深圳市康达尔(集团)股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
1
深圳市康达尔(集团)股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人罗爱华、主管会计工作负责人朱文学及会计机构负责人(会计主管人员)周莉声明：保
证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
单位：（人民币）元
2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％）
总资产（元） 1,332,977,122.18 1,256,169,239.81 6.11%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） -167,665,322.78 -197,851,575.50
股本（股） 390,768,671.00 390,768,671.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股） -0.429 -0.506
2009 年7-9 月
比上年同期增减
（％） 2009 年1-9 月
比上年同期增减
（％）
营业总收入（元） 293,935,562.03 12.33% 705,308,404.85 -4.55%
归属于上市公司股东的净利润（元） -2,849,400.43 -328.29% -9,459,896.71 -140.98%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 220,945,232.59 47.94%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股） - - 0.57 47.94%
基本每股收益（元/股） -0.007 -328.29% -0.0242 -141.02%
稀释每股收益（元/股） -0.007 -328.29% -0.0242 -141.02%
净资产收益率（%） - - - -
扣除非经常性损益后的净资产收益率
（%）
- - - -
非经常性损益项目年初至报告期末金额附注
非流动资产处置损益347,858.80
固定资产处置收益及淘
汰生物资产处置收益
债务重组损益2,688,004.87 子公司债务重组形成收
益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,617,237.50 其他
其他符合非经常性损益定义的损益项目3,221,656.81 转让超额亏损子公司股
权收益及税率变动的影深圳市康达尔(集团)股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
2
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用□ 不适用
响
所得税影响额-41,847.29
少数股东权益影响额3,838.88
合计4,602,274.57 -
报告期末股东总数（户） 33,700
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量种类
深圳市华超投资发展有限公司102,998,857 人民币普通股
上海中西药业股份有限公司41,689,112 人民币普通股
袁丽忠7,051,445 人民币普通股
罗新高4,784,792 人民币普通股
张剑3,744,200 人民币普通股
赵芝伟3,310,860 人民币普通股
赵芝虹2,120,100 人民币普通股
常世芬2,000,000 人民币普通股
梁伟东1,509,537 人民币普通股
苏杏萍1,434,634 人民币普通股
1、报告期末预付款项比期初增加52.96%，主要系子公司预付的房地产开发项目康达尔花园五期商品房部份工程款尚未
结算完毕；
2、报告期末短期借款比期初减少33.36%, 主要系报告期内偿还了部份到期及逾期银行借款；
3、报告期末应付账款比期初增加32.38%, 主要系饲料生产企业的应付原材料款余额增加；
4、报告期末预收款项比期初增加31.42%, 主要系子公司收到房地产开发项目康达尔花园五期商品房预售房款；
5、报告期末应交税费比期初减少143.86%, 系房地产开发项目康达尔花园五期在会计处理上尚未确认收入并计提相关税
金，但已按收到的预售房款缴纳了相关税金所致；
6、报告期末长期借款比期初减少35.24%, 系报告期内偿还了到期长期借款；
7、本报告期资产减值损失比上年同期减少77.67%，为本报告期内需计提的资产减值损失金额比上年同期减少；
8、本报告期投资收益比上年同期增加254 万元(上年同期为负值)，主要系处置子公司上海中西新生力生物工程有限公司
产生了收益；
9、本报告期营业外收入比上年同期减少91.09%，主要系上年同期因实现债务重组收益3807.36 万元(其中冲回了为深圳
市科抖投资发展有限公司借款担保案预计负债实现债务重组收益3634.53 万元)和上年同期更新出租车实现旧出租车处置收益
285.48 万元，本报告期营业外收入仅为399.63 万元；
10、本报告期实现归属于上市公司股东的净利润比上年同期减少140.98%，主要原因有:(1)本报告期因养殖及饲料业市场
行情变化较大，产品价格下跌，养殖及饲料业主营业务毛利比上年同期减少1029.62 万元，(2) 本报告期因房地产开发项目的
营销费用以及因公司律师及诉讼费用等费用比上年同期减少致期间费用比上年同期减少1089.4 万元,(3) 本报告期资产减值损
失比上年同期减少321.36 万元,(4)最主要原因为本报告期营业外收入比上年同期减少4083.67 万元；
11、本报告期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长47.94%，主要原因为房地产开发项目康达尔花园五期本期收
到的预售房款比上年同期增加12,116.9 万元。深圳市康达尔(集团)股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
3
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用□ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用√ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用√ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
3.6 衍生品投资情况
□ 适用√ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用√ 不适用
1、中粮集团（深圳）有限公司（以下简“中粮集团”）诉本公司出资纠纷案
中粮集团诉本公司出资纠纷一案于2009 年7 月20 日由深圳市罗湖区人民法院受理，本公司于2009 年7 月24 日收到了
深圳市罗湖区人民法院送达的应诉通知书、传票等材料（具体内容见本公司于2009 年月日在《证券时报》上披露的临时公告
或可参见公司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。目前，本案仍在审理阶段。
2、中国建筑二局第三建筑公司深圳分公司诉深圳市昱峰投资发展有限公司、西藏自治区商务厅及本公司建设工程施工合
同纠纷案的进展情况
本公司于2009 年4 月11 日在《证券时报》及《公司2008 年年报》、《公司2009 年中报》等公告中相继披露了中国建筑
二局第三建筑公司深圳分公司诉深圳市昱峰投资发展有限公司、西藏自治区商务厅及本公司拖欠工程款1899.8 万元的建设工
程施工合同纠纷案的进展情况。
2009 年4 月8 日，广东省高级人民法院作出（2007）粤高法审监民再字第126 号民事判决书，判决维持（2006）粤高法
民一终字第147 号判决书。本公司不服广东省高级人民法院作出的再审判决，向中华人民共和国最高人民法院提出再审。
2009 年9 月15 日，公司接到最高人民法院于2009 年8 月27 日签发的（2009）民监字第258 号民事裁定书，裁定结果如
下：①本案由最高人民法院提审；②再审期间，中止原判决的执行。目前，本案尚未开庭审理。
无
接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料
2009 年08 月27
日
公司电话沟通投资者了解公司2009 年第三季度经营情况
2009 年09 月18
日
公司电话沟通投资者了解康达尔花园五期销售情况
2009 年09 月24
日
公司电话沟通投资者了解公司2009 年第三季度经营情况
2009 年09 月29
日
公司电话沟通投资者了解公司2009 年第三季度经营情况深圳市康达尔(集团)股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
4
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司2009 年09 月30 日单位：（人民币）元
项目
期末余额年初余额
合并母公司合并母公司
流动资产：
货币资金167,929,675.97 707,648.53 157,535,213.15 4,692,002.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据200,000.00
应收账款26,782,814.82 1,337,335.61 25,874,817.84 1,463,158.82
预付款项67,661,024.33 150,000.00 44,233,334.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款26,793,517.09 203,182,401.75 23,222,617.62 208,596,788.45
买入返售金融资产
存货511,421,353.99 390,983.05 453,831,740.17 390,983.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计800,588,386.20 205,768,368.94 704,897,722.96 215,142,932.57
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资21,450,378.93 132,079,471.60 17,351,208.18 132,312,300.85
投资性房地产14,290,318.33 13,014,801.37 14,787,635.02 13,488,779.26
固定资产339,989,827.17 41,752,096.29 359,693,220.92 43,156,029.90
在建工程4,135,524.31 143,400.00 1,340,171.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产16,760,816.93 15,473,524.02
油气资产
无形资产127,151,853.05 1,416,039.05 135,539,125.83 1,447,047.20
开发支出
商誉
长期待摊费用深圳市康达尔(集团)股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
5
递延所得税资产8,610,017.26 7,086,631.72
其他非流动资产
非流动资产合计532,388,735.98 188,405,808.31 551,271,516.85 190,404,157.21
资产总计1,332,977,122.18 394,174,177.25 1,256,169,239.81 405,547,089.78
流动负债：
短期借款264,945,212.39 142,577,142.86 397,568,126.10 234,839,012.48
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款52,576,866.91 177,068.76 39,717,524.23 35,868.88
预收款项745,950,136.87 31,389.40 464,864,240.75 31,374.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬18,751,155.69 331,737.63 19,661,465.00 361,679.45
应交税费-13,854,379.76 1,555,741.83 31,587,406.41 1,556,561.24
应付利息49,060,225.58 17,000,579.66 52,127,581.22 21,284,749.04
应付股利6,136,861.04 6,136,861.04 6,136,861.04 6,136,861.04
其他应付款176,048,088.23 420,024,159.75 220,352,384.64 318,726,294.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债24,040,000.00 7,040,000.00 33,040,000.00 7,040,000.00
其他流动负债
流动负债合计1,323,654,166.95 594,874,680.93 1,265,055,589.39 590,012,400.98
非流动负债：
长期借款31,833,319.42 49,153,110.82
应付债券
长期应付款3,033,321.18 2,690,866.98
专项应付款51,250,000.00 50,000,000.00 51,250,000.00 50,000,000.00
预计负债17,764,789.08 17,764,789.08 15,277,254.32 15,277,254.32
递延所得税负债
其他非流动负债7,150,741.29 2,000,000.00 8,005,741.29 2,000,000.00
非流动负债合计111,032,170.97 69,764,789.08 126,376,973.41 67,277,254.32
负债合计1,434,686,337.92 664,639,470.01 1,391,432,562.80 657,289,655.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 390,768,671.00 390,768,671.00 390,768,671.00 390,768,671.00
资本公积43,347,482.29 15,034,097.34 43,347,482.29 15,034,097.34
减：库存股
专项储备
盈余公积921,230.05 921,230.05 921,230.05 921,230.05深圳市康达尔(集团)股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
6
4.2 本报告期利润表
编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司2009 年7-9 月单位：（人民币）元
一般风险准备
未分配利润-610,011,349.89 -677,189,291.15 -640,186,445.47 -658,466,563.91
外币报表折算差额7,308,643.77 7,297,486.63
归属于母公司所有者权益合计-167,665,322.78 -270,465,292.76 -197,851,575.50 -251,742,565.52
少数股东权益65,956,107.04 62,588,252.51
所有者权益合计-101,709,215.74 -270,465,292.76 -135,263,322.99 -251,742,565.52
负债和所有者权益总计1,332,977,122.18 394,174,177.25 1,256,169,239.81 405,547,089.78
项目
本期上年同期
合并母公司合并母公司
一、营业总收入293,935,562.03 2,580,623.76 261,667,292.17 3,888,577.04
其中：营业收入293,935,562.03 2,580,623.76 261,667,292.17 3,888,577.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本292,552,075.90 10,573,726.92 261,418,040.16 8,098,795.91
其中：营业成本261,396,948.71 1,328,886.38 230,288,684.22 2,202,864.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加1,056,380.84 158,687.99 1,089,498.95 342,224.26
销售费用5,907,648.09 7,050,778.35
管理费用15,462,746.27 3,425,441.93 15,427,571.75 2,737,824.43
财务费用8,728,351.99 5,660,710.62 7,561,506.89 2,815,882.44
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列） 1,383,486.13 -7,993,103.16 249,252.01 -4,210,218.87
加：营业外收入330,293.11 93,000.00 5,772,544.12 1,843,337.12
减：营业外支出19,748.19 269,627.46 58,208.12深圳市康达尔(集团)股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
7
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司2009 年1-9 月单位：（人民币）元
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列） 1,694,031.05 -7,900,103.16 5,752,168.67 -2,425,089.87
减：所得税费用2,922,640.48 2,324,453.52
五、净利润（净亏损以“-”号填
列） -1,228,609.43 -7,900,103.16 3,427,715.15 -2,425,089.87
归属于母公司所有者的净
利润-2,849,400.43 1,248,165.65
少数股东损益1,620,791.00 2,179,549.50
六、每股收益：
（一）基本每股收益-0.007 0.003
（二）稀释每股收益-0.007 0.003
七、其他综合收益
八、综合收益总额-1,228,609.43 -7,900,103.16 3,427,715.15 -2,425,089.87
归属于母公司所有者的综
合收益总额-2,849,400.43 -7,900,103.16 1,248,165.65 -2,425,089.87
归属于少数股东的综合收
益总额1,620,791.00 2,179,549.50
项目
本期金额上期金额
合并母公司合并母公司
一、营业总收入705,308,404.85 8,411,353.92 738,905,483.77 14,416,335.83
其中：营业收入705,308,404.85 8,411,353.92 738,905,483.77 14,416,335.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本709,752,144.64 24,506,417.19 745,538,061.32 31,305,835.29
其中：营业成本622,851,996.32 4,132,264.59 644,731,852.17 8,885,303.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加2,941,655.33 484,277.71 2,740,148.35 474,940.50
销售费用17,678,376.00 20,174,249.93
管理费用43,769,877.64 9,056,290.44 52,092,337.26 13,048,233.30
财务费用21,586,556.31 10,833,584.45 21,662,226.92 8,419,694.19
资产减值损失923,683.04 4,137,246.69 477,664.00
加：公允价值变动收益（损失深圳市康达尔(集团)股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
8
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司2009 年1-9 月单位：（人民币）元
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
2,201,424.04 -232,829.25 -340,537.26 -340,537.26
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
-232,829.25 -232,829.25 -340,537.26 -340,537.26
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-2,242,315.75 -16,327,892.52 -6,973,114.81 -17,230,036.72
加：营业外收入3,996,297.80 93,000.00 44,833,008.49 38,240,752.87
减：营业外支出2,577,671.63 2,487,834.72 3,887,382.04 557,054.17
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-823,689.58 -18,722,727.24 33,972,511.64 20,453,661.98
减：所得税费用5,268,352.60 5,675,131.87
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-6,092,042.18 -18,722,727.24 28,297,379.77 20,453,661.98
归属于母公司所有者的净
利润
-9,459,896.71 23,086,820.25
少数股东损益3,367,854.53 5,210,559.52
六、每股收益：
（一）基本每股收益-0.0242 0.059
（二）稀释每股收益-0.0242 0.059
七、其他综合收益
八、综合收益总额-6,092,042.18 -18,722,727.24 28,297,379.77 20,453,661.98
归属于母公司所有者的综
合收益总额
-9,459,896.71 -18,722,727.24 23,086,820.25 20,453,661.98
归属于少数股东的综合收
益总额
3,367,854.53 5,210,559.52
项目
本期金额上期金额
合并母公司合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金951,276,407.39 4,417,947.22 846,974,460.66 12,014,967.07
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加深圳市康达尔(集团)股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
9
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
35,979,612.36 120,553,044.76 117,338,134.27 51,157,815.87
经营活动现金流入小计987,256,019.75 124,970,991.98 964,312,594.93 63,172,782.94
购买商品、接受劳务支付的
现金
609,673,542.63 2,806,458.70 689,105,009.38 8,160,306.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
51,502,216.07 3,994,719.37 50,917,732.76 3,886,591.73
支付的各项税费48,193,392.65 824,448.93 25,245,392.85 835,874.67
支付其他与经营活动有关
的现金
56,941,635.81 10,414,847.55 49,699,139.36 26,075,745.30
经营活动现金流出小计766,310,787.16 18,040,474.55 814,967,274.35 38,958,517.70
经营活动产生的现金
流量净额
220,945,232.59 106,930,517.43 149,345,320.58 24,214,265.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
660,342.00 321,500.00 3,679,454.00 1,423,162.50
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
1,459,200.00
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计660,342.00 321,500.00 5,138,654.00 1,423,162.50
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
16,549,539.02 997,300.00 62,344,320.67 4,300.00
投资支付的现金4,332,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金深圳市康达尔(集团)股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
10
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
改变合并会计报表范围影
响现金流量金额123,738.39
投资活动现金流出小计21,005,277.41 997,300.00 62,344,320.67 4,300.00
投资活动产生的现金
流量净额-20,344,935.41 -675,800.00 -57,205,666.67 1,418,862.50
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金39,660,598.68 120,761,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计39,660,598.68 120,761,000.00
偿还债务支付的现金199,151,897.86 92,067,102.46 201,195,122.77 11,216,610.27
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金27,965,998.04 18,320,020.22 30,673,987.98 12,613,577.19
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金14,063,617.07
筹资活动现金流出小计227,117,895.90 110,387,122.68 245,932,727.82 23,830,187.46
筹资活动产生的现金
流量净额-187,457,297.22 -110,387,122.68 -125,171,727.82 -23,830,187.46
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响-7,794.08 -5,438.22 -193,185.87 -7.66
五、现金及现金等价物净增加额13,135,205.88 -4,137,843.47 -33,225,259.78 1,802,932.62
加：期初现金及现金等价物
余额152,825,035.32 4,691,968.32 103,223,328.14 1,919,779.38
六、期末现金及现金等价物余额165,960,241.20 554,124.85 69,998,068.36 3,722,712.00
