深圳市康达尔(集团)股份有限公司1997年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正文。
一、公司简况
1.公司法定名称:
中文名称:深圳市康达尔(集团)股份有限公司
英文名称:shenzhen kondarl (group) Co.,Ltd.
2.公司注册地址:广东省深圳市罗湖区深南东路8号集浩大厦
办公地址:广东省深圳市罗湖区深南东路8号集浩大厦
3.公司法定代表人:曾汉山
4.信息披露联系人:王晓梅
电话:(0755)5425020
传真:(0755)5420155
5.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:康达尔A
股票代码:0048
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度利润总额国2347.26万元,其中主营业务利润2147.27
万元,其它业务利润为157.52万元,投资收益为864.53万元,营业外收支
净额为792.42万元。
2.公司前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 单位 1997年度 1996年度 1995年度
1.主营业务收入 万元 83113.49 66143.94 67813.89
2.净利润 万元 2053.08 3666.40 3067.61
3.总资产 万元 135383.86 102244.56 96407.66
4.股东权益 万元 51511.65 32875.40 28191.56
5.每股收益 元/股 0.13 0.277 0.370
6.每股净资产 元/股 3.27 2.48 3.40
7.调整后的每股净资产 元/股 2.94 2.10 2.93
8.净资产收益率 % 3.99 11.15 11.00
注:1.加权计算的各项财务指标:
(1)每股收益 0.14元/股
(2)每股净资产 3.60元/股
(3)净资产收益率 4.87%
(4)调整后的每股净资产 3.23元/股
2.主要财务指标的计算公式:
(1)每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
(2)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(3)净资产收益率=净利润/年度末股东权益乘100%
(4)调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-
待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
(5)加权计算的每股收益=净利润/[配股前股本数×12+配股数×5)/
12]
(6)加权计算的每股净资产=年末股东权益/[(配股前股本数×12+配
股数×5)/12]
(7)加权计算的净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权
益)/2×100%]
(8)加权调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款
项-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/[(配股前股本数×12+配股数
×5)/12]
3.报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中: 未分配 合计
公益金 利 润
期初数 13248.000 15084.13 4543.28 973.01 0 32875.400
本期增加 2483.428 14099.740 410.61 205.31 1642.47 18636.25
本期减少 0 0 0 0 0 0
期末数 15731.428 29183.87 4953.89 1178.32 1642.47 51511.650
注释:
(1)本公司本年度按10配1.875股比例实施了配股,使本期股本增加
了24834280股;
(2)本年度提取法定公积金205.308万元;
(3)本期提取法定公益金205.308万元;
(4)本年度净利润在提取法定公积金、公益金后可供分配的利润为1642.466万元。
三、股本变动及股东情况介绍
1.股本结构情况
单位:(万股、%)
项目 期初股数 本股增加配股 期末股数
一.尚未流通股份 9760 1372.50 11132.50
1.国家股 0 456.928 456.928
2.转配股 0 0 0
3.内部职工股 9760 1829.428 11589.428
二.已流通股份
1.境内上市的人 3488 654 4142
民币普通股
已流通股份合计 3488 654 4142
三.股份总数 13248 2483.428 15731.428
2.股东情况:
截止1997年12月31日,本公司共有股东总数为22468名,其中公司高
级管理人员持股6户。
3.公司前十名股东持股情况(截止1997年12月31日)
股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%)
深圳市龙岗区投资管理有限公司(国有股) 111325000 70.77
深圳中经信证券业务部 4802190 3.05
深圳市深财证券业务部 730000 0.46
深圳市良林投资有限公司 715911 0.45
王春玉 522500 0.33
王忠英 417000 0.27
陈静石 404071 0.26
肖开英 380000 0.24
熊素梅 367398 0.23
杨志鸣 354604 0.22
4.持股10%以上的法人股东情况简介:
股东名称: 深圳市龙岗区投资管理有限公司
法定代表人: 郎丰生
经营范围: 受龙岗区人民政府委托,行使区属国有资产产权所有
者权力,依法对区属国有资产兴办的全资企业和参股
企业进行全面管理(或通过委派董事管理),投资兴办
各种实业(具体项目另行申报),开展各类投资业务。
所持股份质押情况:没有质押
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况：
序号 股东姓名 职 务 年初持 年末持 变动原因
股数(股) 股数(股)
1 曾汉山 董事长 64000 76000 配股
2 郎丰生 董事 0 0
3 欧锡钊 董事总经理 48000 57000 配股
4 邓志平 董事副总经理 0 0
5 张伟光 董事副总经理 48000 57000 配股
6 何光明 董事副总经理 0 0
7 朱文学 董事财务总监 0 0
8 魏代明 监事长 24000 28500 配股
9 张 刃 监事 0 0
10 范 清 监事 0 0
11 王晓梅 董事会秘书 0 0
12 黄少杰 财务经理 0 0
合计 184000 218500
注释:97年8月,本公司第一届董事会、第一届监事会进行换届选举,原董事李登涛先生、原监事江锋先生未连任，故上表中未包括他们所持的股份。
四、幕集资金使用情况
1.承诺投资项目与实际投资项目的异同
1997年8月,公司实施了1997年度配股计划,实际配售股份2483.428
万股,本次配股扣除发行费用后实际募集资金16583.1681万元,资金的使用情况如下:
承诺投资项目 计划投资额 实际投资额 项目完成情况 项目收益
1.建设龙岗新区中心 9000万元 6779万元 已购置汽车站建 未生产
设用地(连同部
分配套设施)和
20台客运大巴
2.扩大和发展出租 5462万元 未投资 未实施 无
小汽车项目
3.康达尔饲料二期 2600万元 2600万元 已完成各项基建 未生产
综合技术改造工程 生产阶段
2.扩大和发展出租小汽车项目未能如期开展的原因是项目的洽谈尚
未结束。
3.目前尚未实际投入的募股资金暂时用作公司的流动资金。
五、重大事项
(一)重大事项
1.报告期内的股东大会、董事会、监事会会议情况简介
(1)本公司于1997年1月29日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了召开1997年第一次临时股东大会的通告。此次股东大会于1997年3
月10日下午3时在公司本部三楼会议厅召开，经到会股东表决，深圳市
公证处公证，通过了以下方案：
A.关于修改1996年度配股的方案;
B.关于聘请深圳市会计事务所为本公司1997年度审计的会计师事务所及财务顾问的议议案;
C.关于聘请深圳市星辰律师事务所为本公司1997年度法律顾问的议案。
(2)本公司于1997年4月8日在《中国证券报》、《证券时报》上刊
登了关于召开1996年度股东大会的通告。此次大会于1997年5月12日下
午3时在本公司三楼会议厅召开,到会股东18人,代表股份9787.23万股,
占总股本的73.88%,会议经深圳市公证处现场公正,通过了以下决议:
A.1996年度董事会工作报告;
B.1996年度总经理工作报告;
C.1996年度监事会工作报告;
D.1996年度财务工作报告及1997年度财务预算报告;
E.1996年度利润分配和分红派息的预案。
经深圳市会计师事务所审核,公司全年实现净利润3666.40万元,提
取10%的法定公积金366.6万元,提取40%的任意公积金1466.6万元,提取10%的法定公益金366.6万元,可供股东分配的利润为1466.6万元,按公司1996年12月31日总股本13248万股计,向全体股东每10股送现金1.10元。
(3)本公司于1997年8月21日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了关于召开一九九七年度第二次临时股东大会的通告。此次大会于1997年9月26日下午3时在公司本部二楼会议厅召开,到会股东13名,代表股数11165.7万股,占总股份15731.428万股的70.98%,经深圳市公证处现场公证,审议并通过了以下议案:
A.第一届董事会工作报告;
B.第一届监事会工作报告;
C.投票选举曾汉山、郎丰生、欧锡钊、邓志平、张伟光、何光明、朱文学7人为公司董事,并组成公司第二届董事会;
D.投票选举魏代明、张刃2人为公司监事;公司职工代表大会选举出范清为公司职工代表监事,组成公司第二届监事会。
(4)1997年1月29日召开了第一届董事会1997年第一次会议,会议审
议并通过了:
A.关于修改1996年度配股的方案;
B.关于聘请深圳市会计师事务所为伺997年度会计审计及财务顾问
的方案;
C.关于聘请深圳市星辰律师事务所为本公司1997年度法律顾问的方案;
D.关于召开临时股东大会的决议;
E.关于公司董事会秘书的任免及股权事务代表授权的决定。
(5)1997年3月31日召开了第一届董事会1997年第二次会议,会议审
议并通过了:
A.1996年度董事会工作报告;
B.1996年度总经理工作报告;
C.1996年度监事会工作报告;
D.1996年度财务决算报告;
E.关于修改公司章程的提案;
F.1996年度利润分配和分红派息的预案
G.关于聘任何光明先生为集团副总经理的事宜;
H.关于召开1996年度股东大会的事宜。
(6)1997年5月5日召开了第一届董事会1997年度第三次会议,会议审议并通过:
A.关于食品公司土地转变用途的有关事宜;
B.关于食品公司搬迁的决定;
C.关于“康吉花园”开发建设的初步方案。
(7)1997年7月8日召开第一届董事会1997年第四次会议,会议审议并通过了关于受让涪陵市国资局持有的涪陵建筑陶瓷股份有限公司的28.1%国家股的有关事宜。
(8)1997年8月20日召开了第一届董事会1997年第五次会议,会议审
议并通过:
A.第一届董事会工作报告;
B.第一届监事会工作报告;
C.关于选举公司第二届董事会董事的议案;
D.关于选举公司第二届监事会的议案;
E.召开1997年第二次临时股东大会。
(9)1997年9月26日召开了第二届董事会1997年度第一次会议,会议
研究决定:
A.推选董事曾汉山先生为公司董事长;
B.聘任董事欧锡钊先生为公司总经理;
C.聘任董事邓志平先生、张伟光先生、何光明先生为公司副总经理，聘任董事朱文学先生为财务总监，聘任王晓梅女士为董事会秘书。
(10)1997年4月1日召开了第一届监事会1997年度第一次会议,会议
审议并通过了1996年度监事会工作报告及其它应提交1996年度股东大会
的文件．
(11)1997年8月21日召开了第一届监事会1997年度第二次会议,会议审议并通过了魏代明先生为第二届监事会主席,并通过了以魏代明先生
张刃先生、范清先生为成员组成的第二届监事会。
2.报告期内发生的增资扩股事项简介
公司于1997年3月10日召开了一九九七年第一次临时股东大会,审议并通过了董事会关于《1997年度增资配股方案》。此方案经深圳市证券管理办公室深证办字[1997]18号文和中国证券监督管理委员会证监上字[1997]24号文复审通过。
公司的《配股说明书》刊登在1997年6月27日的《中国证券报》和
《证券时报》上。以1996年年末总股本13248万股为基数,按10:1.875的比例向全体股东配售新股。共配售新股2483.428万元。新股配售价为6.80元/股。本次配股的股权登记日和除权日分别为1997年7月16日和1997年7月17日,配股的上市流通日为997年8月22日。
3.报告期内发生的收购兼并、重大投资事项简介
(1)本公司于1997年7月8日与涪陵市国有资产管理局协商,并经公司
董事会第一届董事会1997年度第四次会议研究决定,签定了受让涪陵市
国有资产管理局持有的涪陵建筑陶瓷股份有限公司2010.3545万股国家
股股权的协议,每股转让价为人民币2.68元,此次受让的股份占涪陵建陶总股份的28.1%。此次受让的5387.8万元系公司的自有资金,本公司现为涪陵建陶的第一大股东。
4.公司注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况简介
(1)报告期内公司实施了增次配股方案后,注册资本变更为15731.428万股,公司已于1997年8月20日向深圳市工商行政管理局申报一注册资
本的变更登记的有关资料。
(2)根据公司法规定,公司于1997年第二次临时股东大会进行了董事及监事的换届选举。董事会由7人组成,成员为曾汉山、郎丰生、欧锡钊、邓志平、张伟光、何光明、朱文学。选举魏代明、张刃、范清为公司监事。董事和监事的任期为三年。
(3)本公司的注册地址、法定代表人均未发生变动。
5.本报告期内会计师事务所未发生变动。
6.重大关联交易事项说明
本公司为建设龙岗区中心城公共汽车站,向本公司的国家股股东,即龙岗区投资管理有限公司购买建设用地(包括地面附着物),总价款为5763万元。该款项本公司已在97年底前付清。
7.重大诉公、仲裁事项说明
广东省东源县公路发展总公司由于拖欠本公司下属房地产公司的投资款及本息444万元一案，东源县人民法院已判令其偿还投资及本息，
现案件正在执行中。
8.其它重大事项
本公司下属食品公司长期承担深圳市政府的“菜篮子”工程，也长期处于亏损局面。由于整个经营环境的进一步恶化，扭亏为盈的希望不大，公司董事会决定撤销食品公司，并将该公司拥有64906.9平方米工
业用地转变为商业用地，并进行房地产开发。
9.期后事项
1998年5月起,香港地区发生严重的“禽流感”事件，致使香港地区及香港周边地区(包括深圳和广东的其他地区)对活鸡的需求量锐减，价格下跌；并由于养殖业的不景气造成本公司饲料业的产销量也大幅度下降。尤其是在1997年底，香港地区完全禁止从深圳及国内的其他地区进口活鸡，这对公司的养殖业和饲料业生产经营和利润造成重大影响，总计减少利润约为3086万元。
(三)1997年度利润分配预案:
1997年度本公司实现净利润2053.08万元,提取10%法定公积金205.31万元,提取10%的法定公益金205.31万元,本年度可供股东分配的利润为1642.47万元。为公司的进一步发展，经公司董事会研究决定，公司本
年度利润在1998年中期报告前不进行分配，也不进行资本公积金转增股
本。此预案将提请1997年度股东大会审议。
六、财务报告
(一)审计意见:本公司财务报告经深圳市会计师事务所肖庆华、倪
建霞注册会计师审计，并出具了无保留意见的审计报告[财审(1998)第220号]。
(二)会计报表:
1.合并资产负债表(附表一)
2.合并利润及利润分配表(附表二)
3.合并财务状况变动表(附表三)
(三)会计报表附注:
1.重要会计政策
(1)会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。
(2)会计期间
采用公历年度,即从1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)合并会计报表的编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各附属公司的会计报表为合并依据。合并时，将它们相互之间的投资、往来、资产购销和其它重大交易及其未实现利润全部抵销，逐项合并，并计算少数股东权益。
(4)记帐原则和计价基础
以权责发生制为会计核算原则，以历史成本为计价基础。
(5)外币核算方法
以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生日人民币市场汇价折合为人民币记帐。年末，对货币性项目按年末的市场汇价进行调整，所产生的汇兑损益列入本年损益。
(6)坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法，系按各项债权年末余额的0.5%逐年计提。提取的坏帐准备总额不超过当年年末债权余额的3%。
(7)存货核算方法
存货分为原材料、在途材料、在产品、产成品、开发成本、低值易耗品等六大类。
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品在领用时按其金额大小，分别采用一次或分次摊销法。
(8)长期投资核算方法
A.债券投资
债券投资按实际支付的款项入帐，出售时收回的本息与债券帐面成本及尚未收回应计利息的差额，计入当期损益。
B.其他投资
其他投资以货币资金出资的，按实际支付金额计入成本，以非货币资产出资的，在资产评估的基础上，按合同或协议确定的价值入帐，确定的价值与原帐面价值的差额作资本么积处理。
其他投资中，投资额占对被投资企业资本总额25%以下的，按成本
法核算；投资额占被投资企业资本总额25%以上的，采用权益法核算；
投资额占被投资企业资本总额超过50%，但对其拥有控制权的长期投资
按权益法核算，并对其会计报表予以合并。
(9)固定资产核算方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于主要生产经营设备的，使用年际超过两年并且单位价值在2000元以上的资产。
固定资产按实际成本或资产评估后的重置成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残(原值的5%)制定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-35年 4.75-2.71%
机器设备 10-15年 9.5-6.33%
电子设备 5-7年 19-13.57%
运输工具 6-12年 15.83-7.92%
其他设备 5-7年 19-13.57%
(10)在建工程
在建工程指购建中的厂房与设备及其他固定资产,按实际成本计价.包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利
息支出和外汇汇兑损益。
在建工程在工程完工并可投入使用时依据工程决算结转为固定资产。
(11)无形资产核算方法
本公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支储金额入帐，对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入帐。各种无形资产的摊销方法如下：
A.土地使用权自使用之日起,按50年分期摊销;
B.营运专营权自营运之日起,按20年分期摊销。
(12)递延资产
递延资产以实际发生额核算,摊销方法如下:
开办费按5年平均摊销,其他递延资产按受益期平均摊销。
(13)收入确认原则:
以产品(商品)已经发出或劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的
凭据时,确认营业收入的实现。
(14)税项:
税 种 计 税 依 据 税率
增值税 产品(商品)销售收入 17%
兽药销售收入 13%
汽车修理 6%
产品出口 0%
农产品销售 免征
营业税 运输收入 3%
餐饮、房租收入 5%
城建税 应纳增值税、营业税额 1%
企业所得税 应纳税所得额 7.5-33%
(15)利润分配:
根据公司章程,税后利润按如下顺序分配:
A.弥补亏损;
B.提取净利润的10%计入法定公积金;
C.提取净利润的5-10%计入法定公益金;
D.根据股东大会决议提取任意公积金;
E.支付股利:由董事会按法律规定和公司章程和公司实际经营状况
提出分配方案,经股东大会决议批准执行。
经董事会提议，本年度净利润的分配预案为：按10%提取法定盈余
公积金,按10%提取法定盈余公益金;结余利润在1998年中期以前不分配.
2.本公司所控制的(境内外)所有子公司的情况
(1)纳入合并会计报表范围的附属公司情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 占权益 主营业务 是否 备注
万元 比 例 合并
深圳市康达尔(集团)养鸡有限公司
广东深圳 陈清波 1000.00 100% 养鸡 是
深圳市康达尔(集团)饲料有限公司
广东深圳 张春旺 1000.00 100% 饲料 是
深圳市康达尔(集团)运输有限公司
广东深圳 郝耀聪 1000.00 100% 运输 是
深圳市康达尔贸易有限公司
国内商业
广东深圳 何润生 820.00 100% 进出口等 是
深圳市康达尔(集团)计时有限公司
广东深圳 何光明 222.00 100% 钟表制造 是
深圳市康达尔(集团)房地产有限公司
广东深圳 陈 枫 3000.00 100% 房地产 是
深圳康达尔炸鸡皇快餐有限公司
广东深圳 曾汉山 558.37 100% 快餐 是
深圳市前湾电力有限公司
广东深圳 曾汉山 8000.00 90% 电力 否 筹建期
深圳市康达尔(集团)食品公司
广东深圳 黄纪文 1000.00 100% 食品 是
(2)会计报表合并范围的变化
本会计年度会计报表的合并范围,与上一会计年度相比没有变化。
3.合并会计报表主要项目注释
(1)货币资金
种类 币种 原币余额 折合率 1997.12.31 1996.12.31
现金 人民币 831201.20 1.00 831201.20 687566.58
港币 84283.07 1.069 90098.09 100485.43
小计 -- -- 921299.29 788052.01
银行存款 人民币 124769411.36 1.00 124769411.36 41894836.04
港币 3603555.36 1.069 3853538.74 13080241.81
美元 734127.16 8.279 6078412.68 2655776.97
小计 -- -- 134701362.78 57630854.82
其化货币资金 港币 63073.41 1.069 67393.94 4930740.00
合计 -- -- 135690056.01 63349646.83
货币资金年末余额比年初增长114.19%,主要系配股资金到位及贷款增加。
(2)短期投资:
类 别 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 4912699.20 9383434.32
其中:上市股票* 4912699.20 9383434.32
债券投资 22180.00 2180.00
合 计 4934879.20 9385614.32
*上市股票之期末市值 5065200.00 13279770.25
(3)应收帐款
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 43897799.76 50.5% 44507685.58 53.89%
1至2年 8133942.53 9.4% 32193473.95 38.98%
2至3年 31242482.83 36% 3999494.97 4.84%
3年以上 3612600.70 4.1% 1888934.72 2.29%
合 计 86886825.82 100% 82589589.22 100%
应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(4)预付货款
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 25438716.23 73.68% 7477500.76 47.07%
1至2年 1580344.77 4.58% 6119386.92 38.52%
2至3年 5138588.34 14.89% 487718.20 3.07%
3年以上 2636941.56 6.85% 1800000.00 11.34%
合 计 34521590.90 100% 15884605.88 100%
预付货款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠求救。
(5)其他应收款
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 125533196.99 82.71% 16305921.51 27.06%
1至2年 2324974.95 1.53% 8442990.63 14.01%
2至3年 2935230.94 1.93% 14424122.63 23.94%
3年以上 20978687.12 13.83% 21088440.43 34.99%
合 计 151772090.00 100% 60261475.20 100%
其他应收款中占本项总额10%(含10%)以上的欠款单位及欠款额明细列示如下:
债务人名称 主要经济内容 余额 期限 备注
深圳市龙岗区投 购地款 57630000.00 4个月 持有本公司10%
资管理有限公司 以上股份的股东
深圳市前湾电力 筹建前湾电 34578651.50 2年 子公司
发展有限公司 厂前期费用 以内
其他应收款年末余额比年初增长151.86%,主要系:付龙岗区投资管
理公司购地费。
(6)待摊费用
类 别 1997.12.31 1996.12.31
租 金 1746.39 411940.95
养路费 21091.28 17986.00
广告费 448188.78 168493.36
保险费 181031.50 38979.50
修理费 135642.29 206505.07
低值费耗品 75051.90 328601.58
产禽摊销 5829717.94 3677627.92
期初进项税额 32347.61 32347.61
装修费 44894.25 -
承包费 155000.00 -
种猪摊销 1934235.53 -
其 他 160863.75 113872.68
合 计 9091811.22 4996354.67
(7)存货
类 别 1997.12.31 1996.12.31
原材料 75703500.78 58331108.90
在途材料 - 7113831.99
在产品 92278813.61 16340508.27
产成品 12211577.05 7878298.36
开发成本 78680283.06 104475500.25
低值易耗品 1654527.37 -
合 计 260528701.87 194048247.77
存货年末余额比年初增长34.26%,主要系:受香港发生禽流感影响,
活鸡、鸡苗、饲料出口受到较大影响；同时，存栏鸡、肉鸡成本加大。
(8)长期投资
A.长期投资分类列示如下:
类 别 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 78165878.52 9830000.00
债券投资 464090.00 164090.00
其他投资 111458290.00 108148197.16
合 计 190088258.52 118142287.16
B.股票投资
被投资单位名称 股份类别 股 数 持股比例 投资金额
原始投资额
深圳大信实业股份有限公司 法人股 430000 0.776% 2150000.00
2150000.00
广州东华实业股份有限公司 法人股 500000 3600000.00
3600000.00
广发证券有限责任公司 法人股 3000000 0.375% 4080000.00
4808000.00
岳阳恒立 法人股 292275 0.468% 876825.00
876825.00
天津轮船 法人股 1000000 1792000.00
1792000.00
汕头航空 法人股 5100000 1.764% 5221500.00
5221500.00
涪陵建陶 法人股 30155317 28.1048% 60445553.52
54166991.00
小 计 78165878.52
71887316.00
C.债券投资
种 类 面 值 年利率 到期日
国库券 150000.00 10.17% 2000.07.30
国库券
国库券
150000.00 10.17% 2002.09.01
4090.00 9.35% 1999.07.30
国家重点企业 160000.00 7.2% 1996.06.30
建设债券
小 计 464090.00 --
D.其它投资
被投资单位名称 所占 投资 原始投 本期权益 累计权益
比例 期限 资金额 增 减 额 增 减 额
深圳信兴实业公司 49% 20年 3141579.42 550.46 4716710.58
深圳市康达益投资 35% 15年 3500000.00 106308.68 -3000000.00
有限公司
绥化康达尔食品 33.3% 15年 4500000.00 - -
有限公司
君苑酒楼 23.62% 已结业 896766.30 -896766.30 -896766.30
深圳市前湾电力 90% 20年 83000000.00 - -
发展有限公司
深圳康达尔(邵阳)53.33% 50年 1600000.00 - -
饲料有限公司
河源市东源公司 项目合作 - 10000000.00 - -
发展公司
青岛福登房地 项目合作 - 3000000.00 - -
产公司
深圳市布吉镇 5% - 1000000.00 - -
沙湾自来水厂
小 计 - - 110638345.72 -789907.16 819944.28
长期投资年末余额比年初增长60.9^,主要系收购涪陵建陶28.1048%股权所致。
(9)固定资产及累计折旧
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
原 值
房屋及建筑物 219122816.64 9885706.28 793386.81 228216136.11
机器设备 64211920.29 1301529.71 915633.41 64597816.59
电子设备 282638.50 337661.20 620299.70
运输工具 55089905.65 4148531.89 1917274.42 57321163.12
其他设备 27959775.02 1843802.61 424820.48 29378757.15
合 计 366667056.10 17517231.69 4051115.12 380133172.67
累计折旧
房屋及建筑物 39852347.93 9932351.62 116978.21 49667721.34
机器设备 15627550.34 3755463.57 153984.28 19229029.63
电子设备 103544.86 54772.53 -- 158317.39
运输工具 25553190.77 8791460.07 866488.67 33478162.17
其他设备 6983178.01 2810084.11 148761.25 9644500.87
合 计 88119811.91 25344131.90 1286212.41 112177731.40
净 值 278547244.19 267955441.27
已抵押的资产:房屋及建筑物原则71552794.36元,机器设备原值6463643.18元。
固定资产本年增加17517231.69元,其中在建工程中鸡场建设工程554086.56元,食品车间装修工程746957.62元;集浩花园办公楼装修工程502916.45元;计算机网络工程180595.00元,分别转入房屋及建筑物、电子设备类固定资产。
(10)在建工程
工程项目名称 预 算 年初数 本年增加 本年转出
年末数 资金来源 工程进度(%)
葵涌职工培训楼 740000.00 583288.68 1149339.90 --
1732628.58 自筹 100%
红围职工宿舍楼 3229600.00 3867839.99 2469585.52 --
6337425.51 自筹 100%
新洲宿舍楼 5142000.00 8008347.38 1146452.00 --
9154799.38 自筹 100%
坪山职工宿舍楼 1200000.00 224800.00 754875.58 --
979675.58 自筹 未完
职工饭堂 580000.00 573021.19 --
573021.19 自筹 95%
宝安凤凰工业 32158000.00 46054484.44 1286266.16 --
区二期工程 47340750.60 自筹 100%
宝安凤凰工业 30000000.00 358563.00 --
区三期工程 358563.00 自筹 未完
鸡场建设及其 220986.99 333099.57 554086.56
配套零星工程 自筹 完工
食品公司车间 439586.30 307371.32 746957.62
装修工程 自筹 完工
饲料生产线及 12000000.00 632318.20 16724774.05
配套项目工程17357092.25 自筹 95%
布吉加油站 3000000.00 13000.00 110000.00
123000.00 自筹 未完
计算机网络工程 180000.00 180595.00 180595.00
自筹 完工
集浩办公楼装修 490000.00 502916.45 502916.45
自筹 完工
合 计 88719600.00 60044651.98 25896859.74 984555.63
83956956.09
在建工程本年减少合计1984555.63元,其中全部转入固定资产1984555.63元。
(1)无形资产
种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
土地使用权 96452229.89 1047695.42 2008365.69 95491559.62
商 誉 1216698.82 1216698.82 -
营运专营权 18300987.63 1107932.28 17193055.35
合 计 115969916.34 1047695.42 4332996.76 112684614.97
营运专营权17193055.35元,已被质押于中行龙岗支行,用于贷款。
(12)递延资产
种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
开办费 4399082.42 2226088.03 3264857.94 3360312.51
租入固定资产 10219508.36 589970.69 3178625.90 7630853.15
改良支出
修理支出 272000.00 762023.86 438121.86 595902.00
其他递延支出 5689487.11 61528.86 68648.68 5682367.29
合 计 20580077.89 3639611.44 6950254.38 17269434.95
(13)短期借款
借款类别 年初数 年末数
原 币 本位币 原 币 本位币
借款期限 月利率
银行借款
其中:(1)抵押
人民币 18500000.00 18500000.00 10471250.00 10471250.00
3-12个月 0.792-1.176%
(2)担保
人民币 198724550.00 198724550.00 315700000.00 315700000.00
6-12个月 0.70125-1.25%
美 元 11300000.00 93769750.00 7000000.00 57958400.00
9-12个月 0.7313-0.9%
港 币 115500000.00 123804610.00 96500000.00 103168750.00
9-12个月 0.875-1.28%
(3)保证
人民币 49000000.00
4-12个月 0.792-0.89925%
美 元 1000000.00 8279600.00
9个月 0.7125%
(4)质押
港 币 11400000.00 12196860.00
12个月
浮动
小 计 434798910.00 556774860.00
非银行金融
机构借款
其中:(1)抵押
人民币 6100000.00 6100000.00
6-12个月 0.792-1.1241%
(2)担保
人民币 5000000.00 5000000.00
6-12个月 0.792-1.1241%
(3)信用
人民币 26860000.00 26860000.00
小 计 26860000.00 11100000.00
其他单位借款 39170000.00
6-12个月 0.5-0.7%
合 计 461658910.00 607044860.00
短期借款年末余额比年初增长31.49%,主要系本年度为开发房地产
项目,扩大国内饲料网点及收购涪陵建陶股份新增贷款。
(14)其他应付款
项 目 1997.12.31 1996.12.31
其他应付款 100740540.14 63577300.00
其他应付款年末余额100740540.14元,比年初增长58%,主要系本年
度预收的房地产合作款。
应付帐款、应付票据、预收货款其他应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(15)未交税金
类 别 1997.12.31 1996.12.31
增值税 -3921076.10 -1582521.35
营业税 3592985.12 2658016.70
城市维护建设税 52633.86 42049.51
企业所得税 -668906.55 6694910.23
代扣代缴个人所科税 22379.39
房产税 14402.09
合 计 -907582.19 7812455.09
(16)预提费用
类 别 1997.12.31 1996.12.31 备 注
借款利息 4994924.06 4052016.75 银行计息日与结帐日不同
房屋水电费 1613943.88 512039.33 应计未交水电费
报关检验费 68756.00 177931.88
修理费 119776.21 506126.16
保险费 16453.34
合 计 6813853.49 5277300.00
(17)一年以内到期的长期负债
借款类别 年初数 年末数 借期期限 月利率
银行借款
(1)借用借款 1060000.00 660000.00 6年6个月 12.725%
小 计 1060000.00 660000.00
非银行金融
机构借款
其中(1)抵押借款 11000000.00 1年9月个 10.437%
(2)担保借款 5000000.00 1年6个月 10.437%
(3)信用借款 1400000.00
小 计 1400000.00 16000000.00
其他单位借款 6140000.00
合 计 2460000.00 22800000.00
(19)投资收益
投票投资收益 其他投资收益
项目 成本法 权益法 成本法 权益法 合 计
短期投资 3154154.80 -- -- -- 3154154.80
长期投资 -- 6278562.52 108800.00 -896215.84 5491146.68
合 计 3154154.80 6278562.52 108800.00 -896215.84 8645301.48
(20)财务费用
项目 1997年 1996年
利息支出 61089140.77 81685160.42
减:利息收入 2839992.45 22661463.08
汇兑损失 515956.84 -198.41
减:汇兑收益 444785.03 645229.43
其他 579360.20 244233.80
合计 58899680.33 58622503.30
(21)其他业务利润
项 目 收 入 成本及税金 利 润
租 赁 1661333.59 86166.83 1575166.76
(22)投资收益
项 目 股票投资收益 其他投资收益 合 计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 3154154.80 - - - 3154154.80
长期投资 - 6278562.52 108800.00 -896215.84 5491146.68
合 计 3154154.80 6278562.52 108800.00 -896215.84 8645301.48
(23)营业外收入
类 别 1997年 1996年
罚款收入 158845.50 13217.27
固定资产盘盈 -- 150467.63
处画固定资产收益 650811.13 100288.61
无法支付的应付款 514667.39 133640.70
地产地销销项税转入 -- 57612.69
其他 2800.00 500.00
合 计 1327124.02 455726.90
营业外收入比上年增长191.21%,主要系处理固定资产收益及无法支付款项所致。
(24)营业外支出
类 别 1997年 1996年
罚款支出 22596.54 63341.67
捐赠支出 207137.48 440947.89
固定资产盘亏 145641.55 -
处理固定资产损失 40610.88 3992621.90
地产地销进项税转入 - 11504.30
非常损失 8893142.33 291277.23
其 他 42215.74 35765.97
合 计 9251344.52 4835458.96
营业外支出比上年增长91.32%,主要原因系处理坏帐所致。
(25)分行业资料
营业收入 营业成本
行 业 1997年 1996年 1997年 1996年
营业毛利
1997年 1996年
工业 475430916.36 333584829.10 431930323.26 305744478.66
43500593.10 27840350.44
旅游饮食服务 4289904.71 6451845.84 2020576.30 2870172.60
2269328.41 3581673.24
房地产 54353265.20 - 22330933.19 -
32022332.01 -
交通运输 27357044.01 20395647.36 14162761.66 10143492.73
13194282.35 10252154.63
商 业 152137431.66 197006511.05 145098228.78 169095709.91
7039202.88 27910801.14
外 贸 119755724.64 122075487.86 81950741.07 104107456.99
37804983.57 17968030.87
农牧业 137921456.64 183237015.90 104086870.77 125147650.35
33834585.87 58089365.55
公司内行业
间相互抵销 140110856.39 201211944.01 140238456.39 201464944.01
-127600.00 -153000.00
合 计 831134886.83 661439393.10 661341978.64 515644017.23
169792908.19 145795375.87
4.关联方关系及其交易:
(1)关联方关系
A.与本公司存在关联关系的关联方,包括已于附注三列示的存在控
制关系的关联公司及下列存在间接控制关系的子公司的营企业和本公司的发起人--深圳市龙岗区投资管理有限公司等关联各方:
企业名称 经济性质 与本公司关系 法定代表人 注册地
注册资本 占股权比例 主营业务
深圳康达尔(孟州)
饲料有限公司 有限责任 子公司的合营企业 朱正连 河南孟州
14000000.00 55% 饲料
东莞康达尔饲料
有限公司 有限责任 子公司的合营企业 朱正连 广东东莞
3000000.00 100% 饲料
深圳康达尔(邵阳)
饲料有限公司 有限责任 子公司的合营企业 林仕明 湖南邵阳
3000000.00 53.33% 饲料
深圳康达尔(高陵)
饲料有限公司 有限责任 子公司的合营企业 林 宏 陕西高陵
7000000.00 60% 饲料
深圳康达尔(舞阳)
饲料有限公司 有限责任 子公司的合营企业 张如意 河南舞阳
10000000.00 60% 饲料
广东遂溪康达尔
遂深家禽公司 有限责任 子公司的合营企业 冯维杞 广东遂溪
9000000.00 85% 养鸡
深圳市康达泰运输
有限公司 有限责任 子公司的合营企业 郝耀聪 广东深圳
2000000.00 100% 运输
深圳市龙岗投资
管理公司 国有独资 发起人 郎丰生 广东深圳
200000000.00
- 开展各项投资业务
B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 年末数
深圳市康达尔贸易有限公司
5000000.00 3200000.00 8200000.00
深圳市康达尔(集团)计时有限公司
2000000.00 220000.00 2200000.00
深圳市康达尔(集团)房地产有限公司
30000000.00 - 30000000.00
深圳市康达尔(集团)养鸡有限公司
10000000.00 - 10000000.00
深圳市康达尔(集团)食品有限公司
10000000.00 - 10000000.00
深圳市康达尔(集团)运输有限公司
9759497.69 240502.31 10000000.00
深圳市康达尔(集团)饲料有限公司
10000000.00 - 10000000.00
深圳市康达尔炸鸡皇快餐有限公司
5583712.25 - 5583712.25
深圳市前湾电力有限公司
80000000.00 - 80000000.00
深圳康达尔(孟州)饲料有限公司
- 14000000.00 14000000.00
东莞康达尔饲料有限公司
- 3000000.00 3000000.00
深圳康达尔(邵阳)饲料有限公司
- 3000000.00 3000000.00
深圳康达尔(高陵)有限公司
7000000.00 - 7000000.00
深圳康达尔(舞阳)饲料有限公司
10000000.00 - 10000000.00
广东遂溪康达尔遂深家禽公司
9000000.00 - 9000000.00
深圳市康达泰运输有限公司
2000000.00 - 2000000.00
C.存在控制关系的关联方所占权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 %
深圳市康达尔贸易有限公司
2535968.60 100 3200000.00 100 3323792.83 100 2412175.77 100
深圳市康达尔(集团)计时有限公司
1894621.77 100 220000.00 100 153449.21 100 1961172.56 100
深圳市康达尔(集团)房地产有限公司
28249578.63 100 1933467.41 100 - 100 30183046.04 100
深圳市康达尔(集团)养鸡有限公司
37800319.56 100 4902687.45 100 - 100 42703007.01 100
深圳市康达尔(集团)食品有限公司
10000000.00 100 - - 4847703.41 100 5152296.59 100
深圳市康达尔(集团)运输有限公司
11895592.94 100 3979829.04 100 - 100 15875421.98 100
深圳市康达尔(集团)饲料有限公司
17631557.53 100 16719686.67 100 - 100 34351244.20 100
深圳康达尔炸鸡皇快餐有限公司
3679784.07 100 - 100 4108203.64 100 -428419.57 100
深圳市前湾电力有限公司
80000000.00 90 3000000.00 90 - 90 83000000.00 90
深圳康达尔(孟州)饲料有限公司
500000.00 55 5520000.00 55 120002.88 55 5899997.12 55
东莞康达尔饲料有限公司
- 3000000.00 100 16409.88 100 2983590.12 100
深圳康达尔(邵阳)饲料有限公司
- 1600000.00 53.33 - 1600000.00 53.33
深圳康达尔(高陵)有限公司
4620903.21 60 511570.53 60 - 60 5132473.74 60
深圳康达尔(舞阳)饲料有限公司
6720000.00 60 60 127737.23 60 6592262.77 60
广东遂溪康达尔遂深家禽公司
4573159.17 85 - 85 1389989.76 85 3183169.41 85
深圳市康达泰运输有限公司
3366266.78 100 2583990.33 100 - 100 5950257.11 100
(2)关联交易
A.本公司仅在1997年向本公司发起人深圳市龙岗区投资管理有限公司支付购地款5763万元,系本公司为筹建龙岗区中心城公共汽车站所需
土地。
B.关防立应收应款余额
项 目 1997.12.31 1996.12.31
其他应收款
深圳市龙岗区投资管理有限公司 57630000.00 -
深圳市前湾电力发展有限公司 34578651.50 3256887.16
5.或有事项
对外单位向银行借款但保:
对外担保单位 担保金额 与本公司关系 对报告期
原币 原币金额 折人民币金额 后的影响
深圳市龙岗区投资客理有限公司
人民币 6300万元 6300万元 最大股东 连带责任
深圳市赛格达声股份有限公司
港 币 200万元 214万元 互保单位 连带责任
人民币 11200万元 11200万元 互保单位 连带责任
龙岗区医药总公司
人民币 200万元 200万元 互保单位 连带责任
深圳市云鸣投资有限公司
人民币 800万元 800万元 互保单位 连带责任
合计 18714万元
七、公司的其他有关资料
首次注册登记日期：1994年9月17日
注册地点：中国广东省深圳市
报告期内变更注册日期：1996年10月10日(注册资本变更及企业住
所变动)
1997年3月24日(企业名称的变动、变更前
企业名称：深圳康达尔(集团)股份有限公
司；变更后企业名称：深圳市康达尔(集
团)股份有限公司）
工商登记号码：深司字26211司
税务登记号码：国税深字440301192180957号
地税登字440303192180957号
公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记有限公司
公司报告期内证券的承销机构名称：中国经济开发信托投资公司
会计事务所名称、办公地址：
名称：深圳市会计师事务所
地址：深圳市深南中路燕南路2号东风大厦22楼
八、备查文件
本年度报告中涉及的下列文件资料均齐备、完整，并备于本公司董事会秘书处以借查阅。
1.载有董事长、总经理亲笔签名的年度报告原本；
2.载有会计师事务所盖间、注册会计师亲笔签名的审计报告及财务报表；
3.1997年度实施配股的《配股说明书》；
4.经最近这一次股东大会审议通过的《公司章程》；
5.其他应向股东和社会公众公开的资料。
深圳市康达尔(集团)股份有限公司董事会
一九九八年四月十五日
