深圳市康达尔(集团)股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司董事长罗爱华女士、财务总监朱文学先生、会计机构负责人周莉女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 964,638,581.55 866,793,497.80 11.29%
所有者权益（或股东权益） -276,604,405.62 -276,367,788.78
每股净资产 -0.708 -0.707
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 33,585,458.19 -31.98%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.09 -31.98%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -3,103,708.26 -1,781,943.20
基本每股收益 -0.0080 -0.00460
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.03
稀释每股收益 -0.0080 -0.00460
净资产收益率
扣除非经常性损益后的净资产收益率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
债务重组收益 12,739,019.78
其他营业外收支净额 -344,796.69
所得税的影响 -1,859,133.46
少数股东损益的影响 -437,099.19
合计 10,097,990.44
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 28,713
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
常世芬 2,000,000 人民币普通股
陈开煌 1,836,056 人民币普通股
侯立旋 1,228,265 人民币普通股
浙江华大服饰有限公司 1,170,000 人民币普通股
陈建柳 965,581 人民币普通股
曹素生 899,035 人民币普通股
洛克化学（深圳）有限公司 898,510 人民币普通股
郑州天润投资有限公司 890,200 人民币普通股
杨定武 865,624 人民币普通股
周蕊 800,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
公司从2007年1月1日起开始执行新企业会计准则，报表上期对比数已按新企业会计准则的要求进行编制。本报告期末，公司货币资金较年初增长123.02%,主要系报告期内新增短期借款、新增应付票据并存入了保证金所致；存货较年初增长37.84%,主要系本期房地产开发项目康达尔花园五期支付开发成本;长期股权投资较年初增长60.47%,系子公司参股投资设立深圳市东部公共交通有限公司缴付首期出资额;应付票据新增6800万元系因公司本期现金支出增加较多向银行申请开出了银行承兑汇票。
本报告期，营业收入比上年同期增长了14.08%，主要系饲料加工及养殖业收入增加所致；财务费用比上年同期增长21.58%,主要原因为本期新增银行借款、银行上调了借款利率；营业外收入比上年同期增长了183.69%，主要系本期实现债务重组收益1273.9万元。
本报告期累计实现净利润-178.19万元，上年同期为-3904.57万元,主要原因:⑴上年同期本公司的坑梓养殖基地因配合政府征收土地,缩减生产规模，养殖业务收入减少,又因提前淘汰种鸡，种猪形成损失导致上年同期养殖业亏损较大；⑵本期养殖业行情较好,畜禽产品价格上扬,养殖业实现盈利；⑶本期实现债务重组收益1273.9万元。
本报告期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长了-31.98%，主要系本期房地产开发项目康达尔花园五期支付开发成本暂无现金收入所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
2006年1月20日公司召开了股权分置改革相关股东会议，会议审议通过了股权分置改革方案。在股权分置改革中，公司持股5%以上股东作出了如下承诺：
1、本公司控股股东华超投资承诺：其持有的康达尔非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在三十六个月内不上市交易或者转让。
2、本公司控股股东华超投资承诺：康达尔非流通股股东民乐燕园投资管理有限公司和海南沃和生物技术有限公司对康达尔股权分置事项未明确表示同意，为了使公司股权分置改革得以顺利进行，对于康达尔非流通股股东民乐燕园投资管理有限公司和海南沃和生物技术有限公司的执行对价安排及向中国长城资产管理有限公司用于抵偿债务而支付的康达尔股份，本承诺人同意先行代为垫付。
3、本公司股东中西药业承诺：自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让。在此承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占康达尔股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。通过证券交易所挂牌出售的股份数量，达到康达尔股份总数百分之一的，将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
承诺履行情况：截止本报告披露之日，未有违反上述承诺的情形。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年08月16
公司 电话沟通 投资者 了解公司经营情况
日
2007年08月23
公司 电话沟通 投资者 了解公司征地进展情况
日
2007年09月20
公司 电话沟通 投资者 了解康达尔花园五期建设情况
日
2007年09月27
公司 电话沟通 投资者 了解公司第三季度经营情况
日
4附录
4.1资产负债表
编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 109,598,827.74 1,263,245.69 49,142,865.50 659,653.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 39,288,816.28 849,495.42 42,211,626.83 3,259,515.75
预付款项 6,124,816.32 14,049,998.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 27,290,226.36 229,218,500.93 34,547,316.21 213,172,409.51
买入返售金融资产
存货 285,648,732.31 390,983.05 207,238,356.04 390,983.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 467,951,419.01 231,722,225.09 347,190,163.35 217,482,561.45
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 22,612,304.10 309,621,162.44 14,091,578.40 309,764,436.74
投资性房地产 15,623,620.79 16,142,311.30
固定资产 361,851,540.21 29,474,592.99 392,204,982.08 30,677,911.96
在建工程 3,648,266.20 804,622.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 14,963,559.88 12,010,046.18
油气资产
无形资产 76,176,792.99 1,498,727.45 82,538,716.12 1,529,735.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,811,078.37 1,811,078.37
其他非流动资产
非流动资产合计 496,687,162.54 340,594,482.88 519,603,334.45 341,972,084.30
资产总计 964,638,581.55 572,316,707.97 866,793,497.80 559,454,645.75
流动负债：
短期借款 629,212,617.61 339,856,219.08 615,872,380.57 268,676,518.66
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 68,000,000.00
应付账款 56,631,191.71 1,782,532.90 68,497,027.15 1,255,909.28
预收款项 8,008,188.23 29,531.34 9,571,858.94 28,723.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,666,163.96 1,190,587.25 21,881,302.92 1,492,037.52
应交税费 11,244,831.79 1,434,993.36 9,989,197.71 1,461,572.89
应付利息 65,989,252.17 29,580,885.79 60,580,662.23 12,471,248.49
应付股利 6,136,861.04 6,136,861.04 6,136,861.04 6,136,861.04
其他应付款 223,218,993.70 230,590,124.48 195,708,907.52 297,185,094.03
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 37,500,000.00 7,040,000.00 40,592,195.36 7,040,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,124,608,100.21 617,641,735.24 1,028,830,393.44 595,747,965.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 2,192,760.42 1,910,006.57
专项应付款 1,770,000.00 1,350,000.00
预计负债 49,491,610.33 70,952,857.23 49,491,610.33 70,952,857.23
递延所得税负债
其他非流动负债 7,085,741.29 9,184,741.29 2,000,000.00
非流动负债合计 60,540,112.04 70,952,857.23 61,936,358.19 72,952,857.23
负债合计 1,185,148,212.25 688,594,592.47 1,090,766,751.63 668,700,822.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 390,768,671.00 390,768,671.00 390,768,671.00 390,768,671.00
资本公积 28,313,384.95 28,313,384.95 28,313,384.95 28,313,384.95
减：库存股
盈余公积 921,230.05 921,230.05 921,230.05 921,230.05
一般风险准备
未分配利润 -700,554,378.39 -536,281,170.50 -698,772,435.19 -529,249,462.57
外币报表折算差额 3,946,686.77 2,401,360.41
归属于母公司所有者权益合计 -276,604,405.62 -116,277,884.50 -276,367,788.78 -109,246,176.57
少数股东权益 56,094,774.92 52,394,534.95
所有者权益合计 -220,509,630.70 -116,277,884.50 -223,973,253.83 -109,246,176.57
负债和所有者权益总计 964,638,581.55 572,316,707.97 866,793,497.80 559,454,645.75
4.2本报告期利润表
编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 259,204,330.370 4,252,760.210 193,172,975.170 2,993,650.390
其中：营业收入 259,204,330.370 4,252,760.210 193,172,975.170 2,993,650.390
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 257,227,398.910 13,549,246.760 197,218,571.540 8,584,912.800
其中：营业成本 218,792,364.000 2,879,681.400 165,027,440.790 2,045,004.500
利息支出 817,631.700 498,040.070
手续费及佣金支出 5,132,547.310 4,281,592.940
退保金 15,835,296.100 2,734,670.600 14,013,219.110 3,283,994.330
赔付支出净额 16,649,559.800 7,934,894.760 13,398,278.630 3,255,913.970
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用
管理费用
财务费用
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-558,501.58
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
1,418,429.880 -9,296,486.55 -4,045,596.370 -5,591,262.410
列）
加：营业外收入 238,203.050 120,186.710
减：营业外支出 3,158.230 119,836.470 10,000.000
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
1,653,474.700 -9,296,486.550 -4,045,246.130 -5,601,262.410
号填列）
减：所得税费用 2,505,212.930 1,707,599.050
五、净利润（净亏损以“-”号填
-851,738.230 -9,296,486.550 -5,752,845.180 -5,601,262.410
列）
归属于母公司所有者的净
-3,103,708.260 -7,168,816.550
利润
少数股东损益 2,251,970.030 1,415,971.370
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0080 -0.0180
（二）稀释每股收益 -0.0080 -0.0180
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 612,473,760.360 12,460,692.570 536,895,448.140 10,319,994.480
其中：营业收入 612,473,760.360 12,460,692.570 536,895,448.140 10,319,994.480
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 617,565,675.260 30,478,865.720 571,445,501.870 23,655,645.600
其中：营业成本 515,350,928.340 8,714,557.100 480,584,017.630 6,349,891.300
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,420,115.430 1,199,951.290
销售费用 12,206,303.090 11,219,109.150
管理费用 46,109,935.710 10,691,399.360 45,775,619.220 11,394,631.000
财务费用 39,715,686.650 10,711,570.200 32,666,804.580 5,911,123.300
资产减值损失 1,762,706.040 361,339.060
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-701,780.68 -143,279.100 258,751.780 232,019.400
填列）
其中：对联营企业和合
-143,279.100 -143,279.100 232,019.400 232,019.400
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-5,793,695.580 -18,161,452.250 -34,291,301.950 -13,103,631.720
列）
加：营业外收入 13,776,663.950 11,193,642.830 4,856,177.830 4,400,654.540
减：营业外支出 983,440.860 63,898.510 2,864,884.950 11,200.000
其中：非流动资产处置损失 148,898.510 63,898.510 2,718,709.020
四、利润总额（亏损总额以“-”
6,999,527.510 -7,031,707.930 -32,300,009.070 -8,714,177.180
号填列）
减：所得税费用 4,697,579.550 3,811,914.160
五、净利润（净亏损以“-”号填
2,301,947.960 -7,031,707.930 -36,111,923.230 -8,714,177.180
列）
归属于母公司所有者的净
-1,781,943.200 -39,045,742.700
利润
少数股东损益 4,083,891.160 2,933,819.470
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.00460 -0.1000
（二）稀释每股收益 -0.00460 -0.1000
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
587,980,934.83 14,356,638.76 531,099,058.60 10,407,997.25
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,135,758.75
收到其他与经营活动有关
125,357,657.05 53,867,423.63 14,661,253.72 18,022,879.99
的现金
经营活动现金流入小计 713,338,591.88 68,224,062.39 546,896,071.07 28,430,877.24
购买商品、接受劳务支付的
516,933,174.15 8,188,064.60 390,749,629.26 6,116,596.20
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
42,314,466.87 4,313,509.77 39,666,465.12 2,603,806.74
付的现金
支付的各项税费 18,229,819.49 476,356.66 20,050,977.83 569,026.36
支付其他与经营活动有关
102,275,673.18 10,362,292.45 47,054,467.54 8,601,365.82
的现金
经营活动现金流出小计 679,753,133.69 23,340,223.48 497,521,539.75 17,890,795.12
经营活动产生的现金
33,585,458.19 44,883,838.91 49,374,531.32 10,540,082.12
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 300,000.00
取得投资收益收到的现金 26,732.38
处置固定资产、无形资产和
79,600.00 72,000.00 25,332,289.45 6,478,958.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
3,465,054.78
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 3,544,654.78 72,000.00 25,659,021.83 6,478,958.00
购建固定资产、无形资产和
6,807,397.54 3,850.00 8,504,414.48 5,550.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,664,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 15,471,397.54 3,850.00 8,504,414.48 5,550.00
投资活动产生的现金
-11,926,742.76 68,150.00 17,154,607.35 6,473,408.00
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 149,300,000.00 106,370,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 149,300,000.00 106,370,000.00
偿还债务支付的现金 132,802,604.74 37,330,996.20 169,301,696.55 11,243,636.98
分配股利、利润或偿付利息
21,616,193.12 7,016,759.43 19,777,865.51 5,041,357.63
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 154,418,797.86 44,347,755.63 189,079,562.06 16,284,994.61
筹资活动产生的现金
-5,118,797.86 -44,347,755.63 -82,709,562.06 -16,284,994.61
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-184,776.05 -640.73 -290,201.59 -123.42
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 16,355,141.52 603,592.55 -16,470,624.98 728,372.09
加：期初现金及现金等价物
34,244,787.61 464,541.92 87,255,117.61 382,305.27
余额
六、期末现金及现金等价物余额 50,599,929.13 1,068,134.47 70,784,492.63 1,110,677.36
4.5审计报告
审计意见：未经审计
深圳市康达尔(集团)股份有限公司
法定代表人：罗爱华
二○○七年十月二十五日