深圳市康达尔（集团）股份有限公司2008年半年度报告

    

    

    2008年八月三十日

        目  录

    

    第一节 重要提示、释义及目录………………………………………………3

    第二节 公司基本情况…………………………………………………………3

    第三节 股本变动和主要股东持股情况………………………………………6

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………………8

    第五节 董事会报告……………………………………………………………8

    第六节 重要事项………………………………………………………………12

    第七节 财务报告(未经审计)…………………………………………………24

    第八节 备查文件………………………………………………………………81

    

    

    第一节  重要提示及目录

    重要提示

    1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    1.2 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。

    1.3 所有董事均已出席

    1.4 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    1.5 公司董事长罗爱华女士、副总裁兼财务总监朱文学先生、会计机构负责人周莉女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    

    第二节  公司基本情况

    一、公司概况

    （一）公司法定中文名称：深圳市康达尔（集团）股份有限公司

    公司法定英文名称：ShenZhen Kondarl (Group) Co., Ltd.

    （二）公司法定代表人：罗爱华

    （三）董事会秘书：朱文学

    证券事务代表：张明华

    联系地址：深圳市深南东路1086号集浩大厦三楼

    联系电话：（0755）25415280，25425020-330、359

    传真：（0755）25420155

    电子信箱：china000048@126.com

    （四）公司注册地址：深圳市深南东路1086号集浩大厦二、三楼

    公司办公地址：深圳市深南东路1086号集浩大厦二、三楼

    邮政编码：518003

    公司网址：http://www.kondarl.com

    电子信箱：china000048@126.com

    （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》

    登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    半年度报告备置地点：公司董秘办

    （六）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所

    股票简称：ST康达尔

    股票代码：000048

    （七）其他有关资料：

    公司首次注册登记日期：1994年9月17日

    注册地点：广东省深圳市

    企业法人营业执照注册号：4403011014310

    税务登记号码：国税深字440301192180957号

    地税登字440303192180957号

    公司聘请的会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司

    办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦5楼

    二、主要财务数据和指标

    （一）主要会计数据和财务指标

    (单位:人民币元)

    项目	本报告期末	上年度期末	本报告期末比年初数增减(%)

    总资产	1,132,762,521.85	1,131,156,101.45	0.14%

    所有者权益（或股东权益）	-212,108,598.77	-235,988,148.74	-

    每股净资产	-0.543	-0.604	

    　	 本报告期(1-6月) 	 上年同期 	 本报告期比上年同期增减(%) 

    营业利润	-7,222,366.82	-7,212,125.46	-

    利润总额	28,220,342.97	5,346,052.81	427.87%

    净利润	21,838,654.60	1,321,765.06	1552.23%

    扣除非经常性损益后的净利润	-13,408,860.43	-8,933,157.10	

    基本每股收益	0.056	0.003	1552.23%

    稀释每股收益	0.056	0.003	1552.23%

    净资产收益率			

    经营活动产生的现金流量净额	130,123,221.25	23,465,771.47	454.52%

    每股经营活动产生的现金流量净额	0.33	0.06	454.99%

    

    （二）非经常性损益项目

    (单位:人民币元)

    类别	2008年1-6月

    非流动资产处置损益	542,230.64

    政府补贴收入	377,300.00

    与主营业务无关的预计负债产生的损益	36,345,265.29

    其他营业外收支净额	-1,822,086.14

    所得税影响	-101,531.16

    少数股东损益的影响	-93,663.60

    合  计	35,247,515.03

    

    （三）利润表附表

    按照中国证券会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订）》的要求计算。

    报告期利润	2008年1-6月

    	净资产收益率	每股收益（元/股）

    	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益

    归属于公司普通股东的净利润	-	-	0.056	0.056

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股东的净利润	-	-	-0.034	-0.034

    第三节  股本变动和主要股东持股情况

    一、股份变动情况表

    单位：股

    股份类型	本次变动前	本次变动增减（+,-）	本次变动后

    	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例

    一、有限售条件股份	166,676,085	42.65%				-19542184	-19542184	147,133,901	37.65%

    1、国家持股									

    2、国有法人持股									

    3、其他内资持股	166,676,085	42.65%				-19542184	-19542184	147,133,901	37.65%

    其中：境内法人持股	166,661,085	42.65%				-19,538,434	-19,538,434	147,122,651	37.65%

    境内自然人持股	15,000	0.003%				-3,750	-3,750	11,250	0.002%

    4、外资持股									

    其中：境外法人持股									

    境外自然人持股									

    二、无限售条件股份	224,092,586	57.35%				+19,542,184	+19,542,184	243,634,770	62.35%

    1、人民币普通股	224,092,586	57.35%				+19,542,184	+19,542,184	243,634,770	62.35%

    2、境内上市的外资股									

    3、境外上市的外资股									

    4、其他									

    三、股份总数	390,768,671	100%						390,768,671	100%

    注：公司股权分置改革方案实施日2006年2月13日，根据股权分置改革方案中限售股东的承诺，2008年2月22日，经深交所核准，公司有限售条件股东1户共计19,538,434股已上市流通。

    二、有限售条件股份可上市交易时间

    单位：股

    时间	限售期满新增可上市交易股份数量	有限售条件股份数量余额	无限售条件股份数量余额	说明

    2007-02-13	83,081,865	155,751,103	235,017,568	原非流通股股东履行法定承诺义务，在持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让。

    2008-02-13	19,538,434	136,212,669	254,556,002	上海中西药业股份有限公司、深圳市众泉建设监理有限公司承诺，自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让。在此承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占康达尔股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。通过证券交易所挂牌出售的股份数量，达到康达尔股份总数百分之一的，将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。

    2009-02-13	136,212,669	0	390,768,671	深圳市华超投资发展有限公司承诺在持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易或者转让

    

    三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	可上市交易时间	新增可上市交易股份数量	限售条件

    1	深圳市华超投资发展有限公司	102,998,857	2009-02-13	102,998,857	深圳市华超投资发展有限公司承诺在持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易或者转让。

    2	上海中西药业股份有限公司	33,213,812	2009-02-13	33,213,812	上海中西药业股份有限公司承诺，自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让。在此承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占康达尔股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。

    3	民乐燕园投资管理有限公司	6,762,000	2007-02-13	6,762,000	履行法定承诺义务，在持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让。

    4	海南沃和生物技术有限公司	4,147,982	2007-02-13	4,147,982	同上

    

    四、公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况

    单位：股

    股东总数	37,520户

    前10名股东持股情况

    股东名称	股东性质	持股比例	持股总数	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量

    深圳市华超投资发展有限公司	其他	26.36%	102,998,857	102,998,857	102,998,857

    上海中西药业股份有限公司	其他	12.53%	48,944,312	33,213,812	

    民乐燕园投资管理有限公司	其他	3.08%	6,762,000	6,762,000	

    海南沃和生物技术有限公司	其他	2.88%	4,147,982	4,147,982	

    常世芬	其他	0.79%	3,094,500		

    侯立旋	其他	0.69%	2,696,000		

    陈开煌	其他	0.46%	1,814,850		

    陈锡明	其他	0.36%	1,410,000		

    苏杏萍	其他	0.36%	1,392,155		

    罗新高	其他	0.35%	1,378,800		

    前10名无限售条件股东持股情况

    股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类

    上海中西药业股份有限公司	15,730,500	人民币普通股

    常世芬	3,094,500	人民币普通股

    侯立旋	2,696,000	人民币普通股

    陈开煌	1,814,850	人民币普通股

    陈锡明	1,410,000	人民币普通股

    苏杏萍	1,392,155	人民币普通股

    罗新高	1,378,800	人民币普通股

    潘宗华	1,047,969	人民币普通股

    徐春燕	1,039,900	人民币普通股

    陈建柳	965,581	人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明	本公司前十名股东中，第一大股东与其他股东无关联关系，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    

    五、公司控股股东情况

    报告期内，公司控股股东未发生变化，仍为深圳市华超投资发展有限公司。

    

    第四节  董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况

    姓名	职务	年初持股数	本期增持股份数量	本期减持股份数量	期末持股数	变动原因

    郝耀聪	监事	15,000	0	3,750	11,250	解除禁售

    

    二、报告期内，公司不存在董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。

    

    第五节  董事会报告

    一、经营成果以及财务状况简要分析

    项  目	金　 额（元）	增减比率（％）　

    	期未数	期初数	

    			

    			

    流动资产	566,245,925.40	584,512,681.84	-3.13%

    总资产	1,132,762,521.85	1,131,156,101.45	0.14%

    股东权益（不含少数股东权益）	-212,108,598.77	-235,988,148.74	

    　	本期数	上年同期数	　

    营业收入	477,238,191.60	353,269,429.99	35.09%

    营业利润	-7,222,366.82	-7,212,125.46	-

    净利润	21,838,654.62	1,321,765.62	1552.23%

    经营活动产生的现金流量净额	130,123,221.25	23,465,771.47	454.52%

    原因分析:

    1、报告期营业收入比上年同期增加12,432.02万元, 增长35.09%, 主要原因为本期饲料加工生产销售量比上年同期大幅增加,营业收入比上年同期增加11,039.67万元, 增长57.88%, 以及运输业务本期营运出租车数量比上年同期增加100台, 营业收入比上年同期增加764.06万元。

    2、报告期营业收入比上年同期增加12,432.02万元,营业利润却与上年同期持平，主要原因为：

    (1) 饲料加工业务主营业务毛利比上年同期增加804.33万元，运输业务主营业务毛利比上年同期增加534.64万元； 但养殖业务因市场行情的变化，主营业务毛利比上年同期减少717.23万元,导致公司主营业务毛利合计数仅比上年同期增加678.62万元。

    (2) 房地产开发项目康达尔花园五期自2007年第四季度起实现预售，本期促销发生的营销费用比上年同期增加403.08万元,以及饲料业营销费用比上年同期增加438.87万元，销售费用合计数比上年同期增加604.97万元。

    (3)东莞市康达尔饲料有限公司因厂房需折迁，该公司预计因解除劳动关系给予员工的经济补偿372.84万元, 以及因其他公司人工费用等其他管理费用的增加, 管理费用合计数比上年同期增加639.02万元。

    (4)因本期借款平均余额比上年同期减少，以及计入康达尔花园五期项目的利息费用比上年同期增加，计入财务费用的利息支出比上年减少741,.15万元，另汇兑收益比上年同期增加122.45万元, 财务费用合计数比上年同期减少896.54万元。

    (5)本期资产减值损失比上年同期增加237.45万元。

    3、报告期净利润比上年同期增加2,051.69万元, 增长1,552.23%,除上述原因之外,其最主要原因为:

    （1）被担保人深圳市科抖投资发展有限公司以及新追加担保人深圳兴辽实业有限公司按照2008年2月25日与中国东方资产管理公司深圳办事处、本公司四方签署的《执行和解协议》的约定，已偿还了约定债务5,300万元，中国东方资产管理公司深圳办事处按协议约定免除本公司在（2005）粤高法民二终字第260号判决书中应承担的连带保证责任,本公司冲回以前年度计提的预计负债3,634.53万元计入营业外收入,本期实现营业外收入合计3,906.05万元，比上年同期增加约2,552.2万元（上年同期实现债务重组收益1,273.9万元）。

    （2）东莞市康达尔饲料有限公司因厂房需折迁，该公司预计搬迁损失300万元记入营业外支出。

    4、本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长454.52%的主要原因为：房地产开发项目康达尔花园五期本期收款预售房款11,122万元；本公司本期收到深圳市大工业区管理委员会付给本公司的征地补偿预付款5,000万元。

    

    二、报告期内主要经营情况

    （一）公司主营业务范围及其经营状况

    公司主营业务范围包括养殖肉鸡、鸡苗、禽蛋、肉猪、种猪；生产销售饲料；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；房地产开发；交通运输；自来水供应；货物及技术进出口；房屋租赁。

    报告期，公司经营班子在董事会的领导下，面对国际、国内经济发展的新形势，按照2008年的经营方针，深入研究经营形势，完善内部管理，提升管理能力，丰富经营内涵，创新企业文化，切实推动公司各项发展战略的落实工作，取得了较好的成绩。2008年上半年，公司实现营业收入47,724万元，营业利润-722万元，净利润2,184万元。

    

    （二）公司主营业务行业及地区构成情况

    主营业务按行业分布表

    行    业	主营业收入	主营业成本	毛利率(%)	主营业收入比上年同期增减(%)	主营业成本比上年同期增减(%)	毛利率比上年同期增减(%)

    饲料生产	301,115,315.59	281,637,575.65	6.47%	57.88%	57.09%	0.47%

    自来水供应	76,076,522.04	63,486,274.00	16.55%	9.23%	8.07%	0.90%

    交通运输	46,584,732.70	24,505,923.08	47.39%	19.62%	10.33%	4.43%

    商业贸易	17,775,865.38	15,484,810.82	12.89%	-8.53%	-3.37%	-4.65%

    养殖业	36,253,412.79	34,309,776.54	5.36%	2.69%	31.01%	-20.46%

    租赁	4,833,696.00	1,478,408.68	69.41%	0.74%	16.33%	-4.10%

    其他	3,303,364.42	2,959,230.78	10.42%	-2.15%	19.18%	-16.03%

    公司内部行业间相互抵消	-9,593,458.82	-9,593,458.82				

    合计	476,349,450.10	414,268,540.73	13.03%	35.32%	39.95%	-2.88%

    

    主营业务按地区分布表

    	2008年1-6月			2007年1-6月		

    	主营业务收入	主营业务成本	占主营收入的比例(%)	主营业务收入	主营业务成本	占主营收入的比例(%)

    深圳地区	166,943,388.42	124,667,586.60	35.05%	155,173,674.16	111,585,613.90	44.08%

    其他地区	309,406,061.68	289,600,954.13	64.95%	196,855,622.41	184,434,821.56	55.92%

    合计	476,349,450.10	414,268,540.73	100.00%	352,029,296.57	296,020,435.46	100.00%

    

    （三） 报告期，公司无对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    （四）经营中的问题与困难及应对措施

    1、经营中的问题与困难

    （1）在农业方面，由于劳动力成本上升及原辅料、能源、物流大幅涨价等因素导致公司产品的刚性成本增加幅度较大。

    （2）由于国家宏观经济形势与宏观调控政策特别是房地产市场的政策调整，对公司房地产业务发展造成一定影响。

    （3）公司的运输业和供水业虽能维持稳定经营且营运水平也有所提高，但是通过内部挖潜能增加效益毕竟十分有限，且由于水、电、人工等成本因素上涨，经营业绩增长乏力；同时，根据深圳市人民政府公布的《深圳市公交行业特许经营改革工作方案》的有关要求，2007年9月17日，本公司下属控股子公司深圳市康达尔（集团）运输有限公司（以下简称"康达尔运输公司"）与其他九家股东共同出资成立深圳市东部公共交通有限公司，2008年年底之前，康达尔运输公司需要将456辆公交车辆移交深圳市东部公共交通有限公司，康达尔运输公司将不从事公交特许经营，因此减少近800万元的经营收入。

    （4）随着银行进一步收缩银根，公司资金紧张的格局没有得到改善，偿付能力严重不足，仍然存在较大的财务风险。

    2、公司应采取的应对措施

    （1）做好产业结构优化和资源盘活工作。在农业产业方面，公司将以生产基地搬迁为契机，盘活现有资源，积极推进产业结构及产品结构的调整，集中优势资源优先发展优势产业和盈利产业；在公用事业方面，公司将努力克服公交线路整合及政府财政补贴不及时到位的极为不利的外部经营环境，积极探讨继续稳定经营的办法和路子，力争在盘活场站资源工作方面取得实质性进展，同时要保证供水安全，巩固布吉水务市场，积极开展坂雪岗水厂的筹建工作；在房地产方面，公司将继续狠抓安全、质量管理，认真做好康达尔花园五期的建设、销售工作。

    （2）进一步加强财务管理，提升风险控制能力。一方面，公司要加强与各贷款银行的联系，进一步寻求债务重组、分期还款等可能性，减少或化解逾期贷款的诉讼风险，要利用新项目融通资金，为产业发展创造条件；同时要注意并研究国家宏观政策，抓住经济发展走向，尤其是要控制好因资金短缺而可能导致的系统风险。

    （3）要加强公司衍生产业链的发展，提升公司品牌的影响力，力争使现有的各个产业板块创造较好的盈利水平。

    

    三、报告期内公司投资情况

    （一）报告期内，公司未募集资金，也无以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。

    （二）报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。

    

    第六节  重要事项

    一、公司治理情况

    2007年，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字【2007】28号）、深圳证券监管局《关于做好深圳辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》（深证局公司字【2007】14号）以及深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》等文件精神，公司于2007年4月开始启动了公司治理专项活动，在整个公司治理专项活动中，公司分为自查、接受公众评议、整改提高三个阶段深入开展了有关工作。同时，在2006年年报审计监管期间，深圳监管局于2007年1月30日开始对本公司进行了现场检查，并于2007年10月11日向本公司出具了《关于要求深圳市康达尔（集团）股份有限公司限期整改的通知》（深证局公司字[2007]105号）。公司第五届董事会于2007年10月30日审议通过了《深圳市康达尔（集团）股份有限公司关于公司治理专项活动的整改报告》，详见公司于2007年10月31日刊登在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告。

    报告期内，根据中国证券监督管理委员会发布的[2008]27号公告，公司召开了第五届董事会2008年第四次会议，审议通过了《关于公司治理专项活动的整改情况说明》，会议对2007年度开展的治理专项活动整改报告的落实情况及持续改进性问题的整改效果重新进行了审慎评估，并制定了下一步的改进计划。详细情况见公司于2008年7月20日刊登在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《深圳市康达尔（集团）股份有限公司关于公司治理专项活动的整改情况说明》。

    二、报告期公司利润分配情况

    1、报告期内，公司未有利润分配、公积金转增股本及发行新股方案的执行情况；

    2、2008年上半年，公司不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。

    三、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项

    （一）公司在报告期内发生的重大仲裁事项

    兴业银行股份有限公司深圳分行（以下简称"兴业银行"）与本公司于2005年6月16日签订了《借款合同》，借款金额为人民币1亿元，期限为一年，并由本公司持有的深圳市布吉供水有限公司70%股权提供质押担保，上海中西药业股份有限公司、罗爱华女士提供了保证担保。借款到期后，本公司归还了部分本金和利息，截止2008年6月12日本公司尚欠兴业银行本金8,000万元，利息4,722,653.12元,合计84,722,653.12元。

    兴业银行于2008年6月向深圳仲裁委员会申请仲裁，要求本公司履行还款义务，本公司于2008年7月收到了深圳仲裁委员会送达的仲裁通知书（深仲受字[2008]第841号）。目前，本案尚未开庭仲裁。

    （二）公司以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼事项

    1、中国东方资产管理公司深圳办事处诉本公司及控股子公司借款纠纷案的进展情况

    中国东方资产管理公司深圳办事处（以下简称"东方公司"）依据与中国工商银行深圳市分行签订的《债权转让协议》，受让了中国工商银行深圳市分行对本公司及控股子公司的人民币6,932万元债权。2006年2月23日，东方公司就上述借款分别向深圳市中级人民法院、深圳市罗湖区人民法院、深圳市龙岗区人民法院、深圳市宝安区人民法院提起诉讼，要求本公司及控股子公司履行还款义务，担保单位作为共同被告要求承担连带担保责任。2007年6月25日，本公司与东方公司达成了《整体债务重组协议》。

    报告期内，根据《整体债务重组协议》的规定，案号为（2006）深罗法民二初字第962、号、（2006）深龙法民初字第2792号、（2006）深宝法民二初字第1240号的三个案件已结案；案号为（2006）深中法民二初字第108号、（2006）深中法民二初字第109号、（2006）深中法民二初字第186号的三个案件以民事调解的方式结束了相关诉讼程序。

    2、中国农业银行深圳市分行布吉支行诉本公司借款纠纷案的进展情况

    中国农业银行深圳市分行布吉支行（以下简称"农行布吉支行"）与本公司于2003年11月13日签订了两笔均为2500万元的借款合同，借款期为一年，该两笔借款分别由深圳市科健集团有限公司和深圳市科健股份有限公司提供担保。合同到期后，本公司未按规定归还全部借款本金。故农行布吉支行于2005年5月在深圳市中级人民法院提起诉讼，要求本公司履行还款义务，深圳市科健集团有限公司和深圳市科健股份有限公司作为共同被告要求承担连带担保责任。本公司于2006年12月6日收到了深圳市中级人民法院的（2005）深中法民二初字第256号、257号受理通知书。2007年4月2日，深圳市中级人民法院就（2005）深中法民二初字第256号案件作出了一审判决，判决本公司于判决生效之日起十日内归还农行布吉支行借款本金2500万元及相应利息，并承担案件受理费和财产保全费合计262157.50元；判决深圳市科健集团有限公司对上述债务承担连带清偿责任。本公司不服一审判决向广东省高级人民法院提出上诉，2007年9月6日，广东省高级人民法院作出了驳回上诉，维持原判的（2007）粤高法民二终字第184号终审判决。判决生效后，本公司和深圳市科健集团有限公司没有履行还款义务，故农行布吉支行申请强制执行，2008年1月22日，本公司收到了深圳市中级人民法院作出的（2008）深中法执字第185号执行令和民事裁定书。

    截止目前，案号为（2005）深中法民二初字第257号的案件仍在一审中。

    3、中国东方资产管理公司深圳办事处（原债权人为中国建设银行深圳市分行）诉深圳市科抖投资发展有限公司及本公司担保借款纠纷案进展情况

    2000年12月22日，本公司为深圳市科抖投资发展有限公司（以下简称"科抖公司"）在中国建设银行深圳分行（以下简称"建行深圳分行"）借款5960万元提供了担保，还款期限为2001年12月22日。借款到期后，科抖公司未履行还款义务，拖欠本金5900万元，利息16,349,371.28元。建行深圳分行于2003年6月向深圳市中级人民法院提起诉讼，要求科抖公司履行还款义务及本公司承担连带担保责任。深圳市中级人民法院作出了案号为（2003）深中法民二初字第416号的民事裁定书，依法查封了科抖公司相关财产。2004年9月28日，深圳市中级人民法院作出一审判决，本公司不服一审判决提起了上诉。2005年12月26日广东省高级人民法院作出了（2005）粤高法民二终字第260号判决书，判决本公司对上述债务承担连带清偿责任。2006年8月14日，经东方公司申请执行，阳江市江城区人民法院作出了（2006）城法执字第1016号民事裁定书，根据该裁定，阳江市江城区人民法院查封了本公司的部分资产及控股子公司的股权。

    2008年2月25日，经过多次的积极沟通和协商，本公司与科抖公司、东方公司、深圳兴辽实业有限公司正式签订了《执行和解协议》，其中，深圳兴辽实业有限公司是以新追加的担保人身份加入到《执行和解协议》当事人中。

    截止2008年6月15日，根据2008年2月25日本公司与科抖公司、东方公司、深圳兴辽实业有限公司签订的《执行和解协议》的有关约定，科抖公司和深圳兴辽实业有限公司已偿还了5300万元的债务，完全履行了《执行和解协议》。

    故东方公司按约定免除本公司在（2005）粤高法民二终字第260号判决书中应承担的连带保证责任。

    4、中国农业银行上海市黄浦支行诉上海中西新生力生物工程有限公司借款纠纷案进展情况

    本公司控股子公司上海中西新生力生物工程有限公司(以下简称新生力)因到期未能偿还中国农业银行上海市黄浦支行（以下简称黄浦支行）1950 万元借款，被其诉至上海市第二中级人民法院，要求新生力偿还本息以及本公司和上海中西药业股份有限公司（以下简称中西药业）作为担保人对上述债务承担连带保证责任，并查封、冻结了中西药业有关资产。

    为了避免法院强制拍卖、变卖被查封、冻结的中西药业有关资产，截止 2008年 3 月 4 日中西药业已依法履行了保证责任，向黄浦支行归还案件项下全部欠款，合计人民币 23973439.86 元，其中借款本金人民币 19500000.00 元、借款利息及逾期利息人民币 4265093.66 元、案件受理费人民币 108918.10 元、财产保全费人民币 99428.10 元。根据双方约定，本公司和中西药业各自承担新生力全部欠款一半金额的保证责任，故本公司应归还中西药业人民币12,486,719.93元。

    2008年3月21日，中西药业以团购的方式购买本公司下属控股子公司深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司开发的康达尔蝴蝶堡若干套商品房，面积约为1000多平方米。鉴于此，经三方约定，同意中西药业对本公司的债权作为所购商品房的支付对价，商品房实际成交价格与上款债务金额有差异的，多退少补。

    5、中国东方资产管理公司深圳办事处诉深圳市赛格达声股份有限公司及本公司借款担保纠纷案的进展情况

    因深圳市赛格达声股份有限公司以往年度欠中国工商银行深圳华强支行（以下简称"华强支行"）950 万元逾期未能偿还，后华强支行将该债权转让给中国东方资产管理公司深圳办事处（以下简称"东方公司"），故东方公司于2006 年2 月23 日起诉至深圳市中级人民法院。2008年6月2日，本公司收到了深圳市中级人民法院就（2006）深中法民二初字第113号民事判决书，判决内容如下：（1）被告深圳市赛格达声股份有限公司于本判决书发生法律效力之日起十日内向原告偿还本金950 万元及其利息；（2）被告广州博融投资有限公司、本公司承担连带清偿责任。被告广州博融投资有限公司、本公司清偿后有权向被告深圳市赛格达声股份有限公司追偿。

    四、报告期内，公司不存在重大资产收购、出售或处置及资产重组事项。

    五、报告期内公司重大关联交易事项。

    （一）报告期内，公司与关联方存在债权债务往来情况如下：

    单位：（人民币）万元

    关联方	向关联方提供资金	关联方向上市公司提供资金

    	发生额	余额	发生额	余额

    深圳市中海富地物业发展有限公司	0.00	0.00	6,500.00	6,500.00

    深圳市华超投资发展有限公司	0.00	0.00	4,530.00	2,305.00

    合计	0.00	0.00	11,030.00	8,805.00

    

    （二）报告期内，公司与关联方存在的担保情况如下

    截止2008年6月30日，本公司为第一大股东深圳市华超投资发展有限公司的控股子公司深圳市中海富地物业发展有限公司（以下简称"中海富地公司"）在深圳建行的6,500万元借款提供了连带责任担保。该笔关联对外担保形成的原因是：为了解决本公司控股子公司养鸡公司和养猪公司在深圳建行的6,500万元借款问题，避免本公司的经营资产被强制拍卖还债，以保证生产经营的正常进行，本公司与深圳建行、中海富地公司三方达成了债务重组协议，即由中海富地公司用其在深圳建行期限两年、额度为6,500万元的人民币综合授信代本公司归还了所欠深圳建行的6,500万元债务，并由本公司为中海富地公司在深圳建行的6,500万元借款提供连带责任担保。本次债务重组事项已获得了公司2006年年度股东大会批准。

    除了上述对外关联担保外，本公司没有为公司的控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保。

    （三）报告期内，公司其他重大关联交易

    1、公司与第一大股东深圳市华超投资发展有限公司签订了《财务资助协议》

    鉴于目前国家银根紧缩，本公司控股子公司深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司（以下简称"房地产公司"）短期内融资较困难，为了扶持和推进房地产公司的房地产项目的开发与建设,本公司董事会同意房地产公司与控股股东深圳市华超投资发展有限公司协商签订《财务资助协议》,由深圳市华超投资发展有限公司为房地产公司提供不超过6,000万元的临时性经营所急需的周转资金,使用期限不超过一年,由本公司滚动使用。本次关联交易已获得公司2007年年度股东大会审议通过。

    2、公司与第二大股东上海中西药业股份有限公司签订了《债务清偿协议》

    中西药业拟以团购的方式购买本公司下属控股子公司深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司（下称：康达尔房地产公司）开发的康达尔蝴蝶堡若干套商品房，面积约为1000多平方米。

    另因康达尔因农行上海黄浦支行诉借款人本公司控股子公司上海中西新生力生物工程有限公司（下称：新生力）案件中，保证人中西药业已依法承担了全额保证责任，向银行归还了全部欠款。根据约定，本公司和中西药业各自承担新生力全部欠款一半金额的保证责任，故本公司应归还中西药业人民币12,486,719.93元。

    鉴于此，经三方约定，同意中西药业对本公司的债权作为所购商品房的支付对价，商品房实际成交价格与上款债务金额有差异的，多退少补。本次关联交易已获得公司董事会审议通过。

    

    六、报告期内，公司重大合同及其履行情况信息。

    （一）报告期内，公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重大托管、承包、租赁公司资产事项。

    （二）截止2008年6月30日，公司对外担保总额为20,689万元，比2007年年底减少约8,894万元。其中：

    1、公司对外担保（不包括对控股子公司的担保）为10,250万元，比2007年年底减少6,005万元，减少的原因是：在公司为深圳市科抖投资发展有限公司5,960万元借款担保纠纷案中，2008年2月25日，公司与深圳市科抖投资发展有限公司、中国东方资产管理公司深圳办事处、深圳兴辽实业有限公司签订了《执行和解协议》。截止2008年6月15日，深圳市科抖投资发展有限公司完全履行了《执行和解协议》。故中国东方资产管理公司深圳办事处按约定免除公司的连带保证责任。

    2、公司对控股子公司担保为10,439万元（不含控股子公司对控股子公司的担保，公司内部的多重担保也未重复统计），比2007年年底减少2,889万元。

    3、公司对外担保情况表如下：

    单位：（人民币）万元

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    担保对象名称	发生日期（协议签署日）	担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保（是或否）

    深圳市赛格达声股份有限公司	2004年3月31日	950.00	连带责任（互保）	一年	否	否

    深圳市赛格达声股份有限公司	2004年2月23日	1,000.00	连带责任（互保）	半年	否	否

    深圳市格林果菜有限公司	2008年5月26日	1,800.00	连带责任（互保）	一年	否	否

    深圳市中海富地物业发展有限公司	2007年6月25日	6,500.00	连带责任	二年	否	是

    报告期内担保发生额合计	-6,005

    报告期末担保余额合计	10,250

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对控股子公司担保发生额合计	-2,889

    报告期末对控股子公司担保余额合计	10,439

    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)

    担保总额	20,689

    担保总额占公司净资产的比例	                               

    其中:

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额	6,500

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额	4,180

    担保总额超过净资产50%部分的金额	20,689

    上述三项担保金额合计	20,689

    

    （三）报告期内，公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。

    （四）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及证监会、银监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的规定，作为公司的独立董事，本着对公司和全体股东负责的态度，我们对公司关联方资金占用和对外担保情况进行了认真审查，现就该情况作出专项说明并发表独立意见如下：

    1、截止2008年6月30日，公司不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况；不存在将资金直接或者间接提供给关联方使用的各种情形。

    2、截止2008年6月30日，公司对外担保总额为20,689万元，比2007年年底减少约8,894万元。其中：

    （1）公司对外担保（不包括对控股子公司的担保）为10,250万元，比2007年年底减少6,005万元，减少的原因是：在公司为深圳市科抖投资发展有限公司5,960万元借款担保纠纷案中，2008年2月25日，公司与深圳市科抖投资发展有限公司、中国东方资产管理公司深圳办事处、深圳兴辽实业有限公司签订了《执行和解协议》。截止2008年6月15日，深圳市科抖投资发展有限公司完全履行了《执行和解协议》。故中国东方资产管理公司深圳办事处按约定免除公司的连带保证责任。

    （2）公司对控股子公司担保为10,439万元（不含控股子公司对控股子公司的担保，公司内部的多重担保也未重复统计），比2007年年底减少2,889万元。

    公司上述担保总额为20,689万元，已超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。

    3、截止2008年6月30日，公司为第一大股东深圳市华超投资发展有限公司的控股子公司深圳市中海富地物业发展有限公司（以下简称"中海富地公司"）在深圳建行的6,500万元借款提供了连带责任担保。该笔关联对外担保形成的原因是：为了解决公司控股子公司养鸡公司和养猪公司在深圳建行的6,500万元借款问题，避免公司的经营资产被强制拍卖还债，以保证生产经营的正常进行，公司与深圳建行、中海富地公司三方达成了债务重组协议，即由中海富地公司用其在深圳建行期限两年、额度为6,500万元的人民币综合授信代公司归还了所欠深圳建行的6,500万元债务，并由公司为中海富地公司在深圳建行的6,500万元借款提供连带责任担保。本次债务重组事项已获得了公司2006年年度股东大会批准。

    除了上述对外关联担保外，公司没有为公司的控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保。

    基于独立立场，我们认为：报告期内，公司不存在关联方资金占用情况。公司目前的绝大部分对外担保均属历史遗留问题，在决策程序上符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》的有关规定。2008年上半年，公司管理层认真贯彻中国证监会的文件精神，不断规范公司的对外担保行为，积极推进债务重组，降低了公司的对外担保风险。

    

    七、公司或持有公司5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项

    2006年1月20日公司召开了股权分置改革相关股东会议，会议审议通过了股权分置改革方案。在股权分置改革中，公司持股5%以上股东作出了如下承诺：

    1、本公司控股股东华超投资承诺：其持有的康达尔非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在三十六个月内不上市交易或者转让。

    2、本公司控股股东华超投资承诺：康达尔非流通股股东民乐燕园投资管理有限公司和海南沃和生物技术有限公司对康达尔股权分置事项未明确表示同意，为了使公司股权分置改革得以顺利进行，对于康达尔非流通股股东民乐燕园投资管理有限公司和海南沃和生物技术有限公司的执行对价安排及向中国长城资产管理有限公司用于抵偿债务而支付的康达尔股份，本承诺人同意先行代为垫付。

    3、本公司股东中西药业承诺：自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让。在此承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占康达尔股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。通过证券交易所挂牌出售的股份数量，达到康达尔股份总数百分之一的，将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。

    承诺履行情况：截止本报告披露之日，未有违反上述承诺的情形。

    八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。

    九、公司内部控制情况及社会责任履行情况

    报告期内，公司以推进公司治理专项活动为契机，加强内部控制，完善治理结构。在2007年度报告制作期间，独立董事和审计委员会按照相关法规的要求，积极与注册会计师进行沟通交流，对公司财务报表进行核查，促进了公司年报制作工作的规范，也保证了公司财务数据的真实、准确。报告期内，公司内部控制制度已经覆盖公司运营各个层面和各个环节，公司严格、有效执行了内部控制制度，符合中国证监会对上市公司内部控制工作的要求。

    报告期内，公司积极按照《上市公司社会责任指引》的要求履行社会责任。公司完善治理结构，认真做好信息披露工作，保护股东尤其是中小股东权益。公司还狠抓产品质量，保证运输及供水的安全性，维护消费者权益。在得知四川汶川遭受特大地震后，公司及公司员工踊跃向地震灾区人民捐款、捐物，表现出了高度的社会责任感

    十、报告期内公司接待调研及采访相关情况

    报告期，公司重视投资者关系管理工作，除了认真做好信息披露工作外，还努力通过不同的方式（包括设立专线电话、电子邮箱、公司网站等方式）加强与投资者的沟通与互动。报告期内，公司热情耐心地接听、接待投资者的来电及来访，并根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《投资者关系管理制度》等有关规定，对投资者进行相关信息披露。公司在接待特定对象的沟通、采访时，遵循了公平信息披露的原则，无向特定对象披露、透露或泄露未公开重大信息等情况，保证了公司信息披露的公平性。

    报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表如下：

    接待时间	接待地点	接待方式	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料

    2008年01月16日	公司	电话沟通	投资者	了解公司2007年经营情况

    2008年01月23日	公司	电话沟通	投资者	了解公司2007年经营情况

    2008年02月20日	公司	电话沟通	投资者	了解康达尔花园五期销售情况

    2008年02月27日	公司	电话沟通	投资者	了解公司2008年第一季度经营情况

    2008年03月19日	公司	电话沟通	投资者	了解康达尔花园五期销售情况

    2008年03月24日	公司	电话沟通	投资者	了解公司2008年第一季度经营情况

    2008年06月9日	公司	电话沟通	投资者	了解康达尔花园五期销售情况

    2008年06月11日	公司	电话沟通	投资者	了解公司2008年上半年经营情况

    2008年06月17日	公司	现场来访	投资者	了解公司2008年上半年经营情况

    2008年06月23日	公司	电话沟通	投资者	了解公司2008年上半年经营情况

    

    十一、报告期内信息披露索引

    公告编号	事项	刊载的报刊名称	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径

    2008-001	业绩预告公告	证券时报B9	2008-01-31	http//www.cninfo.com.cn

    2008-002	诉讼事项进展公告性公告	证券时报C11	2008-02-16	http//www.cninfo.com.cn

    2008-003	股东短线交易股份的公告	证券时报C44	2008-02-19	http//www.cninfo.com.cn

    2008-004	解除限售股份的提示性公告	证券时报C23	2008-02-21	http//www.cninfo.com.cn

    2008-005	限售股份出售公告	证券时报A12	2008-03-01	http//www.cninfo.com.cn

    2008-006	诉讼事项进展公告	证券时报C6	2008-03-07	http//www.cninfo.com.cn

    2008-007	诉讼事项进展公告	证券时报B8	2008-03-11	http//www.cninfo.com.cn

    2008-008	董事会决议公告	证券时报C11	2008-03-22	http//www.cninfo.com.cn

    2008-009	关联交易公告	证券时报C11	2008-03-22	http//www.cninfo.com.cn

    2008-010	延期公布年报和季报的公告	证券时报A9	2008-04-15	http//www.cninfo.com.cn

    2008-011	董事会决议公告	证券时报C10	2008-04-29	http//www.cninfo.com.cn

    2008-012	监事会决议公告	证券时报C10	2008-04-29	http//www.cninfo.com.cn

    2008-013	2007年年报摘要公告	证券时报C10	2008-04-29	http//www.cninfo.com.cn

    2008-014	2008年第一季度报告	证券时报C10	2008-04-29	http//www.cninfo.com.cn

    2008-015	撤销退市风险警示公告	证券时报C8	2008-05-19	http//www.cninfo.com.cn

    2008-016	2007年年报补充及更正公告业绩预告公告	证券时报C11	2007-05-24	http//www.cninfo.com.cn

    2008-017	董事会决议公告	证券时报C7	2008-06-06	http//www.cninfo.com.cn

    2008-018	召开股东大会通知	证券时报C7	2008-06-06	http//www.cninfo.com.cn

    2008-019	诉讼事项进展公告	证券时报C7	2008-06-06	http//www.cninfo.com.cn

    2008-020	股东大会决议公告	证券时报B10	2007-06-28	http//www.cninfo.com.cn

    

    第七节  财务报告(未经审计)

    （一）	会计报表（附后）

    （二）	财务报表附注(金额单位：人民币元)

    一、公司简介

    1、历史沿革及基本情况

    深圳市康达尔（集团）股份有限公司（以下简称"本公司"）系于1994年根据深圳市人民政府批准在深圳康达尔实业总公司的基础上进行股份制改组，由深圳市龙岗区投资管理有限公司作为独家发起人，向社会公众募集面值1元的2,180万股普通股而成立的股份有限公司，本公司于1994年11月1日在深圳证券交易所挂牌上市。本公司现持有执照号为深司字N26211《企业法人营业执照》，注册资本为390,768,671元。

    本公司曾于1999年12月8日更名为深圳市中科创业（集团）股份有限公司，于2001年8月6日变更回原名，即深圳市康达尔（集团）股份有限公司。

    经财政部批准，本公司原发起人深圳市龙岗区投资管理有限公司(以下简称龙岗投资)于1999年6月将其持有本公司34.61%股权，即9,800万股分别转让给海南燕园投资管理有限公司(以下简称海南燕园)等境内法人(海南燕园受让6,370万股,占本公司22.5%股权)，2001年6月海南燕园所持有本公司22.5%股权因债务纠纷案经司法裁定由上海中西药业股份有限公司持有。龙岗投资又于2002年12月经财政部批准，将其持有本公司36.16%的股权，即14,129.13万股，分别转让给深圳市华超投资发展有限公司(以下简称华超公司)和深圳市众泉建设监理有限公司(以下简称众泉公司)。此次转让后，龙岗投资不再持有本公司的股权，华超公司和众泉公司分别持有本公司26.36%和9.80%的股权。

    2006年2月，本公司完成股权分置改革，公司所有股份全部转为流通股。截止2008年6月30日，华超公司仍持有本公司26.36%的股权，上海中西药业股份有限公司持有本公司12.53%的股权。

    本公司主要经营范围包括：养殖销售肉鸡、鸡苗、肉猪、种猪；生产销售饲料；房地产开发；商贸；公共交通；自来水；货物及技术进出口等业务。

    2、本公司2008年度中期财务报告业经公司法定代表人罗爱华、主管会计工作的公司负责人朱文学、会计机构负责人周莉签署，并经本公司2008年8月27日第五届董事会2008年第六次会议批准对外报出。

    

    二、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    

    四、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    1、会计制度

    本公司执行中华人民共和国颁布的《企业会计准则》及其补充规定。

    2、会计年度	

    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

    3、记账本位币

    除在香港注册的子公司以港币为记账本位币外，本公司以人民币为记账本位币。

    4、记账基础和计价原则

    会计核算以权责发生制为记账基础。

    对金融资产和金融负债以公允价值进行初始计量，其他资产和负债按历史成本进行初始计量。对可供出售金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值进行后续计量；其他资产及负债按历史成本或摊余成本进行后续计量。

    按历史成本或摊余成本进行后续计量的资产如果期后发生减值的，计提相应的资产减值准备。

    5、外币业务核算方法

    （1）涉及外币的经济业务，按业务发生日的即期市场汇率折算为人民币记账。资产负债表日对外币货币性资产和负债项目按即期市场汇率进行调整，汇兑差额计入当期损益；属于与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑差额，在该工程达到预定可使用状态前则将其资本化。

    （2）在编制合并会计报表时，将在香港的子公司的会计报表折算为人民币，折算方法如下：

    资产负债表中的资产和负债类项目，按资产负债表日的即期市场汇率折算，未分配利润以折算后的利润及利润分配表中的该项目的数额列示；其他所有者权益类项目按发生时的即期市场汇率折算；会计报表折算差额在股东权益中列示。

    利润及利润分配表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期市场汇率折算。

    年初未分配利润按上年度所折算的数额列示。

    6、现金等价物的确定标准

    现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、金融工具的核算方法

    本公司金融工具包括金融资产和金融负债。

    （1）金融资产

    ① 金融资产分类

    金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。

    ② 金融资产的计量

    a.初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。

    b.本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：

    持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    ③ 金融资产公允价值的确定

    a.存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；

    b.金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。

    ④ 金融资产减值：

    在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

    a.发行方或债务人发生严重财务困难；

    b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    c.本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；

    d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    f.债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；

    g.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    h.其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    ① 金融资产减值损失的计量：

    a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；

    b.持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；

    c.应收款项减值损失的计量：

    本公司对坏账损失采用备抵法核算。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，对预计回收时间可确定的应收款项，按其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额非重大的应收款项及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起先按类似信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。各应收款项组合在资产负债表日计提坏账准备的具体比例如下：

    账 龄		计提比例

    1年以内		5%

    1~2年		10%

    2~3年		20%

    3年以上		40%

    d.可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。

    （2）金融负债的核算

    ① 金融负债分为以下两类：

    a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    b.其他金融负债。

    ② 取得以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其相关交易费用直接计入当期损益；取得其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    ③ 金融负债后续计量按照以下原则处理：

    a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量。

    b.没有活跃市场，在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具，并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。

    ④ 金融负债公允价值变动形成的利得或损失，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，计入当期损益。

    ⑤ 金融负债全部或部分终止确认时，将终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

    8、存货

    （1）存货包括库存商品、原材料、在途物资、在产品、低值易耗品、消耗性生物资产、公益性生物资产、房地产在建开发产品、已完开发产品和意图出售而暂时出租的开发产品等。

    （2）存货的计价方法

    存货的购入与入库按照实际成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

    （3）存货发出的按不同类别采用加权平均法计价；低值易耗品在领用时按金额大小分别采用一次转销法和五五摊销法核算。

    （4）存货跌价准备

    资产负债表日，存货按照账面成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于账面成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的账面成本高于其可变现净值的差额提取。

    存货计提跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

    可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

    （5）本公司及各子公司的存货盘存制度为永续盘存制。

    9、长期股权投资

    （1）初始计量

    ① 合并形成的长期股权投资

    a.同一控制下的合并，以合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

    b.非同一控制下的合并，以购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值及购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。

    ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：

    a.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    c.投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    企业取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收项目处理，不构成取得长期股权投资的成本。

    （2）后续计量

    ① 成本法核算范围

    a.对被投资单位实施控制，即对子公司投资。

    b.对被投资单位不具有共同控制、重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可计量的长期股权投资。

    ② 权益法核算范围

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资。

    （3）核算方法的改变

    以转换当时长期股权投资的账面价值作为新方法核算的初始成本。

    （4）投资的期末计价

    ① 资产负债表日对企业控制、共同控制、重大影响的股权投资，资产可收回金额低于账面价值的，按照资产减值准则计提减值准备，确认减值损失。

    ② 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照金融工具确认和计量准则的规定，将该投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现的现指之间的差额，确认为资产减值损失，计入当前损益。

    ③ 企业合并中形成的商誉，每年年度终了进行减值测试。

    （5）投资的处置

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    10、投资性房地产

    （1）投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

    （2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

    （3）对投资性房地产在资产负债表日采用成本模式进行后续计量，其中建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。

    （4）当对投资性房地产在资产负债表日采用公允价值更能反映资产状况时，可以由成本模式转为公允价值模式的，作为会计政策变更，按照《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》处理。

    （5）投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

    11、固定资产

    （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

    （2）固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司定期对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，当其账面价值低于可收回金额时，应按可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失计入当期损益。

    （3）固定资产折旧采用直线法计算，并按原价减去预计净残值后从其达到预定可使用状态的次月起在预计使用年限内平均计提。预计净残值（5%）是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

    各类固定资产的折旧年限、估计残值率和年折旧率如下：

    资产类别		使用年限（年）		残值率		年折旧率

    房屋建筑物		20－35年		5%		2.71－4.75%

    机器设备		10－15年		5%		6.33－9.50%

    供水管网		15年		5%		6.33%

    运输工具*		4－12年		5%		7.92－23.75%

    其他设备		5－7年		5%		13.57－19.00%

    （4）与固定资产有关的后续支出

    与固定资产有关的后续支出发生后，如果与该固定资产有关的、超过原先估计的经济利益很可能流入企业且其成本能够可靠地计量，则应计入固定资产账面价值，除此之外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

    12、在建工程

    （1）在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，在发生时按实际成本进行初始计量。在建工程的成本包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态后按估计价值或工程实际成本结转固定资产，并停止利息资本化。

    （2）发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的在建工程，应当暂停借款费用的资本化。正常中断期间的借款费用应当继续资本化。正常中断通常仅限于因购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的程序，或者事先可预见的不可抗力因素导致的中断。

    （3）每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提相应的减值准备。

    13、生物资产

    （1）生物资产是指有生命的动物和植物，分为消耗性生物资产、生产性生物资产。

    （2）生物资产按照成本进行初始计量。外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行繁殖的育肥畜成本，包括出售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。

    （3）对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法定期进行复核，根据实际情况按有关规定对其作适当调整。

    （4）本公司对消耗性生物资产和生产性生物资产定期进行检查，如有确凿证据表明消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于其账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益；对消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，在原已计提的跌价准备金额内转回。

    14、无形资产

    （1）无形资产是指本公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、专有技术、商标权、土地使用权、软件等。

    （2）无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，在发生时计入当期损益。

    （3）无形资产自可供使用时起，按预计的使用寿命采用直线法分期平均摊销。

    类别		摊销年限

    土地使用权		50 年

    红色出租车营运经营权*		12-20 年

    绿色出租车营运经营权		5 年

    *本公司2000年度以前取得的红色出租车营运经营权按估计受益年限20 年摊销，根据现行《深圳经济特区出租小汽车管理条例》规定，2000年以前取的红色出租车营运牌照使用期限为 50 年； 2007年度深圳市政府拍卖的红色出租车营运经营权规定使用年限为12年，本公司按其使用年限12年摊销。

    （4）本公司定期对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，并根据实际情况按有关规定对其作出适当调整。

    15、其他资产核算方法

    其他资产按实际发生额计价。开办费在公司开始生产经营当月一次性计入当月损益；长期待摊费用在受益期内平均摊销。

    16、资产减值

    （1）本公司在每一个资产负债表日检查权益法核算的长期股权投资、成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产及其他资产是否存在可能发生减值的迹象，如果该等资产存在减值迹象，本公司按单项资产或资产组对其可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其账面价值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，减值损失计入当期损益。

    （2）对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，在每个会计年度均进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将其账面价值按照合理的方法分配到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，并对被分配了商誉的资产组或资产组组合每年均进行减值测试。如资产组或资产组组合的可收回金额少于其账面价值，减值损失将首先冲减分配到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，然后再按照该资产组或资产组组合的各项资产的账面价值的比例进行分配。

    （3）可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用的净额与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的市场价格确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计公允价值。

    （4）资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。

    17、预计负债

    （1）预计负债包括对外提供担保、未决诉讼等项目。

    （2）当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：

    ① 该义务是企业承担的现时义务；

    ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出；

    ③ 该义务的金额能够可靠地计量。

    （3）如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，在补偿金额基本确定能收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

    18、应付职工薪酬

    （1）职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。公司将应付的职工薪酬确认为负债。

    （2）对计提应付职工薪酬中的职工福利、养老保险、医疗保险等费用开支，国家规定计提基础和计提比例的按国家标准计提。没有规定计提基础和计提比例的费用支出公司应合理预计，期末时根据实际发生数与合理预计数的差额予以冲回或补提。

    19、借款费用

    （1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在该资产达到预定可使用状态前，按确定借款费用资本化金额的相关原则予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用在发生时计入当期损益。

    （2）专门借款的利息资本化金额按照该借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。一般借款的利息资本化金额则根据累计资产支出超出专门借款部分的资产支出加权平均数乘以一般借款的加权平均利率计算确定。

    20、收入确认

    （1）商品销售收入

    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，且相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。

    （2）房地产开发产品销售收入

    房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时确认销售收入的实现。

    （3）租赁收入

    按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认租赁收入的实现。

    （4）物业管理收入

    在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。

    21、政府补助

    政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

    22、债务重组的核算方法

    修改债务条件的，以修改债务条件后债务的公允价值作为重组后债务的入账价值。重组债务的账面价值与重组后债务的入账价值之间的差额；如涉及预计负债的，重组后债务的入账价值和预计负债金额之间的差额，计入当期损益。

    债务重组以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件等方式的组合进行的，依次以支付的现金、转让的非现金资产公允价值、享有股份的公允价值冲减重组债务的账面价值，重组债务的账面价值与重组后债务的入账价值之间的差额；如涉及预计负债的，重组后债务的入账价值和预计负债金额之间的差额，计入当期损益。

    以现金清偿本公司债权的，以重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额，计入当期损益。已对债权计提减值准备的，先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。

    以非现金资产清偿的，以受让的非现金资产按其公允价值入账，重组债权的账面余额与受让的非现金资产的公允价值之间的差额，扣除已经计提的减值准备后，计入当期损益。

    债权转为资本的，以享有股份的公允价值确认为对债务人的投资，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，已对债权计提减值准备的，先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。

    采用以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件等方式的组合进行的，本公司依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，已对债权计提减值准备的，先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。

    23、所得税的会计处理方法

    本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。

    1）资产负债表日，根据税法规定和会计处理之间存在的差异，区分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，分别作为递延所得税资产和递延所得税负债确认，并按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。

    适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债按照新税率重新计量，并将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。因企业合并和直接在所有者权益中进行的交易所形成的所得税费用（或收益）在计入当期收益。

    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果有证据表明未来期间可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，按照两者的差异，减记递延所得税资产的账面价值。

    2）递延所得税资产的确认

    (1)本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

    a.该项交易不是企业合并；

    b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    (2)本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

    a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

    b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    3）递延所得税负债的确认

    除下列情况产生的递延所得税负债外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

    (1)商誉的初始确认；

    (2)同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

    a.该项交易不是企业合并；

    b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    (3)本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税负债：

    a.投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；

    b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    4）所得税费用的计量

    本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

    (1)企业合并；

    (2)直接在所有者权益中确认的交易或事项。

    24、合并财务报表的编制方法

    合并财务报表原则是：对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其财务报表。

    方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子公司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司与各子公司、子公司相互间发生的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益。

    深圳市康达尔（集团）股份有限公司编制合并财务报表。

    

    五、会计政策、会计估计变更或合并财务报表范围变化的影响

    1、会计政策的变更：本公司本期无会计政策变更。

    2、会计估计的变更：本公司本期无会计估计变更。

    3、合并财务报表范围变化的影响：本公司本期合并财务报表范围无变化。

    

    六、税项

    本公司适用的主要税种和税率：

    税   种		计税依据		税率

    增值税		产品（商品）销售收入		17%

    		兽药销售收入		13%

    		自来水销售收入		6%

    		出口产品销售收入		0%

    		农产品销售收入		免征

    		饲料销售收入		免征*

    营业税		运输收入		3%

    		房地产收入		5%

    		房租收入		5%

    城建税		应纳增值税、营业税额		1%

    企业所得税		应纳税所得额		

    		-注册于深圳		18%

    		-注册于香港		16%

    		-注册于国内其他地区		25%

    * 根据财政部、国家税务总局财税[2001]121号《财政部国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》文件，本公司饲料产品均属免征增值税范围。

    

    七、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况

    1、纳入合并范围的境内外所有子公司和合营企业情况：

    				注册资本		拥有股权		投资额				是否

    公司名称		注册地				直接		间接				主营业务		合并

    深圳市康达尔饲料有限公司（以下简称饲料公司）		深圳市		50,000,000		90%		10%		50,000,000		饲料生产及销售		是

    深圳市康达尔（集团）房地产有限公司（以下简称房地产公司）		深圳市		80,000,000		90%		10%		80,000,000		房地产开发及销售		是

    深圳市康达尔布吉汽车总站有限公司		深圳市		10,000,000		-		100%		10,000,000		客运站经营		是

    深圳市康达尔（集团）运输有限公司（以下简称运输公司）		深圳市		30,000,000		90%		10%		30,000,000		公路客运		是

    深圳市康达尔贸易有限公司（以下简称贸易公司）		深圳市		8,200,000		61%		39%		8,200,000		国内商业、进出口		是

    深圳市布吉供水有限公司（以下简称供水公司）		深圳市		30,000,000		70%		-		37,100,000		生产及供应自来水		是

    伟江发展有限公司（以下简称伟江公司）		香  港		港币10,000		100%		-		港币13,323,949		养殖饲料进出口、物业投资		是

    深圳市康达尔工业园发展有限公司（以下简称工业园公司）		深圳市		2,000,000		80%		20%		2,000,000		物业出租		是

    深圳市康达尔物业管理有限公司（以下简称物业公司）		深圳市		1,500,000		20%		80%		1,500,000		物业管理		是

    深圳市康达顺运输有限公司(以下简称康达顺公司)		深圳市		10,000,000		-		90%		9,000,000		公路客运		是

    深圳市康达泰运输有限公司(以下简称康达泰公司)		深圳市		2,000,000		-		100%		2,000,000		公路客运		是

    深圳市康达尔（集团）养鸡有限公司		深圳市		50,000,000		-		90%		50,000,000		种鸡、肉鸡及鸡苗等		是

    深圳市康达尔养猪有限公司		深圳市		30,000,000		-		90%		30,000,000		种猪、肉猪及猪苗等		是

    深圳市康达尔(邵阳)饲料有限公司		湖南邵阳		3,000,000		-		100%		3,000,000		饲料生产及销售		是

    深圳市康达尔(舞阳)饲料有限公司		河南舞阳		10,000,000		-		60%		6,000,000		饲料生产及销售		是

    深圳市康达尔(高陵)饲料有限公司		陕西高陵		7,000,000		-		51%		4,200,000		饲料生产及销售		是

    深圳市康达尔(孟州) 饲料有限公司		河南孟州		14,000,000		-		55%		770,000		饲料生产及销售		是

    深圳市康达尔(安徽) 饲料有限公司		安徽萧县		3,000,000		-		100%		3,000,000		饲料生产及销售		是

    深圳市康达尔檀香山投资有限公司		深圳市		10,000,000		-		100%		10,000,000		房地产开发		是

    上海中西新生力生物工程有限公司		上海市		100,000,000		80％		-		85,278,400		保健食品等		是

    满旺发展有限公司		香港		港币10,000		100%		-		港币10,000		房屋租赁		是

    深圳市前湾电力发展有限公司		深圳市		48,000,000		90%		-		58,470,000		电力		是

    深圳市康达通运输有限公司		深圳市		10,000,000		-		100%		10,000,000		公路客运		是

    2、未纳入合并报表范围的子公司情况：

    公司名称		以下简称		注册地		主要业务		注册资本		本公司投资额		本公司所占权益比例

    												直接		间接

    上海中科创业投资有限公司		上海中科		上海市		风险投资		100,000,000		69,793,435		70%		30%

    绥化康达尔食品有限公司		绥化食品		黑龙江绥化市		养鸡、饲料		13,000,000		5,700,000		51%		-

    深圳市亨泰尔生物技术有限公司		亨泰尔		深圳市		生物及电子技术开发		10,000,000		8,500,000		85%		-

    深圳康达尔(江西)饲料有限公司		江西饲料		江西上高县		养鸡、饲料		3,000,000		3,000,000		-		100%

    福州新生力生物工程有限公司		福州新生力		福州市		生物、生化制品制造		1,800,000		1,800,000				75%

    上述公司由于停止经营且多年未年检已被吊销营业执照，因此未合并其财务报表。

    3、合营企业情况：

    公司名称		注册地		注册资本		持股比例		主营业务

    浩辉实业有限公司		香港		港币10,000		40%		物业投资

    八、合并财务报表主要项目注释

    1.货币资金

    		2008-6-30		2007-12-31

    项  目		币种		原  币		折合人民币		原  币		折合人民币

    现  金		RMB		5,929,510.76 		    5,929,510.76 		6,385,052.58		6,385,052.58

    		HKD		5,442.38		4,790.15		3,059.31		2,864.68

    小  计						5,934,300.91				6,387,917.26

    银行存款		RMB		59,729,599.53		59,729,599.53		153,118,301.64		153,118,301.64

    		HKD		3,815,848.18		3,354,861.65		3,718,088.02		3,481,942.42

    		USD		2,710.93		18,594.53		2,704.59		19,755.56

    小   计						63,103,055.71				156,619,999.62

    合   计						69,037,356.62				163,007,916.88

    期末银行存款中有5,320,237.61元为按揭保证金。

    2.应收账款

    （1）应收帐款账龄分析

    		2008-6-30

    账  龄		金   额		比例		坏账准备		净  额

    1年以内		23,574,916.85		19.99%		3,408,805.62		20,166,111.23

    1-2年		3,943,869.97		3.34%		1,829,094.69		2,114,775.28

    2-3年		3,390,103.00		2.87%		1,381,043.28		2,009,059.72

    3年以上		87,032,452.91		73.79%		83,582,087.90		3,450,365.01

    合  计		117,941,342.73		100.00%		90,201,031.49		27,740,311.24

    

    		2007-12-31

    账  龄		金   额		比 例		坏账准备		净  额

    1年以内		16,861,247.08		15.59%		1,740,980.53		15,120,266.55

    1-2年		3,207,829.05		2.97%		641,659.34		2,566,169.71

    2-3年		2,463,896.76		2.28%		1,219,959.55		1,243,937.21

    3年以上		85,614,875.82		79.16%		81,865,382.71		3,749,493.11

    合  计		108,147,848.71		100.00%		85,467,982.13		22,679,866.58

    

    （2）	账款风险分析：

    		2008-6-30

    账  龄		金   额	　	比 例	　	坏账准备	　	净  额

    单项金额重大的应收账款		50,615,387.59		42.92%		36,400,906.99		14,214,480.60

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款		50,908,592.98		43.16%		49,315,146.78		1,593,446.20

    其他单项金额不重大的应收账款		16,417,362.16		13.92%		4,484,977.72		11,932,384.44

    合  计		     117,941,342.73 		100.00%		       90,201,031.49 		       27,740,311.24 

    		2007-12-31

    账  龄		金   额	　	比 例	　	坏账准备	　	净  额

    单项金额重大的应收账款		44,592,359.14		41.23%		34,967,930.13		9,624,429.01

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款		49,618,157.45		45.88%		48,289,488.77		1,328,668.68

    其他单项金额不重大的应收账款		13,937,332.12		12.89%		2,210,563.23		11,726,768.89

    合  计		108,147,848.71		100.00%		85,467,982.13		22,679,866.58

    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为100万元。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以收回。

    （3）2008年6月30日前五名欠款单位情况如下：

    债务人		金额		账龄		占应收账款总额的比例

    刘杰夫		11,209,113.00		1年以内		9.50%

    上海天道保健品营销有限公司		9,802,800.00		3年以上		8.31%

    深圳集浩房地产公司		5,815,577.09		3年以上		4.93%

    兴发行有限公司		4,528,352.27		3年以上		3.84%

    深圳市坂田物业管理有限公司		3,910,000.00		1年以内		3.32%

    合   计		35,265,842.36				29.90%

    （4）本项目中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。

    （5）2008年6月30日已计提特别坏账准备金的应收账款主要明细项目列示如下：

    债务人		金额		计提		累计计提坏账准备金额		账龄		计提原因

    				比例						

    上海天道保健品营销有限公司		9,802,800.00		100%		9,802,800.00		3年以上		预计无法收回

    深圳集浩房地产公司		5,815,577.09		100%		5,815,577.09		3年以上		预计无法收回

    兴发行有限公司		4,528,352.27		100%		4,528,352.27		3年以上		预计无法收回

    广东省连州市烟丝厂		3,349,684.89		100%		3,349,684.89		3年以上		预计无法收回

    台湾皓塘实业公司		2,196,197.64		100%		2,196,197.64		3年以上		预计无法收回

    合   计		25,692,611.89				25,692,611.89				

    

    3.预付账款

    		2008-6-30		2007-12-31

    账  龄		金  额		比 例		金   额		比 例

    1年以内		30,017,164.03		99.98%		24,234,659.56		99.96%

    3年以上		6,599.32		0.02%		10,570.92		0.04%

    合  计		30,023,763.35		100%		24,245,230.48		100%

    预付账款主要系下属房地产公司预付工程款。

    

    4.其他应收款

    （1）账龄分析

    		2008-6-30

    账  龄		金额		比例		坏账准备		净额

    1年以内		18,002,175.98		7.50%		900,108.80		17,102,067.18

    1-2年		3,843,498.38		1.60%		384,349.84		3,459,148.54

    2-3年		2,650,702.37		1.10%		530,140.47		2,120,561.90

    3年以上		215,690,800.20		89.80%		212,812,981.71		2,877,818.49

    合  计		240,187,176.93		100.00%		214,627,580.82		25,559,596.11

    

    		2007-12-31

    账  龄		金额		比例		坏账准备		净额

    1年以内		13,954,336.89		5.93%		1,136,601.63		12,817,735.26

    1-2年		3,290,174.23		1.40%		215,194.85		3,074,979.38

    2-3年		2,558,537.75		1.09%		598,815.75		1,959,722.00

    3年以上		215,409,197.06		91.58%		212,797,622.85		2,611,574.21

    合  计		235,212,245.93		100%		214,748,235.08		20,464,010.85

    

    （2）风险分析：

    		2008-6-30

    账  龄		金   额	　	比 例	　	坏账准备	　	净  额

    单项金额重大的其他应收款		213,999,106.06		89.10%		194,186,312.68		19,812,793.38

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款		17,940,700.62		7.47%		17,491,152.21		449,548.41

    其他单项金额不重大的其他应收款		8,247,370.25		3.43%		2,950,115.93		5,297,254.32

    合  计		240,187,176.93		100.00%		214,627,580.82		25,559,596.11

    

    		2007-12-31

    账  龄		金   额	　	比 例	　	坏账准备	　	净  额

    单项金额重大的其他应收款		196,662,423.70		87.71%		182,184,895.56		14,477,528.14

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款		18,558,408.74		8.27%		17,805,663.86		752,744.88

    其他单项金额不重大的其他应收款		9,003,745.39		4.02%		3,770,007.56		5,233,737.83

    合  计		224,224,577.83		100%		203,760,566.98		20,464,010.85

    

    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为100万元。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以收回。

    （3）截止至2008年6月30日欠款单位前五名的其他应收款明细列示如下：

    债务人		金额		账龄		占应收账款总额的比例

    						

    申银万国		79,985,864.55		3年以上		33.30%

    上海申键投资实业公司		32,259,000.00		3年以上		13.43%

    上海野生源高科技有限公司		29,398,716.60		3年以上		12.24%

    布吉投资管理公司		9,654,102.00		3年以上		4.02%

    广东证券公司万福路营业部		7,362,949.88		3年以上		3.07%

    合   计		158,660,633.03				66.06%

    （4）本项目中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。

    （5）2008年6月30日已计提特别坏账准备金的其他应收款主要明细项目列示如下：

    债务人		金额		计提		累计计提坏账准备金额		账龄		计提原因

    				比例						

    申银万国		79,985,864.55		100%		79,985,864.55		3年以上		预计无法收回

    上海申健投资实业公司 		32,259,000.00		100%		32,259,000.00		3年以上		预计无法收回

    上海野生源高科技有限公司 		29,398,716.60		100%		29,398,716.60		3年以上		预计无法收回

    广东证券公司万福路营业部		7,292,756.07		100%		7,292,756.07		3年以上		预计无法收回

    郑玉西		5,830,417.83		100%		5,830,417.83		3年以上		预计无法收回

    合   计		154,766,755.05				154,766,755.05				

    

    5.存货及存货跌价准备

    （1）综合情况：

    	                                         	2008-6-30		2007-12-31

    项 目		金  额		跌价准备		净  额		金  额		跌价准备		净  额

    原材料		45,918,864.08		394,418.34		45,524,445.74		52,447,405.22		394,418.34		52,052,986.88

    在产品		712,325.54				712,325.54		251,292.26		-		251,292.26

    消耗性生物资产		16,470,224.16				16,470,224.16		10,684,709.28				10,684,709.28

    库存商品		8,725,881.74		225,426.60		8,500,455.14		8,637,158.04		225,426.60		8,411,731.44

    其中：农产品		125,207.80				125,207.80		286,481.00				286,481.00

    包装物		4,142,499.88		350,217.35		3,792,282.53		4,530,104.52		350,217.35		4,179,887.17

    低值易耗品		1,005,464.19				1,005,464.19		1,007,749.79				1,007,749.79

    房地产开发成本*		339,589,890.79		1,710,190.01		337,879,700.78		279,237,490.24		1,710,190.01		277,527,300.23

    合计		416,565,150.38		2,680,252.30		413,884,898.08		356,795,909.35		2,680,252.30		354,115,657.05

    

    （2）存货跌价准备：

    项  目		2007-12-31		本期增加		本期转回		其他转出		2008-6-30

    原材料		394,418.34								394,418.34

    库存商品		350,217.35								350,217.35

    低值易耗品		225,426.60								225,426.60

    房地产开发成本		1,710,190.01								1,710,190.01

    合  计		2,680,252.30								2,680,252.30

    

    (3) 开发成本明细情况：

    项   目		2008-6-30		2007-12-31

    		金额		跌价准备		金额		跌价准备

    康达尔花园		332,003,653.02		1,710,190.01		271,651,252.47		1,710,190.01

    康欣园		7,586,237.77		-		7,586,237.77		-

    合计		339,589,890.79		1,710,190.01		279,237,490.24		1,710,190.01

    

    6.长期投资

    (1)长期投资列示如下：

    项  目		2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30

    长期股权投资		234,262,167.49		-		340,535.91		233,921,631.58

    减：减值准备		213,594,698.81		-				213,594,698.81

    长期股权投资净额		20,667,468.68		-		340,535.91		20,326,932.77

    

    (2)长期股权投资

    被投资单位		股权比例(%)		初始投资额		2007-12-31		本期权益调整		累计权益调整		本期增(减)		2008-6-30

    一.权益法核算单位：														

    浩辉实业有限公司		40.00%		3,979,967.43		3,675,949.19		-224,476.17		-528,494.41				3,451,473.02

    深圳信兴实业公司		49.00%		7,500,860.97		5,716,769.49		-116,059.74		-1,900,151.22				5,600,709.75

    二.成本法核算单位：														

    深圳大信实业股份有限公司		1.55%		2,150,000.00		2,150,000.00								2,150,000.00

    汕头航空投资股份有限公司		1.84%		5,221,500.00		5,221,500.00								5,221,500.00

    天津轮船实业开发股份有限公司		0.67%		1,792,000.00		1,792,000.00								1,792,000.00

    深圳市东部公共交通有限公司		14.44%		8,664,000.00		8,664,000.00								8,664,000.00

    中国电子商务联合网有限公司		15.00%		9,000,000.00		9,000,000.00								9,000,000.00

    上海中科		100.00%		99,627,763.72		99,627,763.72								99,627,763.72

    上海野生源高科技有限公司		40.00%		19,210,000.00		19,210,000.00								19,210,000.00

    海南中网投资管理有限公司		35.00%		56,000,000.00		56,000,000.00								56,000,000.00

    绥化食品		51.00%		5,700,000.00		5,700,000.00								5,700,000.00

    亨泰尔		85.00%		8,500,000.00		8,500,000.00								8,500,000.00

    福州新生力		60.00%		9,004,185.09		9,004,185.09								9,004,185.09

    合计						234,262,167.49		-340,535.91		-2,428,645.63				233,921,631.58

    

    （3）长期股权投资减值准备

    被投资公司/项目名称		计提原因		2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30

    上海野生源高科技有限公司		投资无法收回		19,210,000.00						19,210,000.00

    海南中网		投资无法收回		56,000,000.00						56,000,000.00

    上海中科		投资无法收回		99,627,763.72						99,627,763.72

    绥化食品		投资无法收回		5,700,000.00						5,700,000.00

    亨泰尔		投资无法变现		8,500,000.00						8,500,000.00

    深圳大信实业股份有限公司		成本高于市价		2,150,000.00						2,150,000.00

    天津轮船实业开发股份有限公司		成本高于市价		1,792,000.00						1,792,000.00

    汕头航空投资股份有限公司		成本高于市价		2,610,750.00						2,610,750.00

    中国电子商务联合网有限公司		投资无法收回		9,000,000.00						9,000,000.00

    福州中西新生力生物工程有限公司		投资无法收回		9,004,185.09						9,004,185.09

    合计				213,594,698.81						213,594,698.81

    7.投资性房地产

    类   别		2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30

    原值		22,151,928.83		-		-		22,151,928.83

    减：累计折旧		6,701,204.89		331,544.46		-		7,032,749.35

    减值准备		-		-		-		-

    净值		15,450,723.94		331,544.46				15,119,179.48

    

    8.固定资产及累计折旧

    类   别		2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30

    固定资产原值								

    房屋建筑物		387,449,221.90		1,501,988.46		1,185,627.41		387,765,582.95

    机器设备		91,679,527.50		1,018,011.61				92,697,539.11

    运输工具		87,291,861.64		40,384,585.00		42,106,966.56		85,569,480.08

    电子设备		19,063,694.73		328,303.00				19,391,997.73

    其他设备		114,357,056.02		468,333.00				114,825,389.02

    合   计		699,841,361.79		43,701,221.07		43,292,593.97		700,249,988.89

    累计折旧：								

    房屋建筑物		151,996,388.15		8,388,820.16		272,814.37		160,112,393.94

    机器设备		50,447,031.23		2,784,217.95		-		53,231,249.18

    运输工具		71,428,929.99		3,942,228.20		41,779,020.69		33,592,137.50

    电子设备		14,013,283.82		773,406.00				14,786,689.82

    其他设备		59,093,381.95		3,261,417.99				62,354,799.94

    合   计		346,979,015.14		19,150,090.30		42,051,835.06		324,077,270.38

    减值准备：								

    房屋建筑物		12,335,601.73		-		-		12,335,601.73

    净   值		340,526,744.92						363,837,116.78

    *2007年度新增的100台红色出租车按政府对该批出租车规定的更新年限4年作为使用年限计提折旧，其余出租车仍按政府规定的更新年限5年作为使用年限计提折旧。

    9.在建工程

    工程名称		2007-12-31		本期增（减）		本期转入固定资产		2008-6-30		资金来源

    坂雪岗水厂		674,622.00						674,622.00		自有

    布龙公路管道		130,000.00						130,000.00		自有

    甘坑加压站至坂田贝尔路供水工程		2,100,000.00		1,000,000.00				3,100,000.00		自有

    水厂管道改造工程		608,520.00		400,000.00				1,008,520.00		自有

    锅炉改造				10,474.70				10,474.70		

    高陵实验厂		148,563.06		50,641.00				199,204.06		自有

    合计		3,661,705.06		1,461,115.70				  5,122,820.76		

    

    10.生产性生物资产

    类   别		2007-12-31		本期增加		本期摊销		2008-6-30		数量

    种  猪		8,475,293.05		5,867,537.38		7,106,784.94		7,236,045.49		3,249

    种  鸡		5,684,439.21		7,256,246.06		6,397,138.25		6,543,547.02		206,737

    果  树		1,700,460.21				41,856.00		1,658,604.21		

    合   计		15,860,192.47		13,123,783.44		13,545,779.19		15,438,196.72		

    

    11.无形资产

    (1)无形资产原值

    类  别		取得方式		原始金额		2007-12-31		本期增加(减少)		本期摊销		2008-6-30		剩余摊销年限

    土地使用权		出让		92,255,964.00		69,378,025.10				946,104.54		68,431,920.56		37.5年

    出租车营运专营权(绿的) 		投标		18,000,000.00		17,100,000.00				1,800,000.00		15,300,000.00		4.25年

    出租车营运专营权(红的)		投标		22,158,726.23		6,113,732.55				553,965.47		5,559,767.08 		7年

    出租车营运专营权(红的)		投标		54,250,000.00		53,873,264.00				2,260,416.67		51,612,847.33 		11.4年

    核酸技术		自建		30,000,000.00		30,000,000.00						30,000,000.00 		-

    软件使用费		购买		250,000.00		208,333.33		48,000.00		27,813.95		228,519.38 		2年

    其他				293,542.58		293,542.58						293,542.58 		

    合  计				217,208,232.81		176,966,897.56		48,000.00		5,588,300.63		171,426,596.93 		

    

    （2）无形资产减值准备

    类   别		2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30

    核酸技术等		30,000,000.00						30,000,000.00

    其他		293,542.58						293,542.58

    合  计		30,293,542.58						30,293,542.58

    

    12.递延所得税资产

    项      目		2008-6-30		2007-12-31

    坏帐准备引起的可抵扣暂时性差异		5,539,295.59 		3,803,229.56

    

    13.资产减值准备

    项  目		2007-12-31		本期增加数		本期转回数		其他减少		2008-6-30

    一、坏账准备		300,216,217.21		4,767,661.62		155,266.52				304,828,612.31

    其中：应收账款		85,467,982.13		4,767,661.62		34,612.26				90,201,031.49

    其他应收款		214,748,235.08				120,654.26				214,627,580.82

    二、存货跌价准备		2,680,252.30								2,680,252.30

    原材料		394,418.34								394,418.34

    包装物		350,217.35								350,217.35

    低值易耗品		-								-

    库存商品		225,426.60								225,426.60

    房地产开发成本		1,710,190.01								1,710,190.01

    三、长期投资减值准备		209,420,191.50								209,420,191.50

    其中：长期股权投资		209,420,191.50								209,420,191.50

    四、固定资产减值准备		12,335,601.73								12,335,601.73

    其中：房屋建筑物		12,335,601.73								12,335,601.73

    五、无形资产减值准备		30,293,542.58								30,293,542.58

    核酸技术等		30,000,000.00								30,000,000.00

    其他		293,542.58								293,542.58

    合 计		554,945,805.32		4,767,661.62		155,266.52				559,558,200.42

    14.短期借款

    		2008-6-30		2007-12-31

    借款类别		原   币		折合人民币		原  币		折合人民币

    银行借款				282,455,744.83				343,179,637.86

    其中：抵押				9,596,136.83				8,159,911.33

    人民币				9,596,136.83				8,159,911.33

    质押				112,036,008.00				136,810,808.00

    人民币				106,000,000.00				126,000,000.00

    美元		880,000.00		6,036,008.00		1,480,000.00		10,810,808.00

    担保				153,790,000.00				190,717,878.53

    人民币				153,790,000.00				190,717,878.53

    信用				7,033,600.00				7,491,040.00

    港元		8,000,000.00		7,033,600.00		8,000,000.00		7,491,040.00

    其他单位借款				192,065,354.67				215,048,354.67

    担保				99,071,200.00				99,071,200.00

    人民币				99,071,200.00				99,071,200.00

    信用				92,994,154.67				115,977,154.67

    人民币				79,275,954.67				101,367,954.67

    美元		2,000,000.00		13,718,200.00		2,000,000.00		14,609,200.00

    合  计				474,521,099.50				558,227,992.53

    其他单位借款中：对中海富地物业发展有限公司借款6,500万元，对深圳市华超投资发展有限公司2,305万元，对东方资产管理公司借款3,407.12万元，对龙岗区投资管理公司借款2,628.79万元，下属前湾公司对财政局借款2,000万元，下属满旺公司对薪宝发展公司借款200万美元折人民币1,371.82万元，以前年度对财政等部门借款618.8万元。

    上述银行借款中已逾期未偿还情况如下：

    贷款单位		贷款金额		到期日		年利率%		用途		未按期偿还原因		预计还款期

    农行田背支行		50,000,000.00		2004.11.19		6.903		流动资金贷款		已诉讼		正在协商债务重组

    福建兴业行		80,000,000.00		2006.06.29		8.37		流动资金贷款		展期手续正在办理		分期归还

    广发龙岗支行		6,058,828.83		2006.01.01		7.344		流动资金贷款		展期手续正在办理		分期归还

    舞阳县农业银行		1,157,308.00		2003.08.30		7.56		流动资金贷款		展期手续正在办理		尚在协商中

    舞阳县中国银行		380,000.00		2005.8.17		10.044		流动资金贷款		展期手续正在办理		尚在协商中

    舞阳县中国银行		1,000,000.00		2005.12.2		12.555		流动资金贷款		展期手续正在办理		尚在协商中

    舞阳县中国银行		1,000,000.00		2005.11.2		12.555		流动资金贷款		展期手续正在办理		尚在协商中

    上海银行		2,690,000.00		2005.07.05		7.4646		流动资金贷款		已经诉讼		分期归还

    合计		142,286,136.83										

    

    15.应付账款

    应付账款期末余额61,778,406.68元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    

    16.预收账款

    预收账款期末余额276,791,850.61元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    

    17.应付职工薪酬

    项  目		2007-12-31		本期增加数		本期支付		2008-6-30

    一、工资奖金津贴补贴		3,716,613.17		27,980,769.52		28,641,018.43		3,056,364.26

    二、职工福利费		-		2,488,638.59		2,488,638.59		-

    三、社会保险费		-		2,406,214.89		2,172,967.07		233,247.82

    其中：1．医疗保险费		-		658,704.10		594,833.56		63,870.54

    2．基本养老保险费		-		1,560,639.88		1,410,128.71		150,511.17

    3．年金缴费		-		-		-		-

    4．失业保险费		-		42,161.82		39,068.92		3,092.90

    5．工伤保险费		-		95,980.28		90,088.20		5,892.08

    6．生育保险费		-		48,728.81		38,847.68		9,881.13

    四、住房公积金		-		24,972.46		23,755.26		1,217.20

    五、工会和职工教育经费		3,199,677.07		1,095,107.92		645,671.69		3,649,113.30

    六、非货币性福利		-		10,695.00		10,695.00		-

    七、因解除劳动关系给予的补偿		9,241,518.28		3,775,058.00		467,592.00		12,548,984.28

    八、其他				4,320.00		4,320.00		-

    其中：以现金结算的股份支付		-		-		-		-

    合计：		16,157,808.52		37,785,776.38		34,454,658.04		19,488,926.86

    因解除劳动关系给予的补偿主要系以前年度本公司改制时预计的应给予员工补偿。

    

    18.应交税费

    税   种		2008-6-30		2007-12-31

    增值税		801,942.89		1,186,831.50

    营业税		3,426,037.37		3,472,691.58

    企业所得税		6,279,766.89		6,858,110.01

    土地增值税		-1,416,432.21		-747,231.17

    房产税		232,793.51		143,976.47

    城市维护建设税		43,318.90		42,730.29

    个人所得税		318,091.05		386,430.01

    教育费附加		-75,615.25		-77,741.09

    其他		236,213.75		378,458.08

    合   计		      9,846,116.90 		11,644,255.68

    19.应付股利

    投资者		2008-6-30		2007-12-31

    分红基金		389,068.00		389,068.00

    龙岗区投资管理公司		3,107,550.00		3,107,550.00

    海南燕园投资管理有限公司		1,911,000.00		1,911,000.00

    民乐燕园投资管理有限公司		147,000.00		147,000.00

    国有转配股		246,741.04		246,741.04

    社会公众股		335,502.00		335,502.00

    合    计		6,136,861.04		6,136,861.04

    20.其他应付款

    其他应付款期末余额262,846,772.12元中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项详见附注十、(三)。

    其他应付款大额项目列示：

    项 目 明 细		期末余额		性质/内容

    深圳市龙岗区布吉城市管理办公室		43,428,492.74		代收排污费

    营运车辆押金		43,236,954.14		押金

    上海中西药业		28,284,415.16		往来款

    上海中科		10,566,440.15 		往来款

    员工保证金		9,185,000.00 		押金

    合  计		134,701,302.19		

    

    21.一年内到期的非流动负债

    借款条件		2008-6-30		2007-12-31

    		币种		金额		币种		金额

    工行华强支行		人民币		27,000,000.00		人民币		28,460,000.00

    其他单位信用借款		人民币		7,040,000.00		人民币		7,040,000.00

    合计				34,040,000.00				35,500,000.00

    工行华强支行借款到期日为2007年6月21日，年利率5.58%。其他单位借款系以前年度财政局借款。

    

    22.专项应付款

    项  目		2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30

    深圳农业局		1,350,000.00				100,000.00		1,250,000.00

    大工业区管理委员				50,000,000.00				50,000,000.00

    合计		1,350,000.00		50,000,000.00		100,000.00		51,250,000.00

    本期增加数为本公司本期收到深圳市大工业区管理委员会征地补偿预付款5,000万元。

    

    23.预计负债

    项  目		2008-6-30		2007-12-31

    科抖担保		-		36,345,265.29

    第一世界广场工程款纠纷案		14,395,931.46		14,395,931.46

    合 计		14,395,931.46		50,741,196.75

    因深圳市科抖投资发展有限公司、深圳兴辽实业有限公司已按照2008年2月25日与中国东方资产管理公司深圳办事处、本公司四方签署的《执行和解协议》的约定偿还了债务5,300万元，中国东方资产管理公司深圳办事处按约定免除本公司在（2005）粤高法民二终字第260号判决书中应承担的连带保证责任,本公司冲回以前年度计提的预计负债36,345,265.29元。

    

    24.其他非流动负债

    项  目		2008-6-30		2007-12-31

    财政等部门借款		8,134,741.29		9,078,741.29

    	

    25.股本

    				本期增（减）变动		

    股份种类		2007-12-31		配股		送股		公积金转股		其他		小计		2008-6-30

    一、有限售条件股份（股）														

    1、国家持股 		-		-		-		-		-		-		-

    2、国有法人持股		-		-		-		-						-

    3、其它内资持股		166,676,085		-		-		-		-19,542,184		-19,542,184		 147,133,901

    其中：境内法人持股		166,661,085		-		-		-		-19,538,434		-19,538,434		147,122,651

    境内自然人持股		15,000				-		-		-3,750		-3,750		11,250

    4、外资持股		-		-		-		-						

    有限售条件股份合计		166,676,085		-		-		-		-19,542,184		-19,542,184		147,133,901

    二、无限售条件股份(股)														

    1.人民币普通股		224,092,586		-		-		-		+19,542,184		+19,542,184		243,634,770

    2.境内上市的外资股		-		-		-		-						-

    已上市流通股份合计		224,092,586		-		-		-		+19,542,184		+19,542,184		243,634,770

    三、股份总数（股）		390,768,671		-		-		-		-		-		390,768,671

    

    26.资本公积

    项   目		2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30

    其他资本公积		43,296,982.29				-		43,296,982.29

    

    27.盈余公积

    项   目		2008-6-30		2007-12-31

    法定盈余公积		921,230.05		921,230.05

    

    28.未分配利润

    项   目		2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30

    未分配利润		-676,306,417.65		21,838,654.60				-654,467,763.05

    29. 营业收入

    项   目		2008年1-6月		2007年1-6月

    主营业务收入		476,349,450.10		352,029,296.57

    其他业务收入		888,741.50		1,240,133.42

    合   计		477,238,191.60		353,269,429.99

    

    主营业务收入及成本

    		主营业务收入		主营业务成本		主营业务毛利

    行业		2008年1-6月		2007年1-6月		2008年1-6月		2007年1-6月		2008年1-6月		2007年1-6月

    饲料生产		301,115,315.59		190,718,604.92		281,637,575.65		179,284,184.07		19,477,739.94		11,434,420.85

    自来水供应		76,498,227.54		69,645,314.49		63,660,901.22		58,747,470.68		12,837,326.32		10,897,843.81

    交通运输		46,584,732.70		38,944,084.90		24,505,923.08		22,211,709.78		22,078,809.62		16,732,375.12

    商业贸易		17,775,865.38		19,433,213.12		15,484,810.82		16,025,215.25		2,291,054.56		3,407,997.87

    养殖业		36,253,412.79		35,304,328.09		34,309,776.54		26,188,349.87		1,943,636.25		9,115,978.22

    房屋租赁		5,300,732.00		4,798,272.00		1,478,408.68		1,270,820.41		3,822,323.32		3,527,451.59

    其他		3,303,364.42		3,375,819.20		2,959,230.78		2,483,025.55		344,133.64		892,793.65

    公司内部行业间相互抵销		-9,593,458.82		-10,190,340.15		-9,593,458.82		-10,190,340.15				

    合计		477,238,191.60		352,029,296.57		414,443,167.95		296,020,435.46		62,795,023.65		56,008,861.11

    

    30.营业税金及附加

    类  别		税率		2008年1-6月		2007年1-6月

    营业税		5%		1,435,363.24		1,403,380.84

    城市维护建设税		1%		53,858.27		49,775.73

    教育费附加		3%		161,427.89		149,327.16

    合   计				1,650,649.40		1,602,483.73

    

    31.财务费用

    类  别		2008年1-6月		2007年1-6月

    利息支出		17,469,905.60		24,881,359.80

    减：利息收入		329,376.51		224,388.46

    汇兑损失		133,844.01		1,664.86

    减：汇兑收益		2,232,271.36		1,007,794.07

    其他		-941,381.71		-584,715.28

    合  计		14,100,720.03		23,066,126.85

    利息支出比上年减少的原因, 主要系本期借款平均余额比上年同期减少，以及计入康达尔花园五期项目的利息费用比上年同期增加，导致计入财务费用的利息支出比上年减少。

    其他项目主要为支付的银行手续费和代收排污费收到的手续费收入。

    

    32.资产减值损失

    类  别		2008年1-6月		2007年1-6月

    坏帐准备		4,137,246.69		1,762,706.04

    存货跌价准备		-		-

    长期股权投资减值准备		-		-

    固定资产减值准备		-		-

    合  计		4,137,246.69		1,762,706.04

    

    33.投资收益

    类  别		2008年1-6月		2007年1-6月

    长期投资损益：				

    基金投资收益				

    权益法核算公司所有者权益净增(减)		-340,537.26		-143,279.10

    股权转让投资收益				

    合  计		-340,537.26		-143,279.10

    

    34.营业外收入

    项     目		2008年1-6月		2007年1-6月

    处置非流动资产净收益		867,668.30		7,000.00

    补贴收入		377,300.00		600,000.00

    债务重组收入				12,739,019.78

    与主营业务无关的预计负债产生的损益*		36,345,265.29		

    罚款净收入		69,660.00		8,300.00

    滞纳金收入		190,291.42		148,615.31

    其他		1,210,279.36		35,525.81

    合   计		39,060,464.37		13,538,460.90

    *因深圳市科抖投资发展有限公司、深圳兴辽实业有限公司已按照2008年2月25日与中国东方资产管理公司深圳办事处、本公司四方签署的《执行和解协议》的约定偿还了债务5,300万元，中国东方资产管理公司深圳办事处按约定免除本公司在（2005）粤高法民二终字第260号判决书中应承担的连带保证责任,本公司冲回以前年度计提的预计负债36,345,265.29元计入营业外收入。

    

    35.营业外支出

    项   目		2008年1-6月		2007年1-6月

    处置非流动资产净损失		325,437.66		148,898.51

    罚款支出		19,257.53		4,884.12

    捐赠支出		268,400.00		201,500.00

    其他		3,004,659.39		625,000.00

    合   计		3,617,754.58		980,282.63

    

    36.所得税

    项   目		2008年1-6月		2007年1-6月

    本期所得税费用		5,086,744.38		2,192,366.62

    递延所得税费用		-1,736,066.03		-

    合   计		3,350,678.35		2,192,366.62

    38.现金流量表补充说明

    （1）现金流量表补充资料

    补 充 资 料		2008年1-6月		2007年1-6月

    1、将净利润调节为经营活动现金流量				

    净利润		24,869,664.62		3,153,686.19

    加：计提的资产减值准备		4,137,246.69		1,762,706.04

    固定资产折旧		19,150,090.30		20,651,453.59

    投资性房地产折旧		331,544.46		345,793.59

    无形资产摊销		5,588,300.63		3,319,679.22

    长期待摊费用摊销		-		

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）		-1,496,640.67		63,898.51

    固定资产报废损失（减：收益）		318,237.66		

    公允价值变动损失（减：收益）		-		

    财务费用（减：收益）		14,100,720.03		22,326,265.78

    投资损失（减：收益）		340,537.26		143,279.10

    递延所得税资产的减少（减：增加）		-1,736,066.03		

    递延所得税负债的增加（减：减少）		-		

    预计负债增加(减：减少）		-36,345,265.29		

    存货的减少（减：增加）		-59,769,241.03		-58,344,558.99

    经营性应收项目的减少（减：增加）		-14,214,055.96		20,088,477.49

    经营性应付项目的增加（减：减少）		174,848,148.58		9,955,090.86

    其他				

    经营活动产生的现金流量净额		130,123,221.25		23,465,771.47

    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：				

    债务转为资本				

    一年内到期的可转换公司债券				

    融资租入固定资产				

    3、现金及现金等价物净增加情况：				

    现金的期末余额		63,717,119.01		56,063,828.09

    减：现金的期初余额		103,223,328.14		34,244,787.61

    加：现金等价物的期末余额		-		

    减：现金等价物的期初余额		-		

    现金及现金等价物净增加额		-39,506,209.13		21,819,040.48

    （2）现金及现金等价物的构成

    项       目		2008-6-30		2007-12-31

    一、现金				

    其中：库存现金		5,934,300.91		6,387,917.26

    可随时用于支付的银行存款		57,782,818.10		96,835,147.67

    可随时用于支付的其他货币资金				

    可随时用于支付的存放中央银行款项				

    二、现金等价物				

    其中：三个月内到期的债券投资				

    三、期末现金及现金等价物余额		63,717,119.01		103,223,064.93

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物				

    

    九、母公司财务报表主要项目注释

    1.	应收账款

    （1）账龄分析

    		2008-6-30

    账  龄		金   额		比  例		坏账准备		净  额

    1年以内		265,124.78		1.92%		13,256.24		251,868.54

    1-2年		-				-		-

    2-3年		-				-		-

    3年以上		13,517,364.54		98.08%		12,487,971.02		1,029,393.52

    合  计		13,782,489.32		100.00%		12,501,227.26		1,281,262.06

    

    		2007-12-31

    账  龄		金   额		比  例		坏账准备		净  额

    1年以内		768,153.36		4.86%		44,799.29		723,354.07

    1-2年		1,532,479.58		9.69%		96,534.28		1,435,945.30

    2-3年		-		-		-		-

    3年以上		13,517,364.54		85.46%		12,391,436.74		1,125,927.80

    合  计		15,817,997.48		100%		12,532,770.31		3,285,227.17

    （2）风险分析

    		2008-6-30

    账  龄		金   额	　	比 例	　	坏账准备	　	净  额

    单项金额重大的应收账款		13,501,708.67		97.96%		12,481,708.67		1,020,000.00

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款								

    其他单项金额不重大的应收账款		280,780.65		2.04%		19,518.59		261,262.06

    合  计		13,782,489.32		100.00%		12,501,227.26		1,281,262.06

    

    		2007-12-31

    账  龄		金   额	　	比 例	　	坏账准备	　	净  额

    单项金额重大的应收账款		15,802,341.61		99.90%		12,526,507.96		3,275,833.65

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款		-		-		-		-

    其他单项金额不重大的应收账款		15,655.87		0.10%		6,262.35		9,393.52

    合  计		15,817,997.48		100.00%		12,532,770.31		3,285,227.17

    								

    2.	其他应收款

    (1)账龄分析

    		2008-6-30

    账  龄		金额		比例		坏账准备		净额

    1年以内		32,534,627.63		10.37%		14,251,251.95		18,283,375.68

    1-2年		86,722,550.08		27.65%		5,014,387.23		81,708,162.85

    2-3年		42,477,497.50		13.54%		14,935,090.39		27,542,407.11

    3年以上		151,873,712.50		48.43%		120,378,692.20		31,495,020.30

    合  计		313,608,387.71		100.00%		154,579,421.77		159,028,965.94

    								

    

    		2007-12-31

    账  龄		金额		比例		坏账准备		净额

    1年以内		83,546,583.54		24.75%		682,969.24		82,863,614.30

    1-2年		89,957,843.65		26.64%		1,458,326.42		88,499,517.23

    2-3年		48,525,679.67		14.37%		25,959,639.37		22,566,040.30

    3年以上		115,589,495.96		34.24%		113,778,138.69		1,811,357.27

    合  计		337,619,602.82		100%		141,879,073.72		195,740,529.10

    

    （2）风险分析

    		2008-6-30

    账  龄		金   额	　	比 例	　	坏账准备	　	净  额

    单项金额重大的应收账款		304,417,707.34		97.07%		146,262,593.98		158,155,113.36

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款		8,013,970.91		2.56%		8,013,970.91		

    其他单项金额不重大的应收账款		1,176,709.46		0.38%		302,856.88		873,852.58

    合  计		313,608,387.71		100.00%		154,579,421.77		159,028,965.94

    

    		2007-12-31

    账  龄		金   额	　	比 例	　	坏账准备	　	净  额

    单项金额重大的应收账款		325,381,069.88		96.38%		130,325,278.91		195,055,790.97

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款		11,258,349.80		3.33%		11,258,349.80		

    其他单项金额不重大的应收账款		980,183.14		0.29%		295,445.01		684,738.13

    合  计		337,619,602.82		100.00%		141,879,073.72		195,740,529.10

    

    3.长期股权投资

    (1)长期投资列示如下：

    项  目		2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30

    长期股权投资		566,964,538.25		-		340,535.91		566,624,002.34

    减：减值准备		431,335,976.90		-		-		431,335,976.90

    长期股权投资净额		135,628,561.35		-		340,535.91		135,288,025.44

    (2)长期股权投资

    被投资单位		股权比例(%)		初始投资额		2007-12-31		本期权益调整		累计权益调整		本期增(减)		2008-6-30

    一.权益法核算单位：														

    浩辉实业有限公司		40.00%		3,979,967.43		3,675,949.19		-224,476.17		-528,494.41		-		3,451,473.02

    深圳信兴实业公司		49.00%		7,500,860.97		5,716,769.49		-116,059.74		-1,900,151.22				5,600,709.75

    二、成本法核算单位：														

    上海中科		70.00%		69,739,434.60		69,739,434.60		-		-		-		69,739,434.60

    海南中网投资管理有限公司		35.00%		56,000,000.00		56,000,000.00				-		-		56,000,000.00

    绥化食品		51.00%		5,700,000.00		5,700,000.00		-		-		-		5,700,000.00

    亨泰尔		85.00%		8,500,000.00		8,500,000.00		-		-		-		8,500,000.00

    房地产公司		90.00%		72,000,000.00		72,000,000.00		-		-		-		72,000,000.00

    养鸡公司		90.00%		45,000,000.00		45,000,000.00		-		-		-		45,000,000.00

    运输公司     		90.00%		27,000,000.00		27,000,000.00		-		-		-		27,000,000.00

    饲料公司		90.00%		45,000,000.00		45,000,000.00		-		-		-		45,000,000.00

    养猪公司		90.00%		27,000,000.00		27,000,000.00		-		-		-		27,000,000.00

    贸易公司		61.00%		5,000,000.00		5,000,000.00		-		-		-		5,000,000.00

    伟江公司		100.00%		10,914.97		10,914.97		-		-		-		10,914.97

    供水公司		70.00%		39,726,567.00		39,726,567.00		-		-		-		39,726,567.00

    工业园公司		80.00%		1,600,000.00		1,600,000.00		-		-		-		1,600,000.00

    物业公司		20.00%		600,000.00		600,000.00		-		-		-		600,000.00

    新生力		80.00%		78,050,485.00		78,050,485.00		-		-		-		78,050,485.00

    深圳市前湾电力发展有限公司		90.00%		58,470,000.00		58,470,000.00								58,470,000.00

    满旺公司		100.00%		10,918.00		10,918.00		-		-		-		10,918.00

    深圳大信实业股份有限公司		1.55%		2,150,000.00		2,150,000.00		-		-		-		2,150,000.00

    汕头航空投资股份有限公司		1.84%		5,221,500.00		5,221,500.00		-		-		-		5,221,500.00

    天津轮船实业开发股份有限公司		0.67%		1,792,000.00		1,792,000.00		-		-		-		1,792,000.00

    中国电子商务联合网有限公司		15.00%		9,000,000.00		9,000,000.00		-		-		-		9,000,000.00

    合计						566,964,538.25		-340,535.91		-2,428,645.63		-		566,624,002.34

    （3）长期投资减值准备

    被投资公司/项目名称		计提原因		2007-12-31		本期增加		本期减少		2008-6-30

    海南中网		投资无法收回		56,000,000.00						56,000,000.00

    上海中科		投资无法收回		69,739,434.60						69,739,434.60

    绥化食品		投资无法收回		5,700,000.00						5,700,000.00

    亨泰尔		投资无法变现		8,500,000.00						8,500,000.00

    深圳大信实业股份有限公司		成本高于市价		2,150,000.00						2,150,000.00

    天津轮船实业开发股份有限公司		成本高于市价		1,792,000.00						1,792,000.00

    汕头航空投资股份有限公司		成本高于市价		2,610,750.00						2,610,750.00

    中国电子商务联合网有限公司		投资无法收回		9,000,000.00						9,000,000.00

    房地产公司		投资亏损		63,206,269.82						63,206,269.82

    养鸡公司		投资亏损		44,071,346.02						44,071,346.02

    养猪公司		投资亏损		27,000,000.00						27,000,000.00

    贸易公司		投资亏损		5,000,000.00						5,000,000.00

    伟江公司		投资亏损		10,914.97						10,914.97

    满旺		投资亏损		10,918.00						10,918.00

    物业公司		投资亏损		23,858.49						23,858.49

    深圳市前湾电力发展有限公司		投资亏损		58,470,000.00						58,470,000.00

    新生力		投资亏损		78,050,485.00						78,050,485.00

    合计				431,335,976.90						431,335,976.90

    

    4.主营业务收入及成本

    		主营业务收入		主营业务成本		主营业务毛利

    行业		2008年1-6月		2007年1-6月		2008年1-6月		2007年1-6月		2008年1-6月		2007年1-6月

    商业贸易		7,971,845.79		8,207,932.36		5,891,352.00		5,834,875.70		2,080,493.79		2,373,056.66

    房屋租赁		2,555,913.00				791,086.52				1,764,826.48		

    合计		10,527,758.79		8,207,932.36		6,682,438.52		5,834,875.70		3,845,320.27		2,373,056.66

    

    5.投资收益

    类  别		2008年1-6月		2007年1-6月

    权益法核算公司所有者权益净增(减)		-340,537.26		-143,279.1

    十、关联方关系及交易

    

    (一)关联方概况

    1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于如下列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。

    存在控制关系的本公司股东

    企业名称		 注册地址  		 注册资本 		拥有本公司股份比例		主 营 业 务		与本公司关系		 经济性质 		法定代表人

    深圳市华超投资发展有限公司		深圳市		2000万元		26.36%		兴办实业、国内商业、物资供销业		本公司股东		民营		罗爱华

    

    存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    关联方名称		年 初 数		本年增加		本年减少		年 末 数

    深圳市华超投资发展有限公司		20,000,000		-		-		20,000,000

    深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司		80,000,000	-	-		-		80,000,000

    深圳市康达尔贸易有限公司		8,200,000		-		-		8,200,000

    深圳市康达尔（集团）养鸡有限公司		50,000,000		-		-		50,000,000

    深圳市康达尔养猪有限公司		30,000,000		-		-		30,000,000

    深圳市康达尔饲料有限公司		50,000,000		-		-		50,000,000

    深圳市康达尔（集团）运输公司		30,000,000		-		-		30,000,000

    深圳市前湾电力发展有限公司		80,000,000		-		-		80,000,000

    深圳市亨泰尔生物技术有限公司		10,000,000		-		-		10,000,000

    深圳市布吉供水有限公司		30,000,000		-		-		30,000,000

    上海中西新生力生物工程有限公司		100,000,000		-		-		100,000,000

    上海中科创业投资有限公司		100,000,000		-		-		100,000,000

    伟江发展有限公司		港币10,000		-		-		港币10,000

    满旺发展有限公司		港币10,000		-		-		港币10,000

    深圳市康达尔工业园发展有限公司		2,000,000		-		-		2,000,000

    深圳市康达尔物业管理有限公司		3,000,000		-		-		3,000,000

    深圳市康达通运输有限公司		10,000,000		-		-		10,000,000

    深圳市康达顺运输有限公司		10,000,000		-		-		10,000,000

    深圳市康达尔檀香山投资有限公司		5,000,000		5,000,000		-		10,000,000

    存在控制关系的关联方所持股份及其变化.

    企业名称		年 初 数		比例		本期增加(减少)		期 末 数		比例

    深圳市华超投资发展有限公司		102,998,857		26.36%		-		102,998,857		26.36%

    

    存在控制关系的关联方的关系

    关联方名称		与本公司的关系

    深圳市华超投资发展有限公司		母公司

    罗爱华		本公司董事长、母公司的大股东

    深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司		子公司

    深圳市康达尔贸易有限公司		子公司

    深圳市康达尔（集团）养鸡有限公司		子公司

    深圳市康达尔养猪有限公司		子公司

    深圳市康达尔饲料有限公司		子公司

    深圳市康达尔（集团）运输公司		子公司

    深圳市前湾电力发展有限公司		子公司

    深圳市布吉供水有限公司		子公司

    上海中西新生力生物工程有限公司		子公司

    满旺发展有限公司		子公司

    深圳市康达尔工业园发展有限公司		子公司

    深圳市康达尔物业管理有限公司		子公司的子公司

    伟江发展有限公司		子公司

    深圳市康达通运输有限公司		子公司的子公司

    深圳市康达顺运输有限公司		子公司的子公司

    深圳市康达尔檀香山投资有限公司		子公司的子公司

    2.不存在控制关系但有交易往来的关联方

    企 业 名 称		与本公司的关系

    上海中西药业股份有限公司		持本公司12.53%股份

    浩辉实业有限公司		本公司持股40%

    深圳市中外建建筑设计有限公司		同一大股东

    深圳市中海富地物业发展有限公司		同一大股东

    西安罗曼实业有限责任公司		控股孙公司的股东

    西安可心日用制品实业有限公司		控股孙公司的股东的关联公司

    孟州市人民政府移民项目办公室		控股孙公司的股东

    (二)关联方交易事项

    1.采购货物

    无。

    2.销售货物

    无。

    3.其他付费及交易

    (1) 深圳中外建建筑设计工程有限公司为本公司下属子公司房地产公司康达尔花园五期项目工程设计单位，房地产公司本期向其支付康达尔花园五期项目工程变更设计费尾款合计214,162.80元。

    (2) 房地产公司与深圳市华超投资发展有限公司于2007年6月22日签订借款协议，深圳市华超投资发展有限公司上年度向房地产公司提供借款4,530万元，2008年2月14日增加借款390万元。原借款利息月利率千分之七，因银行上调借款利息，经协商自2008年3月18日起调整为月利率千分之八。截止2008年6月30日，房地产公司已偿还借款2,615万元，尚欠深圳市华超投资发展有限公司借款2,305万元，上年度应付利息1,569,255元和本期应付利息2,016,680元尚未支付。

    (3) 依据本公司和中海富地物业发展有限公司于2007年6月25日签订的《代偿债务协议》, 中海富地物业发展有限公司代本公司的子公司养鸡公司和饲料公司归还欠深圳建行的6,500万元的债务，本公司形成对中海富地借款合计6,500万元，借款年利率5.625%，本公司本期向中海富地物业发展有限公司支付利息2,277,812.50元。

    (4) 本公司控股子公司上海中西新生力生物工程有限公司(以下简称新生力)因到期未能偿还中国农业银行上海市黄浦支行（以下简称黄浦支行）1,950 万元借款，被其诉至上海市第二中级人民法院，要求新生力偿还本息以及本公司和上海中西药业股份有限公司（以下简称中西药业）作为担保人对上述债务承担连带保证责任，并查封、冻结了中西药业有关资产。

    为了避免法院强制拍卖、变卖被查封、冻结的中西药业有关资产，截止 2008年 3 月 4 日中西药业已依法履行了保证责任，向黄浦支行归还案件项下全部欠款，合计人民币 23,973,439.86 元，根据双方约定，本公司和中西药业各自承担新生力全部欠款一半金额的保证责任，本公司在该项担保案上应归还中西药业人民币11,986,719.93元。

    另在黄浦支行诉新生力525万元借款纠纷案上，中西药业向银行偿还了全部欠款，根据双方约定，本公司承担50%即262.5万元的还款责任，已支付了212.5万元，尚欠中西药业50万元,故本公司合计应归还中西药业人民币12,486,719.93元。

    2008年3月21日，中西药业、本公司、本公司控股子公司深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司签订《债务清偿协议书》，本公司以控股子公司深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司开发的康达尔花园蝴蝶堡11套商品房，面积为1007.19平方米,抵偿本公司欠中西药业债务12,704,282.76元。

    

    4.担保事项

    截至2008年6月30日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下：

    关联方名称		金 额		期 限

    上海中西药业股份有限公司/罗爱华		人民币80,000,000.00		05.6.16-06.6.16

    深圳市华超投资发展有限公司		美元880,000.00		07.12.25-08.12.25

    罗爱华		人民币30,000,000.00		07.9.30-08.9.30

    合   计		人民币110,000,000.00美元 880,000.00		

    

    截至2008年6月30日止，本公司为关联方银行借款提供担保事项如下：

    关联方名称		金 额		期 限

    西安罗曼实业有限公司高陵祖代鸡场		人民币1,000,000.00		2002.12.30-2004.12.30

    西安罗曼实业有限公司高陵祖代鸡场		人民币500,000.00		2003.4.28-2005.4.28

    西安罗曼实业有限公司高陵祖代鸡场		人民币274,000.00		2004.3.20-2005.3.20

    西安可心日用制品实业有限公司		人民币10,000.00		2002.9.20-2003.9.30

    西安可心日用制品实业有限公司		人民币100,000.00		2002.9.20-2004.3.31

    西安可心日用制品实业有限公司		人民币100,000.00		2002.9.20-2004.6.30

    西安可心日用制品实业有限公司		人民币300,000.00		2002.9.20-2004.9.19

    合计		人民币2,284,000.00		

    (三)关联方应收应付款项余额

    		金    额		占各项目款项余额比例		本期累计发生额

    关联方名称		2008-6-30		2007-12-31		2008-6-30		2007-12-31		借方		贷方

    其他应收款：												

    上海中科创业投资有限公司		165,015.39		165,015.39		0.07%		0.07%		-		-

    浩辉实业有限公司		44,285.30		47,165.46		0.02%		0.02%		-		-

    西安罗曼实业有限责任公司		38,251.60		-		0.02%		-		38,251.60		-

    上海中西药业股份有限公司		86,720.00		86,720.00		0.04%		0.04%		-		-

    短期借款：												

    孟州市人民政府移民项目办公室		1,000,000.00		1,000,000.00		0.21%		0.18%		-		-

    深圳市中海富地物业发展有限公司		65,000,000.00		65,000,000.00		13.70%		11.64%		-		-

    深圳市华超投资发展有限公司		23,050,000.00		45,300,000.00		4.86%		8.12%		26,150,000.00		3,900,000.00

    应付帐款												

    深圳市中外建建筑设计有限公司		25,000.00		25,000.00		0.04%		0.03%		-		-

    其他应付款：												

    浩辉实业有限公司		8,599,100.89		8,919,713.36		3.27%		3.84%		-		320,612.47

    上海中科创业投资有限公司		10,566,440.15		10,566,440.15		4.02		4.55%		-		-

    上海中西药业股份有限公司		28,284,415.16		17,581,288.07		10.76		7.57%		-		10,703,127.09

    孟州市人民政府移民项目办公室		724,812.40		524,778.40		0.27%		0.23%		-		200,034.00

    

    十一、或有事项

    1、截止2008年6月30日，本公司提供的银行借款担保如下：

    （1）母公司对外单位提供担保明细：

    担保单位	被担保单位名称	币种	金  额	担保起止日期	        状  况

    深圳市康达尔(集团)股份有限公司	深圳市格林果菜有限公司	RMB	18,000,000.00	2008.5.26-2009.5.31	未逾期

    深圳市康达尔(集团)股份有限公司	深圳市赛格达声股份有限公司	RMB	10,000,000.00	2004.2.23-2004.8.20	逾期（已转到中国东方资产管理公司）

    深圳市康达尔(集团)股份有限公司	深圳市赛格达声股份有限公司	RMB	9,500,000.00	2004.3.31-2005.3.30	逾期（已转到中国东方资产管理公司）

    深圳市康达尔(集团)股份有限公司/布吉供水/华超/房地产/运输	深圳市中海富地物业发展有限公司	RMB	65,000,000.00	2007.6.25-2009.6.24	未逾期

    合计		 MB	102,500,000.00		

    （2）下属公司对合并报表范围外的关联方提供担保明细：

    担保单位	被担保单位名称	币种	金额	担保起止日期	状况

    深圳康达尔(高陵)饲料有限公司	西安罗曼实业有限公司高陵祖代鸡场	RMB	1,000,000.00	2002.12.30-2004.12.30	逾期（已转到中国东方资产管理公司）

    深圳康达尔(高陵)饲料有限公司	西安罗曼实业有限公司高陵祖代鸡场	RMB	500,000.00	2003.4.28-2005.4.28	逾期（已转到中国东方资产管理公司）

    深圳康达尔(高陵)饲料有限公司	西安罗曼实业有限公司高陵祖代鸡场	RMB	274,000.00	2004.3.20-2005.3.20	逾期（已转到中国东方资产管理公司）

    深圳康达尔(高陵)饲料有限公司	西安可心日用制品实业有限公司	RMB	10,000.00	2002.9.20-2003.9.30	逾期

    深圳康达尔(高陵)饲料有限公司	西安可心日用制品实业有限公司	RMB	100,000.00	2002.9.20-2004.3.31	逾期

    深圳康达尔(高陵)饲料有限公司	西安可心日用制品实业有限公司	RMB	100,000.00	2002.9.20-2004.6.30	逾期

    深圳康达尔(高陵)饲料有限公司	西安可心日用制品实业有限公司	RMB	300,000.00	2002.9.20-2004.9.19	逾期

    合计			2,284,000.00		

    

    （3）母公司为下属公司提供担保明细：

    担保单位	被担保单位名称	币种	金额	担保起止日期	状况

    深圳市康达尔(集团)股份有限公司	上海中西新生力生物工程有限公司	RMB	2,690,000.00	05.1.6-05.7.5	分期归还

    深圳市康达尔(集团)股份有限公司 /供水	深圳市康达尔（集团）运输有限公司	USD	880,000.00	07.12.25-08.12.25	未逾期

    深圳市康达尔(集团)股份有限公司/房地产	深圳市康达尔（集团）运输有限公司	RMB	30,000,000.00	07.9.30-08.9.30	未逾期

    深圳市康达尔(集团)股份有限公司/供水	深圳市康达尔(集团)房地产开发有限公司	RMB	26,000,000.00	07.4.30-09.1.30	未逾期

    深圳市康达尔(集团)股份有限公司/房地产	深圳市康达尔饲料有限公司	RMB	6,000,000.00	07.5.30-08.3.10	逾期

    深圳市康达尔(集团)股份有限公司/房地产	深圳市康达尔饲料有限公司	RMB	14,850,000.00	04-3.29-05-03.29	已转到中国东方资产管理公司 按债务重组协议履行

    深圳市康达尔(集团)股份有限公司	深圳市康达尔饲料有限公司	RMB	16,200,000.00	03.5.26-04.5.20	已转到中国东方资产管理公司 按债务重组协议履行

    深圳市康达尔(集团)股份有限公司	深圳市康达尔饲料(舞阳)有限公司	RMB	1,000,000.00	04.12.2-05.12.2	逾期

    深圳市康达尔(集团)股份有限公司	深圳市康达尔饲料(舞阳)有限公司	RMB	1,000,000.00	04.11.2-05.11.2	逾期

    深圳市康达尔(集团)股份有限公司	深圳市康达尔饲料(舞阳)有限公司	RMB	610,000.00	04.08.17-05.08.17	逾期

    合  计		RMB	98,350000.00		

    		USD	880,000.00		

    		折人民币	104,386,008.00		

    

    （4）下属公司间互相提供担保明细：

    担保单位	被担保单位名称	币种	金额	担保起止日期	状况

    深圳市康达尔养猪有限公司	深圳市康达尔饲料(邵阳)有限公司	RMB	800,000.00	08.02.03-09.02.02	未逾期

    深圳市康达尔养猪有限公司	深圳市康达尔饲料(邵阳)有限公司	RMB	700,000.00	08.04.10-08.09.26	未逾期

    深圳市康达尔养猪有限公司	深圳市康达尔饲料(邵阳)有限公司	RMB	1,600,000.00	08.06.12-09.06.11	未逾期

    深圳市康达尔养猪有限公司	深圳市康达尔饲料(邵阳)有限公司	RMB	600,000.00	07.8.16-08.08.15	未逾期

    深圳市康达尔养猪有限公司	深圳市康达尔饲料(邵阳)有限公司	RMB	1,000,000.00	07.07.06-08.07.02	未逾期

    深圳市康达尔养猪有限公司	深圳市康达尔饲料(邵阳)有限公司	RMB	1,000,000.00	08.04.10-08.10.09	未逾期

    深圳市康达尔(集团)房地产开发有限公司	深圳市布吉供水有限公司	RMB	20,000,000.00	07.09.05-08.09.05	未逾期

    房地产/运输/华超/罗爱华	深圳市布吉供水有限公司	RMB	10,500,000.00	08.05.16-09.02.15	未逾期

    深圳市康达尔(集团)运输公司/房地产	深圳市布吉供水有限公司	RMB	27,000,000.00	02.06.28-07.06.28	逾期

    合  计		RMB	63,200,000.00		

    母公司及下属公司间提供担保明细中所列示的被担保方深圳市康达尔(集团)运输有限公司、深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司、深圳市康达尔饲料有限公司、深圳市康达尔饲料（邵阳）有限公司、深圳市康达尔饲料(舞阳)有限公司、深圳市布吉供水有限公司、上海中西新生力生物工程有限公司的银行借款 168,586,008.00 元，已经包括在如附注八、14短期借款所描述的项目中。

    由本公司提供担保的逾期借款61,850,000.00元，其中：31,050,000.00元的借款本金已经转至中国东方资产管理公司并按债务重组协议执行；除已经在附注十一、2中所披露的之外，本公司未收到其他与提供担保有关的诉讼通知。

    若被担保方不能履行债务的清偿，将对本公司的财务状况产生不利影响。

    

    2、截至2008年6月30日止，本公司发生的重大诉讼案件如下：

    （1）2000年8月25日，申银万国与上海中科签订《信托资产管理合同》。根据合同条款，申银万国将提供1亿元的资金交由上海中科管理，上海中科将以其持有的900万股胜利股份质押给申银万国。但据本公司掌握的资料，上海中科并未收到申银万国1亿元资金，也没有将其持有的900万股胜利股份质押给申银万国。2001年1月4日，申银万国向上海市第一中级人民法院申请冻结上海中科的财产并要求偿还1亿元。截至本报告日止，本公司未收到有关诉讼文件。

    （2）2001年5月11日，上海中西药业股份有限公司与上海中科创业投资有限公司在上海市第一中级人民法院的调解下，达成（2001）沪一中经初字第29号《民事调解书》，上海中科创业投资有限公司确认对上海中西药业股份有限公司的债务51,016,745元，并以其所持有的胜利股份法人转配股折价清偿。上海中西药业有限公司在申请执行上述转配股时，发现上述股权已经被申银万国证券股份有限公司抛售。2006年4月11日，经上海市第一中级人民法院一（2001）沪一中执字第798号、（2005）沪一中执恢复字第47号裁定，由申银万国证券股份有限公司在39,684,716.85元的范围承担连带赔偿责任。2006年11月19日，上海市高级人民法院以（2006）沪高执复议字第12号《民事裁定书》裁定维持原裁定。

    （3）2002年1月24日，经过深圳市中级人民法院（2001）深中法经一初字第553号《民事调解书》，对本公司起诉上海中科创业投资有限公司3,000万元进行调解，调解的结果是：上海中科创业投资有限公司偿还本公司本息合计33,012,298.89元，并以所持有的上海中西药业股份有限公司法人股2,062.50万股作为保证。实际未得到履行。

    （4）中国农业银行深圳市分行布吉支行（以下简称"农行布吉支行"）与本公司于2003年11月13日签订了两笔均为2,500万元的借款合同，借款期为一年，该两笔借款分别由深圳市科健集团有限公司和深圳市科健股份有限公司提供担保。合同到期后，本公司未按规定归还全部借款本金。故农行布吉支行于2005年5月在深圳市中级人民法院提起诉讼，要求本公司履行还款义务，深圳市科健集团有限公司和深圳市科健股份有限公司作为共同被告要求承担连带担保责任。本公司于2006年12月6日收到了深圳市中级人民法院的（2005）深中法民二初字第256号、257号受理通知书。

    2007年4月2日，深圳市中级人民法院就（2005）深中法民二初字第256号案件作出了一审判决，判决本公司于判决生效之日起十日内归还农行布吉支行借款本金2,500万元及相应利息，并承担案件受理费和财产保全费合计262,157.50元；判决深圳市科健集团有限公司对上述债务承担连带清偿责任。本公司不服一审判决向广东省高级人民法院提出上诉，2007年9月6日，广东省高级人民法院作出了驳回上诉，维持原判的（2007）粤高法民二终字第184号终审判决。判决生效后，本公司和深圳市科健集团有限公司没有履行还款义务，故农行布吉支行申请强制执行，2008年1月22日，本公司收到了深圳市中级人民法院作出的（2008）深中法执字第185号执行令和民事裁定书。

    截止本报告日，案号为（2005）深中法民二初字第257号的案件仍在一审中。

    （5）2005年11月7日，深圳市龙岗区人民法院以（2005）深龙法民初字第5978号判决本公司下属养猪公司归还深圳市环境保护局借款本金人民币200万元和利息8万元。截止本报告日，上述判决尚未执行。2008年1月18日，养猪公司与深圳市环境保护局签署《分期还款协议》，截至2008年6月30日，养猪公司归还90万元。

    （6）2005年12月23日，上海市第二中级人民法院以（2005）沪二中民三（商）初字第402号《民事判决书》，判决本公司对上海中西新生力生物工程有限公司在上海银行借款本金769万元，以及该款自2005年9月21日起每日0.020735%利率计算的逾期利息，承担连带责任，公司据此计提预计负债8,435,612.78元。截至2008年6月30日，该项借款已经归还500万元，剩余269万元预计在2008年全部清偿。

    （7）2006年6月22日，上海市第二中级人民法院以（2006）沪二中民三（商）初字第79号《民事判决书》，判决康达尔与中西药业共同对上海中西新生力生物工程有限公司在农业银行黄浦支行借款本金1,950万元、利息281,619.00元，以及以19,781,619.00元为基数、每日0.0261%利率计算的逾期利息，承担连带责任。为了避免法院强制拍卖、变卖被查封、冻结的中西药业有关资产，截止2008年3月4日，中西药业已依法履行了保证责任，向黄浦支行归还案件项下全部欠款，合计人民币23,973,439.86元，其中借款本金人民币1950万元、借款利息及逾期利息人民币4,265,093.66元、案件受理费人民币108,918.10元、财产保全费人民币99,428.10元。根据约定，本公司和中西药业各自承担新生力全部欠款一半金额的保证责任，本公司与中西药业于2008年3月21日签订了《债务清偿协议书》（详见附注十(二)、4）。

    （8）2005年12月26日，广东省高级人民法院以（2005）粤高法民二终字第260号《民事判决书》判决康达尔对深圳市科抖投资发展有限公司借款本金5,900万元，利息16,349,371.28元，以及自2003年4月21日起按照人民银行公布的逾期贷款利率计算的逾期利息承担连带清偿责任。2006年8月28日，阳江市阳城区人民法院以（2006）城法执字第1016号《民事裁定书》，裁定执行本公司应承担在（2005）粤高法民二终字第260号《民事判决书》判决的金额及执行费的等额财产。根据该裁定，阳江市江城区人民法院查封了本公司的部分资产及控股子公司的股权。2008年2月25日，经过多次的积极沟通和协商，本公司与科抖公司、中国东方资产管理公司、深圳兴辽实业有限公司正式签订了《执行和解协议》（深圳兴辽实业有限公司是以新追加的担保人身份加入到《执行和解协议》当事人中）。主要内容如下：

    a、四方确认，在（2006）城法执字第1016号案件中，截至2007年12月31日，科抖公司应偿还东方公司借款本金人民币58,472,289.60元，利息人民币4,867万元，诉讼费用人民币1,154,033.72元及其可能产生的案件执行费用。

    b、科抖公司承诺从2008年2月26日起至2008年6月15日止分五期向东方公司归还人民币5,300万元。

    c、深圳兴辽实业有限公司为科抖公司5,300万元的付款义务提供连带责任担保，深圳兴辽实业有限公司提供的担保为不可撤销担保；若科抖公司按本协议约定任一期逾期未履行付款义务，深圳兴辽实业有限公司同意在科抖公司逾期十个工作日内按本协议约定代科抖公司履行当期偿还义务。

    d、东方公司同意在收到科抖公司支付的本协议约定的5,300万元款项后，视同科抖公司已履行完毕还款义务，并免除本公司对东方公司所应承担的连带保证责任。

    截至2008年6月30日，深圳市科抖投资发展有限公司、深圳兴辽实业有限公司已按照2008年2月25日与中国东方资产管理公司深圳办事处、本公司四方签署的《执行和解协议》的约定偿还了债务5,300万元，本公司将以前年度计提的预计负债36,345,265.29元转入当期损益。

    （9）因深圳市赛格达声股份有限公司以往年度欠中国工商银行深圳华强支行（以下简称华强支行）950万元逾期未能偿还，后华强支行将该债权转让给中国东方资产管理公司深圳办事处(以下简称"东方公司")，故东方公司于2006年2月23日起诉至深圳市中级人民法院，诉讼请求为：（1）深圳市赛格达声股份有限公司偿还本金950万元及其利息57万元；（2）担保人广州博融投资有限公司、本公司承担连带清偿责任。2008年6月2日，本公司收到了深圳市中级人民法院就（2006）深中法民二初字第113号民事判决书，判决内容如下：（1）被告深圳市赛格达声股份有限公司于本判决书发生法律效力之日起十日内向原告偿还本金950 万元及其利息；（2）被告广州博融投资有限公司、本公司承担连带清偿责任。被告广州博融投资有限公司、本公司清偿后有权向被告深圳市赛格达声股份有限公司追偿。

    目前深圳市赛格达声股份有限公司正在与东方公司协商包括上述债务的整体债务重组事宜，本公司依据被担保人及债务具体情况，暂未计提预计负债。

    （10）2006年3月23日，康达尔下属饲料公司的控股子公司深圳康达尔（高陵）饲料有限公司收到诉状，要求该公司对西安可心日用制品有限公司（即台陵公司）贷款本金51万元及其利息承担连带清偿责任，截止本报告日，本公司尚未收到判决。

    （11）中国建筑二局第三建筑公司深圳分公司（以下简称"中建公司"）于2004年7月向深圳市中级人民法院提起诉讼，要求深圳市昱峰投资发展有限公司（以下简称"昱峰公司"）、王建军、张志忠、刘忠明、西藏自治区对外贸易经济合作厅、西藏自治区对外贸易经济合作厅驻深圳办事处、本公司支付拖欠的工程款，要求判令被告昱峰公司立即清偿所欠原告的工程款1,909.8万元，并承担本案的诉讼费用；判令王建军对上述债务承担连带清偿责任；判令西藏自治区对外贸易经济合作厅、西藏自治区对外贸易经济合作厅驻深圳办事处及本公司对上述债务承担共同支付责任；判令张志忠、刘忠明对上述债务承担补充清偿责任。2005年11月29日，深圳市中级人民法院作出一审判决，判决本公司胜诉，即本公司无需承担还款责任。后原告不服一审判决，向广东省高级人民法院提出上诉，广东省高级人民法院于2006年7月7日作出了（2006）粤高法民一终字第147号判决书，判决本公司对上述债务承担共同支付责任。

    本公司不服二审判决，向广东省高级人民法院提出再审申请，广东省高级人民法院作出了（2006）粤高法民一申字第704号民事裁定书，受理了本公司的再审申请，并于2007年12月26日开庭审理。截止2008年6月30日，本案尚未判决。

    （12）1995年6月28日，本公司控股子公司深圳市前湾电力发展有限公司（以下简称"前电公司"）与深圳市南山区财政局签订了借款合同，借款本金为2,000万元，还款期限为1996年6月12日。借款到期后，前电公司未履行还款义务，拖欠本金2,000万元，利息528万元。深圳市南山财政局于2005年3月向深圳市南山区人民法院提起诉讼，深圳市南山区人民法院于2006年10月10日作出了（2005）深中法民二初字第207号民事判决书，判决前电公司向原告南山区财政局归还借款本金2,000万元及自2002年12月1日起按月利率0.80%计算的利息。2007年3月7日，经深圳市南山区财政局申请执行，深圳市南山区人民法院作出了（2007）深中法执字第413号民事裁定书，裁定查封、冻结、扣押、划拨前电公司的财产。

    （13）因公交线路合作经营合同纠纷，自然人高志辉向深圳市龙岗区人民法院起诉，要求自然人乔淑华向其支付管理费7,041,551元、滞纳金2,958,400元，要求本公司之子公司深圳市康达尔（集团）运输有限公司对上述款项承担补充清偿责任。2006年6月26日，深圳市龙岗区人民法院以（2006）深龙法民初字第3889号《民事判决书》，判决自然人乔淑华应付自然人高志辉管理费5,334,780.57元、滞纳金2,958,400.00元，深圳市康达尔（集团）运输有限公司对其承担补充清偿责任。2008年2月25日，深圳市龙岗区人民法院组成合议庭，对该案进行重新审理，目前尚在审理过程中。

    （14）兴业银行股份有限公司深圳分行（以下简称"兴业银行"）与本公司于2005年6月16日签订了《借款合同》，借款金额为人民币1亿元，期限为一年，并由本公司持有的深圳市布吉供水有限公司70%股权提供质押担保，上海中西药业股份有限公司、罗爱华女士提供了保证担保。借款到期后，本公司归还了部分本金和利息，截止2008年6月12日本公司尚欠兴业银行本金8,000万元，利息4,722,653.12元,合计84,722,653.12元。

    兴业银行于2008年6月向深圳仲裁委员会申请仲裁，要求本公司履行还款义务，本公司于2008年7月17日收到了深圳仲裁委员会送达的仲裁通知书（深仲受字[2008]第841号）。目前，本案尚未开庭仲裁。

    （15）2007年1月16日，深圳市福田区人民法院以（2006）深福法民三初字第2055号《民事判决书》，判决驳回本公司要求深圳惠好实业有限公司办理位于深圳市福田区上步中路南天大厦第五栋共11套房产的房产证的诉讼请求，涉及金额6,821,540元。

    本公司不服一审判决向深圳市中级人民法院提起上诉，2007年6月25日，深圳市中级人民法院作出（2007）深中法民五终字第1304号判决书，判决撤销深圳市福田区人民法院（2006）深福法民三初字第2055号《民事判决书》，判决要求深圳惠好实业有限公司于判决生效之日起30日内协助本公司办理房地产产权转移登记手续。

    3、其他或有事项

    本公司下属房地产公司为交通银行、建设银行、华夏银行等向其开发的康达尔花园五期的购房人发放的按揭贷款承担不可撤销的连带保证责任，该等按揭贷款金额最高为购房总价的80%。截止2008年6月30日，房地产公司为商品房承购人向银行按揭贷款提供担保金额不超过16,079万元。

    本公司管理层认为：除本附注所示外，本公司不存在其他未披露的或有事项。

    

    十二、债务重组

    2007年6月25日，本公司及下属控股子公司与中国东方资产管理公司深圳办事处（以下简称"东方公司"）签订《整体债务重组协议》，债务重组的债权总额为人民币73,297,221.80元，东方公司同意对本公司总债务人民币73,297,221.80元实施债务重组，重组后本公司的应偿债金额为人民币46,548,800元及协议规定应计付的利息，本公司应按以下时间分期付款：第一期2007年6月27日前支付16,289,303.38元,  第二期2007年12月20日前支付10,259,496.62元,  第三期2009年9月30日前支付20,000,000元, 在本公司及下属控股子公司能够完全地、按期地履行完毕协议项下的全部约定义务的情况下，东方公司同意减免本公司的剩余债务人民币26,748,421.80元。截止2007年12月31日，本公司已按协议规定支付了第一期、第二期应偿还东方公司的债务本金合计26,548,800元。 

    2008年6月19日，本公司及下属控股子公司与东方公司签订了关于《整体债务重组协议》的补充协议书，对《整体债务重组协议》中约定第三期2009年9月30日前支付2,000万元的支付按排作如下修改：第三期2008年12月30日前支付1,000万元, 第四期2009年9月30日前支付1,000万元, 本公司及下属控股子公司未能按补充协议如期履行付款义务的，视为严重违约，东方公司有权撤销对本公司的全部债务豁免。

    

    十三、资产抵押情况及被查封情况

    1、	截至2008年6月30日止，本公司的资产抵押、质押情况如下：

    抵押、质押物		账面金额		取得贷款、银行票据的金额

    集浩大厦2、3层		16,531,023.84 		11,955,863.99 

    康达尔工业园1-8栋		15,490,019.24 		12,500,000.00 

    质押深圳市布吉供水有限公司70%的股份		97,056,790.10		85,000,000.00 

    前湾电力股权		-		USD880,000.00 

    舞阳饲料土地使用权		970,000.00 		1,200,000.00 

    舞阳饲料厂房		4,298,866.03 		2,610,000.00 

    孟州饲料机器设备		2,323,911.17		1,000,000.00  

    运输公司出租小汽车营运牌照(100个)		51,612,284.33		26,000,000.00

    上述用于抵押的资产中：

    集浩大厦2、3层的评估值为2,425.00万元。

    康达尔工业园1-8栋的评估值为2,700.00万元。

    前湾电力股权评估值为3,150.00万元。

    舞阳饲料公司土地使用权的评估价值为284.00万元。

    舞阳饲料公司厂房的评估价值为405.00万元。

    孟州饲料公司机器设备评估值为255.98万元。

    2、本公司的资产冻结、查封情况如下：

    涉诉案件		单位名称		查封资产明细

    本公司为科抖公司担保案		本部		宝安区404号房产

    　		本部		宝安区工业城一至八栋厂房

    　		本部		本公司持有工业园公司80%股权

    　		本部		本公司持有房地产公司90%股权

    　		本部		本公司持有养鸡公司90%股权

    　		本部		本公司持有贸易公司60%股权

    　		本部		本公司持有饲料公司90%股权

    　		本部		轮侯查封前湾电力公司90%股权

    农行借款纠纷案		本部		轮侯查封大工业区宗地号G12112-0092土地

    		本部		轮侯查封大工业区宗地号G13113-0098土地

    　		本部		本公司持有供水公司70%股权

    上海银行担保案		本部		轮侯查封集浩大厦二至三楼房产

    　		本部		本公司持有汕头航空投资股权

    截止2008年8月26日，本公司为科抖公司担保案被查封资产的解封手续正在办理中。

    

    十四、资产负债表日后事项

    2008年7月30日, 运输公司以85个出租小汽车营运牌照(评估值9,176.6万元)作抵押, 从深圳发展银行盐田支行取得借款3,350万元，借款利率7.56%, 借款期限3年，分期还款按排：3年内按月等额还本付息。

    

    十五、其他重大事项

    2002年12月20日，公司接到深圳市国土规划局大工业区分局通知，将本公司宝府国用字(1992)第1600097号、宝府国用字(1992)第1600098号土地1,271,111M2，依法收回使用权。本公司于2004年10月25日召开的2005年1-10月第一次临时股东大会，本次会议批准了《关于同意政府收回坑梓基地土地使用权并授权公司董事会负责办理具体补偿事宜的议案》。具体补偿标准和实施方案，本公司尚在与国土规划部门协商。2008年5月21日，本公司收到了深圳市财政局汇入的深圳市大工业区管理委员会付给本公司的征地补偿预付款5,000万元。

    

    十六、相关指标计算表

    1.	本公司净资产收益率和每股收益有关指标如下：

    		净资产收益率		每股收益(元)

    2008年1-6月		全面摊薄		加权平均		基本每股收益		稀释每股收益

    营业利润		-		-		-0.018		-0.018

    净利润		-		-		0.056		0.056

    扣除非经常性损益后的净利润		-		-		-0.034		-0.034

    

    		净资产收益率		每股收益(元)

    2007年1－6月		全面摊薄		加权平均		基本每股收益		稀释每股收益

    营业利润		-		-		-0.018		-0.018

    净利润		-		-		0.003		0.003

    扣除非经常性损益后的净利润		-		-		-0.023		-0.023

    

    2.非经常性损益项目列示如下：

    类  别		2008年1-6月		2007年1－6月

    1.非流动资产处置损益		542,230.64		-141,898.51

    2.政府补贴收入		377,300.00		600,000.00

    3.债务重组损益				12,739,019.78

    4.与主营业务无关的预计负债产生的损益		36,345,265.29		

    5.其他营业外收支净额		-1,822,086.14		-638,973.00

    6.所得税影响		-101,531.16		-1,883,726.74

    7.少数股东损益的影响		-93,663.60		-428,529.37

    合  计		35,247,515.03		10,245,892.16

    3.计算方法

    项    目		2008年1-6月		2007年1－6月

    基本每股收益和稀释每股收益计算				

    （一）分子				

    税后净利润		21,838,654.60		1,321,765.06

    调整：优先股股利及其他工具影响				

    基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益		21,838,654.60		1,321,765.06

    调整：				

    与稀释性潜在普通股相关的股利和利息		-		-

    与稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化		-		-

    稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益		21,838,654.60		1,321,765.06

    （二）分母				

    基本每股收益计算中当期外发普通股的加权平均数		390,768,671.00		390,768,671.00

    加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数		-		-

    稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数		390,768,671.00		390,768,671.00

    （三）每股收益				

    基本每股收益		0.056		0.003

    稀释每股收益		0.056		0.003

    

    

    第八节  备查文件

    （一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；

    （二）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    （三）报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有文件文本及公告的原稿；

    （四）《公司章程》文本；

    （五）其他有关资料。

    

    

    深圳市康达尔（集团）股份有限公司董事会

    董事长：                   

    （罗爱华）

    二○○八年八月三十日

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    附表：

    资产负债表

    编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司    2008年06月30日   单位：（人民币）元

    项目	期末数	期初数

    	合并	母公司	合并	母公司

    流动资产：				

    货币资金	69,037,356.62	1,490,434.73	163,007,916.88	2,114,890.60

    结算备付金				

    拆出资金				

    交易性金融资产				

    应收票据				

    应收账款	27,740,311.24	1,281,262.06	22,679,866.58	3,285,227.17

    预付款项	30,023,763.35		24,245,230.48	

    应收保费				

    应收分保账款				

    应收分保合同准备金				

    应收利息				

    其他应收款	25,559,596.11	159,028,965.94	20,464,010.85	195,740,529.10

    买入返售金融资产				

    存货	413,884,898.08	390,983.05	354,115,657.05	390,983.05

    一年内到期的非流动资产				

    其他流动资产				

    流动资产合计	566,245,925.40	162,191,645.78	584,512,681.84	201,531,629.92

    非流动资产：				

    发放贷款及垫款				

    可供出售金融资产				

    持有至到期投资				

    长期应收款				

    长期股权投资	20,326,932.77	135,288,025.44	20,667,468.68	135,628,561.35

    投资性房地产	15,119,179.48	13,804,764.52	15,450,723.94	14,120,749.78

    固定资产	363,837,116.78	47,765,842.76	340,526,744.92	49,779,189.60

    在建工程	5,122,820.76		3,661,705.06	

    工程物资				

    固定资产清理				

    生产性生物资产	15,438,196.72		15,860,192.47	

    油气资产				

    无形资产	141,133,054.35	1,467,719.30	146,673,354.98	1,488,391.40

    开发支出				

    商誉				

    长期待摊费用				

    递延所得税资产	5,539,295.59		3,803,229.56	

    其他非流动资产				

    非流动资产合计	566,516,596.45	198,326,352.02	546,643,419.61	201,016,892.13

    资产总计	1,132,762,521.85	360,517,997.80	1,131,156,101.45	402,548,522.05

    流动负债：				

    短期借款	474,521,099.50	269,537,983.50	558,227,992.53	280,439,066.00

    向中央银行借款				

    吸收存款及同业存放				

    拆入资金				

    交易性金融负债				

    应付票据			68,000,000.00	

    应付账款	61,778,406.68	243,229.95	94,269,224.44	941,765.97

    预收款项	276,791,850.61	31,307.37	160,167,649.24	30,093.28

    卖出回购金融资产款				

    应付手续费及佣金				

    应付职工薪酬	19,488,926.86	695,083.21	16,157,808.52	800,208.46

    应交税费	9,846,116.90	1,540,937.24	11,644,255.68	1,429,450.29

    应付利息	62,536,253.74	28,151,161.82	63,718,150.02	28,394,805.95

    应付股利	6,136,861.04	6,136,861.04	6,136,861.04	6,136,861.04

    其他应付款	262,846,772.12	240,399,008.43	232,234,657.55	263,613,409.77

    应付分保账款				

    保险合同准备金				

    代理买卖证券款				

    代理承销证券款				

    一年内到期的非流动负债	34,040,000.00	7,040,000.00	35,500,000.00	7,040,000.00

    其他流动负债				

    流动负债合计	1,207,986,287.45	553,775,572.56	1,246,056,599.02	588,825,660.76

    非流动负债：				

    长期借款				

    应付债券				

    长期应付款	2,475,600.36		2,320,163.09	

    专项应付款	51,250,000.00	50,000,000.00	1,350,000.00	

    预计负债	14,395,931.46	18,500,814.58	50,741,196.75	66,860,002.48

    递延所得税负债				

    其他非流动负债	8,134,741.29	2,000,000.00	9,078,741.29	2,000,000.00

    非流动负债合计	76,256,273.11	70,500,814.58	63,490,101.13	68,860,002.48

    负债合计	1,284,242,560.56	624,276,387.14	1,309,546,700.15	657,685,663.24

    所有者权益（或股东权益）：				

    实收资本（或股本）	390,768,671.00	390,768,671.00	390,768,671.00	390,768,671.00

    资本公积	43,296,982.29	14,983,597.34	43,296,982.29	14,983,597.34

    减：库存股				

    盈余公积	921,230.05	921,230.05	921,230.05	921,230.05

    一般风险准备				

    未分配利润	-654,467,763.05	-670,431,887.73	-676,306,417.65	-661,810,639.58

    外币报表折算差额	7,372,280.94		5,331,385.57	

    归属于母公司所有者权益合计	-212,108,598.77	-263,758,389.34	-235,988,148.74	-255,137,141.19

    少数股东权益	60,628,560.06		57,597,550.04	

    所有者权益合计	-151,480,038.71	-263,758,389.34	-178,390,598.70	-255,137,141.19

    负债和所有者权益总计	1,132,762,521.85	360,517,997.80	1,131,156,101.45	402,548,522.05

    

    利润表

    编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司      2008年1-6月     单位：（人民币）元

    项目	本期	上年同期

    	合并	母公司	合并	母公司

    一、营业总收入	477,238,191.60	10,527,758.79	353,269,429.99	8,207,932.36

    其中：营业收入	477,238,191.60	10,527,758.79	353,269,429.99	8,207,932.36

    利息收入				

    已赚保费				

    手续费及佣金收入				

    二、营业总成本	484,120,021.16	23,207,039.38	360,338,276.35	16,929,618.96

    其中：营业成本	414,443,167.95	6,682,438.52	296,558,564.34	5,834,875.70

    利息支出				

    手续费及佣金支出				

    退保金				

    赔付支出净额				

    提取保险合同准备金净额				

    保单红利支出				

    分保费用				

    营业税金及附加	1,650,649.40	132,716.24	1,602,483.73	

    销售费用	13,123,471.58		7,073,755.78	

    管理费用	36,664,765.51	10,310,408.87	30,274,639.61	7,956,728.76

    财务费用	14,100,720.03	5,603,811.75	23,066,126.85	2,776,675.44

    资产减值损失	4,137,246.69	477,664.00	1,762,706.04	361,339.06

    加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）				

    投资收益（损失以"-"号填列）	-340,537.26	-340,537.26	-143,279.10	-143,279.10

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益				

    汇兑收益（损失以"-"号填列）				

    三、营业利润（亏损以"-"号填列）	-7,222,366.82	-13,019,817.85	-7,212,125.46	-8,864,965.70

    加：营业外收入	39,060,464.37	36,397,415.75	13,538,460.90	11,193,642.83

    减：营业外支出	3,617,754.58	498,846.05	980,282.63	63,898.51

    其中：非流动资产处置损失				

    四、利润总额（亏损总额以"-"号填列）	28,220,342.97	22,878,751.85	5,346,052.81	2,264,778.62

    减：所得税费用	3,350,678.35		2,192,366.62	

    五、净利润（净亏损以"-"号填列）	24,869,664.62	22,878,751.85	3,153,686.19	2,264,778.62

    归属于母公司所有者的净利润	21,838,654.60	22,878,751.85	1,321,765.06	2,264,778.62

    少数股东损益	3,031,010.02		1,831,921.13	

    六、每股收益：				

    （一）基本每股收益	0.056		0.003	

    （二）稀释每股收益	0.056		0.003	

    

    现金流量表

    编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司        2008年1-6月   单位：（人民币）元

    项目	本期	上年同期

    	合并	母公司	合并	母公司

    一、经营活动产生的现金流量：				

    销售商品、提供劳务收到的现金	562,067,279.61	9,982,441.29	347,657,911.13	8,917,542.50

    客户存款和同业存放款项净增加额				

    向中央银行借款净增加额				

    向其他金融机构拆入资金净增加额				

    收到原保险合同保费取得的现金				

    收到再保险业务现金净额				

    保户储金及投资款净增加额				

    处置交易性金融资产净增加额				

    收取利息、手续费及佣金的现金				

    拆入资金净增加额				

    回购业务资金净增加额				

    收到的税费返还				

    收到其他与经营活动有关的现金	105,673,718.35	51,017,883.70	77,552,565.25	39,358,875.07

    经营活动现金流入小计	667,740,997.96	61,000,324.99	425,210,476.38	48,276,417.57

    购买商品、接受劳务支付的现金	456,259,513.96	6,590,085.00	328,930,361.86	3,606,516.60

    客户贷款及垫款净增加额				

    存放中央银行和同业款项净增加额				

    支付原保险合同赔付款项的现金				

    支付利息、手续费及佣金的现金				

    支付保单红利的现金				

    支付给职工以及为职工支付的现金	33,254,906.58	2,639,198.18	27,919,530.43	2,702,065.95

    支付的各项税费	17,586,053.64	462,997.77	12,068,412.25	367,186.89

    支付其他与经营活动有关的现金	30,517,302.53	29,523,568.84	32,826,400.37	4,257,872.43

    经营活动现金流出小计	537,617,776.71	39,215,849.79	401,744,704.91	10,933,641.87

    经营活动产生的现金流量净额	130,123,221.25	21,784,475.20	23,465,771.47	37,342,775.70

    二、投资活动产生的现金流量：				

    收回投资收到的现金				

    取得投资收益收到的现金				

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	2,243,594.50		73,600.00	72,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	1,443,200.00			

    收到其他与投资活动有关的现金				

    投资活动现金流入小计	3,686,794.50		73,600.00	72,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	49,808,552.06	4,300.00	2,564,587.13	3,850.00

    投资支付的现金				

    质押贷款净增加额				

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额				

    支付其他与投资活动有关的现金				

    投资活动现金流出小计	49,808,552.06	4,300.00	2,564,587.13	3,850.00

    投资活动产生的现金流量净额	-46,121,757.56	-4,300.00	-2,490,987.13	68,150.00

    三、筹资活动产生的现金流量：				

    吸收投资收到的现金				

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金				

    取得借款收到的现金	79,161,000.00		129,900,000.00	

    发行债券收到的现金				

    收到其他与筹资活动有关的现金				

    筹资活动现金流入小计	79,161,000.00		129,900,000.00	

    偿还债务支付的现金	163,696,043.03	10,901,082.50	116,014,056.75	33,274,570.49

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金	24,745,869.14	11,308,102.23	12,871,368.82	3,873,400.55

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润				

    支付其他与筹资活动有关的现金	14,017,108.87			

    筹资活动现金流出小计	202,459,021.04	22,209,184.73	128,885,425.57	37,147,971.04

    筹资活动产生的现金流量净额	-123,298,021.04	-22,209,184.73	1,014,574.43	-37,147,971.04

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-209,651.78	-335.12	-170,318.29	-147.00

    五、现金及现金等价物净增加额	-39,506,209.13	-429,344.65	21,819,040.48	262,807.66

    加：期初现金及现金等价物余额	103,223,328.14	1,919,779.38	34,244,787.61	464,541.92

    六、期末现金及现金等价物余额	63,717,119.01	1,490,434.73	56,063,828.09	727,349.58

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    合并所有者权益变动表

    编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司                                  2008年06月30日                       单位：（人民币）元

    项目	本期金额	上年金额

    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他			实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他		

    一、上年年末余额	390,768,671.00	43,296,982.29		921,230.05		-676,306,417.65	5,331,385.57	57,597,550.04	-178,390,598.70	390,768,671.00	28,313,384.95		921,230.05		-502,107,024.74	-95,002,804.76	52,394,534.95	-124,712,008.55

    加：会计政策变更															-198,541,436.48	97,510,586.51		-101,030,849.97

    前期差错更正																		

    二、本年年初余额	390,768,671.00	43,296,982.29		921,230.05		-676,306,417.65	5,331,385.57	57,597,550.04	-178,390,598.70	390,768,671.00	28,313,384.95		921,230.05		-700,648,461.22	2,507,781.75	52,394,534.95	-225,742,858.52

    三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）						21,838,654.60	2,040,895.37	3,031,010.02	26,910,559.99		14,983,597.34				24,342,043.57	2,823,603.82	5,203,015.10	47,352,259.83

    （一）净利润						21,838,654.60		3,031,010.02	24,869,664.62						24,342,043.57		5,663,714.86	30,005,758.43

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失							2,040,895.37		2,040,895.37		14,983,597.34					2,823,603.82		17,807,201.16

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额																		

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响																		

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响																		

    4．其他							2,040,895.37		2,040,895.37		14,983,597.34					2,823,603.82		17,807,201.16

    上述（一）和（二）小计						21,838,654.60	2,040,895.37	3,031,010.02	26,910,559.99		14,983,597.34				24,342,043.57	2,823,603.82	5,663,714.86	47,812,959.59

    （三）所有者投入和减少资本																	-460,699.76	-460,699.76

    1.所有者投入资本																		

    2．股份支付计入所有者权益的金额																		

    3．其他																	-460,699.76	-460,699.76

    （四）利润分配																		

    1．提取盈余公积																		

    2.提取一般风险准备																		

    3．对所有者（或股东）的分配																		

    4．其他																		

    （五）所有者权益内部结转																		

    1．资本公积转增资本（或股本）																		

    2．盈余公积转增资本（或股本）																		

    3．盈余公积弥补亏损																		

    4．其他																		

    四、本期期末余额	390,768,671.00	43,296,982.29		921,230.05		-654,467,763.05	7,372,280.94	60,628,560.06	-151,480,038.71	390,768,671.00	43,296,982.29		921,230.05		-676,306,417.65	5,331,385.57	57,597,550.05	-178,390,598.69

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司                                  2008年06月30日                       单位：（人民币）元

    项目	本期金额	上年金额

    	归属于母公司所有者权益	所有者权益合计	归属于母公司所有者权益	所有者权益合计

    	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润		实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	

    一、上年年末余额	     390,768,671.00 	       14,983,597.34 		       921,230.05 	  -661,810,639.58 	   -255,137,141.19 	       390,768,671.00 	     28,313,384.95 		       921,230.05 	   -530,124,985.26 	   -110,121,699.26 

    加：会计政策变更	                       -   			                    -   		                       -   	                          -   	   -28,313,384.95 		                    -   	   -142,858,857.92 	   -171,172,242.87 

    前期差错更正	                       -   	                       -   		                    -   	    -31,500,000.00 	     -31,500,000.00 	                          -   	                     -   		                    -   	                       -   	                       -   

    二、本年年初余额	     390,768,671.00 	       14,983,597.34 		       921,230.05 	  -693,310,639.58 	   -286,637,141.19 	       390,768,671.00 	                     -   		       921,230.05 	   -672,983,843.18 	   -281,293,942.13 

    三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）	                       -   	                       -   		                    -   	     22,878,751.85 	      22,878,751.85 	                          -   	     14,983,597.34 		                    -   	      11,173,203.60 	      26,156,800.94 

    （一）净利润	                       -   	                       -   		                    -   	     22,878,751.85 	      22,878,751.85 	                          -   	                     -   		                    -   	      11,173,203.60 	      11,173,203.60 

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失	                       -   	                       -   		                    -   	                      -   	                       -   	                          -   	     14,983,597.34 		                    -   	                       -   	      14,983,597.34 

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额	                       -   	                       -   		                    -   	                      -   	                       -   	                          -   	                     -   		                    -   	                       -   	                       -   

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	                       -   	                       -   		                    -   	                      -   	                       -   	                          -   	                     -   		                    -   	                       -   	                       -   

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响	                       -   	                       -   		                    -   	                      -   	                       -   	                          -   	                     -   		                    -   	                       -   	                       -   

    4．其他	                       -   			                    -   		                       -   	                          -   	     14,983,597.34 		                    -   	                       -   	      14,983,597.34 

    上述（一）和（二）小计	                       -   	                       -   		                    -   	     22,878,751.85 	      22,878,751.85 	                          -   	     14,983,597.34 		                    -   	      11,173,203.60 	      26,156,800.94 

    （三）所有者投入和减少资本	                       -   	                       -   		                    -   	                      -   	                       -   	                          -   	                     -   		                    -   	                       -   	                       -   

    1.所有者投入资本	                       -   	                       -   		                    -   	                      -   	                       -   				                    -   	                       -   	                       -   

    2．股份支付计入所有者权益的金额	                       -   	                       -   		                    -   	                      -   	                       -   	                          -   	                     -   		                    -   	                       -   	                       -   

    3．其他	                       -   	                       -   		                    -   	                      -   	                       -   	                          -   	                     -   		                    -   	                       -   	                       -   

    （四）利润分配	                       -   	                       -   		                    -   	                      -   	                       -   	                          -   	                     -   		                    -   	                       -   	                       -   

    1．提取盈余公积	                       -   	                       -   				                       -   	                          -   	                     -   				                       -   

    2．对所有者（或股东）的分配	                       -   	                       -   		                    -   		                       -   	                          -   	                     -   		                    -   		                       -   

    3．其他	                       -   	                       -   		                    -   	                      -   	                       -   	                          -   	                     -   		                    -   	                       -   	                       -   

    （五）所有者权益内部结转	                       -   	                       -   		                    -   	                      -   	                       -   	                          -   	                     -   		                    -   	                       -   	                       -   

    1．资本公积转增资本（或股本）	                       -   	                       -   		                    -   	                      -   	                       -   	                          -   	                     -   		                    -   	                       -   	                       -   

    2．盈余公积转增资本（或股本）	                       -   	                       -   		                    -   	                      -   	                       -   	                          -   	                     -   		                    -   	                       -   	                       -   

    3．盈余公积弥补亏损	                       -   	                       -   		                    -   	                      -   	                       -   	                          -   	                     -   		                    -   	                       -   	                       -   

    4．其他	                       -   	                       -   		                    -   	                      -   	                       -   	                          -   	                     -   			                       -   	                       -   

    四、本期期末余额	     390,768,671.00 	       14,983,597.34 		       921,230.05 	  -670,431,887.73 	   -263,758,389.34 	       390,768,671.00 	     14,983,597.34 		       921,230.05 	   -661,810,639.58 	   -255,137,141.19