深圳市康达尔(集团)股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长罗爱华女士、财务总监朱文学先生、会计机构负责人周莉女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,165,871,991.80 1,131,156,101.45 3.07%
所有者权益（或股东权益） -210,731,458.51 -235,988,148.74
每股净资产 -0.54 -0.60
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 149,345,320.58 344.67%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.38 345.00%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 1,248,165.65 23,086,820.25
基本每股收益 0.003 0.059
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.04 -
稀释每股收益 0.003 0.059
净资产收益率 0.00%
扣除非经常性损益后的净资产收益率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
1.非流动资产处置损益 3,422,475.34
2.政府补贴收入 377,300.00
3.债务重组损益 1,727,080.90
4.与主营业务无关的预计负债产生的损益 36,345,265.29
5.其他营业外收支净额 -926,495.08
6.所得税影响 -619,975.21
7.少数股东损益的影响 -329,843.67
合计 39,995,807.57
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 36,857
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海中西药业股份有限公司 14,557,950 人民币普通股
侯立旋 3,101,800 人民币普通股
常世芬 2,636,800 人民币普通股
深圳市美可梦家居用品有限公司 2,242,770 人民币普通股
罗新高 2,057,575 人民币普通股
陈开煌 1,814,850 人民币普通股
张玲 1,475,100 人民币普通股
陈锡明 1,465,000 人民币普通股
苏杏萍 1,392,155 人民币普通股
王美华 1,079,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期末货币资金较年初减少49.7%， 主要系报告期内偿还短期借款、承付银行承兑汇票所致。2、本报告期末存货较年初增长21.82%，主要系本期房地产开发项目康达尔花园五期支付开发成本。3、本报告期末短期借款比年初减少19.5%， 主要系本公司及子公司偿还了部份到期及逾期银行短期借款。4、本报告期末预收账款较年初增长96.2%， 主要系房地产开发项目康达尔花园五期本期收预售房款15,385万元。5、本报告期末，专项应付款较年初增长369.6%， 主要系本期收到深圳市大工业区管理委员会付给本公司的征地补偿预付款5,000万元。6、本报告期营业收入比上年同期增长了20.6%，主要系饲料加工销售量比上年同期大幅增加，饲料加工销售收入比上年增加11,943.27万元所致。7、本报告期营业成本比上年同期增长了25.1%，主要系饲料加工销售量比上年同期大幅增加，相应的销售成本比上年同期增加；因市场行情变化的原因， 养殖业务销售价格降低，致主营业务毛利比上年减少1813.9万元。8、本报告期销售费用比上年同期增长65.3%，主要因房地产开发项目康达尔花园五期本期实现预售，本期发生的营销费用比上年同期增加。9、本报告期财务费用比上年同期减少45.5%，主要因本期银行借款平均余额且逾期贷款总额比上年同期减少致利息支出比上年同期减少，因房地产开发成本支出增加致本期计入房地产开发成本的利息比上年增加，因汇率变化致本期汇兑收益比上年同期增加所致。10、本报告期营业外收入比上年同期增长了225.4%，增加额为3105.6万元，主要是因深圳市科抖投资发展有限公司、深圳兴辽实业有限公司已按照2008年2月25日与中国东方资产管理公司深圳办事处、本公司四方签署的《执行和解协议》的约定偿还了债务5300万元，中国东方资产管理公司深圳办事处按约定免除本公司在（2005）粤高法民二终字第260号判决书中应承担的连带保证责任，本公司冲回以前年度计提的预计负债3635万元计入营业外收入。11、本报告期实现净利润为2,308.68万元，上年同期为-178.2万元，主要原因如上所述，其最主要原因为本报告期营业外收入比上年同期增加3105.6万元。12、本报告期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长344.7%的主要原因为：房地产开发项目康达尔花园五期本期收款预售房款15,385万元；本报告期本公司收到深圳市大工业区管理委员会付给本公司的征地补偿预付款5,000万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
兴业银行股份有限公司深圳分行（以下简称"兴业银行"）与本公司于2005年6月16日签订了《借款合同》，借款金额为人民币1亿元，期限为一年，并由本公司持有的深圳市布吉供水有限公司70%股权提供质押担保，上海中西药业股份有限公司、罗爱华女士提供了保证担保。借款到期后，本公司归还了部分本金和利息，截止2008年6月12日本公司尚欠兴业银行本金8,000万元，利息4,722,653.12元,合计84,722,653.12元。兴业银行于2008年6月向深圳仲裁委员会申请仲裁，要求本公司履行还款义务，本公司于2008年7月收到了深圳仲裁委员会送达的仲裁通知书（深仲受字[2008]第841号）。2008年10月23日,本公司收到了深圳中级人民法院作出的(2008)深中法立裁字第62号民事裁定书和查封通知书，兴业银行申请查封了本公司相关股权、土地和房产。目前，本案尚未开庭仲裁。本公司将积极与兴业银行协商债务处理方案。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
2006年1月20日公司召开了股权分置改革相关股东会议，会议审议通过了股权分置改革方案。在股权分置改革中，公司持股5%以上股东作出了如下承诺：1、本公司控股股东华超投资承诺：其持有的康达尔非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在三十六个月内不上市交易或者转让。2、本公司控股股东华超投资承诺：康达尔非流通股股东民乐燕园投资管理有限公司和海南沃和生物技术有限公司对康达尔股权分置事项未明确表示同意，为了使公司股权分置改革得以顺利进行，对于康达尔非流通股股东民乐燕园投资管理有限公司和海南沃和生物技术有限公司的执行对价安排及向中国长城资产管理有限公司用于抵偿债务而支付的康达尔股份，本承诺人同意先行代为垫付。3、本公司股东中西药业承诺：自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让。在此承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占康达尔股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。通过证券交易所挂牌出售的股份数量，达到康达尔股份总数百分之一的，将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。承诺履行情况：截止本报告披露之日，未有违反上述承诺的情形。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
无
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年08月29日 公司 电话沟通 投资者 了解康达尔花园五期销售情况
2008年09月13日 公司 电话沟通 投资者 了解公司征地进展情况
2008年09月27日 公司 电话沟通 投资者 了解公司第三季度经营业绩
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 81,934,942.06 3,722,714.00 163,007,916.88 2,114,890.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 26,032,583.54 1,714,384.98 22,679,866.58 3,285,227.17
预付款项 34,645,529.73 24,245,230.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 27,079,506.72 162,336,525.82 20,464,010.85 195,740,529.10
买入返售金融资产
存货 431,394,361.78 390,983.05 354,115,657.05 390,983.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 601,086,923.83 168,164,607.85 584,512,681.84 201,531,629.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 20,326,932.77 135,288,025.44 20,667,468.68 135,628,561.35
投资性房地产 14,953,407.25 13,646,771.89 15,450,723.94 14,120,749.78
固定资产 363,155,987.78 48,985,754.11 340,526,744.92 49,779,189.60
在建工程 6,688,770.20 3,661,705.06
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 15,784,584.29 15,860,192.47
油气资产
无形资产 138,336,090.09 1,457,383.25 146,673,354.98 1,488,391.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,539,295.59 3,803,229.56
其他非流动资产
非流动资产合计 564,785,067.97 199,377,934.69 546,643,419.61 201,016,892.13
资产总计 1,165,871,991.80 367,542,542.54 1,131,156,101.45 402,548,522.05
流动负债：
短期借款 449,320,751.51 269,222,455.73 558,227,992.53 280,439,066.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 68,000,000.00
应付账款 57,463,742.58 481,178.89 94,269,224.44 941,765.97
预收款项 314,167,853.99 31,418.56 160,167,649.24 30,093.28
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,720,631.41 363,874.10 16,157,808.52 800,208.46
应交税费 10,426,171.82 1,566,402.40 11,644,255.68 1,429,450.29
应付利息 65,411,354.90 31,629,583.02 63,718,150.02 28,394,805.95
应付股利 6,136,861.04 6,136,861.04 6,136,861.04 6,136,861.04
其他应付款 251,646,378.90 250,757,816.55 232,234,657.55 263,613,409.77
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 33,040,000.00 7,040,000.00 35,500,000.00 7,040,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,206,333,746.15 567,229,590.29 1,246,056,599.02 588,825,660.76
非流动负债：
长期借款 31,777,606.56
应付债券
长期应付款 2,576,864.31 2,320,163.09
专项应付款 51,250,000.00 50,000,000.00 1,350,000.00
预计负债 14,395,931.46 14,496,431.46 50,741,196.75 66,860,002.48
递延所得税负债
其他非流动负债 8,133,741.29 2,000,000.00 9,078,741.29 2,000,000.00
非流动负债合计 108,134,143.62 66,496,431.46 63,490,101.13 68,860,002.48
负债合计 1,314,467,889.77 633,726,021.75 1,309,546,700.15 657,685,663.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 390,768,671.00 390,768,671.00 390,768,671.00 390,768,671.00
资本公积 43,296,982.29 14,983,597.34 43,296,982.29 14,983,597.34
减：库存股
盈余公积 921,230.05 921,230.05 921,230.05 921,230.05
一般风险准备 -653,219,597.40 -672,856,977.60 -676,306,417.65 -661,810,639.58
未分配利润
外币报表折算差额 7,501,255.55 5,331,385.57
归属于母公司所有者权益合计 -210,731,458.51 -266,183,479.21 -235,988,148.74 -255,137,141.19
少数股东权益 62,135,560.54 57,597,550.04
所有者权益合计 -148,595,897.97 -266,183,479.21 -178,390,598.70 -255,137,141.19
负债和所有者权益总计 1,165,871,991.80 367,542,542.54 1,131,156,101.45 402,548,522.05
4.2 本报告期利润表
编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 261,667,292.17 3,888,577.04 259,204,330.37 4,252,760.21
其中：营业收入 261,667,292.17 3,888,577.04 259,204,330.37 4,252,760.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 261,418,040.16 8,098,795.91 257,227,398.91 13,549,246.76
其中：营业成本 230,288,684.22 2,202,864.78 218,792,364.00 2,879,681.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,089,498.95 342,224.26 817,631.70
销售费用 7,050,778.35 5,132,547.31
管理费用 15,427,571.75 2,737,824.43 15,835,296.10 2,734,670.60
财务费用 7,561,506.89 2,815,882.44 16,649,559.80 7,934,894.76
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -558,501.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -340,537.26 -340,537.26 -701,780.68 -143,279.10
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 249,252.01 -4,210,218.87 1,418,429.88 -9,296,486.55
加：营业外收入 5,772,544.12 1,843,337.12 238,203.05
减：营业外支出 269,627.46 58,208.12 3,158.23
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 5,752,168.67 -2,425,089.87 1,653,474.70 -9,296,486.55
减：所得税费用 2,324,453.52 2,505,212.93
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 3,427,715.15 -2,425,089.87 -851,738.23 -9,296,486.55
归属于母公司所有者的净利润 1,248,165.65 -3,103,738.26
少数股东损益 2,179,549.50 2,251,970.03
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.003 -0.008
（二）稀释每股收益 0.003 -0.008
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 738,905,483.77 14,416,335.83 612,473,760.36 12,460,692.57
其中：营业收入 738,905,483.77 14,416,335.83 612,473,760.36 12,460,692.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 745,538,061.32 31,305,835.29 617,565,675.26 30,478,865.72
其中：营业成本 644,731,852.17 8,885,303.30 515,350,928.34 8,714,557.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,740,148.35 474,940.50 2,420,115.43
销售费用 20,174,249.93 12,206,303.09
管理费用 52,092,337.26 13,048,233.30 46,109,935.71 10,691,399.36
财务费用 21,662,226.92 8,419,694.19 39,715,686.65 10,711,570.20
资产减值损失 4,137,246.69 477,664.00 1,762,706.04 361,339.06
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -340,537.26 -340,537.26 -701,780.68 -143,279.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -340,537.26 -340,537.26 -701,780.68 -143,279.10
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -6,973,114.81 -17,230,036.72 -5,793,695.58 -18,161,452.25
加：营业外收入 44,833,008.49 38,240,752.87 13,776,663.95 11,193,642.83
减：营业外支出 3,887,382.04 557,054.17 983,440.86 63,898.51
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 33,972,511.64 20,453,661.98 6,999,527.51 -7,031,707.93
减：所得税费用 5,675,131.87 4,697,579.55
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 28,297,379.77 20,453,661.98 2,301,947.96 -7,031,707.93
归属于母公司所有者的净利润 23,086,820.25 -1,781,973.20
少数股东损益 5,210,559.52 4,083,891.16
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.059 -0.005
（二）稀释每股收益 0.059 -0.005
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 846,974,460.66 12,014,969.07 587,980,934.83 14,356,638.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 117,338,134.27 51,157,815.87 125,357,657.05 53,867,423.63
经营活动现金流入小计 964,312,594.93 63,172,784.94 713,338,591.88 68,224,062.39
购买商品、接受劳务支付的现金 689,105,009.38 8,160,306.00 516,933,174.15 8,188,064.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 50,917,732.76 3,886,591.73 42,314,466.87 4,313,509.77
支付的各项税费 25,245,392.85 835,874.67 18,229,819.49 476,356.66
支付其他与经营活动有关的现金 49,699,139.36 26,075,745.30 102,275,673.18 10,362,292.45
经营活动现金流出小计 814,967,274.35 38,958,517.70 679,753,133.69 23,340,223.48
经营活动产生的现金流量净额 149,345,320.58 24,214,267.24 33,585,458.19 44,883,838.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,679,454.00 1,423,162.50 79,600.00 72,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,459,200.00 3,465,054.78
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,138,654.00 1,423,162.50 3,544,654.78 72,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 62,344,320.67 4,300.00 6,807,397.54 3,850.00
投资支付的现金 8,664,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 62,344,320.67 4,300.00 15,471,397.54 3,850.00
投资活动产生的现金流量净额 -57,205,666.67 1,418,862.50 -11,926,742.76 68,150.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 120,761,000.00 149,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 120,761,000.00 149,300,000.00
偿还债务支付的现金 201,195,122.77 11,216,610.27 132,802,604.74 37,330,996.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,673,987.98 12,613,577.19 21,616,193.12 7,016,759.43
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 14,063,617.07
筹资活动现金流出小计 245,932,727.82 23,830,187.46 154,418,797.86 44,347,755.63
筹资活动产生的现金流量净额 -125,171,727.82 -23,830,187.46 -5,118,797.86 -44,347,755.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -193,185.87 -7.66 -184,776.05 -640.73
五、现金及现金等价物净增加额 -33,225,259.78 1,802,934.62 16,355,141.52 603,592.55
加：期初现金及现金等价物余额 103,223,328.14 1,919,779.38 34,244,787.61 464,541.92
六、期末现金及现金等价物余额 69,998,068.36 3,722,714.00 50,599,929.13 1,068,134.47
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
深圳市康达尔（集团）股份有限公司董事会
董事长：罗爱华
二○○八年十月二十八日
