泛海控股股份有限公司
         董事会关于带强调事项段无保留意见
          内控审计报告涉及事项的专项说明


    泛海控股股份有限公司（以下简称“公司”）聘请永拓会计师事

务所（特殊普通合伙）（以下简称“永拓”）为公司 2022 年度内部控

制的审计机构。永拓出具了《泛海控股股份有限公司内部控制审计报

告》，该审计报告为带强调事项段无保留意见内部控制审计报告。根

据《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的

要求，公司董事会对带强调事项段无保留意见内控审计报告涉及事项

进行专项说明如下：

    一、内部控制审计报告强调事项段的内容

    永拓在审计报告中表示：

    “我们提醒内部控制审计报告使用者关注，如泛海控股公司董事

会 2022 年内部控制评价报告所述，公司控股子公司民生信托涉及多

起营业信托诉讼，部分已被法院判决承担相关赔偿责任，原因为民生

信托在以前年度信托项目管理过程中未能恰当履行管理人职责。主要

问题包括信托项目立项审批、资金运用审批环节内控制度执行不到位。

上述问题系在 2021 年 12 月 31 日之前发生，本报告期内民生信托完

善了相关制度建设并加强了制度执行监督，未新发现控制失效情形。

但上述信托业务管理缺陷导致的不利影响截至本次报告期末仍未能

完全消除。本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。”
    二、公司董事会对涉及事项的相关说明

    公司董事会认为，该审计意见客观反映了公司实际情况，涉及事

项对公司 2022 年度财务状况和经营成果无重大影响。

    三、整改措施

    公司董事会将继续督促民生信托加强信托业务管理，夯实内部

控制制度并执行到位；同时督促民生信托依法合规开展风险化解，

尽全力保护投资者合法利益。



    特此说明。



                             泛海控股股份有限公司董事会

                              二〇二三年四月二十七日