深圳市康达尔（集团）股份有限公司2006年度中期报告全文

　　重要提示、释义及目录
　　重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　公司董事长罗爱华女士、副总裁兼财务总监朱文学先生、会计机构负责人周莉女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
　　公司半年度财务会计报告未经审计。
　　释义：如未特别说明，文中“公司”、“本公司”、“康达尔”、“G康达尔”均指深圳市康达尔（集团）股份有限公司。
　　目　　　录
　　第一节　公司基本情况
　　第二节　股本变动和主要股东持股情况
　　第三节　董事、监事、高级管理人员情况
　　第四节　管理层讨论及分析
　　第五节　重要事项
　　第六节　财务报告(未经审计)
　　第七节　备查文件
　　第一节　公司基本情况
　　一、公司概况
　 （一）公司法定中文名称：深圳市康达尔（集团）股份有限公司
　　公司法定英文名称：ShenZhen Kondarl (Group) Co., Ltd.
　 （二）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
　　股票简称：G康达尔
　　股票代码：000048
　 （三）公司注册地址：深圳市深南东路1086号集浩大厦二、三楼
　　公司办公地址：深圳市深南东路1086号集浩大厦二、三楼
　　邮政编码：518003
　　公司网址：http://www.kondarl.com
　　电子信箱：china000048@126.com
　 （四）公司法定代表人：罗爱华
　 （五）董事会秘书：朱文学
　　证券事务代表：张明华
　　联系地址：深圳市深南东路1086号集浩大厦三楼
　　联系电话：（0755）25415280，25425020-330、359
　　传真：（0755）25420155
　　电子信箱：china000048@126.com
　 （六）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
　　登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
　　半年度报告备置地点：公司董秘办
　　（七）其他有关资料：
　　公司首次注册登记日期：1994年9月17日
　　注册地点：广东省深圳市
　　企业法人营业执照注册号：4403011014310
　　税务登记号码：国税深字440301192180957号
　　地税登字440303192180957号
　　公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所
　　办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦5楼
　　二、主要财务数据和指标
　　（一）主要会计数据和财务指标
　　(单位:人民币元)
指标项目　　　　　　　　　　　单位　　 2006年6月30日　　2005年12月31日
流动资产　　　　　　　　　　　　　　　474,901,377.85　　487,151,530.61
流动负债　　　　　　　　　　　　　　　909,200,599.12　　926,820,436.82
总资产　　　　　　　　　　　　　　　1,049,639,554.64　1,097,267,214.02
股东权益（不含少数股东权益）　　元　　 66,318,243.78　　 53,657,133.16
每股净资产　　　　　　　　　 元/股　　　　　　 0.170　　　　　　 0.137
调整后的每股净资产　　　　　 元/股　　　　　　 0.121　　　　　　 0.094
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006年1-6月　　　 2005年1-6月
净利润　　　　　　　　　　　　　元　　　3,605,456.32　　　3,401,657.55
扣除非经常性损益后的净利润　　　元　　　　449,209.85　　　3,429,049.10
每股收益　　　　　　　　　　 元/股　　　　　　0.0092　　　　　　0.0087
净资产收益率　　　　　　　　　　 %　　　　　　 5.44%　　　　　　 6.34%
经营活动产生的现金流量净额　　　元　　 15,789,503.50　　 38,081,505.77

指标项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本报告期未比年初数增减(%)
流动资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -2.51%
流动负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -1.90%
总资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -4.34%
股东权益（不含少数股东权益）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 23.60%
每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 23.60%
调整后的每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 33.33%
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本报告期比上年同期增减(%)
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5.99%
扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-86.90%
每股收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5.75%
净资产收益率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -0.90%
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-58.54%
　　(二)非经常性损益项目
　　(单位:人民币元)
非经常性损益项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,735,991.12
营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,735,945.48
收取的资金占用费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,198,732.50
所得税影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(42,531.67)
小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,156,246.47
　　（三）利润表附表
　　按照中国证券会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》要求计算。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006年1-6月
报告期利润　　　　　　　　　 净资产收益率　　　　　　 每股收益（元/股）
　　　　　　　　　　　　　 全面摊薄 加权平均　　全面摊薄　　　　 加权平均
主营业务利润
　　　　　　　　　　　　　　 69.99%　 77.37%　　　 0.119　　　　　　0.119
营业利润
　　　　　　　　　　　　　　 -1.25%　 -1.39%　　　-0.002　　　　　 -0.002
净利润
　　　　　　　　　　　　　　　5.44%　　6.01%　　　 0.009　　　　　　0.009
扣除非经常性损益后的净利润　　0.68%　　0.75%　　　 0.001　　　　　　0.001
　　第二节股本变动和主要股东持股情况
　　一、股本变动情况
　　报告期内，公司的股份总数未发生变化；2006年2月13日，公司实施股权分置改革方案，公司股本结构发生重大变化，变动情况如下：
　　股本变动情况表
　　　　　　　　　　　　　　　　　 改革前
类别　　　　　　　　　　　　 股份数量　 占比
一、未上市流通股　　　　　276,531,300　70.77
（一）发起人股
1、国家股
2、国有法人股
3、境内法人股
4、外资法人股
5、自然人股
6、其他
（二）定向法人股
1、国家股
2、国有法人股
3、境内法人股　　　　　　 276,531,300　70.77
4、外资法人股
5、自然人股
6、其他
二、已上市流通股份　　　　114,237,371　29.23
（一）有限售条件的流通股
1、内部职工股
2、机构投资者配售股份
3、高管股份
4、其他
（二）无限售条件的流通股　114,237,371　29.23
1、人民币普通股　　　　　 114,237,371　29.23
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
三、股份总数　　　　　　　390,768,671　　100

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 改革后
类别　　　　　　　　　　　　　　　　　股份数量　　　　　　　　　　　 占比
一、有限售条件的流通股　　　　　　 238,832,968　　　　　　　　　　　61.12
（一）股权分置改革变更的有
　　　　　　　　　　　　　　　　　 238,832,968　　　　　　　　　　　61.12
限售条件的流通股
1、国家及国有法人持股　　　　　　　 11,423,737　　　　　　　　　　　 2.92
2、境内一般法人持股　　　　　　　　227,409,231　　　　　　　　　　　58.20
3、境内自然人持股
4、境外法人、自然人持股
5、其他
（二）内部职工股
（三）机构投资者配售股份
（四）高管股份
（五）其他
二、无限售条件的流通股　　　　　　 151,935,703　　　　　　　　　　　38.88
（一）人民币普通股　　　　　　　　 151,935,703　　　　　　　　　　　38.88
（二）境内上市外资股
（三）境外上市外资股
（四）其他
三、股份总数　　　　　　　　　　　 390,768,671　　　　　　　　　　　　100
　　二、截止2006年6月30日，公司股东总数为38,267户（人）。
　　三、公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况（截止2006年6月30日）
　　单位：股
股东总数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 38,267户
前10名股东持股情况
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 持有有限售条件
股东名称　　　　　　　　　 股东性质　持股比例　　持股总数
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 股份数量
深圳市华超投资发展有限公司　　 其他　　26.36% 102,998,857　　 102,998,857
上海中西药业股份有限公司　　　 其他　　18.49%　72,290,680　　　72,290,680
深圳市一洲实业发展有限公司　　 其他　　 3.08%　12,043,513　　　12,043,513
中国长城资产管理公司　　　　　 其他　　 2.92%　11,423,737　　　11,423,737
深圳市众泉建设监理有限公司　　 其他　　 2.88%　11,255,931　　　11,255,931
民乐燕园投资管理有限公司　　　 其他　　 1.73%　 6,762,000　　　 6,762,000
上海昆凌工贸有限公司　　　　　 其他　　 1.68%　 6,555,881　　　 6,555,881
海南沃和生物技术有限公司　　　 其他　　 1.06%　 4,147,982　　　 4,147,982
上海步欣工贸有限公司　　　　　 其他　　 1.05%　 4,111,817　　　 4,111,817
上海平杰投资咨询有限公司　　　 其他　　 1.01%　 3,953,116　　　 3,953,116

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　质押或冻结
股东名称
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　的股份数量
深圳市华超投资发展有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 102,998,857
上海中西药业股份有限公司
深圳市一洲实业发展有限公司
中国长城资产管理公司
深圳市众泉建设监理有限公司
民乐燕园投资管理有限公司
上海昆凌工贸有限公司
海南沃和生物技术有限公司
上海步欣工贸有限公司
上海平杰投资咨询有限公司
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称　　　　　　　持有无限售条件股份数量　　　　　　　　　　 股份种类
陈建柳　　　　　　　　　　　　　　　 965,581　　　　　　　　 人民币普通股
李向荣　　　　　　　　　　　　　　　 774,212　　　　　　　　 人民币普通股
江游　　　　　　　　　　　　　　　　 651,990　　　　　　　　 人民币普通股
江涛　　　　　　　　　　　　　　　　 634,600　　　　　　　　 人民币普通股
郭清泉　　　　　　　　　　　　　　　 625,752　　　　　　　　 人民币普通股
冯煜辉　　　　　　　　　　　　　　　 583,200　　　　　　　　 人民币普通股
徐广堂　　　　　　　　　　　　　　　 542,800　　　　　　　　 人民币普通股
谭霞玲　　　　　　　　　　　　　　　 519,602　　　　　　　　 人民币普通股
唐志立　　　　　　　　　　　　　　　 515,801　　　　　　　　 人民币普通股
许伟庆　　　　　　　　　　　　　　　 492,493　　　　　　　　 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说　　　 本公司前十名股东中，第一大股东与其他
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 股东无关联关系，本公司未知其
明　　　　　　　　　　　　　　　　　　 他股东之间是否存在关联关系或属于《
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 上市公司股东持股变动信息披露管
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 理办法》规定的一致行动人。
　　四、公司前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
　　单位：股
　　　　　　　　　　　　　　　持有的有限售条　　　　可上市 新增可上市交易
序号有限售条件股东名称
　　　　　　　　　　　　　　　　　件股份数量　　　交易时间　　　 股份数量
1　 深圳市华超投资发展有限公司　 102,998,857 2009年2月13日　　102,998,857
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2007年2月13日　　 19,538,434
2　 上海中西药业股份有限公司　　　72,290,680 2008年2月13日　　 19,538,434
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2009年2月13日　　 33,213,812
3　 深圳市一洲实业发展有限公司　　12,043,513 2007年2月13日　　 12,043,513
4　 中国长城资产管理有限公司　　　11,423,737 2007年2月13日　　 11,423,737
5　 深圳市众泉建设监理有限公司　　11,255,931 2007年2月13日　　 11,255,931
6　 民乐燕园投资管理有限公司　　　 6,762,000 2007年2月13日　　　6,762,000
7　 上海昆凌工贸有限公司　　　　　 6,555,881 2007年2月13日　　　6,555,881
8　 海南沃和生物技术有限公司　　　 4,147,982 2007年2月13日　　　4,147,982
9　 上海步欣工贸有限公司　　　　　 4,111,817 2007年2月13日　　　4,111,817
10　上海平杰投资咨询有限公司　　　 3,953,116 2007年2月13日　　　3,953,116

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　限售
序号有限售条件股东名称
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　条件
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　参见
1　 深圳市华超投资发展有限公司
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　注释
2　 上海中西药业股份有限公司　　　　　　　参见
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　注释
3　 深圳市一洲实业发展有限公司
4　 中国长城资产管理有限公司
5　 深圳市众泉建设监理有限公司
6　 民乐燕园投资管理有限公司
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　参见
7　 上海昆凌工贸有限公司
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　注释
8　 海南沃和生物技术有限公司
9　 上海步欣工贸有限公司
10　上海平杰投资咨询有限公司
　　注：
　　1、深圳市华超投资发展有限公司承诺在持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易或者转让。
　　2、上海中西药业股份有限公司、深圳市众泉建设监理有限公司承诺，自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让。在此承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占康达尔股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。通过证券交易所挂牌出售的股份数量，达到康达尔股份总数百分之一的，将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
　　3、其他非流通股股东将履行法定承诺义务，在持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让。
　　4、深圳市众泉建设监理有限公司分别为深圳市华超投资发展有限公司垫付对价18,296,363股，为民乐燕园投资管理有限公司垫付对价1,201,178股，海南沃和生物技术有限公司垫付对价736,833股。
　　五、公司控股股东情况
　　报告期内，公司控股股东未发生变化，仍为深圳市华超投资发展有限公司。
　　第三节　 董事、监事、高级管理人员情况
　　一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未持有本公司股票。
　　二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况
　　2006年5月29日，公司召开第四届董事会2006年第三次会议，审议通过了《关于董事会换届选举和提名独立董事候选人的议案》。2006年6月30日，公司召开2005年年度股东大会，选举罗爱华女士、王彪先生、苏亚非先生、朱文学先生、周德孚先生、王惠珍女士、李邑宁女士、乐正先生、赵巨群先生、陈扬名先生、胡隐昌先生为公司第五届董事会董事，其中乐正先生、赵巨群先生、陈扬名先生、胡隐昌先生为公司第五届董事会独立董事，公司第四届董事会独立董事李建新先生已连任两届董事及董事徐国平先生因工作原因，故不再担任公司董事。
　　2006年5月29日，公司召开第四届监事会2006年第二次会议，审议通过了《关于监事会换届选举的议案》。2006年6月30日，公司召开2005年年度股东大会，选举郝耀聪先生、林雪先生、周莉女士为公司第五届监事会股东代表监事，同时公司职工代表大会选举何光明先生、黄馨先生为公司职工代表监事，公司第四届监事会监事黄玮、占爱民、姜建鹏不再担任公司监事。
　　2006年6月30日，公司召开第五届董事会2006年第一次会议，会议选举罗爱华女士为公司董事长，选举王彪先生为公司副董事长，聘任罗爱华女士为公司总裁，聘任王彪先生、苏亚非先生为公司副总裁，聘任朱文学先生为公司副总裁兼财务总监；祝去修先生不再担任副总裁和董事会秘书。
　　2006年6月30日，公司召开的第五届监事会2006年第一次会议，会议选举何光明先生为公司第五届监事会主席。
　　第四节　　 管理层讨论与分析
　　一、经营成果以及财务状况简要分析
　　（一）经营成果分析：
　　　　　　　　　　　　金额（元）　　　　　　　　　　增减比率（％）
项　　 目
　　　　　　　　　　　　　 本期数　　　上年同期数
主营业务收入　　　 317,920,296.38　400,035,857.12　　　　　　-20.53%
主营业务利润　　　　46,419,098.36　 56,853,379.55　　　　　　-18.35%
净利润　　　　　　　 3,605,456.32　　3,401,657.55　　　　　　　5.99%
　　原因分析:
　　1、报告期主营业务收入、主营业务利润比上年同期减少，主要原因是：（1）本公司的子公司深圳市康达尔饲料有限公司因107国道拓宽拆迁停产；（2）受禽流感、猪链球菌病影响，饲料业主营业务收入、主营业务利润比上年同期减少；（3）本期未合并养殖业的报表影响，
　　2、报告期内在主营业务收入、主营业务利润比上年同期减少情况下，净利润与上年同期基本持平，主要原因是：（1）本期营业外收支净额比上年同期增加；（2）部份主营业务收入、主营业务利润比上年同期减少的企业为资不抵债的子公司，资不抵债的子公司比上年同期亏损增加，在合并利润表上反映为未确认投资损失比上年同期增加；（3）银行借款减少，利息费用下降。
　　（二）财务状况分析：
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金　 额（元）　　　　　增减比率
项　目
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期未数　　　　　 期初数　　　（％）
流动资产
　　　　　　　　　　　　　　　474,901,377.85　 487,151,530.61　　　-2.51%
总资产
　　　　　　　　　　　　　　1,049,639,554.64 1,097,267,214.02　　　-4.34%
股东权益（不含少数股东权益）　 66,318,243.78　　53,657,133.16　　　23.60%
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期数　　　 上年同期数
经营活动产生的现金流量净额
　　　　　　　　　　　　　　　 15,789,503.50　　38,081,505.77　　 -58.54%
　　原因分析:
　　1、报告期股东权益比期初增加的主要原因：本公司实施股权分置改革方案,公司非流通股股东向中国长城资产管理有限公司送出11,423,737股之本公司股份，以抵偿本公司所欠中国长城资产管理有限公司的部份债务14,983,597.34元，故本公司将该部份本公司已无需偿还的债务转入资本公积。
　　2、报告期经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少的原因：主要为本期未合并养殖业的报表影响以及饲料业受禽流感、猪链球菌病影响，其主营业务收入、主营业务利润比上年同期减少而相应减少了经营活动的现金净流入。
　　二、报告期内主要经营情况
　　（一）公司主营业务范围及其经营状况
　　公司主营业务范围包括养殖肉鸡、鸡苗、禽蛋、肉猪、种猪；生产销售饲料；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；房地产开发；交通运输；自来水供应；货物及技术进出口等。报告期，公司紧扣企业战略发展规划，不断调整和优化产业结构，提升管理能力，实施品牌战略，增强创新意识，规范内部管理，丰富经营内涵，各项工作取得了较明显的成效。2006年上半年，公司实现主营业务收入31,972万元，主营业务利润4,642万元，净利润361万元。
　　（三）公司主营业务行业及地区构成情况
　　主营业务按行业分布表主营业务按行业分布表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　主营业务利润　　 主营业收入比上
行　　 业　　　 主营业收入　　 主营业成本
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 率(%)　　　年同期增减(%)
饲料生产　　199,622,037.05 189,065,552.59　　　　5.29%　　　　　　-12.41%
自来水供应　 64,764,048.02　54,205,878.73　　　 16.30%　　　　　　　5.58%
交通运输　　 37,797,755.70　20,170,651.72　　　 46.64%　　　　　　　2.03%
商业贸易　　 16,894,428.41　13,461,696.60　　　 20.32%　　　　　　 14.13%
房地产开发　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -100.00%
租赁　　　　　4,899,653.00　 1,301,753.58　　　 73.43%　　　　　　　3.04%
其他　　　　　3,099,184.00　 1,851,809.21　　　 40.25%　　　　　　　4.94%
公司内部行业
　　　　　　　9,156,809.80　 9,156,809.80　　　　　　　　　　　　 -33.50%
间相互抵销
合　　 计　 317,920,296.38 270,900,532.63　　　 14.79%　　　　　　-20.53%

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 主营业务利润
　　　　　　　　主营业成本比上
行　　 业　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　率比上年同期
　　　　　　　　 年同期增减(%)
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　增减(%)
饲料生产　　　　　　　 -11.69%　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -0.77%
自来水供应　　　　　　　 4.70%　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.71%
交通运输　　　　　　　　-2.34%　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2.39%
商业贸易　　　　　　　　 4.60%　　　　　　　　　　　　　　　　　　　7.26%
房地产开发　　　　　　-100.00%
租赁　　　　　　　　　　36.57%　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -6.52%
其他　　　　　　　　　　-1.13%　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3.67%
公司内部行业
　　　　　　　　　　　 -33.50%
间相互抵销
合　　 计　　　　　　　-20.61%　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.09%
　　主营业务按地区分布表
行业
　　　　　　　　　　　　　　2006年1-6月
　　　　　 主营业务收入　　主营业务成本　占主营收入的
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　比例(%)
深圳地区
　　　　 137,396,194.04　 98,423,440.09　　　　43.22%
其他地区
　　　　 180,524,102.34　172,477,092.54　　　　56.78%
合计
　　　　 317,920,296.38　270,900,532.63　　　 100.00%

行业
　　　　　　　　　　　　　　　　　2005年1-6月
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　占主营收入
　　　　　　主营业务收入　　　　 主营业务成本
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 的比例(%)
深圳地区
　　　　　215,349,961.12　　　 177,306,349.77　　　　　　　 53.83%
其他地区
　　　　　184,685,896.00　　　 163,912,314.68　　　　　　　 46.17%
合计
　　　　　400,035,857.12　　　 341,218,664.45　　　　　　　100.00%
　　（三）报告期，公司无对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务活动。
　　（四）经营中的问题与困难及应对措施
　　1、经营中的问题与困难
　　（1）公司的整体资源利用水平有待进一步提高。
　　（2）由于受市场竞争加剧、基础原材料上涨以及各种畜禽病流行等不利因素的影响，公司的饲料业面临较为困难的经营局面，公司饲料业的研发能力仍然很薄弱，核心技术产品较缺乏，营销规模继续扩大的瓶颈还没有取得实质性突破。公司的运输业和供水业也面临同行业的剧烈竞争，内部发展潜力仍待进一步提高。同时，随着金融、信贷、土地、税收、销售等方面一系列调控措施的深入实施，公司的房地产业也将面临新的发展格局。
　　2、公司应采取的应对措施
　　（1）公司要做好经营思路的调整，集中优势资源优先发展重点产业和关键经营业务。
　　（2）公司的农业产业要以生产基地搬迁为契机，积极进行产业结构及产品结构的调整。
　　（3）公司的公用事业和房地产业要寻找新的利润增长点，提升核心竞争力。
　　三、报告期内公司投资情况
　　（一）报告期内，公司未募集资金，也无以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
　　（二）报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
　　第五节重要事项
　　一、公司治理情况
　　报告期，为促进公司规范运作，加强股东权益保护，提高公司质量，根据《公司法》、《证券法》及中国证监会制定的《上市公司章程指引》（2006年修订）等一系列法律、法规及规范性文件的要求，结合公司实际情况，公司对公司章程作了全面修改，并相应修订了《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》及《公司监事会议事规则》，从而进一步健全和完善了公司的治理结构。
　　二、报告期内，公司未有利润分配、公积金转增股本及发行新股方案的执行情况；2006年上半年，公司不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。
　　三、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
　　（一）公司以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项未有实质性进展，详细内容见会计报表附注九或有事项。
　　（二）中国农业银行上海市黄浦支行诉上海中西新生力生物工程有限公司借款纠纷案
　　2005年1月13日，中国农业银行上海市黄浦支行与本公司下属子公司上海中西新生力生物工程有限公司（以下简称新生力）签订了《借款合同》，借款人民币525万元，借款期限一年，上海中西药业股份有限公司提供连带责任保证。借款到期后，新生力未能按合同约定的期限归还全部借款本息，担保人也未履行保证责任。
　　2006年2月22日，上海市黄浦支行向上海市第二中级人民法院提起诉讼，要求新生力履行还款义务，上海中西药业股份有限公司承担连带担保责任。2006年3月20日，上海市黄浦法院作出了（2006）黄民二（商）初字第920号《民事判决书》，判决新生力于判决生效后十日内归还黄浦支行借款本息，判决上海中西药业股份有限公司负连带清偿责任。
　　截止报告披露日，新生力正积极与上海市黄浦支行协商有关解决方案。
　　（三）中国农业银行上海市黄浦支行诉上海中西新生力生物工程有限公司借款纠纷案
　　2005年9月28日，中国农业银行上海市黄浦支行（以下简称黄浦支行），与本公司下属子公司上海中西新生力生物工程有限公司（以下简称新生力）签订了一份《借款合同》，同日，黄浦支行与本公司和上海中西药业股份有限公司（以下简称中西药业）签订了一份《保证合同》。《借款合同》约定黄浦支行向新生力提供借款人民币1950万元，借款期限自2005年9月28日至2006年3月13日，年利率为6.264%，按季结息。《保证合同》约定由本公司和中西药业作为保证人，为上述借款提供连带责任保证。合同签订后，黄浦支行于2005年9月28日依约定发放了贷款。借款到期后，新生力未能按合同约定的期限归还全部借款本息，本公司和中西药业作为保证人亦未履行相应的保证责任。
　　为此，黄浦支行于2006年3月21日向法院递交了《民事起诉状》，提出诉讼请求如下：1、判令新生力归还借款人民币1,950万元；2、判令新生力归还期内利息人民币281,619元，以及自2006年3月14日起至借款本息结清日止的逾期利息；3、判令本公司和中西药业对上述债务承担连带保证责任；4、判令新生力、本公司和中西药业承担本案诉讼费用。2006年6月22日，上海市第二中级人民法院作出了（2006）沪二中民三（商）初字第79号《民事判决书》，判决新生力于判决生效后十日内归还黄浦支行借款本息，判决本公司和中西药业负连带清偿责任。
　　截止报告披露日，新生力正积极与上海市黄浦支行协商有关解决方案。
　　四、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置及资产重组事项。
　　五、报告期内，公司无重大关联交易事项。
　　六、报告期内，公司重大合同及其履行情况信息。
　　（一）报告期内，公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重大托管、承包、租赁公司资产事项。
　　（二）截止2006年6月30日，公司对外担保总额为37,656万元，比2006年底减少约683万元。其中:
　　1、公司对外担保（不包括对控股子公司的担保）为10,420万元，其中7,910万元借款本金已转至中国东方资产管理公司。
　　2、公司对控股子公司担保为27,236万元（不含控股子公司对控股子公司的担保，公司内部的多重担保也未重复统计），其中7,635万元借款本金已转至中国东方资产管理公司和长城资产管理公司。
　　3、公司对外担保情况表如下：
　　单位：（人民币）万元
　　　　　　　　　公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
　　　　　　　　　　　　　　　　 发生日期
担保对象名称　　　　　　　　　　　　　　　 担保金额　　　　　 担保类型
　　　　　　　　　　　　　 （协议签署日）
深圳市科抖投资发展有限公司 2000年12月22日　5,960.00　　　　　 连带责任
深圳市科抖投资发展有限公司 2001年12月19日　　600.00　　　　　 连带责任
深圳市赛格达声股份有限公司　2004年3月31日　　950.00　 连带责任（互保）
深圳市赛格达声股份有限公司　2004年2月23日　1,000.00　 连带责任（互保）
深圳市格林果菜有限公司　　　2005年6月24日　1,910.00　 连带责任（互保）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 是否履　　　是否为关联方担
担保对象名称　　　　　　　　　担保期
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 行完毕保　　　　　（是或否）
深圳市科抖投资发展有限公司　　　一年　　　　　　　 否　　　　　　　　　否
深圳市科抖投资发展有限公司　　　一年　　　　　　　 否　　　　　　　　　否
深圳市赛格达声股份有限公司　　　一年　　　　　　　 否　　　　　　　　　否
深圳市赛格达声股份有限公司　　　半年　　　　　　　 否　　　　　　　　　否
深圳市格林果菜有限公司　　　　　一年　　　　　　　 否　　　　　　　　　否
报告期内担保发生额合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0
报告期末担保余额合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 10,420
　　　　　　 公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0
报告期末对控股子公司担保余额合计　　　　　　　　　　　　　　　　　 27,236
　　　　　　　 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 37,656
担保总额占公司净资产的比例　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　567.81%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00
的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 16,809
保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额　　　　　　　　　　　　　　　　　　34,340
上述三项担保金额合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 34,340
　　4、公司目前全部对外担保均属历史遗留问题，是在“中科系”事件之前已发生，并获得了当时的董事会、股东大会审议通过，公司已据实履行了相关的信息披露义务。但由于经历“中科系”事件后，公司2000年及2001年两年均出现严重亏损，公司的净资产由1999年度的50,279万元下降到2001年的5,076万元，导致公司目前的对外担保总额占公司净资产的比例达到567.81%%,但与2005年相比下降了146.71%。
　　（三）报告期内，公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。
　　七、报告期内，公司或持有公司5%以上（含5%）的股东未在指定报刊及网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
　　八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
　　九、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺及其履行情况
股东名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 特别承诺
　　　　　　　　　　　　　 其持有的康达尔非流通股股份自获得上市流通权之日
深圳市华超投资发
展有限公司
　　　　　　　　　　　　　　　 起，至少在三十六个月内不上市交易或者转让。
　　　　　　　　　　　　 康达尔非流通股股东民乐燕园投资管理有限公司和海南
　　　　　　　　　　　　 沃和生物技术有限公司对康达尔股权分置改革事项未明
　　　　　　　　　　　　 确表示同意，为了使公司股权分置改革得以顺利进行，
深圳市华超投资发
展有限公司　　　　　　　 对于康达尔非流通股股东民乐燕园投资管理有限公司和
　　　　　　　　　　　　 海南沃和生物技术有限公司的执行对价安排及向中国长
　　　　　　　　　　　　　 城资产管理有限公司用于抵偿债务而支付的康达尔股
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 份，华超投资同意先行代为垫付。
　　　　　　　　　　　　　 华超投资持有的康达尔非流通股股权全部处于冻结状
　　　　　　　　　　　　 态，为了使公司股权分置改革得以顺利进行，深圳市建
　　　　　　　　　　　　 设监理有限公司承诺，如果在股权分置改革实施时，华
深圳市建设监理有限公司　 超投资仍未能取得对价安排部分康达尔股份的处分权，
　　　　　　　　　　　　 深圳市建设监理有限公司同意对该部分执行对价安排先
　　　　　　　　　　　　 行代为垫付，包括华超投资自身执行对价安排的股份和
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 承诺代为垫付的股份的总和。
　　　　　　　　　　　　 在康达尔股权分置改革方案中，康达尔非流通股股东向
　　　　　　　　　　　　　 中国长城资产管理公司送出11,423,737股本公司非流
　　　　　　　　　　　　 通股股份，以抵偿康达尔对中国长城资产管理有限公司
中国长城资产管理有限公司 的部分债务。中国长城资产管理公司承诺，自获得非流
　　　　　　　　　　　　 通股股东送予中国长城资产管理公司用于抵偿康达尔所
　　　　　　　　　　　　 欠债务的康达尔股份之日起，12个月内不上市交易或转
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 让。

股东名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 承诺履行情况
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 目前按照承诺处于
深圳市华超投资发
展有限公司
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 禁售期
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 由于华超投资持有
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 的康达尔非流通股
深圳市华超投资发
展有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 股权全部处于冻结
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 状态，由众泉公司
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 先行代为垫付。
深圳市建设监理有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 已履行完承诺义务
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 目前按照承诺处于
中国长城资产管理有限公司
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 禁售期
　　第六节　财务报告(未经审计)
　　（一）会计报表（附后）
　　（二）会计报表附注(金额单位：人民币元)
　　一、公司简介
　　深圳市康达尔（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）系于1994年根据深圳市人民政府批准在深圳康达尔实业总公司的基础上进行股份制改组，由深圳市龙岗区投资管理有限公司作为独家发起人，向社会公众募集面值1元的2,180万股普通股而成立的股份有限公司，本公司于1994年11月1日在深圳证券交易所挂牌上市。本公司现持有执照号为深司字N26211《企业法人营业执照》，注册资本为390,768,671元。
　　本公司曾于1999年12月8日更名为深圳市中科创业（集团）股份有限公司，于2001年8月6日变更回原名，即深圳市康达尔（集团）股份有限公司。
　　经财政部批准，本公司原发起人深圳市龙岗区投资管理有限公司(以下简称龙岗投资)于1999年6月将其持有本公司34.61%股权，即9,800万股分别转让给海南燕园投资管理有限公司(以下简称海南燕园)等境内法人(海南燕园受让6,370万股,占本公司22.5%股权)，2001年6月海南燕园所持有本公司22.5%股权因债务纠纷案经司法裁定由上海中西药业股份有限公司持有。龙岗投资又于2002年12月经财政部批准，将其持有本公司36.16%的股权，即14,129.13万股，分别转让给深圳市华超投资发展有限公司(以下简称华超公司)和深圳市众泉建设监理有限公司(以下简称众泉公司)。此次转让后，龙岗投资不再持有本公司的股权，华超公司和众泉公司分别持有本公司26.36%和9.80%的股权。
　　2006年2月，本公司完成股权分置改革，公司所有股份全部转为流通股。现华超公司仍持有本公司26.36%的股权，上海中西药业股份有限公司持有本公司18.49%的股权，众泉公司因为为原非流通股东垫付股改对价，现持有本公司2.88%的股权。
　　本公司主要经营范围包括：养殖肉鸡、鸡苗、禽蛋、肉猪、种猪；生产销售饲料；房地产开发；商贸；公共交通；自来水；货物及技术进出口等业务。
　　二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
　　1、会计制度
　　本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
　　2、会计年度
　　本公司以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
　　3、记账本位币
　　除在香港注册的子公司以港币为记账本位币外，本公司及其他子公司以人民币为记账本位币。
　　4、记账基础和计价原则
　　会计核算以权责发生制为记账基础，资产在取得时以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。
　　5、外币业务核算方法
　　会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月首日中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记账。期末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的期末市场汇率进行调整，汇兑损益计入当期损益；属筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，则将其资本化。
　　6、外币会计报表的折算方法
　　在编制合并会计报表时，本公司已将在香港的子公司的会计报表折算为人民币，折算方法如下：
　　资产负债表：
　　资产及负债类项目均按年末中国人民银行公布的期末市场汇率折算为人民币；未分配利润以折算后的利润及利润分配表中的该项目的数额列示；其他所有者权益类项目按发生时中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币；会计报表折算差额在股东权益中列示。
　　利润及利润分配表：
　　所有发生额均按当年度中国人民银行公布的市场汇率的平均汇率折算为人民币；年初未分配利润按上年度所折算的数额列示。
　　7、现金等价物的确定标准
　　现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
　　8、短期投资核算
　　短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资。
　　短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支出的价款中包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或利息，冲减投资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。
　　期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以投资总体来计算并确定计提短期投资跌价损失准备。
　　9、坏账核算方法
　　坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回; b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
　　本公司对预计不能收回的或不能全额收回的应收款项，根据实际情况作出估计后计提专项坏账准备。对除联营公司外的应收款项根据其余额采用账龄分析法提取，具体提取比例为：账龄在1年以内的按余额的5%提取坏账准备；账龄在1至2年的按余额的10%提取坏账准备；账龄在2至3年的按余额的20%提取坏账准备；账龄在3年以上的按余额的40%提取坏账准备。
　　10、存货的核算方法
　　存货分为库存商品、原材料、在途物资、开发产品、出租开发产品、开发成本、在产品、低值易耗品等。
　　开发产品指已完成全部开发过程，并已验收合格可以对外销售的产品。
　　出租开发产品指已完成全部开发过程，并已验收合格可以对外出租的产品。
　　开发成本按开发种类设置明细科目，如土地开发、房屋开发、配套设施开发，代建工程开发，分成本项目进行明细核算，开发间接费进行归集和分配核算。
　　存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价，低值易耗品在领用时按金额大小分别采用一次或分次摊销法核算。
　　年末，在对存货进行全面清查的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的，以成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。
　　11、长期股权投资核算方法：
　　①长期股权投资
　　a.股票投资
　　以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本，公司以放弃非现金资产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。
　　b.股权投资差额
　　对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额，则设置“股权投资差额”明细科目核算。股权投资差额按十年的期限平均摊销。
　　c.其它股权投资
　　以货币资金投资的，按实际支付的金额计入成本，以放弃非现金资产取得的长期股权，以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。
　　d.收益确定方法
　　对于股票投资和其它股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的,按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算。
　　采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。
　　②长期债权投资
　　按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。
　　③长期投资减值准备
　　年末,对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备,并确认为当期投资损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。
　　12、固定资产计价及其折旧方法
　　固定资产标准为使用期限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
　　a.固定资产按实际成本计价。年末按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额按单个项目计提固定资产减值准备。
　　b.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)确定其折旧率，预计使用年限、年分类折旧率如下：
资产类别　　　　　　　　　 预计使用年限　　　　　　　　　　　　　年折旧率
房屋建筑物　　　　　　　　　　　20-35年　　　　　　　　　　　　2.71-4.75%
机器设备　　　　　　　　　　　　10-15年　　　　　　　　　　　　6.33-9.50%
运输工具　　　　　　　　　　　　 6-12年　　　　　　　　　　　 7.92-15.83%
电子及其他设备　　　　　　　　　　5-7年　　　　　　　　　　　　 13.57-19%
　　固定资产的后续支出
　　如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。
　　如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计后金额不应超过该固定资产的可收回金额。
　　a、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额；增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接计入当期营业外支出。
　　b、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。
　　c、固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目的余额减去相关折旧后的差额，一次全部计入当期营业外支出。
　　d、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生的固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
　　e、经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
　　固定资产减值准备
　　期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
　　13、在建工程
　　在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，在发生时按实际成本入账。在建工程的成本包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益，在建工程在完工并交付使用时，结转固定资产，并停止利息资本化。每年年度终了，对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已发生了减值，则计提相应的减值准备。
　　14、借款费用的会计处理方法：
　　(1)借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化：
　　a.资产支出已经发生；
　　b.借款费用已经发生；
　　c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
　　其他的借款利息，在发生当期确认费用。
　　(2)资本化金额的确定
　　至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定:
　　a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率；
　　b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
　　(3)暂停资本化
　　若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
　　(4)停止资本化
　　当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
　　15、无形资产计价和摊销方法
　　对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账。
　　年末，各项无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
　　各种无形资产在有效期内按直线法摊销：
类别　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 摊销年限
土地使用权　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 50年
红的营运专营权*　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　20年
绿的营运专营权　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5年
　　*本公司红的按估计受益年限20年摊销，根据现行《深圳经济特区出租小汽车管理条例》规定，红的营运牌照使用期限为50年。
　　16、长期待摊费用核算方法
　　开办费：在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；
　　大修理费：在大修理周期内摊销。
　　17、收入确认原则
　　销售商品收入的确认原则：本公司在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
　　房地产销售收入原则：在房产完工并验收合格，签订了销售合同，收到款项或取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时确认销售收入的实现。
　　物业出租收入的确认原则：按与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出租收入的实现。
　　物业管理收入的确认原则：在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
　　提供劳务：（1）对于同一会计年度内开始和完成的劳务，在劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了收款的证据时，确认收入的实现。（2）对于开始和完成分属不同会计年度的劳务，在交易的结果能够可靠估计的情况下，于年度终了按完工百分比法确认收入的实现。在交易结果不能可靠估计时，在年度终了按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，已经发生的但预计不能补偿的劳务成本计入当年费用。
　　18、所得税的会计处理方法：
　　本公司的所得税费用系采用应付税款法核算。
　　19、合并会计报表的编制方法
　　合并会计报表原则:对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表，但下列子公司除外：已关停并转、已按破产程序宣告清理或破产、准备近期出售而临时持有以及非持续经营且权益为负数的子公司。
　　合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将集团内各公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。
　　根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。
　　三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响
　　会计政策的变更：本期无变化。
　　会计估计变更：本期无变化。
　　合并会计报表范围变化的影响：本期无变化。
　　四、税项
　　本公司适用的主要税种和税率：
税　　种　　　　　　　　　　　计税依据　　　　　　　　　　　　　　税率
增值税　　　　　　产品（商品）销售收入　　　　　　　　　　　　　　 17%
　　　　　　　　　　　　　兽药销售收入　　　　　　　　　　　　　　 13%
　　　　　　　　　　　　自来水销售收入　　　　　　　　　　　　　　　6%
　　　　　　　　　　　出口产品销售收入　　　　　　　　　　　　　　　0%
　　　　　　　　　　　　农产品销售收入　　　　　　　　　　　　　　免征
　　　　　　　　　　　　　饲料销售收入　　　　　　　　　　　　　 免征*
营业税　　　　　　　　　　　　运输收入　　　　　　　　　　　　　　　3%
　　　　　　　　　　　　　　房地产收入　　　　　　　　　　　　　　　5%
　　　　　　　　　　　　　　　房租收入　　　　　　　　　　　　　　　5%
城建税　　　　　　应纳增值税、营业税额　　　　　　　　　　　　　　　1%
企业所得税　　　　　　　　应纳税所得额
　　　　　　　　　　　　　—注册于深圳　　　　　　　　　　　　　　 15%
　　　　　　　　　　　　　—注册于香港　　　　　　　　　　　　　　 16%
　　　　　　　　　—注册于国内其他地区　　　　　　　　　　　　　　 33%
　　*根据财政部、国家税务总局财税[2001]121号《财政部国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》文件，本公司饲料产品均属免征增值税范围。
　　五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
　　1、纳入合并范围的境内外所有子公司和合营企业情况：
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 拥有股权
公司名称　　　　　　　　　　　　　注册地　　注册资本　　直接　　　 间接
深圳市康达尔饲料有限公司　　　　　深圳市　50,000,000　　 90%　　　　10%
（以下简称饲料公司）
深圳市康达尔（集团）房地产有限　　深圳市　80,000,000　　 90%　　　　10%
公司（以下简称房地产公司）
深圳市康达尔布吉汽车总站　　　　　深圳市　10,000,000　　　　　　　 100%
有限公司
深圳市康达尔（集团）运输有限　　　深圳市　30,000,000　　 90%　　　　10%
公司（以下简称运输公司）
深圳市康达尔贸易有限公司　　　　　深圳市　 8,200,000　　 61%　　　　39%
（以下简称贸易公司）
深圳市布吉供水有限公司　　　　　　深圳市　30,000,000　　 70%
（以下简称供水公司）
伟江发展有限公司　　　　　　　　 香　 港　港币10,000　　100%
（以下简称伟江公司）
深圳市康达尔工业园发展有限　　　　深圳市　 2,000,000　　 80%　　　　20%
公司（以下简称工业园公司）
深圳市康达尔物业管理有限　　　　　深圳市　 1,500,000　　 20%　　　　80%
公司（以下简称物业公司）
深圳市康达顺运输有限公司　　　　　深圳市　10,000,000　　　　　　　　90%
(以下简称康达顺公司)
深圳市康达泰运输有限公司　　　　　深圳市　 2,000,000　　　　　　　 100%
(以下简称康达泰公司)
深圳市康达尔(邵阳)饲料有限公司　湖南邵阳　 3,000,000　　　　　　　 100%
深圳市康达尔(舞阳)饲料有限公司　河南舞阳　10,000,000　　　　　　　　60%
深圳市康达尔(高陵)饲料有限公司　陕西高陵　 7,000,000　　　　　　　　60%
深圳市康达尔(孟州)饲料有限公司　河南孟州　14,000,000　　　　　　　　55%
深圳市康达尔(安徽)饲料有限公司　安徽萧县　 3,000,000　　　　　　　 100%

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 是否
公司名称　　　　　　　　　　　　　　投资额　　　　　 主营业务　　　　合并
深圳市康达尔饲料有限公司　　　　50,000,000　　 饲料生产及销售　　　　　是
（以下简称饲料公司）
深圳市康达尔（集团）房地产有限　80,000,000　 房地产开发及销售　　　　　是
公司（以下简称房地产公司）
深圳市康达尔布吉汽车总站　　　　10,000,000　　　　 客运站经营　　　　　是
有限公司
深圳市康达尔（集团）运输有限　　30,000,000　　　　　 公路客运　　　　　是
公司（以下简称运输公司）
深圳市康达尔贸易有限公司　　　　 8,200,000　 国内商业、进出口　　　　　是
（以下简称贸易公司）
深圳市布吉供水有限公司　　　　　37,100,000　 生产及供应自来水　　　　　是
（以下简称供水公司）
伟江发展有限公司　　　　　　　　　　　港币　 养殖饲料进出口、　　　　　是
（以下简称伟江公司）　　　　　　13,323,949　　　　　 物业投资
深圳市康达尔工业园发展有限　　　 2,000,000　　　　　 物业出租　　　　　是
公司（以下简称工业园公司）
深圳市康达尔物业管理有限　　　　 1,500,000　　　　　 物业管理　　　　　是
公司（以下简称物业公司）
深圳市康达顺运输有限公司　　　　 9,000,000　　　　　 公路客运　　　　　是
(以下简称康达顺公司)
深圳市康达泰运输有限公司　　　　 2,000,000　　　　　 公路客运　　　　　是
(以下简称康达泰公司)
深圳市康达尔(邵阳)饲料有限公司　 3,000,000　　 饲料生产及销售　　　　　是
深圳市康达尔(舞阳)饲料有限公司　 6,000,000　　 饲料生产及销售　　　　　是
深圳市康达尔(高陵)饲料有限公司　 4,200,000　　 饲料生产及销售　　　　　是
深圳市康达尔(孟州)饲料有限公司　 7,700,000　　 饲料生产及销售　　　　　是
深圳市康达尔(安徽)饲料有限公司　 3,000,000　　 饲料生产及销售　　　　　是
　　2、未纳入合并报表范围的子公司情况：
公司名称　　　　　　　　　　　　 以下简称　　　 注册地　　　　　 主要业务
上海中西新生力生物工程有限公司　　 新生力　　　 上海市　　　　 保健食品等
上海中科创业投资有限公司　　　　 上海中科　　　 上海市　　　　　 风险投资
绥化康达尔食品有限公司　　　　　 绥化食品 黑龙江绥化市　　　　 养鸡、饲料
深圳市亨泰尔生物技术有限公司　　　 亨泰尔　　　 深圳市 生物及电子技术开发
深圳市康达通运输有限公司　　　 康达通公司　　　 深圳市　　　　　 公路客运
深圳市康达尔檀香山投资有限公司 檀香山公司　　　 深圳市　　　　 房地产开发
深圳市康达尔（集团）养鸡有限公
　　　　　　　　　　　　　　　　 养鸡公司　　　 深圳市 种鸡、肉鸡及鸡苗等
深圳市康达尔养猪有限公司　　　　 养猪公司　　　 深圳市　 种猪、肉猪及猪苗
深圳康达尔(江西)饲料有限公司　　 江西饲料　 江西上高县　　　　 养鸡、饲料

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本公司　　 本公司所
公司名称　　　　　　　　　　　　 注册资本
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 投资额　　占权益比例
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 直接　　　　　间接
上海中西新生力生物工程有限公司100,000,000　　85,278,4　 80%　　　　　　 -
上海中科创业投资有限公司　　　100,000,000　　69,793,4　 70%　　　　　 30%
绥化康达尔食品有限公司　　　　 13,000,000　　　5,700,　 51%　　　　　　 -
深圳市亨泰尔生物技术有限公司　 10,000,000　　8,500,00　 85%　　　　　　 -
深圳市康达通运输有限公司　　　 10,000,000　　　　　　　　 -　　　　　100%
深圳市康达尔檀香山投资有限公司 10,000,000　　5,000,00　　　　　　　　100%
深圳市康达尔（集团）养鸡有限公
　　　　　　　　　　　　　　　 50,000,000　50,000,000　 90%　　　　　100%
深圳市康达尔养猪有限公司　　　 30,000,000　30,000,000　 90%　　　　　100%
深圳康达尔(江西)饲料有限公司　　3,000,000　 3,000,000　　 -　　　　　100%
　　（1）本公司对新生力具有实质控制权，本公司计划转让所持有其80%的股权，本公司已对该长期投资计提全额减值准备。因此本期未将其纳入合并范围。
　　（2）上海中科因受“中科系事件”影响以来一直无实质性经营，本公司已对其长期投资计提全额减值准备，因此未合并其会计报表。
　　（3）绥化食品已终止经营并解散，本公司已对该长期投资计提全额减值准备，因此未合并其会计报表。
　　（4）亨泰尔2003年已停业，本公司已对该长期投资计提全额减值准备，因此本期未将其纳入合并报表范围。
　　（5）深圳康达尔(江西)饲料有限公司是本公司的孙公司，处于清算阶段，因此本期未将其纳入合并报表范围。
　　（6）康达通公司未开展经营，本期未将其纳入合并范围。
　　（7）檀香山公司未开展经营，本期未将其纳入合并范围。
　　（8）深圳市康达尔（集团）养鸡有限公司进入非持续经营状态，本期未将其纳入合并范围。
　　（9）深圳市康达尔养猪有限公司进入非持续经营状态，本期未将其纳入合并范围。
　　3、合营企业情况：
公司名称　　　　　注册地　　注册资本　　持股比例　　　　　　　　 主营业务
浩辉实业有限公司　　香港　 HKD10,000　　　　 40%　　　　　　　　 物业投资
　　六、合并会计报表主要项目注释
　　1.货币资金
　　　　　　　　　　　　　2006-6-30　　　　　　　　　　2005-12-31
项　 目　币种　　　 原　 币　　 折合人民币　　　　　原　币　　 折合人民币
现　 金　 RMB　2,203,131.97　 2,203,131.97　　　456,856.87　　 456,856.87
　　　　　HKD　　　9,828.71　　　10,117.67　　　　5,349.91　　　 5,671.45
　　　　　USD　　　　　　 -　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　　　　-
小　 计　　　　　　　　　　　 2,213,249.64　　　　　　　　　　 462,528.32
银行存款　RMB 51,267,346.64　51,267,346.64　 71,618,737.64　71,618,737.64
　　　　　HKD　5,899,625.42　 6,073,074.94　 10,103,863.61　10,514,791.94
　　　　　USD　　179,581.81　 1,435,977.65　　　178,791.57　 1,442,521.83
小　　计　　　　　　　　　　 58,776,399.23　　　　　　　　　83,576,051.41
合　　计　　　　　　　　　　 60,989,648.87　　　　　　　　　84,038,579.73
　　期末银行存款中有224,289.12元被冻结。
　　2.短期投资和短期投资跌价准备
　　　　　　　　　　　　　　　2006-6-30
项　 目　　　　　　投资金额　　　 跌价准备　　　　 净值
债券投资*　　 79,983,684.55　79,983,684.55　　　　　　-
其中：国债投资79,983,684.55　79,983,684.55　　　　　　-
德盛基金投资　　　　　　　-　　　　　　　-　　　　　　-
合　 计　　　　　　　　　 -　　　　　　　-　　　　　　-

　　　　　　　　　　　　　　　　　　2005-12-31
项　 目　　　　　　　　投资金额　　　　跌价准备　　　　　　净值
债券投资*　　　　 79,983,684.55　 79,983,684.55　　　　　　　 -
其中：国债投资　　79,983,684.55　 79,983,684.55　　　　　　　 -
德盛基金投资　　　　 300,000.00　　　　　　　 -　　　300,000.00
合　 计　　　　　 80,283,684.55　 79,983,684.55　　　300,000.00
　　*债券投资主要是本公司于2000年8月至9月期间通过申银万国证券有限公司（以下简称“申银万国”）购入约8000万元的国债。因该等国债于2001年初未经本公司授权而被申银万国抛售，出售国债所得的款项被挪走，该债券投资已全额计提跌价准备。对于该债券投资所涉及的法律诉讼，详见附注九、2。
　　3.应收账款
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006-6-30
账　 龄　　　　金　　 额　　 比例　　　　 坏账准备　　　　　　　　净　 额
1年以内　　40,516,365.67　 44.50%　　 1,848,913.72　　　　　38,667,451.95
1-2年　　　 4,701,893.63　　5.16%　　　 487,667.78　　　　　 4,214,225.85
2-3年　　　 4,597,109.86　　5.05%　　　 945,523.42　　　　　 3,651,586.44
3年以上　　41,238,948.46　 45.29%　　37,306,700.36　　　　　 3,932,248.10
合　 计　　91,054,317.63　100.00%　　40,588,805.28　　　　　50,465,512.35
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2005-12-31
账　 龄　　　　 金　　额　　 比例　　　　 坏账准备　　　　　　　　净　 额
1年以内　　41,689,674.48　 45.12%　　 1,796,540.39　　　　　39,893,134.09
1-2年　　　 4,636,590.67　　5.02%　　　 523,871.26　　　　　 4,112,719.41
2-3年　　　 4,938,343.89　　5.34%　　　 978,371.36　　　　　 3,959,972.53
3年以上　　41,129,168.35　 44.52%　　37,290,022.27　　　　　 3,839,146.08
合　　 计　92,393,777.39　　 100%　　40,588,805.28　　　　　51,804,972.11
　　2006年6月30日前五名欠款单位合计18,041,981.17元，占应收账款的比例是19.81％。应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
　　本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的主要明细如下：
单位名称　　　　　　　 期末余额　期末计提金额　　　账龄　　　　　计提原因
深圳集浩房地产公司 5,815,577.09　5,815,577.09　 3年以上　　　预计无法收回
兴发行有限公司　　 4,528,352.27　4,528,352.27　 3年以上　　　预计无法收回

　　4.其他应收款
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006-6-30
账　 龄　　　　　　　金额　　　　 比例　　　　坏账准备　　　　　　　 净额
1年以内　　107,554,931.63　　　 57.06%　　2,027,389.38　　 105,527,542.25
1-2年　　　 10,749,577.69　　　　5.70%　　　533,719.12　　　10,215,858.57
2-3年　　　　9,516,802.09　　　　5.05%　　2,120,162.44　　　 7,396,639.65
3年以上　　 60,677,586.89　　　 32.19%　 50,408,029.88　　　10,269,557.01
合　 计　　188,498,898.30　　　100.00%　 55,089,300.82　　 133,409,597.48
　　　　　　　　　　　　　　2005-12-31
账　 龄　　　　　　　金额　　　　 比例　　　　坏账准备　　　　　　　 净额
1年以内　　103,856,282.96　　　 58.71%　　　704,310.65　　 103,151,972.31
1-2年　　　　2,469,664.98　　　　1.40%　　　227,238.77　　　 2,242,426.21
2-3年　　　　9,565,778.05　　　　5.42%　　1,679,760.64　　　 7,886,017.41
3年以上　　 60,992,167.40　　　 34.53%　 52,477,990.76　　　 8,514,176.64
合　计　　 176,883,893.39　　　　 100%　 55,089,300.82　　 121,794,592.57
　　2006年6月30日前五名的欠款单位合计129,495,379.56元，占余额的比例是68.7%。其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
　　本公司于本期末累计计提的其他应收账款坏账准备比例较大的主要明细如下：
单位名称　　　　　　　　　　　　　　　期末余额　期末计提金额　　 账龄
沙井镇实业股份公司　　　　　　　　9,654,102.00　9,654,102.00　3年以上
上海中西新生力生物工程有限公司　　7,292,446.25　7,292,446.25　3年以上
影视中心　　　　　　　　　　　　　3,853,844.69　3,853,844.69　3年以上
深圳市宝丽宣实业有限公司　　　　　3,000,000.00　3,000,000.00　3年以上
康雅购物城　　　　　　　　　　　　2,560,332.36　2,560,332.36　3年以上
深圳金池建材商场　　　　　　　　　1,850,000.00　1,850,000.00　3年以上

单位名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 计提原因
沙井镇实业股份公司　　　　　　　　　　　　　　　　 预计无法收回
上海中西新生力生物工程有限公司　　　　　　　　　　 预计无法收回
影视中心　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 预计无法收回
深圳市宝丽宣实业有限公司　　　　　　　　　　　　　 预计无法收回
康雅购物城　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 预计无法收回
深圳金池建材商场　　　　　　　　　　　　　　　　　 预计无法收回
　　6.预付账款
　　　　　　 2006-6-30　　　　　　　　　　　　　 2005-12-31
账　　龄　金　　　　额　比例　　　金　　　　　 额　　　　　　　　　比例
1年以内　 3,305,656.15　100%　　　　 4,746,665.99　　　　　　　　　100%
　　7.存货及存货跌价准备
　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006-6-30
项目　　　　　　　　金　　　额　　　跌价准备　　　　 净　　 额
原材料　　　　　 28,655,209.74　　　　　　 -　　 28,655,209.74
在产品　　　　　　　211,052.38　　　　　　 -　　　　211,052.38
库存商品　　　　　3,755,515.12　　　　　　 -　　　3,755,515.12
包装物　　　　　　3,197,935.88　　　　　　 -　　　3,197,935.88
低值易耗品　　　　　470,920.50　　　　　　 -　　　　470,920.50
房地产开发成本* 189,168,054.97　1,710,190.00　　187,457,864.97
合计　　　　　　225,458,688.59　1,710,190.00　　 223,748,49859

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2005-12-31
项目　　　　　　　　 金　　　额　　　　 跌价准备　　　　　　净　　 额
原材料　　　　　　26,897,618.08　　　　　　　　-　　　　26,897,618.08
在产品　　　　　　　　10,483.27　　　　　　　　-　　　　　　10,483.27
库存商品　　　　　 6,581,779.73　　　　　　　　-　　　　 6,581,779.73
包装物　　　　　　 4,476,543.54　　　　　　　　-　　　　 4,476,543.54
低值易耗品　　　　 1,270,914.99　　　　　　　　-　　　　 1,270,914.99
房地产开发成本*　184,000,184.36　　 1,710,190.01　　　 182,289,994.35
合计　　　　　　 223,237,523.97　　 1,710,190.01　　　 221,527,333.96
　　*房地产开发成本明细
　　　　　　　　　　　　　 2006-6-30　　　　　　　　　　　2005-12-31
项　　　 目
　　　　　　　　　　 金额　　　 跌价准备　　　　　　　金额　　　 跌价准备
康达尔花园 134,179,791.92　 1,710,190.00　　127,439,257.95　 1,710,190.01
康欣园　　　 7,592,808.99　　　　　　　　　　 7,586,237.77
国劲项目　　47,395,454.06　　　　　　　　　　48,974,688.64
合计　　　 189,168,054.97　 1,710,190.00　　184,000,184.36　 1,710,190.01
　　8.待摊费用
类别　　　　　2005-12-31　本期增加（减少）　　　本期摊销　　　　2006-6-30
养路费　　　1,139,864.00　　　1,782,617.90　1,672,617.90　　 1,640,008.72
保险费　　　1,530,008.72　　　　153,317.00　1,186,035.50　　　 107,145.50
其他　　　　　269,513.53　　　1,736,463.75　　770,666.71　　 1,235,310.57
合　　　计　2,939,386.25　　　3,672,398.65　3,629,320.11　　 2,982,464.79
　　9.长期投资
　　(1)长期投资列示如下：
项　　目　　　　　　　 2005-12-31　　本期增加　　 本期减少　　　2006-6-30
长期股权投资　　　 335,655,095.76　232,019.40　 147,307.66 335,739,807.50
减：减值准备　　　 183,849,063.63　　　　　 -　　　　　　- 183,849,063.63
长期股权投资净额　 151,806,032.13　232,019.40　 147,307.66 151,890,743.87
　　(2)长期股权投资
　　a.股票投资
被投资单位　　　　　　　　　股份性质　　　 股数 股权比例　　　 初始投资额
深圳大信实业股份公司　　　　　法人股　　860,000　　1.55%　　 2,150,000.00
汕头航空投资有限公司　　　　　法人股　5,330,000　　1.84%　　 5,221,500.00
天津轮船实业开发股份有限公　　法人股　1,000,000　　0.67%　　 1,792,000.00
司
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,163,500.00

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期损益　　　现金
被投资单位　　　　　　　　　 2005-12-31　　　　　　　　　　　　本期增(减)
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 调整　　　红利
深圳大信实业股份公司　　　 2,150,000.00　　　　　 -　　　　 -
汕头航空投资有限公司　　　 5,221,500.00　　　　　--　　　　 -
天津轮船实业开发股份有限公
司　　　　　　　　　　　　 1,792,000.00
合计　　　　　　　　　　　 9,163,500.00　　　　　 -　　　　 -

被投资单位　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2006-6-30
深圳大信实业股份公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,150,000.00
汕头航空投资有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,221,500.00
天津轮船实业开发股份有限公
司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,792,000.00
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,163,500.00
　　b.其他股权投资
被投资单位　　　　　　　　投资期限 股权比例　　 初始投资额　　 2005-12-31
亨泰尔　　　　　　　　　　　　　　　　　85%　 8,500,000.00　 4,325,492.69
新生力　　　　　　　　　　　　　　　　　80%　79,550,485.00　36,814,113.87
绥化食品　　　　　　　　　　　　　　　　51%　 5,700,000.00　 5,700,000.00
上海中科*　　　　　　　　　　 长期　　 100% 100,000,000.00　69,739,434.60
浩辉实业有限公司　　　　　　　长期　　　40%　 4,194,923.00　 3,979,967.43
海南中网投资管理有限公司　　　　　　　　35%　56,000,000.00　56,000,000.00
深圳信兴实业公司　　　　　　　　　　　　49%　 2,514,551.00　 9,812,309.64
中国电子商务联合网有限公司　　　　　　　15%　 9,000,000.00　 9,000,000.00
康达通公司　　　　　　　　　　　　　　　90%　10,000,000.00　10,000,000.00
檀香山公司　　　　　　　　　　　　　　 100%　 5,000,000.00　 5,000,000.00
养鸡公司　　　　　　　　　　　　　　　 100%　45,000,000.00　78,263,975.20
养猪公司　　　　　　　　　　　　　　　 100%　27,000,000.00　38,176,264.57
合　　　计　　　　　　　　　　　　　　　　　439,729,959.00 326,811,558.00

　　　　　　　　　　　　　　 本期权益
被投资单位　　　　　　　　　　　　　　累计权益调整　　 本期增(减)
　　　　　　　　　　　　　　　　 调整
亨泰尔　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　-　　　　　　　-
新生力　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　-　　　　　　　-
绥化食品　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　-　　　　　　　-
上海中科*　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　-
浩辉实业有限公司　　　　　　　　　　-　　　　　　-
　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
海南中网投资管理有限公司　　　　　　　　　　　　 -
深圳信兴实业公司　　　　　 232,019.40　　　　　　-
中国电子商务联合网有限公司　　　　　-　　　　　　-
　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
康达通公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -
　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
檀香山公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -
养鸡公司　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　-
养猪公司　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　-
合　　　计　　　　　　　　 232,019.40　　　　　　-

被投资单位　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2006-6-30
亨泰尔　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,325,492.69
新生力　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　36,814,113.87
绥化食品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,700,000.00
上海中科*　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 69,739,434.60
浩辉实业有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,979,967.43
海南中网投资管理有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　56,000,000.00
深圳信兴实业公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10,044,329.04
中国电子商务联合网有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 9,000,000.00
康达通公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10,000,000.00
檀香山公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,000,000.00
养鸡公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　78,263,975.20
养猪公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　38,176,264.57
合　　　计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 327,043,577.40
　　c.股权投资差额
被投资单位　　　　　形成原因　摊销期限　　　初始金额　　　　2005-12-31
国劲投资有限公司　　溢价购入　　　10年　5,563,721.00　　　　818,217.28
供水公司　　　　　　折价购入　　　10年 -2,626,567.00　　 -1,138,179.52
合　　　　 计　　　　　　　　　　　　　 2,937,154.00　　　 -319,962.24

被投资单位　　　　　　本期摊销　　　 累计摊销　　　　　　　　　 2006-6-30
国劲投资有限公司　　278,636.02　 5,024,139.74　　　　　　　　　539,581.26
供水公司　　　　　 -131,328.36　-1,619,715.84　　　　　　　 -1,006,851.16
合　　　　 计　　　 147,307.66　 3,404,423.90　　　　　　　　 -467,269.90
　　d.长期股权投资减值准备
被投资公司/项目名称　　　　　　　　　　　　　　 计提原因　　　 2005-12-31
深圳大信实业股份有限公司　　　　　　　　　　成本高于市价　　 1,132,532.00
天津轮船实业开发股份有限公司成本高于市价　　　　　　　　　　　 699,030.59
新生力　　　　　　　　　　　　　　　　　投资预计难以收回　　36,814,113.87
绥化食品　　　　　　　　　　　　　　　　　　投资无法收回　　 5,700,000.00
上海中科　　　　　　　　　　　　　　　　　　投资无法收回　　69,739,434.60
中国电子商务联合网有限公司　　　　　　　　　投资无法收回　　 9,000,000.00
海南中网　　　　　　　　　　　　　　　　　　投资无法收回　　56,000,000.00
亨泰尔　　　　　　　　　　　　　　　　　　　投资无法变现　　 4,325,492.69
汕头航空投资股份有限公司　　　　　　　　　　成本高于市价　　　 438,459.88
合　　计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 183,849,063.63

被投资公司/项目名称　　　　　　　　　　　本期增加 本期减少　　　2006-6-30
深圳大信实业股份有限公司　　　　　　　　　　　　-　　　　-　 1,132,532.00
天津轮船实业开发股份有限公司成本高于市价　　　　-　　　　-　　 699,030.59
新生力　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　-　36,814,113.87
绥化食品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　-　 5,700,000.00
上海中科　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　-　69,739,434.60
中国电子商务联合网有限公司　　　　　　　　　　　-　　　　-　 9,000,000.00
海南中网　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　-　56,000,000.00
亨泰尔　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　-　 4,325,492.69
汕头航空投资股份有限公司　　　　　　　　　　　　-　　　　-　　 438,459.88
合　　计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　- 183,849,063.63
　　10.固定资产及累计折旧
类　　　 别　　　　 2005-12-31　　　本期增加　　　本期减少　　　2006-6-30
固定资产原值
房屋建筑物
　　　　　　　　425,301,475.31　　396,797.00 30,127,639.70 395,570,632.61
机器设备
　　　　　　　　 62,370,404.14　　304,739.11　　　　　　 -　62,675,143.25
运输工具　　　　 84,284,697.09　1,071,948.00　　 79,799.00　85,276,846.09
电子设备　　　　　7,458,044.24　　 48,400.00　　　　　　 -　 7,506,444.24
其他设备　　　　 85,799,943.05　　843,532.50　　961,787.46　85,681,688.09
固定资产装修
　　　　　　　　　　653,998.28　　　　　　 -　　　　　　 -　　 653,998.28
合　　　计　　　665,868,562.11　2,665,416,61 31,169,416.16 637,364,752.56
累计折旧：
房屋建筑物　　　105,114,589.54　5,350,062.19　7,327,837.61 103,136,814.12
机器设备　　　　 36,338,731.70　1,432,405.93　　　　　　 -　37,771,137.63
类　　　 别　　　　 2005-12-31　　　本期增加　　　本期减少　　　2006-6-30
运输工具　　　　 42,222,038.90　7,120,884.50　　 54,359.20　49,288,564.20
电子设备　　　　　5,865,203.26　　271,872.23　　　　　　 -　 6,137,075.49
其他设备　　　　 49,735,713.31　2,754,609.73　　806,242.94　51,684,080.10
固定资产装修　　　　265,963.01　　 30,749.64　　　　　　 -　　 296,712.65
合　　　 计　　 239,542,239.72 16.960.584.22　8,188,439.75 248,314,384.19
净　　　 值
　　　　　　　　426,326,322.39　　　　　　　　　　　　　　 389,050,368.37
　　11.固定资产减值准备
类　　　 别　　　2005-12-31　本期增加　　 本期减少　　　　　　　2006-6-30
房屋建筑物　　12,335,601.73　　　　 -　　　　　　-　　　　　12,335,601.73
　　12.在建工程
　　　　　　　 预算数　　　　　　　　　　　　　　本期转入
工程名称　　　　　　　　2005-12-31 本期增（减）　　　　　　　　 2006-6-30
　　　　　　　 (万元)　　　　　　　　　　　　　　固定资产
坂雪岗水厂　　　　　　　　 424,622　 250,000.00　　　　 -　　　674,622.00
二水厂二期　　　　　　 4,691,777.7 1,000,000.00　　　　 -　　5,691,777.78
甘坑加压管道　　　　　 1,718,000.0　 950,000.00　　　　 -　　2,668,000.00
三条村管道　　　　　　　　　　　 -　 950,000.00　　　　 -　　　950,000.00
东方半岛管道　　　　　　　　　　 -　 450,000.00　　　　 -　　　450,000.00
实验室设备　　　　　　　　　　　 -　 283,000.00　　　　 -　　　283,000.00
饲料生产线扩建　　　　　　　　　 -　 286,074.97　　　　 -　　　286,074.97
实验鸡场　　　　　　　　　　　　 -　　67,053.07　　　　 -　　　 67,053.07
合计　　　　　　　　　6,834,399.78 4,236,128.04　　　　 -　 11,070,527.82

　　　　　　　　　　资金　　　　　　　　 工程投入
工程名称
　　　　　　　　　　来源　　　　　　　 占预算比例
坂雪岗水厂　　　　　借款
二水厂二期　　　　　借款
甘坑加压管道　　　　借款
三条村管道　　　　　借款
东方半岛管道
实验室设备
饲料生产线扩建
实验鸡场
合计
　　13.无形资产
类　 别　　　　　　　　取得方式　　　原始金额　　2005-12-31本期增加(减少)
土地使用权　　　　　　　　 出让 92,255,964.00 21,327,224.14
出租车营运专营权(绿的)　　 投标 18,000,000.00　6,300,000.00
出租车营运专营权*(红的)　　投标 22,158,726.23　8,329,597.11
合　 计　　　　　　　　　　　　132,414,690.23 35,956,821.25

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 剩余摊销
类　 别　　　　　　　　　　　 本期摊销　　　 2006-6-30　　　　　　　 年限
土地使用权　　　　　　　　　272,475.90　 21,054,748.24　　　　　　 39.5年
出租车营运专营权(绿的)　　1,800,000.00　　4,500,000.00　　　　　　　1.5年
出租车营运专营权*(红的)　　 553,966.14　　7,775,630.97　　　　　　　　9年
合　 计　　　　　　　　　 2,626,442.04　 33,330,379.21
　　*85部红的出租车牌原值1,833万元，评估净值4,165万元，作为短期借款人民币862万元的抵押物。
　　14.长期待摊费用
项目　　　　　　　　 2005-12-31　 本期增加　　本期摊销　　　　　2006-6-30
固定资产大修理支出　 220,235.07　　　　　-　220,235.07　　　　　　　　　-
其他　　　　　　　　 470,353.40 716,377.91　264,189.18　　　　 922,542.13
果树　　　　　　　　 837,121.12　　　　　-　 27,904.00　　　　 809,217.12
合计　　　　　　　 1,527,709.59 716,377.91　512,328.25　　　 1,731,759.25
　　15.短期借款
　　　　　　　　　　　　　2006-6-30　　　　　　　　　　 2005-12-31
借款类别　　　　　　原　　币　　　折合人民币　　　 原　 币　　 折合人民币
银行借款　　　　　　　　　　　383,602,155.94　　　　　　　 407,153,870.13
其中：抵押　　　　　　　　　　 20,046,370.72　　　　　　　　21,650,000.00
人民币　　　　　　　　　　　　 20,046,370.72　　　　　　　　21,650,000.00
质押　　　　　　　　　　　　　129,812,320.00　　　　　　　 141,449,766.89
人民币　　　　　　　　　　　　110,620,000.00　　　　　　　 121,276,266.89
美元　　　　　　2,400,000.00　 19,192,320.00　2,500,000.00　20,173,500.00
担保　　　　　　　　　　　　　225,508,265.22　　　　　　　 235,729,653.24
人民币　　　　　　　　　　　　217,038,149.24　　　　　　　 226,988,193.24
港　元　　　　　8,266,608.37　　8,470,115.98　8,400,000.00　 8,741,460.00
信用　　　　　　　　　　　　　　8,235,200.00　　　　　　　　 8,324,450.00
人民币　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
港　元　　　　　8,000,000.00　　8,235,200.00　　　 8,000,0　 8,324,450.00
其他单位借款　　　　　　　　　146,428,817.53　　　　　　　 153,841,214.87
信用　　　　　　　　　　　　　 54,248,954.67　　　　　　　　54,518,454.67
人民币　　　　　　　　　　　　 38,807,954.67　　　　　　　　38,907,954.67
　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006-6-30　　　　　　　　　 2005-12-31
借款类别　　　　　 原　　 币　　　折合人民币　　　原　　币　　 折合人民币
港　　元　　　 15,000,000.00　 15,441,000.00　 15,000,000.　　　15,610,50
担保　　　　　　　　　　　　　 75,179,862.86　　　　　　　　82,322,760.20
人民币　　　　　　　　　　　　 75,179,862.86　　　　　　　　82,322,760.20
抵押　　　　　　　　　　　　　 17,000,000.00　　　　　　　　17,000,000.00
人民币　　　　　　　　　　　　 17,000,000.00　　　　　　　　17,000,000.00
合　　计　　　　　　　　　　　530,030,973.47　　　　　　　 560,995,085.00
　　其他单位借款包括银行出售给各资产管理公司的款项，包括母公司的借款4,592.71万元、饲料公司的借款3,755.00万元、布吉供水870.00万元，共计9217.71万元。
　　上述银行借款中已逾期未偿还情况如下：
贷款单位　　　　　　　　　　贷款金额　　　 到期日　年利率%　　　　　 用途
农行田背支行　　　　　　7,200,000.00　 2004.11.13　　6.903　 流动资金贷款
农行田背支行　　　　　 50,000,000.00　 2004.11.19　　6.909　 流动资金贷款
兴业行深圳分行　　　　 99,000,000.00　　2006.6.29　　 5.48　 流动资金贷款
中行布吉支行　　　　　　1,130,000.00　 2004.08.16　　5.841　 流动资金贷款
建行上步支行　　　　　 31,300,000.00　 2004.01.29　　　6.9　 流动资金贷款
发展行宝安支行　　 HKD 8,226,608..37　　2006.5.21　　6.188　 流动资金贷款
农行福永支行　　　　　　2,250,000.00　 2004.10.22　　 7.56　 流动资金贷款
中行舞阳县支行　　　　　1,350,000.00　 2003.08.30　　 7.56　 流动资金贷款
中行舞阳县支行　　　　　　700,000.00　　2005.8.17　　6.372　 流动资金贷款
中行舞阳县支行　　　　　1,000,000.00　　2005.12.2　　 8.37　 流动资金贷款
中行舞阳县支行　　　　　1,000,000.00　　2005.11.2　　 8.37　 流动资金贷款
合计　　　　　　　 RMB194,930,000.00
　　　　　　　 HKD　　 8,226,608..37

贷款单位　　　　　　　　　未按期偿还原因　　　　　　　　 预计还款期
农行田背支行　　　　　　展期手续正在办理　　　　　　　　 尚在协商中
农行田背支行　　　　　　展期手续正在办理　　　　　　　　 尚在协商中
兴业行深圳分行　　　　　展期手续正在办理　　　　　　　　 尚在协商中
中行布吉支行　　　　　　　已经在逐步归还　　　　　　　　2006-2007年
建行上步支行　　　　　　还款方式正在协商
发展行宝安支行　　　　期后已办理展期手续　　　　　　　　　2007年7月
农行福永支行　　　　　　　已经在逐步归还　　　　　　　　2006-2007年
中行舞阳县支行　　　　　展期手续正在办理　　　　　　　　 尚在协商中
中行舞阳县支行　　　　　展期手续正在办理　　　　　　　　 尚在协商中
中行舞阳县支行　　　　　展期手续正在办理　　　　　　　　 尚在协商中
中行舞阳县支行　　　　　展期手续正在办理　　　　　　　　 尚在协商中
合计
　　16.应付票据
票据种类　　　　　　　 2006-6-30　　　　　　　　　　　　　　　 2005-12-31
银行承兑汇票　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
　　17.应付账款
　　应付账款期末余额56,189,599.05元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
　　18.预收账款
　　预收账款期末余额39,094,730.16元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
　　19.应付股利
投资者　　　　　　　　　　　　 2006-6-30　　　　　　　　　　　 2005-12-31
分红基金　　　　　　　　　　　389,068.00　　　　　　　　　　　 389,068.00
龙岗区投资管理公司　　　　　3,107,550.00　　　　　　　　　　 3,107,550.00
海南燕园投资管理有限公司　　1,911,000.00　　　　　　　　　　 1,911,000.00
民乐燕园投资管理有限公司　　　147,000.00　　　　　　　　　　　 147,000.00
国有转配股　　　　　　　　　　246,741.04　　　　　　　　　　　 246,741.04
社会公众股　　　　　　　　　　335,502.00　　　　　　　　　　　 335,502.00
合　　　计　　　　　　　　　6,136,861.04　　　　　　　　　　 6,136,861.04
　　20.应交税金
税　　　种　　　　　　　　 2006-6-30　　　　　　　　　　　　　 2005-12-31
增值税　　　　　　　　　　204,721.21　　　　　　　　　　　　　　43,031.89
营业税　　　　　　　　　9,251,492.41　　　　　　　　　　　　10,162,900.98
城建税　　　　　　　　　　 99,556.21　　　　　　　　　　　　　　99,416.38
企业所得税　　　　　　(1,288,926.76)　　　　　　　　　　　　 1,050,375.78
个人所得税　　　　　　　　374,768.47　　　　　　　　　　　　　 392,261.38
房产税　　　　　　　　　　 91,486.21　　　　　　　　　　　　　 106,426.33
其他　　　　　　　　　　　 89,768.10　　　　　　　　　　　　　　35,053.66
合　　 计　　　　　　　 8,822,865.85　　　　　　　　　　　　11,889,466.40
　　21.其他应付款
　　其他应付款期末余额185,243,504.88元中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项详见附注八(三)。
　　22.预提费用
项　　 目　　　　　　　 2006-6-30　　　　　　　　　　　　　 2005-12-31
利息　　　　　　　　37,083,393.55　　　　　　　　　　　　32,046,989.62
租赁费　　　　　　　　 544,499.81　　　　　　　　　　　　　 431,257.67
修理费　　　　　　　　 310,334.33　　　　　　　　　　　　　 328,507.93
水电费　　　　　　　　 198,135.21　　　　　　　　　　　　　　21,509.00
其他　　　　　　　　　 680,233.06　　　　　　　　　　　　　 177,481.90
合　　　　 计　　　 38,816,595.96　　　　　　　　　　　　33,005,746.12
　　23.一年内到期的长期借款
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006-6-30　　　　　　　 2005-12-31
借款条件
　　　　　　　　　　　　　　　 币种　　　　　金额　　币种　　　　　　金额
信用借款　　　　　　　　　　 人民币　7,040,000.00　人民币　　7,040,000.00
深圳市福永信用合作社担保借款 人民币　　458,135.86　　　　　　　989,417.19
工行布吉支行担保借款　　　　 人民币 33,460,000.00　　　　　　　　　　　 -
合计　　　　　　　　　　　　　　　　40,958,135.86　　　　　　8,029,417.19
　　深圳市福永信用合作社担保借款到期日为2006年12月17日年利率7.49%。
　　工行布吉支行担保借款到期日为2007年6月21日年利率5.58%。
　　24.长期借款
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2006-6-30
贷款单位
　　　　　　　　　　　　　 金　　额　　　　　　　　　期限 年利率 借款条件
工行布吉支行　　　　　　　　　　　-　 2002.6.21-2007.6.21　5.58%　　 担保
中国银行(香港)有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　-
合　　　计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2005-12-31
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 借款
贷款单位
　　　　　　　　　　　　　　金　　 额　　　条件
工行布吉支行　　　　　　35,000,000.00　　　担保
中国银行(香港)有限公司　　　　　　　　 浮动利率　　9,632,354.50　　　抵押
合　　　计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　44,632,354.50
　　工行布吉支行借款转入一年内到期的长期借款列示，中国银行(香港)有限公司借款已偿还。
　　25.专项应付款
项　　　 目　　　　　　　2006-6-30　　　　　　　　　　　　　　 2005-12-31
布吉街道财政办公室　　1,000,000.00　　　　　　　　　　　　　 1,000,000.00
　　26.其他长期负债
项　　　　目　　　　　 2006-6-30　　　　　　　　　　　　　　　2005-12-31
财政等部门借款　　　7,201,741.29　　　　　　　　　　　　　　7,301,741.29
　　27.股本
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期增（减）变动
　　　　　　　　　　　　　2005-12-31 配股　　　　送股　　　　　公积金转股
一、有限售条件股份（股）
1、国家持有股份　　　　　　　　　　-　　-　　　　　 -　　　　　　　　　 -
2、国有法人持有股份　　　　　　　　-　　- +11,423,737　　　　　　　　　 -
3、其他内资持有股份　　　276,531,300　　- -49,122,069　　　　　　　　　 -
其中：境内法人持有股份　 276,531,300　　- -49,122,069　　　　　　　　　 -
有限售条件股份合计　　　 276,531,300　　- -37,698,332　　　　　　　　　 -
二、无限售条件股份（股）
1、人民币普通股
　　　　　　　　　　　　 114,237,371　　- +37,698,332　　　　　　　　　 -
2、境内上市的外资股
　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　-　　　　　 -　　　　　　　　　 -
无限售条件股份合计　　　　 114,237,3　　- +37,698,332　　　　　　　　　 -
三、股份总数（股）　　　　 390,768,6　　-　　　　　 -　　　　　　　　　 -

　　　　　　　　　　　　 其他　　 小　　　计　　　　　　　　　2006-6-30
一、有限售条件股份（股）
1、国家持有股份　　　　　　 -　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　　-
2、国有法人持有股份　　　　 -　　+11,423,737　　　　　　　　 11,423,737
3、其他内资持有股份　　　　 -　　-49,122,069　　　　　　　　 227,409,23
其中：境内法人持有股份　　　-　　-49,122,069　　　　　　　　 227,409,23
有限售条件股份合计　　　　　-　　-37,698,332　　　　　　　　　　 238,83
二、无限售条件股份（股）
1、人民币普通股
　　　　　　　　　　　　　　-　　+37,698,332　　　　　　　　　　 151,93
2、境内上市的外资股
　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　-
无限售条件股份合计　　　　　-　　+37,698,332　　　　　　　　　　 151,93
三、股份总数（股）　　　　　-　　　　　　　-　　　　　　　　　　 390,76
　　28.资本公积
项　　　　　 目　　　　　2006-6-30　　　　　　　　　　　　　　2005-12-31
其他资本公积　　　　 14,983,597.34　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -
　　根据本公司股权分置改革方案,公司非流通股股东向中国长城资产管理有限公司送出11,423,737股之本公司股份，以抵偿本公司所欠中国长城资产管理有限公司的部份债务14,983,597.34元，故本公司将该部份已无需偿还的债务转入资本公积。
　　29.盈余公积
项　　　 目　　　　　　　　2006-6-30　　　　　　　　　　　　　2005-12-31
法定盈余公积　　　　　　　921,230.05　　　　　　　　　　　　　921,230.05
　　30.未确认的投资损失
项　　　 目　　　　　2005-12-31　　　本期增加　本期减少　　　　2006-6-30
未确认的投资损失 -50,017,994.38 -5,927,943.04　　　　 -　 -55,945,937.42
　　31.未分配利润
项　　　 目　　　 2005-12-31　　 本期增加　 本期减少　　　　　　2006-6-30
未分配利润　 -288,014,773.51 3,605,456.32　　　　　-　　　-284,409,317.19
　　32.主营业务收入及成本
　　　　　　　　　　　　主营业务收入　　　　　　　　　　　　主营业务成本
行业　　　　　　 2006年1-6月　　2005年1-6月　　2006年1-6月　　2005年1-6月
饲料生产　　　199,622,037.05 227,892,650.63 189,065,552.59 214,088,717.71
自来水供应　　 64,764,048.02　61,339,050.58　54,205,878.73　51,772,457.28
房地产开发　　　　　　　　 -　 6,498,573.60　　　　　　　-　 4,353,247.51
交通运输　　　 37,797,755.70　37,044,543.40　20,170,651.72　20,654,069.60
商业贸易　　　 16,894,428.41　14,802,154.57　13,461,696.60　12,869,656.07
养殖业　　　　　　　　　　 -　58,520,862.23　　　　　　　-　48,424,870.89
房屋租赁　　　　4,899,653.00　 4,755,161.00　 1,301,753.58　　 953,191.86
其他　　　　　　3,099,184.00　 2,953,427.38　 1,851,809.21　 1,873,019.80
公司内部行业间
　　　　　　　　9,156,809.80　13,770,566.27　 9,156,809.80　13,770,566.27
相互抵消
合计　　　　　317,920,296.38 400,035,857.12 270,900,532.63 341,218,664.45

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　主营业务毛利
行业　　　　　　　　　　　　　　2006年1-6月　　　　　　　2005年1-6月
饲料生产　　　　　　　　　　　10,556,484.46　　　　　　13,803,932.92
自来水供应　　　　　　　　　　10,558,169.29　　　　　　 9,566,593.30
房地产开发　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　 2,145,326.09
交通运输　　　　　　　　　　　17,627,103.98　　　　　　16,390,473.80
商业贸易　　　　　　　　　　　 3,432,731.81　　　　　　 1,932,498.50
养殖业　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　10,095,991.34
房屋租赁　　　　　　　　　　　 3,597,899.42　　　　　　 3,801,969.14
其他　　　　　　　　　　　　　 1,247,374.79　　　　　　 1,080,407.58
公司内部行业间
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　 --
相互抵消
合计　　　　　　　　　　　　　47,019,763.75　　　　　　58,817,192.67
　　33.其他业务利润
类　　　别　　　　2006年1-6月　　　　　　　　　　　　　　　　 2005年1-6月
其他业务收入
　　　　　　　　　2,123,905.83　　　　　　　　　　　　　　　 2,174,081.23
减：其他业务支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 983,699.31
　　　　　　　　　1,505,405.03
其他业务利润
　　　　　　　　　　618,500.80　　　　　　　　　　　　　　　 1,190,381.92
　　　　　　　　　　　2006年1-6月
业务项目　　　　收入　　　　　　 成本　　　　 利润
安装收入　226,620.00　　　　56,087.33　 170,532.67
租金　　　238,840.60　　　　11,128.00　 227,712.60
其它　　1,658,445.23　　 1,438,189.70　 220,255.53
合　 计 2,123,905.83　　 1,505,405.03　 618,500.80

　　　　　　　　　　　　　2005年1-6月
业务项目　　　　　　收入　　　　　 成本　　　　　　　　利润
安装收入　　　468,954.74　　 302,541.62　　　　　166,413.12
租金　　　　　338,617.60　　　21,123.20　　　　　317,494.40
其它　　　　1,366,508.89　　 660,034.49　　　　　706,474.40
合　 计　　 2,174,081.23　　 983,699.31　　　　1,190,381.92
　　34.财务费用
类　 别　　　　　　　　　　 2006年1-6月　　　　　　　　　　　 2005年1-6月
利息支出　　　　　　　　　15,022,445.52　　　　　　　　　　 17,746,884.21
减：利息收入　　　　　　　　 188,895.03　　　　　　　　　　　　216,993.65
汇兑损失　　　　　　　　　　　11,384.74　　　　　　　　　　　　 41,665.54
减：汇兑收益　　　　　　　　 662,273.58　　　　　　　　　　　　 87,004.00
其他　　　　　　　　　　　　-106,447.22　　　　　　　　　　　　 34,950.68
合　 计　　　　　　　　　 14,076,214.43　　　　　　　　　　 17,519,502.78
　　其他主要为支付的银行手续费和代收排污费收到的手续费收入。
　　35.投资收益
类　 别　　　　　　　　　　　　　　2006年1-6月　　　　　　　　2005年1-6月
长期投资损益：
成本法核算公司分配的利润　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　 323,386.85
权益法核算公司所有者权益净增(减)　　232,019.40　　　　　　　　 126,417.74
股权投资差额摊销额　　　　　　　　 -139,936.50　　　　　　　　-495,505.04
股票基金投资收益　　　　　　　　　　 26,732.88　　　　　　　　　　　　　-
合　 计　　　　　　　　　　　　　　 118,815.78　　　　　　　　 -45,700.45
　　36.营业外收入
项　　　 目　　　　　　　　　　 2006年1-6月　　　　　　　　　2005年1-6月
处置固定资产净收益　　　　　　 4,401,154.54　　　　　　　　　　 3,000.00
罚款净收入　　　　　　　　　　　　 9,000.00　　　　　　　　　　92,242.78
滞纳金收入　　　　　　　　　　　 312,452.78　　　　　　　　　　 7,842.82
其他　　　　　　　　　　　　　　　13,383.80　　　　　　　　　　27,010.68
合　　 计
　　　　　　　　　　　　　　　 4,735,991.12　　　　　　　　　 130,096.28
　　37.营业外支出
项　　　　　目　　　　　　　　　　2006年1-6月　　　　　　　　 2005年1-6月
处理固定资产净损失　　　　　　　 2,718,709.02　　　　　　　　　 28,432.43
罚款支出　　　　　　　　　　　　　　14,236.46　　　　　　　　　 26,014.26
捐赠支出　　　　　　　　　　　　　　 3,000.00　　　　　　　　　　　　　 -
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　103,165.81
合　　计
　　　　　　　　　　　　　　　　 2,735,945.48　　　　　　　　　157,612.50
　　38. .其他与经营活动有关的现金收支
项　　　　　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006年1-6月
收到其他经营活动有关的现金：
代收排污费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,889,443.16
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,745,841.74
收到其他经营活动有关的现金合计　　　　　　　　　　　　　　 11,635,284.90
支付的其他经营活动有关的现金：
支付管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 13,380,265.27
支付营业费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,509,358.65
支付生产费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,629,166.11
支付养征费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,092,016.18
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,299,918.34
支付的其他经营活动有关的现金合计　　　　　　　　　　　　　 27,910,724.55
　　七、母公司会计报表主要项目注释
　　1.应收账款
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006-6-30
账　 龄　　　金　　 额 比　 例　　　　　坏账准备　　　　　　　　　净　 额
1年以内　　 448,445.16　 3.21%　　　　 22,422.26　　　　　　　 426,022.90
3年以上　13,517,364.54　96.79%　　 11,658,464.36　　　　　　 1,858,900.18
合　 计　13,965,809.70 100.00%　　 11,680,886.62　　　　　　 2,284,923.08
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2005-12-31
账　 龄　 金　　　　额 比　 例　　　　　坏账准备　　　　　　　　　净　 额
1年以内　　 445,237.09　 3.19%　　　　 44,523.71　　　　　　　 400,713.38
1-2年　　　 200,000.00　 1.43%　　　　 20,000.00　　　　　　　 180,000.00
2-3年　　 1,500,000.00　10.74%　　　　300,000.00　　　　　　 1,200,000.00
3年以上　11,817,364.54　84.64%　　 11,316,362.91　　　　　　　 501,001.63
合　 计　13,962,601.63　　100%　　 11,680,886.62　　　　　　 2,281,715.01
　　2.其他应收款
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2006-6-30
账　 龄　　　　　　　　　金额　　 比例　　　 坏账准备　　　　　　　　净额
1年以内　　　　 81,624,850.93　　1.75%　 1,286,000.00　　　 80,338,850.93
1-2年　　　　　 63,438,068.82　　0.14%　　 435,388.82　　　 63,002,680.00
2-3年　　　　　 13,268,685.74　　3.04%　 2,097,415.77　　　 11,171,269.97
3年以上　　　　121,906,851.61　　9.20%　53,325,224.78　　　 68,581,626.83
合　　　　计　 280,238,457.10　100.00%　57,144,029.37　　　223,094,427.73
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2005-12-31
账　　　　龄　　　　　　 金额　　 比例　　　 坏账准备　　　　　　　　净额
1年以内　　　　116,646,263.82　 43.39%　 1,321,388.82　　　115,324,875.00
1-2年　　　　　 21,185,377.54　　7.88%　 1,050,000.00　　　 20,135,377.54
2-3年　　　　　 64,982,370.02　 24.17%　 2,743,347.83　　　 62,239,022.19
3年以上　　　　 66,045,091.61　 24.56%　52,029,292.72　　　 14,015,798.89
合　　　　计　 268,859,102.99　100.00%　57,144,029.37　　　211,715,073.62
　　3.长期股权投资
　　(1)长期投资列示如下：
项　　　 目　　　　　 2005-12-31　　 本期增加　　本期减少　　　2006-6-30
长期股权投资　　　581,032,253.99 7,119,062.13 -131,328.36 588,282,644.48
减：减值准备　　　183,849,063.63　　　　　　-　　　　　 - 183,849,063.63
长期股权投资净额　397,183,190.36 7,119,062.13 -131,328.36 404,433,580.85
　　(2)长期股权投资
　　A.股票投资
被投资单位　　　　　　　　　 股份性质　　　　　股数　　　　　 股权比例
深圳大信实业股份有限公司　　　 法人股　　860,000.00　　　　　　　1.55%
汕头航空投资股份有限公司　　　 法人股　5,330,000.00　　　　　　　1.84%
天津轮船实业开发股份有限公司　 法人股　1,000,000.00　　　　　　　0.67%
合计

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期权益　　　　现金
被投资单位　　　　　　　　　 初始投资额　 2005-12-31　　 调整　　　　红利
深圳大信实业股份有限公司　　　2,150,000 2,150,000.00　　　　-　　　　　 -
汕头航空投资股份有限公司　　　5,221,500 5,221,500.00　　　　-　　　　　 -
天津轮船实业开发股份有限公司　1,792,000 1,792,000.00　　　　-　　　　　 -
　　　　　　　　　　　　　　9,163,500.0
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　0 9,163,500.00　　　　-　　　　　 -

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期
被投资单位　　　　　　　　　　　　　 增(减)　　　　　　　　　　 2006-6-30
深圳大信实业股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,150,000.00
汕头航空投资股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,221,500.00
天津轮船实业开发股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 1,792,000.00
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,163,500.00
　　B.其他股权投资
被投资单位　　　　　　　　　 投资期限　　 股权比例　　　　 初始投资额
（1）已纳入合并范围的子公司
房地产公司　　　　　　　　　　　 长期　　　　　90%　　　72,000,000.00
运输公司　　　　　　　　　　　　 长期　　　　　90%　　　27,000,000.00
饲料公司　　　　　　　　　　　　 长期　　　　　90%　　　45,000,000.00
贸易公司　　　　　　　　　　　　 长期　　　　　90%　　　 5,000,000.00
伟江公司　　　　　　　　　　　　 长期　　　　 100%　　　　　10,918.00
供水公司　　　　　　　　　　　　 长期　　　　　70%　　　39,646,702.00
工业园公司　　　　　　　　　　　 长期　　　　　80%　　　 1,600,000.00
物业公司　　　　　　　　　　　　 长期　　　　　20%　　　　 300,000.00
（2）未纳入合并范围的子公司
养鸡公司　　　　　　　　　　　　 长期　　　　　90%　　　45,000,000.00
养猪公司　　　　　　　　　　　　 长期　　　　　90%　　　27,000,000.00
亨泰尔　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 85%　　　 8,500,000.00
新生力　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 80%　　　79,550,485.00
绥化食品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 51%　　　 5,700,000.00
上海中科　　　　　　　　　　　　 长期　　　　　70%　　　70,000,000.00
（3）合营公司　　　　　　　　　　长期
浩辉实业有限公司　　　　　　　　 长期　　　　　40%　　　 4,194,923.00
（4）联营公司
海南中网投资管理有限公司　　　　　　　　　　　 35%　　　56,000,000.00
深圳信兴实业公司　　　　　　　　　　　　　　　 49%　　　 2,514,551.00
（5）其他股权投资
中国电子商务联合网有限公司　　　　　　　　　　 15%　　　 9,000,000.00

被投资单位　　　　　　　　　　　2005-12-31　　　本期权益　　 累计权益调整
（1）已纳入合并范围的子公司
房地产公司　　　　　　　　　 19,196,573.56 -2,332,756.49　 -55,136,182.93
运输公司　　　　　　　　　　104,244,495.43　6,832,434.19　　84,076,929.62
饲料公司　　　　　　　　　　 59,718,261.10　 -959,916.86　　13,758,344.24
贸易公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　-5,000,000.00
伟江公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　 -10,918.00
供水公司　　　　　　　　　　 81,344,720.53　2,377,623.96　　44,075,642.49
工业园公司　　　　　　　　　　 1,437,668.3　　575,750.84　　　 413,419.17
物业公司　　　　　　　　　　　　　253,656.　　 93,907.09　　　　47,563.65
（2）未纳入合并范围的子公司
养鸡公司　　　　　　　　　　 73,263,975.20　　　　　　　　　28,263,975.20
养猪公司　　　　　　　　　　 38,176,264.57　　　　　　　　　11,176,264.57
亨泰尔　　　　　　　　　　　　 4,325,492.6　　　　　　　　　-4,174,507.31
新生力　　　　　　　　　　　 36,814,113.87　　　　　　　　 -42,736,371.13
绥化食品　　　　　　　　　　　 5,700,000.0　　　　　　　　　　　　　　　-
上海中科　　　　　　　　　　 69,739,434.60　　　　　　　　　　-260,565.40
（3）合营公司
浩辉实业有限公司　　　　　　　 3,979,967.4　　　　　　　　　　-214,955.57
（4）联营公司
海南中网投资管理有限公司　　 56,000,000.00　　　　　　　　　　　　　　　-
深圳信兴实业公司　　　　　　　 9,812,309.6　　232,019.40　　 7,529,778.04
（5）其他股权投资
中国电子商务联合网有限公司　　 9,000,000.0　　　　　　　　　　　　　　　-
合　　　　计　　　　　　　　573,006,933.51　6,819,062.13　　81,808,416.64

被投资单位　　　　　　　　　　本期增(减)　　　　　　　　　　　　 200-6-30
（1）已纳入合并范围的子公司
房地产公司　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　16,863,817.07
运输公司　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　 111,076,929.62
饲料公司　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　58,758,344.24
贸易公司　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　　　　　　　-
伟江公司　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　　　　　　　-
供水公司　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　83,722,344.49
工业园公司　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　 2,013,419.17
物业公司　　　　　　　　　　　300,000.00　　　　　　　　　　　 647,563.65
（2）未纳入合并范围的子公司
养鸡公司　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　73,263,975.20
养猪公司　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　38,176,264.57
亨泰尔　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　 4,325,492.69
新生力　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　36,814,113.87
绥化食品　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　 5,700,000.00
上海中科　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　69,739,434.60
（3）合营公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -
浩辉实业有限公司　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　 3,979,967.43
（4）联营公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -
海南中网投资管理有限公司　　　　　　　 -　　　　　　　　　　56,000,000.00
深圳信兴实业公司　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　10,044,329.04
（5）其他股权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -
中国电子商务联合网有限公司　　　　　　 -　　　　　　　　　　 9,000,000.00
合　　　　计　　　　　　　　　300,000.00　　　　　　　　　 580,125,995.64
　　C.股权投资差额
被投资单位　 形成原因 摊销期限　　　初始金额　　2005-12-31　　 本期增(减)
供水公司　　 折价购入　　 10年 -2,626,567.00 -1,138,179.52
合　　　 计　　　　　　　　　　-2,626,567.00 -1,138,179.52

被投资单位　　　　　　本期摊销　　　　　　 累计摊销　　　　　　 2006-6-30
供水公司　　　　　 -131,328.36　　　　-1,619,715.84　　　　 -1,006,851.16
合　　　 计　　　　-131,328.36　　　　-1,619,715.84　　　　 -1,006,851.16
　　D.长期股权投资减值准备
被投资公司/项目名称　　　　　　　　　　　　　　　计提原因　　　2005-12-31
深圳大信实业股份有限公司　　　　　　　　　　 成本高于市价　　1,132,532.00
天津轮船实业开发股份有限公司成本高于市价　　　　　　　　　　　 699,030.59
新生力　　　　　　　　　　　　　　　　　 投资预计难以收回　 36,814,113.87
绥化食品　　　　　　　　　　　　　　　　　　 投资无法收回　　5,700,000.00
上海中科　　　　　　　　　　　　　　　　　　 投资无法收回　 69,739,434.60
中国电子商务联合网有限公司　　　　　　　　　 投资无法收回　　9,000,000.00
海南中网　　　　　　　　　　　　　　　　　　 投资无法收回　 56,000,000.00
亨泰尔　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 投资无法变现　　4,325,492.69
汕头航空投资股份有限公司　　　　　　　　　　 成本高于市价　　　438,459.88
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 183,849,063.63

被投资公司/项目名称　　　　　　　　　　 本期增加 本期减少　　　 2006-6-30
深圳大信实业股份有限公司　　　　　　　　　　　 -　　　　-　　1,132,532.00
天津轮船实业开发股份有限公司成本高于市价　　　 -　　　　-　　　699,030.59
新生力　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　-　 36,814,113.87
绥化食品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　-　　5,700,000.00
上海中科　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　-　 69,739,434.60
中国电子商务联合网有限公司　　　　　　　　　　 -　　　　-　　9,000,000.00
海南中网　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　-　 56,000,000.00
亨泰尔　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　-　　4,325,492.69
汕头航空投资股份有限公司　　　　　　　　　　　 -　　　　-　　　438,459.88
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　-　183,849,063.63
　　4.主营业务收入及成本
　　　　　　　　　　主营业务收入　　　　　　　 主营业务成本
行业　　　2006年1-6月　 2005年1-6月　2006年1-6月　　　　2005年1-6月
商业贸易 7,326,344.09 10,020,566.27 4,304,866.80　　　 8,109,345.07

　　　　　　　　　　　　　　　主营业务毛利
行业　　　　　　　　 2006年1-6月　　　　　　　　 2005年1-6月
商业贸易　　　　　　3,021,457.29　　　　　　　　1,911,221.20
　　5.投资收益
类　　 别　　　　　　　　　　　　　　2006年1-6月　　　　　　　2005年1-6月
长期投资损益：
成本法核算公司分配的利润
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 323,386.85
权益法核算公司所有者权益净增(减)
　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,819,062.13　　　　　　 8,974,614.63
股权投资差额摊销额
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　131,328.36　　　　　　　-216,279.34
股权转让投资收益
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　　　-
长期投资减值准备
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　　　-
合　　 计
　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,950,390.49　　　　　　 9,081,722.14
　　八、关联方关系及交易
　　(一)关联方概况
　　1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于如下列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
　　存在控制关系的本公司股东
　　　　　　　　　　　　　　　　　 拥有本公司
企业名称　　　　注册地址　注册资本　 股份比例　　　　　　　　　　主营业务
深圳市华超投资发　深圳市　2000万元　　 26.36%　兴办实业、国内商业、物资供
展有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 销业

　　　　　　　　　　　　 与本公司
企业名称　　　　　　　　　　 关系　　　 经济性质　　　　 法定代表人
深圳市华超投资发　　　 本公司股东　　　　　 民营　　　　　　 罗爱华
展有限公司
　　存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　　　 年初数　 本年增加　 本年减少
深圳市华超投资发展有限公司　　　　　　　 20,000,000　　　　　-　　　　　-
深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司　 80,000,000 -　　　　-　　　　　-
深圳市康达尔贸易有限公司　　　　　　　　　8,200,000　　　　　-　　　　　-
深圳市康达尔（集团）养鸡有限公司　　　　 50,000,000　　　　　-　　　　　-
深圳市康达尔养猪有限公司　　　　　　　　 30,000,000　　　　　-　　　　　-
深圳市康达尔饲料有限公司　　　　　　　　 50,000,000　　　　　-　　　　　-
深圳市康达尔（集团）运输公司　　　　　　 30,000,000　　　　　-　　　　　-
深圳市前湾电力发展有限公司　　　　　　　 80,000,000　　　　　-　　　　　-
深圳市亨泰尔生物技术有限公司　　　　　　 10,000,000　　　　　-　　　　　-
深圳市布吉供水有限公司　　　　　　　　　 30,000,000　　　　　-　　　　　-
上海中西新生力生物工程有限公司　　　　　100,000,000　　　　　-　　　　　-
上海中科创业投资有限公司　　　　　　　　100,000,000　　　　　-　　　　　-
伟江发展有限公司　　　　　　　　　　　　 港币10,000　　　　　-　　　　　-
满旺发展有限公司　　　　　　　　　　　　 港币10,000　　　　　-　　　　　-
深圳市康达尔工业园发展有限公司　　　　　　2,000,000　　　　　-　　　　　-
深圳市康达尔物业管理有限公司　　　　　　　1,500,000　　　　　-　　　　　-
深圳市康达通运输有限公司　　　　　　　　 10,000,000　　　　　-　　　　　-
深圳市康达顺运输有限公司　　　　　　　　 10,000,000　　　　　-　　　　　-
深圳市康达尔檀香山投资有限公司　　　　　　5,000,000　　　　　-

关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年末数
深圳市华超投资发展有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 20,000,000
深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司　　　　　　　　　　　　 80,000,000
深圳市康达尔贸易有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　8,200,000
深圳市康达尔（集团）养鸡有限公司　　　　　　　　　　　　　　　 50,000,000
深圳市康达尔养猪有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 30,000,000
深圳市康达尔饲料有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 50,000,000
深圳市康达尔（集团）运输公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 30,000,000
深圳市前湾电力发展有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 80,000,000
深圳市亨泰尔生物技术有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 10,000,000
深圳市布吉供水有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 30,000,000
上海中西新生力生物工程有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　100,000,000
上海中科创业投资有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　100,000,000
伟江发展有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 港币10,000
满旺发展有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 港币10,000
深圳市康达尔工业园发展有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　2,000,000
深圳市康达尔物业管理有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,500,000
深圳市康达通运输有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 10,000,000
深圳市康达顺运输有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 10,000,000
深圳市康达尔檀香山投资有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　5,000,000
　　存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
企业名称　　　　　　2005-12-31　　比例 本期增加(减少)　 2006-6-30　　比例
深圳市华超投资发展 102,998,857　26.36%　　　　　　　- 102,998,857　26.36%
有限公司
　　因深圳市华超投资发展有限公司持有的本公司非流通股股权全部处于冻结状态，为使本公司股权分置改革得以顺利进行，深圳市华超投资发展有限公司应向流通股股支付的股改对价18,296,363股，由深圳市众泉建设监理有限公司代为垫付。
　　存在控制关系的关联方的关系
关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 与本公司的关系
深圳市华超投资发展有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司
罗爱华　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本公司董事长、母公司的大股东
深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司　　　　　　　　　　　　　　 子公司
深圳市康达尔贸易有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 子公司
深圳市康达尔（集团）养鸡有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 子公司
深圳市康达尔养猪有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 子公司
深圳市康达尔饲料有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 子公司
深圳市康达尔（集团）运输公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 子公司
深圳市前湾电力发展有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 子公司
深圳市亨泰尔生物技术有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 子公司
深圳市布吉供水有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 子公司
上海中西新生力生物工程有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 子公司
上海中科创业投资有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 子公司
满旺发展有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 子公司
深圳市康达尔工业园发展有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 子公司
深圳市康达尔物业管理有限公司　　　　　　　　　　　　　　　 子公司的子公司
伟江发展有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 子公司
深圳市康达通运输有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 子公司的子公司
深圳市康达顺运输有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 子公司的子公司
深圳市康达尔檀香山投资有限公司　　　　　　　　　　　　　　 子公司的子公司

2.不存在控制关系但有交易往来的关联方
企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 与本公司的关系
上海中西药业股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　持本公司22.5%股份
深圳市众泉建设监理有限公司　　　　　　　　　　　　　　　 持本公司9.8%股份
浩辉实业有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本公司持股40%
西安罗曼实业有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　 控股孙公司的股东
西安台陵日用制品实业有限公司　　　　　　　　　 控股孙公司的股东的关联公司
舞阳富平春酒厂　　　　　　　　　　　　　　　　 控股孙公司的股东的关联公司
孟州市人民政府移民项目办公室　　　　　　　　　　　　　　 控股孙公司的股东
　　(二)关联方交易事项
　　1.采购货物
　　无。
　　2.销售货物
　　本期向养鸡公司销售货物1,783,760.00元、向养猪公司销售货物804,296.00元。按照市场价格销售。
　　3.其他付费
　　本会计期间未发生此项情形。
　　4.担保事项
　　截至2006年6月30日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下：
关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　　　　期限
深圳市华超投资发展有限公司　　　　　人民币3,130万元　 2003.6.30-2004.1.29
深圳市华超投资发展有限公司　　　　　人民币3,500万元　 2003.6.30-2004.1.29
深圳市华超投资发展有限公司　　　　　　　美元240万元　 2005.9.30-2006.9.30
深圳市华超投资发展有限公司、罗爱华　人民币3,550万元　 2006.5.18-2007.5.18
罗爱华　　　　　　　　　　　　　　　人民币3,000万元　　 2005.8.2-2006.8.2
上海中西药业股份有限公司、罗爱华　　人民币9,900万元　 2005.6.29-2006.6.29
上海中西药业股份有限公司　　　　　　　人民币450万元　 2005.1.17-2006.1.16
上海中西药业股份有限公司　　　　　　人民币1,950万元　 2005.9.28-2006.3.13
合　　　 计　　　　　　　　　　　　人民币25,480万元
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　美元240万元
　　截至2006年6月30日止，本公司为关联方银行借款提供担保事项如下：
关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　　　　　　　期限
上海新生力公司　　　　　　　　　人民币769万元　　　　　 2005.1.6-2005.7.5
上海新生力公司　　　　　　　　 人民币1950万元　　　　 2005.9.28-2006.3.13
西安罗曼实业有限公司　　　　　　人民币150万元　　　　2002.12.30-2005.4.28
西安台陵日用制品实业有限公司　　 人民币51万元　　　　 2002.9.20-2004.9.19
养鸡公司　　　　　　　　　　　人民币2,311万元　*　　 2006.1.17-2008.12.10
养鸡公司　　　　　　　　　　　人民币3,500万元　　　　 2003.6.30-2004.1.29
合计　　　　　　　　　　　　　人民币8,731万元
　　*该项借款债权人为长城资产管理公司。
　　(三)关联方应收应付款项余额
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金　　　 额
关联方名称　　　　　　　　　　　 2006-6-30　　 2005-12-31
应收账款：
满旺公司　　　　　　　　　　　2,463,076.26　 2,486,976.59
其他应收款：
新生力　　　　　　　　　　　　7,292,446.25　 7,292,446.25
上海中科　　　　　　　　　　　　165,015.39　　 165,015.39
养鸡公司　　　　　　　　　　 35,814,560.55　25,747,302.39
养猪公司　　　　　　　　　　 70,153,908.76　63,651,320.01
西安罗曼实业有限责任公司　　　　172,651.60　 1,339,425.35
舞阳富平春酒厂　　　　　　　　　191,933.36　　 191,933.36
其他应付款：
浩辉实业有限公司　　　　　　　9,805,797.79　10,132,530.70
养鸡公司　　　　　　　　　　 40,174,540.72　37,209,955.24
养猪公司　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　 223,323.00
檀香山公司　　　　　　　　　　1,841,817.90　 4,435,608.70
康达通公司　　　　　　　　　　9,950,000.00　 9,950,000.00
孟州市人民政府移民项目办公室　　324,812.40　　 298,778.40

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 占各项目款项余额比例
关联方名称　　　　　　　　　　　　2006-6-30　　　　　　　　　2005-12-31
应收账款：
满旺公司　　　　　　　　　　　　　　　2.71%　　　　　　　　　　　 2.69%
其他应收款：
新生力　　　　　　　　　　　　　　　　3.87%　　　　　　　　　　　 4.56%
上海中科　　　　　　　　　　　　　　　0.09%　　　　　　　　　　　 0.10%
养鸡公司　　　　　　　　　　　　　　 19.00%　　　　　　　　　　　16.09%
养猪公司　　　　　　　　　　　　　　 37.22%　　　　　　　　　　　35.98%
西安罗曼实业有限责任公司　　　　　　　0.09%　　　　　　　　　　　 1.27%
舞阳富平春酒厂　　　　　　　　　　　　0.10%　　　　　　　　　　　 0.12%
其他应付款：
浩辉实业有限公司　　　　　　　　　　　5.29%　　　　　　　　　　　 4.30%
养鸡公司　　　　　　　　　　　　　　 21.69%　　　　　　　　　　　18.98%
养猪公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.09%
檀香山公司　　　　　　　　　　　　　　0.99%　　　　　　　　　　　 1.88%
康达通公司　　　　　　　　　　　　　　5.37%　　　　　　　　　　　 4.23%
孟州市人民政府移民项目办公室　　　　　0.18%　　　　　　　　　　　 0.13%
　　九、或有事项
　　1、截止2006年6月30日，本公司提供的银行借款担保如下：
　　（1）母公司对外单位提供担保明细：
担保单位　　　　　　　 被担保单位名称　币种　　　　　　　 金额
深圳市康达尔(集团) 深圳市格林果菜有限
股份有限公司　　　　　　　　　　 公司　 RMB　　　19,100,000.00
深圳市康达尔(集团) 深圳市赛格达声股份
股份有限公司　　　　　　　　 有限公司　 RMB　　　10,000,000.00
深圳市康达尔(集团) 深圳市赛格达声股份
股份有限公司　　　　　　　　 有限公司　 RMB　　　 9,500,000.00
深圳市康达尔(集团) 深圳市科抖投资发展
股份有限公司　　　　　　　　 有限公司　 RMB　　　59,600,000.00
深圳市康达尔(集团) 深圳市科抖投资发展
股份有限公司　　　　　　　　 有限公司　 RMB　　　 6,000,000.00
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　104,200,000.00

担保单位　　　　　　　　　 担保起止日期　　　　　　　　　　　　　　状况
深圳市康达尔(集团)
股份有限公司　　　　　　06.6.30-07.5.29　　　　　　　　　　　　　未逾期
深圳市康达尔(集团)　　　　　　　　　　　　　　　　　 逾期（已转到中国东
股份有限公司　　　　　 04.2.23—04.8.20　　　　　　　　方资产管理公司）
深圳市康达尔(集团)　　　　　　　　　　　　　　　　　 逾期（已转到中国东
股份有限公司　　　　　 04.3.31—05.3.30　　　　　　　　方资产管理公司）
深圳市康达尔(集团)　　　　　　　　　　　　　　　　　 逾期（已转到中国东
股份有限公司　　　　　00.12.22-01.12.22　　　　　　　　方资产管理公司）
深圳市康达尔(集团)
股份有限公司　　　　　01.12.19-02.12.19　　　　　　　　　　　　　　逾期
合计
　　(2)下属公司对外单位提供担保明细：
担保单位　　　　　　　　被担保单位名称 币种　　　　　　　金额
深圳康达尔(高陵)饲　西安罗曼实业有限公
料有限公司　　　　　　　司高陵祖代鸡场　RMB　　　1,500,000.00
深圳康达尔(高陵)饲　西安台陵日用制品实
料有限公司　　　　　　　　　业有限公司　RMB　　　　510,000.00
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,010,000.00

　　　　　　　　　　　　　　担保起止日
担保单位　　　　　　　　　　　　　　期　　　　　　　　　　　　　　　 状况
深圳康达尔(高陵)饲　　　　　　　　　　　　　　　　　　 逾期（已转到中国信
料有限公司　　　　　 02.12.30-04.12.30　　　　　　　　　 达资产管理公司）
深圳康达尔(高陵)饲
料有限公司　　　　　　 02.9.20-04.9.19　　　　　　　　　　　　　　　 逾期
合计
　　（3）母公司及下属公司间提供担保明细：
担保单位　　　　　　　　　 被担保单位名称　币种　　　　　　　　　　　金额
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　　 新生力　 RMB　　　　　　　7,690,000.00
份有限公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　　 新生力　 RMB　　　　　　 19,500,000.00
份有限公司/沪中西
深圳市康达尔(集团)股
份有限公司/运输公司/　　　　　　 养鸡公司　 RMB　　　　　　 23,111,070.52
房产公司
深圳市康达尔(集团)股
份有限公司/供水公司/　　　　　　 养鸡公司　 RMB　　　　　　 35,000,000.00
华超公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 运输公司　 USD　　　　　　　2,400,000.00
份有限公司/供水公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 运输公司　 RMB　　　　　　　2,150,000.00
份有限公司/康达泰运输
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 运输公司　 RMB　　　　　　 30,000,000.00
份有限公司/房地产公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 运输公司　 RMB　　　　　　　2,000,000.00
份有限公司/养猪公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　 房地产公司　 RMB　　　　　　 29,500,000.00
份有限公司/供水公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 饲料公司　 HKD　　　　　　　8,226,608.00
份有限公司/房地产公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 饲料公司　 RMB　　　　　　　　458,135.86
份有限公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 饲料公司　 RMB　　　　　　 31,300,000.00
份有限公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 饲料公司　 RMB　　　　　　　2,250,000.00
份有限公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 饲料公司　 RMB　　　　　　 14,850,000.00
份有限公司/房地产公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 饲料公司　 RMB　　　　　　 16,200,000.00
份有限公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 饲料公司　 RMB　　　　　　　6,500,000.00
份有限公司/运输公司
深圳市康达尔(集团)股　　 深圳市康达尔饲料
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　RMB　　　　　　　1,000,000.00
份有限公司　　　　　　　　 (舞阳)有限公司
深圳市康达尔(集团)股　　 深圳市康达尔饲料
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　RMB　　　　　　　1,000,000.00
份有限公司　　　　　　　　 (舞阳)有限公司
深圳市康达尔(集团)股　　 深圳市康达尔饲料
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　RMB　　　　　　　　800,000.00
份有限公司　　　　　　　　 (舞阳)有限公司
合　 计　　　　　　　　　　　　　　　　　　 RMB　　　　　　223,309,206.38
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　HKD　　　　　　　8,226,608.00
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　USD　　　　　　　2,400,000.00

担保单位　　　　　　　　　　　　　　担保起止日期　　　　　　　　　　 状况
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　　 05.1.6-05.7.5　　　　　　　　　　 逾期
份有限公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 05.9.28-06.3.13　　　　　　　　　　 逾期
份有限公司/沪中西
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 未逾期（该借款债权人
份有限公司/运输公司/　　　　　　06.1.17-08.12.10
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 为长城资产管理公司）
房产公司
深圳市康达尔(集团)股
份有限公司/供水公司/　　　　　　 03.6.30-04.1.29　　　　　　　　　　 逾期
华超公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 05.9.30-06.9.30　　　　　　　　　 未逾期
份有限公司/供水公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　　 06.3.8-07.3.7　　　　　　　　　 未逾期
份有限公司/康达泰运输
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 05.08.2-06.08.2　　　　　　　　　 未逾期
份有限公司/房地产公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　　 05.8.3-06.8.3　　　　　　　　　 未逾期
份有限公司/养猪公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 06.3.30-07.3.29　　　　　　　　　 未逾期
份有限公司/供水公司
深圳市康达尔(集团)股　　　　　　　　　　　　　　　　　　逾期,已在期后办妥
　　　　　　　　　　　　　　　　 05.9.22-06.5.21
份有限公司/房地产公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　手续
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　 03.12.26-06.12.26　　　　　　　　　 未逾期
份有限公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 03.6.30-04.1.29　　　　　　　　　　 逾期
份有限公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　 03.10.22-04.10.22　　　　　　 正在逐步还款
份有限公司
深圳市康达尔(集团)股　　　　　　　　　　　　　　　　　逾期(已转至东方资产
　　　　　　　　　　　　　　　　 04.3.29-05.3.29
份有限公司/房地产公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 管理公司)
深圳市康达尔(集团)股　　　　　　　　　　　　　　　　　逾期(已转至东方资产
　　　　　　　　　　　　　　　　 03.5.26-04.5.20
份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　管理公司)
深圳市康达尔(集团)股　　　　　　　　　　　　　　　　　逾期(已转至东方资产
　　　　　　　　　　　　　　　　 03.9.22-04.9.21
份有限公司/运输公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 管理公司)
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 04.12.2-05.12.2　　　　　　　　　　 逾期
份有限公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　　 04.11.2-05.11.2　　　　　　　　　　 逾期
份有限公司
深圳市康达尔(集团)股
　　　　　　　　　　　　　　　 04.08.17-05.08.17　　　　　　　　　　 逾期
份有限公司
合　 计
　　（4）下属公司间提供担保明细：
担保单位　　　　　　　被担保单位名称　币种　　　　　 金额　　担保起止日期
房地产公司　　　　　　　　　供水公司　 RMB　25,000,000.00　 05.9.5-06.9.5
房地产公司/运输公司　　　　 供水公司　 RMB　35,500,000.00 05.5.18-06.5.18
运输公司　　　　　　　　　　供水公司　 RMB　33,460,000.00 02.6.28-07.6.28
深圳市康达尔养猪有　深圳市康达尔饲料
限公司　　　　　　　　(邵阳)有限公司　 RMB　　 800,000.00 06.1.18-07.1.18
深圳市康达尔养猪有　深圳市康达尔饲料
限公司　　　　　　　　(邵阳)有限公司　 RMB　　 400,000.00 06.3.16-07.3.14
深圳市康达尔养猪有　深圳市康达尔饲料
限公司　　　　　　　　(邵阳)有限公司　 RMB　　 600,000.00 06.3.21-07.3.20
深圳市康达尔养猪有　深圳市康达尔饲料
限公司　　　　　　　　(邵阳)有限公司　 RMB　　 500,000.00 06.5.29-07.5.28
深圳市康达尔养猪有　深圳市康达尔饲料
限公司　　　　　　　　(邵阳)有限公司　 RMB　 1,100,000.00　 06.6.8-07.6.7
合　计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　97,360,000.00

担保单位　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 状况
房地产公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 未逾期
房地产公司/运输公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　未逾期
运输公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 未逾期
深圳市康达尔养猪有
限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 未逾期
深圳市康达尔养猪有
限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 未逾期
深圳市康达尔养猪有
限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 未逾期
深圳市康达尔养猪有
限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 未逾期
深圳市康达尔养猪有
限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 未逾期
合　计
　　母公司及下属公司间提供担保明细中所列示的被担保方深圳市康达尔(集团)运输有限公司、深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司、深圳市布吉供水有限公司、深圳市康达尔饲料有限公司、深圳市康达尔饲料（邵阳）有限公司、深圳市康达尔饲料(舞阳)有限公司的银行借款225,480,571.84元，已经包括在如附注六.15短期借款所描述的项目中。
　　由母公司及下属公司间提供担保的逾期借款23,132.66万元，其中：11,815.00万元的借款本金已经转让给中国东方资产管理公司、中国信达资产管理公司；除已经在附注9.2中所披露的之外，本公司未收到其他与提供担保有关的诉讼通知。
　　若被担保方不能履行债务的清偿，将对本公司的财务状况产生极其不利影响。
　　2、截至2006年6月30日止，本公司发生的诉讼案件如下：
　　（1）　　本公司与申银万国国债纠纷案
　　本公司投资的国债约8,000万元在未经本公司授权情况下被申银万国抛售，出售国债所得资金被挪走。本公司于2001年3月向上海市第二中院提起法律诉讼。根据上海市第二中院2001年4月5日发出的[2001]沪二中经初字第85号通知，由于该等国债案件还涉及其他刑事案件，因此相应的民事案件暂时中止，由上海市公安局经济犯罪侦查总队并案查处。其后，本公司向深圳市中级人民法院（以下简称深圳中院）提起法律诉讼，深圳中院于2001年11月7日受理此案，并分别于2002年1月16日、2002年12月4日开庭审理。2003年1月22日深圳中院通知本公司，将此案件移送上海市公安局经济犯罪侦查总队处理。
　　2003年6月16日，由上海市公安局经济犯罪侦查总队并案查处相关案件已侦查终结。经深圳中院审查认为，将本案件移送上海市公安局经济犯罪侦查总队并案处理退回案件受理费不妥，在认定事实及适用法律方面也有不当，于2005年2月1日以“[2005]深中法审监民二再字第3号”民事裁定书裁定，撤销此案件移送上海市公安局经济犯罪侦查总队处理，继续审理本案。
　　2005年9月20日，深圳中院通知本公司，本案已经移送上海市第二中级人民法院审理。2005年10月13日，上海市第二中级人民法院通知本公司已经立案受理，2006年6月8日，上海市第二中级人民法院开庭审理此案。
　 （2）上海中科与申银万国资产委托管理纠纷案
　　2000年8月25日，申银万国与上海中科签订《信托资产管理合同》。根据合同条款，申银万国将提供1亿元的资金交由上海中科管理，上海中科将以其持有的900万股胜利股份质押给申银万国。但据本公司掌握的资料，上海中科并未收到申银万国1亿元资金，也没有将其持有的900万股胜利股份质押给申银万国。2001年1月4日，申银万国向上海市第一中级人民法院（以下简称“上海第一中院”）申请冻结上海中科的财产并要求偿还1亿元。截至本会计报表的报告日止，案件尚未开庭。
　　（3）上海中科与中西药业借款担保纠纷案
　　上海中科分别于2000年5月10日及8月7日分别向上海银行借款3,000万元及向中国光大银行借款2,000万元，均由中西药业提供担保。2000年9月25日上海中科与中西药业签订《反担保协议》（以下简称“担保协议”），上海中科将其持有的900万股胜利股份质押给中西药业。担保协议签订后上海中科并未将该等股份质押给中西药业。中西药业于2001年1月3日向上海第一中院提起诉讼，要求上海中科将900万股胜利股份质押给中西药业。2001年5月11日，经上海第一中院（2001）沪一中经初字29号民事调解书确认：上海中科确认尚欠中西药业款项51,016,745元，并承诺在调解书生效之日起7日内偿付该款项，若不能如期清偿，则以其所有的、可执行的胜利股份法人转配股折价清偿；若上述股票不能执行或执行不足，上海中科仍应继续清偿。截至本会计报表的报告日止，上述协议尚未执行。
　　（4）中国建设银行深圳分行于2005年3月在深圳市中级人民法院提起诉讼，要求本公司控股子公司深圳市康达尔饲料有限公司就2003年6月30日签订的编号为借2003流0493008R《人民币资金借款合同》项下的本金3,280.00万元、利息60.87万元和本公司另一控股子公司深圳市康达尔（集团）养鸡有限公司就2003年6月30日签订的编号为借2003流0494055R《人民币资金借款合同》项下的本金3,800.00万元（尚欠3,500.00万元）、利息65.30万元履行还款责任。根据深圳市中级人民法院（2005）深中法立裁字111号，在中国建设银行诉饲料公司借款合同纠纷一案中,深圳市中级人民法院依法冻结了本公司及下属公司的部分房产及股权，并依法冻结了华超公司持有的本公司法人股102,998,857股(占本公司总股本的26.36%)，且已经在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了相关手续。
　　（5）中国农业银行上海市黄浦支行（以下简称黄浦支行）于2006年3月21日在上海市第二中级人民法院提起诉讼，要求本公司下属子公司上海中西新生力生物工程有限公司（以下简称新生力）就2005年9月28日与黄浦支行签订的《借款合同》中金额为人民币1950万元，借款期限自2005年9月28日至2006年3月13日，年利率为6.264%的借款履行还款责任，本公司和上海中西药业股份有限公司（以下简称中西药业）就2005年9月28日与签订黄浦支行的《保证合同》履行保证责任。提出诉讼请求如下：1、判令新生力归还借款人民币1,950万元；2、判令新生力归还期内利息人民币281,619元，以及自2006年3月14日起至借款本息结清日止的逾期利息；3、判令本公司和中西药业对上述债务承担连带保证责任；4、判令新生力、本公司和中西药业承担本案诉讼费用。截止报告披露日，新生力正积极与上海市黄浦支行协商有关处理方案。
　　（6）2006年2月22日，黄浦支行在上海市黄浦法院提起诉讼，要求新生力就2005年1月13日与黄浦支行签订的《借款合同》中金额为人民币525万元，借款期限一年的借款履行还款义务，上海中西药业股份有限公司承担连带担保责任。2006年3月20日，上海市黄浦法院作出了（2006）黄民二（商）初字第920号《民事判决书》，判决新生力于判决生效后十日内归还黄浦支行借款本息，判决上海中西药业股份有限公司负连带清偿责任。新生力已偿还借款本金74.89万元及利息25.11万元,其余正积极与黄浦支行协商有关处理方案。
　　3、其他或有事项
　　本公司管理层认为：除本附注所示外，本公司不存在其他未披露的或有事项。
　　十、承诺事项
　　深圳市康达尔（集团）股份有限公司第四届董事会2005年第三次会议于2005年5月25日以通讯表决方式召开。会议审议通过了《关于投资建设布吉镇坂雪岗水厂的议案》；批准本公司与昊创投资公司及晟光实业公司三方共同投资设立”深圳市坂雪岗自来水有限公司”。该公司注册资金为1,000.00万元人民币，投资三方均以现金形式出资，资金来源为自有资金，其中，本公司出资450万元人民币，占出资比例为45%。目前该项目的相关报批手续已获得了政府的批准。
　　除附注九.1所披露的对外担保事项和本项目已经披露的事项外之外，本公司概无其他需要披露的承诺事项。
　　十一、资产抵押情况
　　截至2006年6月30日止，本公司的资产抵押、质押情况如下：
抵押、质押物　　　　　　　　　　　　　　账面金额 取得贷款、银行票据的金额
集浩大厦5套、集浩花园2套、
康达尔花园　　　　　　　　　　　　 12,945,383.94　　　　　　 7,200,000.00
单身宿舍、康达尔花园等
集浩大厦2、3层　　　　　　　　　　 16,137,551.28　　　　　　13,500,000.00
康达尔工业园1-8栋　　　　　　　　　15,016,041.35　　　　　　12,500,000.00
深圳市布吉供水有限公司70%的股权　　83,722,344.49　　　　　　99,000,000.00
前湾电力股权　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　 USD 2,400,000.00
营运小汽车出租牌　　　　　　　　　　7,775,630.97　　　　　　 8,620,000.00
高陵饲料公司土地使用权　　　　　　　　594,396.79　　　　　　 3,000,000.00
舞阳饲料公司土地使用权　　　　　　　　783,272.00　　　　　　 1,300,000.00
舞阳饲料公司厂房　　　　　　　　　　3,409,873.67　　　　　　 2,700,000.00
邵阳饲料公司机器设备　　　　　　　 2,132,340.960　　　　　　 1,300,000.00
　　上述用于抵押的资产中：
　　集浩大厦5套、集浩花园2套、康达尔花园单身宿舍、康达尔花园等评估值1,253.00万元。
　　集浩大厦2、3层的评估值为2,425.00万元。
　　康达尔工业园1-8栋的评估值为2,700.00万元。
　　出租车牌照的评估价值为4,165.00万元。
　　前湾电力股权评估值为3,150.00万元。
　　高陵饲料公司土地使用权的评估价值为513.59万元。
　　舞阳饲料公司土地使用权的评估价值为284.00万元。
　　舞阳饲料公司厂房的评估价值为405.00万元。
　　邵阳饲料公司机器设备评估值为306.00万元。
　　十二、其他重大事项
　　1、2002年12月20日，公司接到深圳市国土规划局大工业区分局通知，将本公司宝府国用字(1992)第1600097号、宝府国用字(1992)第1600098号土地1,271,111 M2，依法收回使用权。本公司于2004年10月25日召开的2005年1-10月第一次临时股东大会，本次会议批准了《关于同意政府收回坑梓基地土地使用权并授权公司董事会负责办理具体补偿事宜的议案》。上述地块的评估结果，已经送交国土规划部门；具体补偿标准和实施方案，本公司正在与国土规划部门协商。
　　2、2005年12月15日公司第四届董事会第七次会议同意《关于同意非流通股股东以部分股份代公司偿还部分债务的议案》：本公司剥离至中国长城资产管理公司（以下简称”长城公司”）的债务共有五笔，合计本息折人民币约为8100万元。本公司拟将公司股权分置改革与债务重组相结合，通过全体非流通股股东承担部分债务的方式，以实现公司盈利能力及公司财务状况改善作为对价安排，即由全体非流通股股东向长城公司送出1142万股（以协议为准）用于抵偿本公司的部分债务，有关股份抵债作价以流通股市价为基准，由双方共同协商确定。本次债务重组方案是公司股权分置改革方案对价安排不可分割的一部分，股权分置改革方案的详细内容见《深圳市康达尔（集团）股份有限公司股权分置改革说明书》。
　　2006年1月20日，本公司股权分置改革相关股东会议批准本公司股权分置改革方案，此次改革完成后，有限售条件的流通股为238,832,968股、占公司总股本的61.12%；无限售条件的流通股151,935,703股、占公司总股本的38.88%。本项变更已于2006年2月13日办理登记。
　　3、2006年1月17日，本公司、中国长城资产管理公司深圳办事处、深圳市康达尔（集团）养鸡有限公司、深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司、深圳市康达尔（集团）运输有限公司签署了《债务重组协议》;本公司、中国长城资产管理公司深圳办事处、深圳市康达尔（集团）养鸡有限公司、深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司、深圳市康达尔（集团）运输有限公司和深圳市华超投资发展有限公司等非流通股股东签署了《股权抵偿及债务减让协议》，约定：截止2005年12月31日，中国长城资产管理公司深圳办事处受让所获得的债权本息合计85,918,339.85元，同意其本息合计按照70%偿还，其前提是：全体非流通股股东向长城公司送出11,423,737股本公司股份，用来偿还本公司的部分债务14,983,597.34元，剩余债务分期用现金清偿，其中：2006年1月17日前支付715.93万元；2006年6月20日前支付600.00万元；2006年12月20日前支付600.00万元；2007年6月20日前支付600.00万元；2007年12月20日前支付600.00万元；2008年6月20日前支付700.00万元；2008年12月20日前支付700.00万元；从2006年1月1日起，上述债务的利息按照年利率7.56%计算，当期利息在支付本金时一并支付。
　　上述抵债股权已于2006年2月13日办理过户手续。应于2006年1月17日前支付的715.93万元已于2006年1月16日全部付清,应于2006年6月20日前支付的本金600万元和利息129.276万元已于2006年6月20日前全部付清。
　　十三、资产减值准备明细表
项　目　　　　　　　　　　2005-12-31 本期增加数(减少) 本期转回数
一、坏账准备　　　　　 95,678,106.10
其中：应收账款　　　　　40,588,805.2
其他应收款　　　　　　 55,089,300.82
二、短期投资跌价准备　 79,983,684.55
其中：债权投资　　　　 79,983,684.55
三、存货跌价准备　　　　 1,710,190.0
库存商品
房地产开发成本　　　　　 1,710,190.0
四、长期投资减值准备　183,849,063.63
其中：长期股权投资　　183,849,063.63
长期债权投资
五、固定资产减值准备　 12,335,601.73
其中：房屋建筑物　　　 12,335,601.73
六、无形资产减值准备
合计　　　　　　　　　373,556,646.02

项　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006-6-30
一、坏账准备　　　　　　　　　　　　　　　　　 95,678,106.10
其中：应收账款　　　　　　　　　　　　　　　　 40,588,805.28
其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　　　　 55,089,300.82
二、短期投资跌价准备　　　　　　　　　　　　　 79,983,684.55
其中：债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　 79,983,684.55
三、存货跌价准备　　　　　　　　　　　　　　　　 1,710,190.0
库存商品
房地产开发成本　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,710,190.0
四、长期投资减值准备　　　　　　　　　　　　　183,849,063.63
其中：长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　183,849,063.63
长期债权投资
五、固定资产减值准备　　　　　　　　　　　　　 12,335,601.73
其中：房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　　　 12,335,601.73
六、无形资产减值准备
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　373,556,646.02
　　十四、相关指标计算表
　　1.　 本公司净资产收益率和每股收益有关指标如下：
　　　　　　　　　　　　　　　　　　净资产收益率　　　 每股收益(元)
2006年1-6月　　　　　　　　全面摊薄%　加权平均%　全面摊薄　　　　加权平均
主营业务利润　　　　　　　　　69.99%　　 77.37%　　 0.119　　　　　 0.119
营业利润　　　　　　　　　　　-1.25%　　 -1.39%　　-0.002　　　　　-0.002
净利润　　　　　　　　　　　　 5.44%　　　6.01%　　 0.009　　　　　 0.009
扣除非经常性损益后的净利润　　 0.68%　　　0.75%　　 0.001　　　　　 0.001
　　2.非经常性损益项目列示如下：
　　(1)非经常性收益
项　　　　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额
处置固定资产净收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,401,154.54
收取的资金占用费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,198,732.50
罚款净收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,000.00
滞纳金收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 312,452.78
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　13,383.80
所得税影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -43,487.37
合　　计
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,891,236.25
　　(2)非经常性损失
项　　　　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额
处理固定资产净损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,718,709.02
罚款支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　14,236.46
捐赠支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,000.00
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -955.7
合　　计
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,734,989.78
　　3.计算方法
　　(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
　　全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产
　　全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数
　　(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
　　　　　　　　　　　　　　　　P
ROE＝
　　　　　　　　E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0
　　其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
　　(3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
　　　　　　　　　　　　　　　P
EPS＝
　　　　　　　　　 S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0
　　其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
　　上述2006年中期公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制
　　十五、本报告于2006年8月15日由公司第四届董事会批准。
　　第七节备查文件
　 （一）载有董事长签名的半年度报告文本；
　 （二）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
　 （三）报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有文件文本；
　 （四）《公司章程》文本；
　 （五）其他有关资料。
　　深圳市康达尔（集团）股份有限公司董事会
　　董事长：
　　（罗爱华）
　　二○○六年八月十七日
　　资产负债表
　　编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司　　　　　 2006年6月30日　 单位：人民币元
　　　　　　　　　　　　　　　　　 期末数
项目
　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并　　　　　　 母公司
流动资产：
货币资金　　　　　　　　　 60,989,648.49　　　　 538,470.87
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款　　　　　　　　　 50,465,512.35　　　 2,284,923.08
其他应收款　　　　　　　　133,409,597.48　　 223,094,427.73
预付账款　　　　　　　　　　3,305,656.15
应收补贴款
存货　　　　　　　　　　　223,748,498.59　　　　 390,983.05
待摊费用　　　　　　　　　　2,982,464.79
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计　　　　　　　474,901,377.85　　 226,308,804.73
长期投资：
长期股权投资　　　　　　　151,890,743.87　　 404,433,580.85
长期债权投资
长期投资合计　　　　　　　151,890,743.87　　 404,433,580.85
合并价差
固定资产：
固定资产原价　　　　　　　637,364,752.56　　　53,154,987.79
减：累计折旧　　　　　　　248,314,384.19　　　17,350,146.73
固定资产净值　　　　　　　389,050,368.37　　　35,804,841.06
减：固定资产减
　　　　　　　　　　　　　 12,335,601.73
值准备
固定资产净额　　　　　　　376,714,766.64　　　35,804,841.06
工程物资
在建工程　　　　　　　　　 11,070,527.82
固定资产清理
固定资产合计　　　　　　　387,785,294.46　　　35,804,841.06
无形资产及其他资
产：
无形资产　　　　　　　　　 33,330,379.21　　　 4,529,758.40
长期待摊费用　　　　　　　　1,731,759.25
其他长谧什?
无形资产及其他资
　　　　　　　　　　　　　 35,062,138.46　　　 4,529,758.40
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计　　　　　　　　1,049,639,554.64　　 671,076,985.04
流动负债：
短期借款　　　　　　　　　530,030,973.47　　 247,877,596.31
应付票据
应付账款　　　　　　　　　 56,189,599.05　　　　 -84,648.65
预收账款　　　　　　　　　 39,094,730.16　　　　　28,210.15
应付工资　　　　　　　　　　1,309,454.62　　　　 391,515.54
应付福利费　　　　　　　　　2,228,405.77　　　　 600,753.12
应付股利　　　　　　　　　　6,136,861.04　　　 6,136,861.04
应交税金　　　　　　　　　　8,822,865.85　　　 1,124,826.24
其他应交款　　　　　　　　　　369,472.46　　　　 343,503.39
其他应付款　　　　　　　　185,243,504.88　　 303,710,882.66
预提费用　　　　　　　　　 38,816,595.96　　　 7,661,264.56
预计负债
一年内到期的长期
　　　　　　　　　　　　　 40,958,135.86　　　 7,040,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计　　　　　　　909,200,599.12　　 574,830,764.36
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款　　　　　　　　　1,750,308.19
专项应付款　　　　　　　　　1,000,000.00
其他长期负债　　　　　　　　7,201,741.29　　　 2,000,000.00
长期负债合计　　　　　　　　9,952,049.48　　　 2,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计　　　　　　　　　919,152,648.60　　 576,830,764.36
少数股东权益　　　　　　　 64,168,662.26
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本）　　　　390,768,671.00　　 390,768,671.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
　　　　　　　　　　　　　390,768,671.00　　 390,768,671.00
净额
资本公积　　　　　　　　　 14,983,597.34　　　14,983,597.34
盈余公积　　　　　　　　　　　921,230.05　　　　 921,230.05
其中：法定公益
金
未分配利润　　　　　　　 -284,409,317.19　　-312,427,277.71
其中：现金股利
未确认的投资损失　　　　　-55,945,937.42
外币报表折算差额
所有者权益（或股
　　　　　　　　　　　　　 66,318,243.78　　　94,246,220.68
东权益）合计
负债和所有者权益
　　　　　　　　　　　　1,049,639,554.64　　 671,076,985.04
（或股东权益）合计

　　　　　　　　　　　　　　　　　 期初数
项目
　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并　　　　　　　　　　　母公司
流动资产：
货币资金　　　　　　　　　 84,038,579.73　　　　　　　　　382,305.27
短期投资　　　　　　　　　　　300,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款　　　　　　　　　 51,804,972.11　　　　　　　　2,281,715.01
其他应收款　　　　　　　　121,794,592.57　　　　　　　211,715,073.62
预付账款　　　　　　　　　　4,746,665.99
应收补贴款
存货　　　　　　　　　　　221,527,333.96　　　　　　　　　390,983.05
待摊费用　　　　　　　　　　2,939,386.25
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计　　　　　　　487,151,530.61　　　　　　　214,770,076.95
长期投资：
长期股权投资　　　　　　　151,806,032.13　　　　　　　397,183,190.36
长期债权投资
长期投资合计　　　　　　　151,806,032.13　　　　　　　397,183,190.36
合并价差
固定资产：
固定资产原价　　　　　　　665,868,562.11　　　　　　　 53,140,077.79
减：累计折旧　　　　　　　239,542,239.72　　　　　　　 16,518,415.08
固定资产净值　　　　　　　426,326,322.39　　　　　　　 36,621,662.71
减：固定资产减
　　　　　　　　　　　　　 12,335,601.73
值准备
固定资产净额　　　　　　　413,990,720.66　　　　　　　 36,621,662.71
工程物资
在建工程　　　　　　　　　　6,834,399.78
固定资产清理
固定资产合计　　　　　　　420,825,120.44　　　　　　　 36,621,662.71
无形资产及其他资
产：
无形资产　　　　　　　　　 35,956,821.25　　　　　　　　4,588,143.86
长期待摊费用　　　　　　　　1,527,709.59
其他长期资产
无形资产及其他资
　　　　　　　　　　　　　 37,484,530.84　　　　　　　　4,588,143.86
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计　　　　　　　　1,097,267,214.02　　　　　　　653,163,073.88
流动负债：
短期借款　　　　　　　　　560,995,085.00　　　　　　　261,454,221.56
应付票据
应付账款　　　　　　　　　 59,842,096.56　　　　　　　　　-50,312.09
预收账款　　　　　　　　　 45,656,997.94　　　　　　　　　 28,009.03
应付工资　　　　　　　　　　2,053,665.68
应付福利费　　　　　　　　　2,767,883.42　　　　　　　　　585,151.25
应付股利　　　　　　　　　　6,136,861.04　　　　　　　　6,136,861.04
应交税金　　　　　　　　　 11,889,466.40　　　　　　　　1,151,127.50
其他应交款　　　　　　　　　　365,895.50　　　　　　　　　343,503.39
其他应付款　　　　　　　　196,077,321.97　　　　　　　294,038,940.80
预提费用　　　　　　　　　 33,005,746.12　　　　　　　　4,778,404.38
预计负债
一年内到期的长期
　　　　　　　　　　　　　　8,029,417.19　　　　　　　　7,040,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计　　　　　　　926,820,436.82　　　　　　　575,505,906.86
长期负债：
长期借款　　　　　　　　　 44,632,354.50
应付债券
长期应付款　　　　　　　　　1,504,319.36
专项应付款　　　　　　　　　1,000,000.00
其他长期负债　　　　　　　　7,301,741.29　　　　　　　　2,000,000.00
长期负债合计　　　　　　　 54,438,415.15　　　　　　　　2,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计　　　　　　　　　981,258,851.97　　　　　　　577,505,906.86
少数股东权益　　　　　　　 62,351,228.89
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本）　　　　390,768,671.00　　　　　　　390,768,671.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
　　　　　　　　　　　　　390,768,671.00　　　　　　　390,768,671.00
净额
资本公积
盈余公积　　　　　　　　　　　921,230.05　　　　　　　　　921,230.05
其中：法定公益
金
未分配利润　　　　　　　 -288,014,773.51　　　　　　 -316,032,734.03
其中：现金股利
未确认的投资损失　　　　　-50,017,994.38
外币报表折算差额
所有者权益（或股
　　　　　　　　　　　　　 53,657,133.16　　　　　　　 75,657,167.02
东权益）合计
负债和所有者权益
　　　　　　　　　　　　1,097,267,214.02　　　　　　　653,163,073.88
（或股东权益）合计
　　法定代表人：罗爱华　主管会计机构负责人：朱文学　会计机构负责人：周莉
　　利润及利润分配表
　　编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司　2006年1—6月　 单位：人民币元
　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期
项目
　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　　　 母公司
一、主营业务收入　　　　 317,920,296.38　　　　 7,326,344.09
减：主营业务成本　　　　 270,900,532.63　　　　 4,304,886.80
主营业务税金
　　　　　　　　　　　　　　 600,665.39
及附加
二、主营业务利润（亏
　　　　　　　　　　　　　46,419,098.36　　　　 3,021,457.29
损以“-”号填列）
加：其他业务利润
　　　　　　　　　　　　　　 618,500.80
（亏损以“-”号填列?　　　　　　　　 ?
减：营业费用　　　　　　　 6,256,696.20
管理费用　　　　　　　　　27,536,603.16　　　　 8,110,636.67
财务费用　　　　　　　　　14,076,214.43　　　　 2,655,209.33
三、营业利润（亏损
　　　　　　　　　　　　　　-831,914.63　　　　-7,744,388.71
以“-”号填列）
加：投资收益（亏
　　　　　　　　　　　　　　 118,815.28　　　　 6,950,390.49
损以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入　　　　　　　　 4,735,991.12　　　　 4,400,654.54
减：营业外支出　　　　　　 2,735,945.48　　　　　　 1,200.00
四、利润总额（亏损
　　　　　　　　　　　　　 1,286,946.29　　　　 3,605,456.32
以“-”号填列）
减：所得税　　　　　　　　 2,091,584.91
少数股东损益　　　　　　　 1,517,848.10
加：未确认的投资
　　　　　　　　　　　　　 5,927,943.04
损失本期发生额
五、净利润（亏损以
　　　　　　　　　　　　　 3,605,456.32　　　　 3,605,456.32
“-”号填列）
加：年初未分配利
　　　　　　　　　　　　-288,014,773.51　　　-316,032,734.03
润
其他转入
六、可供分配的利润　　　-284,409,317.19　　　-312,427,277.71
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资者分配
　　　　　　　　　　　　-284,409,317.19　　　-312,427,277.71
的利润
减：应付优先股股
利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作资本（或
股本）的普通股股利
八、未分配利润　　　　　-284,409,317.19　　　-312,427,277.71
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门
或被投资单位所得收
益
2．自然灾害发生的
损失
3．会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4．会计估计变更增
加（或减少）利润总
额
5．债务重组损失
6．其他

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　上年同期
项目
　　　　　　　　　　　　　　　　　合并　　　　　　　　　　　　　　母公司
一、主营业务收入　　　　400,035,857.12　　　　　　　　　　 10,020,566.27
减：主营业务成本　　　　341,218,664.45　　　　　　　　　　　8,109,345.07
主营业务税金
　　　　　　　　　　　　　1,963,813.12
及附加
二、主营业务利润（亏
　　　　　　　　　　　　 56,853,379.55　　　　　　　　　　　1,911,221.20
损以“-”号填列）
加：其他业务利润
　　　　　　　　　　　　　1,190,381.92　　　　　　　　　　　　664,564.47
（亏损以“-”号填列?
减：营业费用　　　　　　　6,414,367.90
管理费用　　　　　　　　 28,379,186.29　　　　　　　　　　　6,357,058.70
财务费用　　　　　　　　 17,519,502.78　　　　　　　　　　　1,899,176.56
三、营业利润（亏损
　　　　　　　　　　　　　5,730,704.50　　　　　　　　　　 -5,680,449.59
以“-”号填列）
加：投资收益（亏
　　　　　　　　　　　　　　-45,700.25　　　　　　　　　　　9,081,722.14
损以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入　　　　　　　　　130,096.28　　　　　　　　　　　　　　785.00
减：营业外支出　　　　　　　157,612.50　　　　　　　　　　　　　　400.00
四、利润总额（亏损
　　　　　　　　　　　　　5,657,488.03　　　　　　　　　　　3,401,657.55
以“-”号填列）
减：所得税　　　　　　　　2,313,002.25
少数股东损益　　　　　　　1,179,896.92
加：未确认的投资
　　　　　　　　　　　　　1,237,068.89
损失本期发生额
五、净利润（亏损以
　　　　　　　　　　　　　3,401,657.75　　　　　　　　　　　3,401,657.55
“-”号填列）
加：年初未分配利
　　　　　　　　　　　 -442,881,793.59　　　　　　　　　 -470,899,754.11
润
其他转入
六、可供分配的利润　　 -439,480,135.84　　　　　　　　　 -467,498,096.56
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资者分配
　　　　　　　　　　　 -439,480,135.84　　　　　　　　　 -467,498,096.56
的利润
减：应付优先股股
利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作资本（或
股本）的普通股股利
八、未分配利润　　　　 -439,480,135.84　　　　　　　　　 -467,498,096.56
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门
或被投资单位所得收
益
2．自然灾害发生的
损失
3．会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4．会计估计变更增
加（或减少）利润总
额
5．债务重组损失
6．其他
　　法定代表人：罗爱华　　主管会计机构负责人：朱文学　　会计机构负责人：周莉
　　现金流量表
　　编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司　　　　　　　2006年1—6月　单位：人民币元
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期
项目
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并　　　　　　 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金　　　　　　306,573,325.50　　　 9,733,166.21
收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　1,135,758.75
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　 11,635,284.90　　　 8,977,202.11
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　319,344,369.15　　　18,710,368.32
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　237,346,090.16　　　 4,116,596.20
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　 24,479,757.87　　　 1,824,299.13
支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　 13,818,293.07　　　　 389,474.03
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　 27,910,724.55　　　 6,239,634.40
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　303,554,865.65　　　12,570,003.76
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　 15,789,503.50　　　 6,140,364.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　300,000.00
取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　 26,732.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 22,884,785.70　　　 3,769,902.35
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　 23,211,518.08　　　 3,769,902.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,096,906.39　　　　　 5,550.00
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　6,096,906.39　　　　　 5,550.00
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　 17,114,611.69　　　 3,764,352.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　 71,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　 71,500,000.00
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　114,290,724.94　　　 6,433,727.91
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 13,035,617.36　　　 3,314,823.40
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　127,326,342.30　　　 9,748,551.31
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　-55,826,342.30　　　-9,748,551.31
四、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　 -126,704.13
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　-23,048,931.24　　　　 156,165.60
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,605,456.32　　　 3,605,456.32
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　 16,960,584.22　　　　 831,731.65
无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　2,626,441.98　　　　　58,385.40
长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　512,328.25
待摊费用减少（减：增加）　　　　　　　　　　-43,078.54
预提费用增加（减：减少）　　　　　　　　　5,810,849.84　　　 2,882,860.18
处置固定资产、无形资产和其他
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -1,682,445.52　　　-4,400,654.54
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　 14,074,378.14　　　 2,655,209.33
投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　 -118,815.28　　　-6,950,390.49
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）　　　　　　　　　　2,221,164.63
经营性应收项目的减少（减：增
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -8,834,535.31　　　-8,732,557.27
加）
经营性应付项目的增加（减：减
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-14,932,730.29　　　16,190,323.98
少）
其他
少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　1,517,848.10
未确认的投资损失　　　　　　　　　　　　 -5,927,943.04
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　 15,789,503.50　　　 6,140,364.56
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　 60,989,648.49　　　　 538,470.87
减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　 84,038,579.73　　　　 382,305.27
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　-23,048,931.24　　　　 156,165.60
　　法定代表人：罗爱华　主管会计机构负责人：朱文学　会计机构负责人：周莉