深圳康达尔(集团)股份有限公司1996年年度报告(摘要)
一、公司简况
1、公司中文名称：深圳康达尔(集团)股份有限公司
公司英文名称：SHENZHEN KONDARL (GROUP)C0.,LTD.
2、公司注册地址：深圳市罗湖区深南东路8号
邮政编码：518003
3、公司法定代表人：曾汉山
4、公司咨询服务机构：深圳康达尔(集团)股份有限公司董事会秘书处
联系人：朱文学、王晓梅
电 话：(0755)5425020转377
传 真：(0755)5400155
二、主要财务数据与财务指标
指标(单位) 1996年 1995年 1996年比1995年增长(或减少)％
1.主营业务收入(万元) 66,143.93 67,813.89 －2.46
2.净利润(万元) 3,666.40 3,067.61 19.52
3.总资产(万元) 102,244.56 96,407.66 6.05
4.股东权益(万元) 32,875.40 28,191.56 16.61
5.每降收益(元／股)
按年初股数计 0.443 0.370 19.71
按年末股数计 0.277 0.370 －25.14
6.每股净资产(元) 2.48 3.40 －23.82
7.净资产收益率(％) 11.15 11.00 1.36
8.股东权益比率(％) 32.15 29.24 9.95
三、公司业务回顾
1、一年来经营情况：
(1)公司经营情况回顾
我公司在完成股份制改造后，经过几年时间的逐步调整和规范，更加适应了外部环
境，同时也由于公司全体干部员工的共同努力，96年取得了较好的经济效益，是公
司成立以来经营效益最好的一年，全集团实现利润总额4, 363. 12万元，净利润3
,666.40万元，分别较95年度增长了22.13％和19.52％。 主营业务收入虽然由于饲
料售价96年比95年有较大的回落而降低，但是主要产品的生产量和销售额仍较95年
有一定程度的增长。以活鸡为主的鲜活商品的出口，创汇额较95年有较大增长，96
年共创汇1,544万美元，在深圳市63家出口创汇超千万美元的公司中排第32位， 比
95年排名第51位靠前了19名。同时也由于公司多在来始终坚持菜篮子生产和经营，
并且规模和效益均有提高，而连续第三年被评为深圳市“十大菜篮子工程公司”。
但是由于受资金紧张因素制约，原计划的一些新项目未能如期展开。
(2)公司主营业务业绩概述
公司目前主要的业务收入包括肉鸡和鸡苗、饲科和饲料原料贸易、肉食制品，运输
等四大类，分别占96年主营业务收入的30.38％、59.92％、3.96％和3.08％，其他
各项业务收入仅占2.66％，其中运输业务中，因营运车辆采用承包形式，此处统计
的主要是承包费收入，并不是指营运收入。房地产业务合作收益收入及自有物业的
租赁收入按规有的核算分类未列示在主营业务收入中。从各项业务收入在总收入的
份额来看，传统的养鸡业及饲料业的两项收入占到了总收入的90％以上，比95年度
的比重还要高，这表明基础产业继续得到稳固发展；而其他行业增长缓慢，目前尚
未构成集团的产业基础及重要的利润来源。虽然集团董事会早在95年初就提出要培
育新的产业，寻找新的利润增长点，但结果不尽如人意，同时也由于基础行业的业
务收入份额很大，受行业平均利润率较低的影响，96年主营业务利润依然增长较慢。
2、公司财务状况说明
根据本集团业经审计的96年度财务决算报告，本报告年度未集团总资产为102,244
.56万元，总负债为69,369,16万元，股东权益为32,875.40万元，分别较95 年未增
长6.05％、1.69％和16.61％，总负债中流动负债为67,608.73万元，增长6.30％，
长期负债为479.24万元，减少86.77％。
造成总资产增长的主要原因有：
(1)集团96年新增投资了8000万元收购了深圳市前湾电力发展有限公司90％的股权；
(2)95年末完工的一些在建工程项目，96年度又增加了部分投入。
造成总负债增长，且债务结构有较大变化的主要原因是：
(1)96年新增项目的部分投资款系通过向银行融资的方式筹集；
(2)95年末的长期负债总额中大部分是采用融资租赁方式筹集，部分债务在96 年到
期时已归还。
造成股东权益有较大增长的主要原因是：
(1)96年度集团实现的净利润较95年度增长了近20％；
(2)董事会建议的96年度利润分配预案中，提留的公积金比例较高。
就集团目前的财务状况来看，虽然资产负债率已从95年末的70.76％降低到96 年末
的67.85％，并且净资产收益率也有了一定程度的提高，但是由于96 年度新增了不
少投资，流动比率及速动比率进一步降低，表明短期的偿风险提高。资金运作和管
理的难度加大。集团如果要进一步发展新项目，其资金来源主要依靠两条，第一现
有土地资源及现有资产的套现；第二通过配股增加资本金。依靠举新债或者挤占现
有项目的经营资金的方式来发展新项目则会增加财务风险，降低新项目的收益率。
3、对前次募集资金的运用情况说明：
本公司在1994年6-7月间向社会公众公开发行股票2,180万股，扣除发行成本后，共
募集资金9592万元，具体使用情况如下：
投资项目 投资总额 实际投入 项目进度及备注
(万元) (万元)
(1)扩建养鸡生产基地 2,000 2,000 已按计划完成
(2)新建膨化饲料生产线 500 500 已按计划完成
(3)肉鸡联合企业 500 500 已按计划完成
(4)美式炸鸡皇分店4间 1,000 147 减少投资总额后己完成
(5)龙岗区中心城一号地2,000 1,300 减少投资总额后己完成
(6)康达尔大厦首期工程3,000 1,700 减少投资总额后己完成
(7)凤凰工业区首期配套工程1,160 1,200 新增项目，已完成
(8)收购龙岗区运输公司 850 850 新增项目，已完成
实际募集资金的使用情况与计划的用途有一定的差异，其主要原因是：
(1)原计划投资1,000万元新建四间美式炸鸡皇快餐连锁店，董事会只投资147 万元
新开设一间连锁店，是因为考虑到目前快餐业的竞争状况，决定逐步进行投资布点。
(2)原计划投资2,080万元合作开发龙岗区中心城一号地块的八通一平工程，但董事
会认为该项目的投资期较长，决定减少投资。
(3)原计划投资3,000万元用于康达尔大厦首期工程，实际投资为1700万元。董事会
考虑到整个大厦投资额较大，决定合作开发此项目。
(4)董事会考虑外部环境及本公司实际情况，决定用850万元收购了龙岗区运输总公
司的全部产权；投资1,200万元完善了凤凰工业区首期工程的全部配套工程。
本公司董事会对上述几个项目投资金额及投资项目的变更等事项召开了董事会专门
进行研究，作出了专项决议；并在1994年度和1995年度股东大会提交给股东进行审
议通过.
在上述的所有投资项目中除了康达尔大厦项目及龙岗中心城一号地块八通一堆工程
项目因投资回收期较长而效益未达预期计划外，其余均实现了董事会预期的目标。
各个项目建成投产之后共新增主营业务收入13,000多万元，增加利税1680多万元。
但是由于这几年国内饲料用粮的价格上涨幅度较大，致使新增效益被部分抵销。
四、股本变化及股本结构情况：
1、股本变化及股本结构情况：
(1)股本情况：
1996年12月31日，本公司股本结构如下(单位：股)
股本类别 年初数 本次变动增减(＋,-) 年末数
公积金转增 送股
尚未流通股份
国家拥有股份 61,000,000 18,300,000 18,300,000 97,600,000
尚未流通股份合计 61,000,000 18,300,000 18,300,000 97,600,000
已流动股份
境内上市人民币普通股 21,650,000 6,495,000 6,495,000 30,000,000
董事、监事持股 150,000 45,000 45,000 240,000
已流通股份合计 21,800,000 6,540,000 6,540,000 34,800,000
股份总数 82,800,000 24,840,000 24,840,000 132,480,000
(2)股本变动情况及原因：
1996年6月18日公司用资本公积金按每10股转增3股，当年利润每10股送3 股红股实
施1995年度利润分配及分红派息和资本公积金转增股本方案。
(3)主要股东持股情况：
主要股东持股情况：
股东名称 持股数量 持股比例
深圳龙岗区投资管理有限公司 97,000,000 73.67％
陈庚如 615,000 0.46％
周志红 584,530 0.44％
肖开志 560,000 0.42％
王春玉 546,012 0.41％
刘赛月 422,100 0.32％
薛小平 370,000 0.28％
盛敬纯 334,070 0.25％
张群美 257,400 0.19％
张 健 240,000 0.18％
(4)至1996年末,公司股东总人数为21759户。
2、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数(股) 年末持股数
曾汉山 董事长 40,000 64,000
郎丰生 董事 0 0
欧锡钊 董事总经理 30,000 48,000
张伟光 董事副总经理 30,000 48,000
邓志平 董事副总经理 0 0
朱文学 董事财务总监 0 0
李登涛 董事总工程师 15,000 24,000
魏光明 监事会主席 20,000 32,000
张少华 监事 0 0
江 锋 监事 15,000 24,000
(注：以上人员年末持股数比年初增加90,100股，是由于1996年6月实施1995年度分
红派息方案每10股送3股及资本公积金转增股市方案每10股转增3股形成。)
五、重要事项
(一)报告期内股东大会、董事会情况
1、1996年5月31日，本公司1995年度股东大会在深圳市福田区滨河路康达尔办公大
楼会议室召开。会议审议通过了《1995年度董事会工作报告》，《1995年度总经理
工作报告》、《1995年度财务决算和1996年度财务预算的报告》、《1995年度监事
会工作报告》、《关于1995年度利润分配、分红派息及公积金转增股本的议案》、
《关于实施1996年配股及配股事宜对董事会授权的议案》、《关于聘请1996年度法
律顾问的议案》、《关于聘请1996年度审计会计事务所及财务顾问的议案》、《关
于董事会更换董事的特别议案》。
2、本公司董事会共召开了七次会议， 审议并通过了提交股东大会的报告和议案。
完成了收购深圳蛇口前湾电力发展公司90％的股权，签订了与河南省孟州市大建年
产10万吨的饲料厂。
(二)公司董事、监事变动情况
本公司1996年5月31日召开的1995年度股东大会上通过了关于同意冯维杞先生、 彭
伟院先生由于工作变动而辞去公司董事职务的请求，并审议通过了增选邓志平先生、
朱文学先生为公司董事的议案。
(三)公司注册地址、会计师事务所、法律顾问变动情况
1996年10月10日公司注册地址由深圳市福田区滨河路康达尔办公大楼更改为深圳市
罗湖区深南东路8号。
公司聘请的会计师事务所、法律顾问在报告期内未发生变动。
(四)重大事件简介
本公司于1996年8月收购了深圳蛇口前湾电力发展公司90％的股权， 并将收购后的
公司更名为“深圳前湾电力发展有限公司”。计划该公司特作为中方股东与外方合
资兴建设计发电能力为105万千瓦的深圳前湾燃汽电厂。此顶决议于1996年8月28日
刊登在《证券时报》。
(五)重大诉讼、仲裁事项报告
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
1、全资子公司
名 称 所在地主 营业务范围 持股比例
深圳康达尔(集团)养鸡公司 深圳市龙岗区 肉鸡、鸡苗、白蛋等 100％
深圳康达尔(集团)饲料公司 深圳市宝安区 饲料、饲科添加剂等 100％
深圳康达尔(集团)食品公司 深圳市龙岗区 食品、食品等 100％
深圳康达尔(集团)运输公司 深圳市龙岗区 客运等 100％
深圳康达尔(集团)房地产公司 深圳市龙岗区 开发、销售、租赁等 100％
深圳康达尔(集团)贸易公司 深圳市福田区 粮油食品、副食品等 100％
深圳康达尔(集团)计时公司 深圳市福田区 钟表及配件 100％
深圳康达泰运输有限公司 深圳市 客运 100％
2、投资联营公司
名 称 所在地 主营业务 持股比例
深圳康达尔(高陵)饲料有限公司 陕西省高陵县 饲料、饲料添加刑等 60％
广东康达尔遂溪家禽公司 广东省迸溪县 种苗、饲科、兽药等 60％
深圳康达尔(舞阳)饲料有限公司 河南省舞阳县 饲料、饲料添加刑等 60％
深圳康达尔炸鸡皇快餐有限公司 深圳市龙岗区 西式快餐零售 51％
深圳百好食品有限公司 深圳市龙岗区 肉肠、烟鱼、烟由等 51％
深圳信兴实业公司 深圳市区 活鸡 49％
深圳康达溢投资有限公司 深圳市区 投资兴办各类实体等 35％
深圳康达尔食品有限公司 黑龙江省绥化市 鸡、饲科、肉鸡加工 33％
深圳前湾电力发展有限公司 深圳市南山区 设计、开发电力 90％
深圳康达尔(孟州)饲料有限公司 河南省孟州市 饲料、饲料添加剂 55％
七、财务报告
(一)审计意见：公司财务报告经深圳市会计师事务所注册会计师于冰和倪建霞审计，
并出据了无保留意见的审计报告(97)财审字第172号。
(二)财务报表(附后)
(1)审计报告
(2)资产负债表
(3)利润及利润分配表
(4)财务状况表
(三)财务报表附注编制说明
1、会计制度
执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。
2、会计制度
采用公历年度，从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、以人民币为记帐本位币，年度内涉及的经济业务， 人民币与外币的汇率按业务
发生时的市场汇价核算，年度终了，按年末汇率调整有关外市帐户，因汇率不同而
产生的折合人民币差额作为汇兑损益，计入当期财务费用。
4、存货按实际成本计价，存货发出按加权平均法计算，年终进行盘点， 年末存货
按历史成本计价。低值易耗品按其余额大小,分别来用一次或分次摊销法。
5、固定资产计价及折旧方法
固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用平均年限法，扣除5％残值后， 按各
类资产使用年限确定折旧率如下：
资产类别 使用年限 年限年旧率
房屋及建筑物 20年－35年 4.75－2.71％
机械设备 10－15年 9.50－6.33％
电子设备 5－7年 19.0－13.57％
运输工具 6－12年 15.83％－7.92％
其他设备 5－7年 19.0－13.57％
6、坏帐准备的计提
坏帐准备系按各项债权年末余额的5‰逐年计提。 提取的坏帐准备总额不用过当年
年末债权余额的3％。
7、无形资产摊销
土地使用权自使用之日起，按50年分期摊销；车牌费自营运之日起，按10年分期摊
销；商誉按30年分期摊销。
8、递延资产摊销
开办费按5年分期摊销，其他递延资产按受益期分期摊销。
9、长期投资核算
投资项占被投资企业资本总额不足25％时，采用成本法核算；投资额占被投资企业
资本总额25％－50％时，采用权益法核算；投资额占被投资企业资本总额50％以上
时，采用权益法核算，并对会计报表予以合并。
10、税项
税 目 计税依据 税率
增值税 销售额─产品销售 13％、17％
─汽车修理(小规模纳税) 16％
─产品出口 0
农产品销售 免征
营业税 营业额 ─运输收入 3％
─餐饮收入、房租收入 5％
一娱乐业收入 10％
城建税 实际缴纳的增值税、营业税 1％
企业所得税 应纳税所得额 15％、33％
11、利润分配
经董事会决定，公司本年度净利润的分配预案为：
提取法定盈余公积金10％，提取法定公益金10％，提取任意盈余公积金40％, 分配
股东股利40％。
(四)会计报表项目的揭示
1、短期投资
短期投资年末余额9,385,614.32元。明细项目列示如下：
项 目 金 额
(1)股票投资
各种股票 8,093,675.95
各种基金 1,289,758.37
小计 9,383,434.32
以上各证券系以历史成本计价。按1996年12月31日市价计，证券市值13,279, 770
.25元。
(2)债券投资
国库券 180.00
国家重点企业债券 2.000.00
小计 1,180.00
合计 9,385,614.32
2.应收帐款
应收帐款年末余众额82,589,389.22元，系指销售产品， 商品及提供劳务的往来款
项。帐龄列示如下：
帐龄 金 额 比 例
一年以内 44,307,685.58 53.89％
一至二年 32,193,473.95 38.98％
二至三年 3,999,494.97 4.84％
三年以上 1,888,934.72 2.29％
3、预付帐款
预付帐款年末余额15,884,605.88元，系指预付购货款。
4、其他应收款
其他应收款年末余额60,261,75.20元，系指暂付征地款、各交易所结算款、保证金、
各种代垫款以及其他往来款项。帐龄列示如下：
帐 龄 金 额 比 例
一年以内 16,405,921.31 27.06％
一至二年 8,442,990.63 14.01％
二至三年 14,424,122.63 23.94％
三年以上 21,088,440.43 34.99％
5、待摊费用
项 目 年初余额 本年增减 本年摊销 年未余额
租 金 844552.50 1089418.50 1522030.15 411940.95
养路费 41640.00 198241.69 221895.69 17986.00
广告费 85917.00 191922.55 109346.19 168493.36
保险费 122392.07 138350.60 221963.17 38979.00
修理费 210763.15 565725.20 569983.28 206505.07
低值易耗品 733411.60 182105.65 586975.07 328601.58
产禽摊销 8025351.62 8304854.73 13252578.43 3677627.92
期初进项税额166069.96 ── 133722.35 32347.61
其他 424260.19 43374.50 733762.01 113872.68
合计 11254358.19 11134053.42 l7392256.94 4996354.67
6、存贷
存货年末余额为194048247.77元，业经公司盘点，并由深圳市会计师事务所抽盘。
明细项目列示如下：
项 目 金 额
在途商品、材料 7113831.99
库存商品、材料 58331108.90
在产品 16340506.27
产成品 7787298.36
开发成本 104475500.25
7、长期投资
长期投资年末余额118142287.16元，其明细列示如下：
(1)股票(法人股)投资：
企 业 名 称 股 数 金 额
深圳大信实业股份有限公司 430000 2150000.00
广州东华实业股份有限公司 580000 3600000.00
广发证券有限责任公司 3000000 4080000.00
小 计 3930000 9830000.00
(2)债券投资
债 券 名 称 金 额
国库券 4090.00
国家重点企业建设债券 160000.00
小 计 164090.00
(3)联营企业投资
被投资单位名称 性质 权益比例 原投资额 权益调整 期末余额 备注
深圳信兴实业公司 联营 49％ 3141579.42 4716160.12 7857739.34
深圳市康达溢投资
有限公司 联营 35% 3500000.00 -3106308.68 39369l.32
绥化康达尔食品有
限公司 联营 33.3% 4500000.00 ── 4500000.00 筹办期
深圳宝安布吉镇沙
湾自来水厂 联营 5.64% 1000800.00 ── 1000000.00
君苑酒楼 联营23.62% 890766.30 ── 896766.00
深圳康达尔(孟州)
饲料公司 联营 55% 500000.00 ── 500000.00 筹办期
深圳市前湾电力发
展有限公司 联营 90% 80000000.00 ── 80000000.00 筹办期
小 计 93538345.72 1689851.44 95148197.16
长期投资比年初余额增长195.34%， 主要系增加深圳市前港电力发展有限公司投资
80000000.00元。因处于筹办期暂未予并表。
8、固定资产及累计折旧
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
固定资产原值
房屋及建筑物 187679459.49 32301345.34 857988.19 219122816.64
机器设备 55634161.63 8692635.91 114877.25 64211910.29
运输设备 47559098.98 10548872.38 3018065.71 55089905.65
电子设备 1343071.71 28782.50 1009215.71 282638.50
其他设备 19005081.58 10193883.05 l239189.62 27959775.02
合计 311220873.39 61765519.19 6319336.48 366667056.10
累计折旧
房屋及建筑物 32370490.42 7553363.95 71586.44 39852347.93
机器设备 11272263.16 4457076.55 101789.37 15627550.34
运往设备 14542530.25 11572727.77 562067.23 25553190.77
电子设备 564850.88 32786.05 494092.07 103544.86
其他设备 4198937.42 2972902.82 188662.23 6983178.01
合计 62949072.13 26588857.14 1418117.36 88119811.91
净值 248271801.26 278547244.19
9、在建工程
工程名称 工程进度 实际支用数 原预算数 批准文号 资金来源
葵涌科技大楼 100% 583288.68 640000.00 深康集(95)1号 自筹、贷款
红围住宅 100% 3867839.99 3229600.00 深计投资(94)286号 自筹、贷款
新洲职工宿舍楼 100% 8008347.38 5142000.00 深计投资(94)260号 自筹
宝安凤凰工业区
厂房、宿舍 90% 46054484.44 32158000.00 深府计字(88)359号 自筹、贷款
坪山住宅 前期 224800.00 1200000.00 深龙计投资(95)44号自筹、贷款
布吉加油站 前期 13000.00 3000000.00 深龙计投资(95)78号自筹、贷款
猪舍环保工程 60% 632318.20 1050000.00 深龙计投资(95)44号 自筹
食品公司车间装修工程 439586.30 ── 深康集(95)2号 自筹
合计60044651.98
10、短期借款
贷款单位 金额 月利率(%) 期限 条件 笔数
工商银行深圳分行 52529160.00 8.9925－11.75 96.3.1一97.10.24 担保 4
(含HKD18000000.00
USD2800000.00折)
农业银行深圳分行 157335150.00 7.438-11.055 96.5.22－97.10.29 担保 17
(含HKD31500000.00
USD2500000.00折)
建设银行深圳分行 12447300.00 7.313 96.7.31－97.7.31 担保 1
(含HKD1500000.00拆)
中国银行深圳分行 39153700.00 8.9925-11.055 96.4.11－97.10.22 担保 3
(含HKD30000000.00折)
中国银行深圳分行 7000000.00 8.9925一9.7875 95.5.31-97.9.31 抵押 2
深圳发展银行 32157000.00 8.8542－11.8542 96.6.27－97.12.30 担保 4
(含HKD30000000.00折)
广东发展银行 14359500.00 8.9925－10.95 96.11.4-97.10.12 担保 2
(含HKD5000000.00折)
招商银行深圳分行 48469800.00 8.023－10.50 96.7.2-97.8.29 担保 3
(含HKD8000000.00
USD3000000.00折)
光大银行深圳分行 15447300.00 10－12 96.7.3.-97.9.3 担保 2
(含USD1500000.00折)
深圳龙岗信用社 20000000.00 11.241－15.48 96.11.29-97.10.18 担保2
深圳福永信用社 5000000.00 13.4892 96.9.26-97.8.25 担保
深圳市大鹏信用社 5000000.00 12.237 96.8.2－97.7.2 担保
深圳市坑梓信用社 1600000.00 12.237 96.8.5-97.7.5 担保
深圳市坑梓信用社 8000000.00 11.241 96.10.18-97.9.18 抵押
建设银行西安东效支行6000000.00 8.415－9.24 96.9.25-97.11.12 担保 2
包设银行高陵县支行 4300000.00 8.415－12.06 96.10.25-97.10.28 担保 2
建设银行高陵县支行 3500000.00 9.24 96.3.11－97.10.28 抵押
陕西高陵县城关信用社2500000.00 12.81－15 96.5.23－97.11.1 担保 2
龙岗区财政局 22260000.00 8 96.5－96.12 信用
深圳市财政局 2600000.00 3－5 96.5.31－97.11.1 信用 2
龙岗区工业发展基金 2000000.00 6 94.10-95.12 信用
合 计 461658910.00
11、应付票据
收款单位 性 质 期 限 金 额
世界传产贸易公司 远期信用证 96.3.31－97.3.31 32,777,890.00
河南少舞阳富平春酒厂 银行承兑汇票 96.11.11－97.1.25 800,000.00
黑山县北方粮岳实业公司 银行承兑汇票 96.12.17－97.2.17 2,000,000.00
沈阳市粮油锦州港转运购销公司 银行承兑汇票96.11.21－97.4.5 1,500,000.00
沈阳市粮油锦州港转运购销公司 银行承兑汇票96.11.19－97.3.18 3,000,000.00
合 计 40,077,890.00
12、一年内到期的长期负债
贷款单位 金 额 月利率(%) 借款期限 借款条件
深圳市财政局 2,750,000.00 3 91.7.15－97.8.11 信用
龙岗区财政局 250,000.00 2.5 94.9.23－97.9.23 信用
龙岗区国土局 2,000,000.00 96.1.12－95.2.27 信用
龙岗区农业局 700,000.00 92.8.30－94.12.30 信用
建设银行罗湖支行 1,740,000.00 12.705 93.12.22－97.12.22 信用
坑梓信用社 3,000,000.00 8.75 92.8.25－97.8.25 信用
合 计 10,440,000.00
13、长期借款
贷款单位 金 额 月利率(%) 借款期限 借款条件
深圳市财政局 1,200,000.00 95.6.27－98.6.27 信用
龙岗区财政局 200,000.00 95.5.2－98.5.2 信用
建设银行罗湖支行 1,060,000.00 12.705 94.6.30－98.6.30 信用
合 计 2,460,000.00
14、长期应付款
长期应付款年末余额2,332,350.40元,系住房周转金。
长期应付款比年初余额减少超过90.35%,系融资租入固定资产租赁费22,286,166.00
元已在本年度全部偿还。
15、资本公积
资本公积年初余额175,681,250.25元,本期转增股本减少24,840,000.00元, 期未余
额150,841,250.25元。
16、盈余公积
项 目 金 额
年初余额 23,434,370.75
加：提取法定盈余公积金 3,666,396.62
提取法定公益金 3,666,396.62
提取任意盈余公积金 14,665,586.47
年末余额 45,432,750.46
17、应付股利
年初数 37,939,281.57
加：本年利润分配转入 14,665,586.47
减：本年支付股利 37,643,000.00
年末余额 14,961,868.04
18、主营业务收入
项 目 金 额
活鸡出口 200,894,566.70
饲料销售 396,329,204.72
食品销售 26,206,998.81
汽车运输 20,395,647.36
餐饮收入 6,451,845.84
兽药销售 5,102,511.10
钟表销售 2,988,483.51
其他销售 3,070,135.06
合计 661,439,393.10
19、其他业务利润
项 目 金 额
康达尔大厦转让净收益 21,821,041.35
香梅土地转让净收益 1,418,909.81
房屋出租净收入 6,827,281.51
合 计 30,067,232.67
康达尔大厦转让收益系本公司原在建工程康达尔大厦整体转让约集浩房地产(深圳)
有限公司所取得的净收益。
20、投资收益
项 目 金 额
股票投资收益 11,419,508.74
期货投资收益 －1,655.24
债券投资收益 4,619.60
联营投资收益 －3,031,332.71
合 计 8,391,140.39
八、其他事项
1、本公司前次注册登记的日期和地点：
本公司于1994年9月17日在深圳市工商行政管理局登记注册。
2、报告期内变更注册的日期和地点：
本公司于1996年10月10日在深圳市工商行政管理局变更注册资本及变更办公地点。
3、工商登记注册号码：注册号19218095－7，执照号：深内法字00592号。
4、税务登记证号码：440301192180857号
5、股票上市交易所名称：深圳证券交易所。
6、本公司在上市交易的编号：康达尔A(0048)。
7、会计师事务所名称、办公地点：
深圳市会计师事务所
地址：深圳市深南中路统建大搂11楼。
8、法律顾问名称、办公地址：
深圳市星辰律师事务所。
地址：深圳市深南中路燕南路2号东风大厦22楼
深圳康达尔(集团)股份有限公司董事会
一九九七年四月七日
审计报告
(97)财审字第172号
深圳康达尔(集团)股份有限公司董事会：
我所接受委托，审计了贵公司1996年12月31日合并后及母公司的资产负债表和199
6年度合并后及母公司的利润及利润分配表、财务状况变动表。这些会计报表由贵
公司管理当局负责, 我们的责任是在审计的基础上对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据中
国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中,结合贵公司的实际情况, 实施了
包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的
规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司合并后及母公司1996年12月31日的财务
状况和1996年度的经营成果及资金变动情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原
则。
深圳会计师事务所 中国注册会计师 于 冰
中国注册会计师 倪建霞
中国．深圳 一九九七年三月二十日
