深圳康达尔(集团)股份有限公司1995年年度报告摘要
一、公司简况
中文名称:深圳康达尔(集团)股份有限公司
英文名称:SHENZHENKONDARL(GROUP)C0.,LTD
注册地址:深圳市福田区下步庙南区东康达尔办公楼
办公地址:深圳市福田区下步庙南区东康达尔办公楼
邮政编码:518032
法定代表人:曾汉山
咨询机构:董事会秘书处
股份事务代表:朱文学
咨询电话:(0755)3225020-88、77
传真:(0755)3225019
二、主要财务数据与财务指标
单位:人民币万元
指标 本年度 上年度 比上年增减%
1.主营业务收入 67,813.89 53,231.90 19.ll
2.净利润 3,067.61 2,996.07 2.39
3.总资产 96,407.66 79,269.30 21.62
4.股东权益 28,191.56 27,578.04 2.22
5.每股收益(元) 0.370 0.362 2.21
6.每肢净资产(元) 3.40 3.33 2.10
7.净资产收益率(%) 11.00 10.20 7.84
8.股东权益比率(%) 29.24 34.79 -15.95
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
1995年,集团全体员工在董事会的领导下,充分发挥主人翁的创业精神, 通过加强企
业内部管理,挖掘内在潜力,并加大了科技投入以提高产品档次和盈利水平, 从而保
证了集团能克服资金紧张、饲料原料大幅度涨价等种种不利因素, 基本完成了董事
会1995年预测的目标任务,主要产品产量、销售量均达到历史最好水平.1995年出栏
鸡452万只,销售鸡苗3,300万羽,生产并销售全价饲料13.4万吨, 上述三种产品的产
量、销售量均超过1995年计划的15%以上.生产各类肉食制品2,316吨,销售2,268吨,
完成年计划的93%.其他如快餐、运输业收入均达到历史最高水平.1995年集团主营
业收人67,813.89万元,比上年度增长19.11%,实现利润总额3,572.48万元, 比上年
度增长17.10%.
2.主要指标分析
1995年是集团经济持续增长的一年,各项财务指标均较上年度有所增长,本年度集团
实现净利润3,076.61万元,比1994年度的2,996.07万元增长2.39%. 按集团年未总股
本8,280万股计算,每股税后净利润0.37元.就本年度的利润构成来讲,由于集团在养
殖、饲料行业的比重很大,因而这个行业的主营业务收入占七成左右,利润占五成以
上.与饲料、养鸡行业相关的贸易业务(含进出口)占集团主营业务收入二成左右,利
润占三成左右,其他行业的主营收入占一成,利润占二.
3.实际经营结另与盈利预测的比较
根据董事会所作1995年度溢利预测[深圳市会计师事务所(95)专审字063号],1995年
度主营业务收入56,931.85万元,利润总额4,165万元,净利润3,497.35万元.1995 年
实际实现的主营业务收入67,813.89万元,利润总额3,572.48万元,净利润3,067. 61
万元,分别是预测的119.12%、85.77%、87.71%. 造成实际经营结果与盈利预测有较
大差异的原因是:
(1)主营业务收入有较大幅度增长的原因是1995年集团积极开拓的贸易缉道,饲料原
料等大宗贸易有了较大幅度增加;
(2)利润总额与净利润未达到预测数的原因是1994年粮食价格大幅度上涨,成本上升
减少了利润;并且由于1995年未能如预期实施配股,借贷资金增加.财务茨用增加.
4.前期募集资金的使用情况
集团在1994年6-7月间向社会公众所公开发行股票2,180万股,每
股面值1元,每股发行价4.8元,共募集资金10x464万元.所募集资金按
《招股说明书》指定用途,拟投资1,000万元新建四间康达尔美式炸鸡皇
连销店.1994年由于快餐店选址问题未能落实好,实际没有投资,1995年
共投资147万元在深圳市内开设了振华分店,该店已于11月份正式营业.
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构
(1)股本结构情况
股份类别 年初 比例 本年增减 年末 比例
(万股) (%) (万股) (万股) (%)
国家股 6100 73.87 - 6100 73.67
社会公众股 2180 26.33 - 2180 26.33
其中:
内部职工股 380 4.59 -360.5 19.5 0.24
合计 8280 100.00 - 8280 100.00
注:本报告期内,根据深圳证券交易所信息公告(l995.5.11)第28号文 , 内部职工股
360.50万股(除集团董事、监事持股外)于1995年5月15日获准上市流通.
(2)股本变动倩况及原因
本报告期内,股份没有发生变动.
(3)主贾股东持股情况
股东名称 年末持股数量 占总股本%
1)深圳市龙岗区投资管理有限公司 61,000,000 73.67
2)甘肃省国泰兰州 343,300 0.41
(3)深圳市小汽车出租公司 330,000 0.41
(4)深圳市中物贸公司 284,900 0.34
(5)万国证券公司 191,700 0.23
(6)深圳有色金属交易所 180,000 0.22
7)天田基金 140,000 0.17
8)苗彦霞 122,400 0.15
9)海南省农行信托证券公司 105,100 0.13
10)湖南省交易中心 103,100 0.13
(4)股东数量
本报告期未股东总数为2,491人.
2.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职 务 年初持股数 年末持股数
曾汉山 董事长 40,000 40,000
欧锡钊 董事总经理 30,000 30,000
郎丰生 董事 0 0
张伟光 董事副总经理 30,000 30,000
辛登涛 董事总工程师 15,000 15,000
魏代明 监事会主席 20,000 20,000
张少华 监事 0 0
江 锋 监事 15,000 15,000
五、重要事项
1.公司第二次股东大会(1995年度肢东大会)于1995年5月26日下午2:30 在公司办公
楼三搂会议室召开.出席会议股东10人,代表股份6,121万股,占总肢本的73.93%.会
议通过了《1994年度董事会工作报告》、《1994年度监事会工作报告》、《1994年
度财务决算报告》、《1994年度利润分配方案》以及《关于授权董事会在适当时机
决定是否配股具体事宜的议案》、《关于聘请1995年度法律顾问的议案》、《关于
聘请1995年度财务顾问的议案》.
2.本报告期内公司董事会共召开10次董事会,主要就公司生产经营的重大问题、 投
资问题、公司产业发展规划、公司高级管理人员的任免及召开第三次股东大会等有
关事宜作了决议.
3.本报告年度内,集团主要的投资项目有:
(1) 集团下属的饲料公司与河南省说河市舞阳县宝瑞酒业集团公司合资成立“康达
尔”(舞阳)饲料有限公司”.总投资额1,300万元,饲料公司占60%股权,计780万元
,1995年度实际完成投资额210万元.本项目计划1996年8月份竣工试生产.
(2)集团下属的运输公司投资2,800万元,新憎50辆营运出租小汽车,该批出租车已于
1995年7月投入营运.
(3)集团下属的快餐公司投资147万元,在深圳市区(振华路、燕南路口) 新设一个美
式炸鸡皇快餐连锁店.
(4)集团下属养鸡公司在坑梓兴建年产20,000头肉猪的养猪基地,1995年度实际投资
2,040万元,已形成年产10,000头肉猪和猪苗的生产能力,本项目是深圳市“菜篮子”
项目,可获得政府有关方面的大力支持.由于1995年度本集团未实施配股方案, 因而
原定的部分投资项目未能实施.
4.公司董事副总经理冯维柏先生、董事财务总监彭伟院先生由于工作变动在本报告
期内向董事会提出辞呈,董事会接受了辞呈,并建议由邓志平先生担任副总经理, 朱
文学先生担任财务总监,同时增补这两位先生任集团董事,但董事会的这个决议尚须
经股东大会表决通过.由于董事缺任数未及集团全体董事人数的1/3,因而,董事会决
定暂不召开临时股东大会,留待召开1996年度股东大会时通过.
5.重大事件简介
(1)根据深圳市人民政府深地府纪[1995]2号文《关于第七十一次用地审定会议纪要》
精神,我司在市农科中心内的30万平方米历史用地由政府收回,我司在市农科中心的
三个种鸡场按规定予以拆迁.同时政府在市农科中心之北、竹子林之东划定5万平方
米商业用地补偿我司.截止本报告期末,我司尚未与市国土部门签订正式的用地合同.
(2)根据深圳证券交易所信息公告(1995.5.11)第28号,内部职工股380万股中 360.5
万股(除董事、监事持股外)于5月15日在深圳证券交易所挂牌交易.
(3)l995年12月22日,集团与集浩房地产(深圳)有限公司签订了《康达尔大厦项目合
作协议书》,准备用我司拥有的位于红荔西路和新洲路口的3,410.30 平方米土地与
集浩公司合作建设康达尔大厦.
6.1996年度利润分配预案
第一届董事会第3次会议通过了公司1995年度财务决算和利润分配预案:
1995年度主营业务收入678,138,946.67元,利润总额35,724,841.67元, 净利润 30
,676110.45元,提取10%的法定公积金3,067,611.05元. 提取 10%的法定公益金3
,067,611.05元,余下80%计24,540,888.35元为分红基金,每股红利0.296元 , 连同
1994年未分配应付胜利299,111.65元,每股红利0.30元.董事会建议向全体股东每10
股派发红股3股,同时将公积金2,484万元转增股本,即每10股转增3股.派发日期在股
东大会决议通过后一个月内派发,股利派发的有关事项按深圳证券交易所规定执行.
上述分配预案须经公司第三次股东大会审议通过后实施.
7.本报告期内公司注册地址、会计师事务所、法律顾问无任何变动.
8.本报告期内公司无重大法律诉讼、仲载事项.
六、子公司及关联企业
名称 所在地 主营业务范围 注册资本 投资比例
1.深圳康达尔(集团) 深圳市龙岗区 肉鸡,鸡苗,禽蛋等 1,000万元 100%
养鸡公司
2.深圳康达尔(集团) 深圳市宝安区 饲料,饲料添加剂 1,000万元 100%
饲料公司
3.深圳康达尔(集团) 深切市龙岗区 食品,副食品等 1,000万元 100%
食品公司
4.深圳康达尔(集团) 深圳市龙岗区 客运 1,000万元 100%
运输公司
5.深圳康达尔(集团) 深圳市龙岗区 开发,销售,租赁等 3,000万元 100%
房地产公司
6.深圳康达尔(集团) 深圳市福田区 粮油食品,副食品等 500万元 100%
贸易公司深圳市
7.深圳康达乐(集团) 深圳市福田区 钟表及配件 200万元 100%
计时公司
8.深圳康达泰运输有 深圳市 客运 200万元 100%
限公司
9.深圳康达尔(高陵) 陕西省高陵县 饲料,饲料添加剂等 700万元 60%
饲料有限公司
10.广东康达尔遂溪 广东省遂溪县 种苗,饲料,兽药等 150万元 60%
家禽公司
11.深圳康达尔(舞阳) 河南省舞阳县 饲料,饲料添加剂等 1,300万元 60%
饲料有限公司
12.深圳康达尔炸鸡 深圳市龙岗区 西式快餐零售 1,500万港元 51%
皇快餐有限公司
13.深圳百好食品有 深圳市龙岗区 肉肠,烟鱼,烟肉等 700万港元 51%
限公司
14.深圳信兴实业公 深圳市区 活鸡 600万元 49%
司
15.深圳康达溢投资 深圳市区 投资兴办种类实体等 1,000万元 35%
有限公司
16.绥化康达乐食品 黑龙江省绥化市 鸡,饲料,肉鸡加工 1,600万元 33%
有限公司
七、财务报告
1.审计意见
本集团财务报告经深圳市会计师事务民刘祥青、李国志注册会计师审计, 已出具无
保留意见的审计报告[(96)财审字第220号].
2.财务报表(后附)
(1)资产负债表
(2)利润及利润表
(3)财务状况变动表
3.财务报表附注
(一)财务报表编报基准
合并会计报表系根据业经审计的组成集团的各个公司的会计报表而适当编制的. 集
团内各公司间的所有重大交易与往来,均在合并报表时予以冲抵.
(二)主要会计政策
(1)会计制度
执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定.
(2)会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止.
(3)货币换算
以人民币为主帐本位币,年度内涉及外币的经济业务,人民币与外币的汇率按业务发
生时的市场汇价核算,年度终了,按年末汇率调整有关外币帐户, 因汇率不同而产生
的折合人民币差额作为汇况的损益,列入当期损益.
(4)存货
存货按实际成本计价,存货发出按加权平均法计算,年终进行盘点, 年末存货按成本
计价,低值易耗品按其金额大小,分别采用一次或分次摊销法.
(5)固定资产计价及折旧
固定资产按实际成本计价.固定资产折旧采用平均年限法,扣除5%残值后, 按各类资
产使用年限确定折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-35年 4.75-2.71%
机器设备 10-15年 9.50-6.33%
电子设备 5-7年 19.0-13.57%
运输工具 6-12年 15.83-7.92%
其他设备 5-7年 19.0-13.57%
(6)坏帐准备的计提
坏帐准备系按项债权年末余额的5‰逐年计提.提取的坏帐准备总额不超过当年年末
债权余额的3%.
(7)无形资产摊销
土地使用权自使用之日起,按50年分期摊销;车牌费自营运之日起,按30年分期摊销;
商誉按30年分期摊销.
(8)递延资产摊销
开办费按5年分期摊销,其他递延资产按受益期分期摊销.
(9)长期投资核算
投资额占被投资企业资本总额不足25%时,采用成本法核算; 投资额占被投资企业资
本总额25%-50%,采用权益法核算;投资额占被投资企业资本总额50%以上时,采用权
益法核算,并合并会计报表.
(10)税项
税目 计税依据 税率
增值税 销售额-产品销售收入 13%-17%
-汽车修理收入(小规模纳税) 6%
-产品出口销售收入 0
-农产品销售收入 免征
营业税 营业额-运输收入 3%
-餐饮收入、房租收入 5%
-娱乐业收入 10%
城建税 实际缴纳的憎值税、营业税 1%
所得税 应纳税所得额 15%、33%
(11)利润分配
Ⅰ1994年度利润在1995年按股东大会决议进行分配,按有关规定,其会计处埋调整年
初"未分配利润"及相关帐户,不在1995年度会计报表中反映.
Ⅱ1995年度的利润分配按董事会关于1995年度利润预分配方案进行预告分配. 分配
比例为:
a.法定盈余公积 10%
b.公益金 10%
c.派发股利 80%
(三)会计报表主要项目注释(单位:元)
1.短期投资
短期投资年末余额451,382.24元.明细项目列示如下:
项目金额 金额
(1)股票投资
各种股票 5,351,783.35
各种基金 2,097,418.89
小计 7,449,202.24
以上各证券系以历史成本计价,按1995年12月29日市价计,证券市价总计为 6,055
,610.00元.
(2)债券投资
一年内到期的国库券 180.00
一年内到期的其他债券 2,000.00
小计 2,180.00
2.应收帐款
应收帐款年未余额108,708,281.66元,系指销售产品、商品及提供劳务的款往来.帐
龄分析如下:
1年内 86,448,486.40元
1-2年 7,220,179.11元
2-3年 8,953,961.47元
3年以上 6,085,654.68元
3.预付帐敦
预付帐款年末余额20,249,553.59元,系指预付购货款.
4.其他应收款
其他应收款年末余额55,875,923.05元,系指暂付征地款、各交易所结算款、保证金、
各种代垫款以及其他往来款项.帐龄分析如下:
1年内 16,049,639.45元
1-2年 23,249,134.23元
2-3年 16,561,149.37元
3年以上 16,000.00元
5.待摊费用
项目 年初余额 本年增减 本年摊销 年末余额
租金 938,302.36 1,745,501.75 1,835,251.51 844,522.60
养路费 186,940.00 224,379.71 369,679.71 41,640.00
广告费 538,068.98 70,500.00 522,651.98 85,917.00
保险费 230,000.00 83,745.08 191,153.05 122,592.07
修理费 521,408.20 426,876.90 737,521.95 210,763.15
低值易耗品 843,529.41 762,329.18 872,446.99 733,411.60
产禽摊销 8,326,550.10 14,828,030.91 14,529,229.39 8,625,351.60
年初存货待 341,958.46 43,490.67 219,379.17 166,069.96
扣税金转入
交通管理费 219,160.00 -- 219,160.00 --
其他 378,648.91 2,199,272.56 2,153,661.28 424,260.19
合计 12,524,566.46 20,380,126.76 21,650,135.03 11,254,558.19
6.长期投资
长期投资年末余额40,002,318.32元,明细项目列示如下:
(1)股票(法人股)投资
企业名称 股数 金额
深圳大信实业股份有限公司 430,000.00 2,150,000.00
兰州黄河集团实业股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
广州东华实业股份有限公司 500,000.00 3,600,000.00
小 计 2,930,000.00 7,750,000.00
(2)债券投资
债券名称 金额
国库券 11,090.00
国家重点企业建设债券 160,000.00
小 计 171,090.00
(3)联营企业投资
被投资单位名称 权益比例 原投资额 权益调整 年末余额
深圳信兴实业公司 49% 3,141,579.42 4,491,122.28 7,632,701.70
深切市康达溢投资 35% 3,500,000.00 -53,912.97 3,446,087.03
有限公司
绥化康达尔食品有 33.30% 4,000,000.00 4,000,000.00
限公司
东源县公路发展总公司 10,000,000.00 10,000,000.00
青岛福登房地产开发有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
陕西省武康能揭开发有限公司 902,439.59 902,439.59
深圳宝安布吉镇沙湾 5.64% 1,000,000,00 1,000,000.00
自来水厂
深杉康达尔(舞阳)饲 60% 2,100,000,00 2,100,000,00
料公司
小计 27,644,019.01 4,437,109.31 32,081,228.34
项目 年初数 本年增(减) 本年摊销 年末余额
士地使用权 98,736,548.91 8,898,629.00 1,568,022.91 106,067,155.00
商誉 1,592,541.11 -- 232,929.32 1,359,611.79
车牌费 9,817,484.43 11,900,000.00 1,200.624.20 20,516,860.23
合计 110,146,574.45 20,798,629.00 3,001,576.43 127,943,627.02
8.递延资产
项目 年初数 本年增(减) 本年摊销 年末余额
开办费 3,734,962.89 796,495.80 968,495.03 3,562,963.66
装修费 3,808,273.17 73,486.17 1,361,137.76 2,514,601.58
电话初装费 54,560.72 -- 37,395.08 17,165.64
供电设备费 230,000.00 -- 58,083.34 171,9l6.66
租人固定资产 15,952,334.56 -- 3,717,686.35 12,234,648.21
改良支出
房地产开发项 1,533,310,00 1,500,000.00 -- 3,033,310.00
目借款利息
合计 25,313,441.34 2,369,961.97 6,148,197.56 21,534,605.75
年初数 2,293,620.73
加:本年从成本、费用中提取 2,532,911.33
减:本年支出 3,519,147.98
年末余额 1,307,384.08
10.未交税金
项目 金额
增值税 -5,084,705.44
营业税 420,440.23
城建税 -68.62
所得税 3,700,068.09
合计 -964,265.74
11.预提费用
项目 金额
借款利息 5,554,129.74
租金 13,748.88
水电费 297,145.11
其他 111,407.57
合计 5,967,431.30
长期应付款余额24,178,932.18元,明细项目列示如下:
项目 金额
融资租人固定资产租赁费 22,286,166.00
住房周转金 1,892,766.18
13.少数股东
少数股东名称 金额
高陵县种鸡场 4,680,602.14
香港新业发展有限公司 1,658,723.99
广东遂溪县畜牧兽医物资公司 409,004.40
龙岗葵冲镇经济发展有限公司 1,556,263.20
龙岗葵冲镇三溪发展有限公司 827,067.91
龙岗区高源发展有限公司 759,831.00
合计 9,891,492.64
14.股本
根据证券交易所信息公告(1995.5.11)第28号文内部职工胺3,605,000股于 1995年5
月15日上市交易.集团年未股份数82,800,000股,实际股本82,800,000.00元,与年初
数一致.
15.盈余公积
经调整后的盈余公积年初余额7,299,148.65元, 加本年预计方案提取法定盈余公积
3,067,611.05元,公益金3,067,611.05元,年未余额23,434,370.75元.
本年投资收益24,249,714.36元,明细项目列示如下:
股票投资收益 2,149,796.84
债券投资收益 71,790.00
期货投资收益 1,280,238.99
联营投资收益 20,747,888.58
17.未分配利润
集团本年净利润30,676,110.45元,按董事会预分配方案作如下分配:提取法定公积
金3,067,611.05元,提取法定公益金3,067,611.05元,分配1995年度股利24,540,888.
35元.
年初未分配利润原列29,968,960.35元,1995年5月进行了分配,其中提取法定公积2
,996,065.53元,提取法定公益金2,996,065.53元,任意公积金5,992,131.07元 , 股
利17,976,393.22元,上述利润分配的会计处理, 按有关规定凋整年初末分配利润及
相关帐户,而不在1995年度会计报表中反映.
深圳康达尔(集团)股份有限公司
董事会
1996年4月26
