深圳市万山实业股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称：深圳市万山实业股份有限公司
英文名称：SHENZHEN WORLDSUN NTERPRISES CO.,LTD
2.公司注册地址：深圳市红岭南路30号3号楼二层
邮政编码：518030
3.公司法定代表人：肖锦彬
4.公司咨询机构：公司证券部
联系电话：(0755)5582741 传真：(0755)5582741
5.股票简称：深万山
6.证券代码：0049
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减（％）
1.主管业务收入(万元) 2,564.37 3,318.39 -22.72
2.净利润(万元) 106.33 320.50 -66.82
3.总资产(万元) 47,255.16 44,498.81 6.19
4.股东权益(万元) 20,329.40 20,223.00 0.52
5.每股收益(元) 0.017 0.053 -67.92
6.每股净资产(元) 3.34 3.33 0.30
7.净资产收益率(%) 0.52 1.58 -67.09
8.股东权益比率(%) 43.02 45.45 -5.34
三、公司业务回顾
（一）一年来的经营情况
1996年度，依据董事会作出的关于加大物业管理力度、稳定公司固定收入来源、积极适度的融资、主抓深圳桂花大厦和青岛汇泉商业广场项目的经营指导方针，全年实现销售收入2564万元，实现利润106万元 。
(1)房地产项目投资占公司长期投资总额的60％以上，直接关系着 公司的经营状况。1996年度，公司集中资金保证了深圳桂花大厦基础上开发建设的顺利进行，提前40多天封顶，预售142套，实现销售收入4000多万元，在一定程度上缓解了资金紧张的状况。公司投资开发的另一 重点项目青岛汇泉商业广场在理顺合作关系的同时，克服重重困难，于1996年度完成了主体结构封顶。这些都为1997年度公司的房屋销售、货币回笼、实现利润创造了条件。
(2)稳定物业租赁收入来源。1996年度万山物业管理公司开展创建 安全文明小区的活动，继续改善投资环境、提高服务质量，房屋出租率和租金收缴率都达到95％以一上，全年租赁收入1520万元。
(3)继续拓展商贸业务，实现商品销售262万元，比1995年增长456.9%，实现利润59.7万元，比1995年增长345.5%。
(4)进一步理顺公司各类投资参股企业的产权关系，着重对青岛汇 泉商业广场项目进行了清产、核资的审计工作，保证了该工程开发建设的顺利进行。公司1997年度利润的实现奠定了基础。其他相关企业的产权关系变正在清理、完善之中。
（二）1997年度发展计划
1997年，公司将坚持以房地产业为支柱、以物业租赁为基础的经营指导思想，确保深圳桂花大厦和青岛汇泉商业广场于1997年8月底全面 竣工，并创造条件保证完成深圳温沙广场正负零以下的工程。在抓好房地产开发建设的同时要在销售上狠下功夫，尤其是桂花大厦和汇泉广场以及龙华万家园的楼宇销售，保证公司1997年的利润来源。此外还将加强物业管理工作，争取使物业管理走上新台阶。
四、股本变化与股本结构
（一）股本变化与股本结构情况
1.截至1996年底，公司股本结构如下：
数量单位：股 每股面值：1 元
(1)尚未流通股份 年初数 年末数
国有股 40,455,578 40,455,578
法人股 480,240 480,240
(2)已流通股份 19,754,104 19,754,104
其中：高级
管理人员持股 123,038 123,038
(3)股份总数 60,812,960 60,812,960
2.主要股东持股情况
股东名称 年末持股数量(万股) 占总股本比例(％)
1.深圳市城建开发集团（公司） 40,455,577 66.52
2.谢长凡 532,800 0.876
3.深圳市丰汇城建发展有限公司 480,240 0.79
4.高建华 300,000 0.49
5.江汉忠 300,000 0.49
6.黄利辉 300,000 0.49
7.蔡文光 300,000 0.49
8.谢 靖 279,900 0.46
9.陶汉芳 266,700 0.43
10.周传宏 120,000 0.19
3.截至1996年末，公司股东总数为12210，其中国家股股东1户，法人股股东1户，社会公众股12208户。
（二）董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
肖锦彬 董事长 14850 17226 送红股
任德宏 董事总经理 0 0
尤福永 董事 3600 3676 送红股
宋孝刚 董事 9150 10614 送红股
李克忠 董事 10350 12006 送红股
王镇 董事 24150 24150
陈庆 董事 1200 1292 送红股
邝晓谦 副总经理 17250 20010 送红股
钟少明 监事会主席 27600 32016 送红股
侯志营 监事 6900 8104 送红股
黄水清 监事 7988 9266 送红股
五、重要事项
（一）报告期内股东大会、董事会情况
1.1996年5月12日，在深圳市城建集团会议室召开公司第二届股东 大会， 到会代表占总股份的68.1％，主要决议如下：
(1)审议通过1995年度董事会工作报告
(2)审议通过公司1995年度财务审计报告
(3)审议通过公司1996年度经营方针和投资计划
(4)审议通过监事会工作报告
以上决议刊登于1996年5月22日《证券时报》。
2.1996年11月15日在城建集团会议室召开1996年度临时股东大会，主要决议为：
用资本公积金转增股本，每10股转增5股。
以上决议刊登于1996年11月16日《证券时报》。
3.公司董事会于本年度内召开了5次会议，主要就对公司投资的青 岛汇泉房地产开发公司的建设、清理与外商的投资关系以及公司资本公积金转增股本等重大问题决策。
（二）董事、监事的变更
在公司一届八次董事会会议上，李克忠、王镇、陈庆三位董事因工作调动原因辞去董事职务，钟少明、侯志营辞去监事职务，公司董事会提名增选都望俊、聂建国、贾雄为公司董事，提名由黄谭顺担任监事会主席，陈庆担任监事。以上变更待公司下一届股东大会予以确认。
（三）重大事件
公司股东大会审议通过了资本公积金转增股本的决定，并获得深圳证管办批准（深证办复[1997]9号文）。
（四）重大诉讼、仲裁事项
本公司与深圳龙岗宇丰工业公司土地转让纠纷一案，目前正在中华人民共和国最高法院再审之中。
六、关联企业
公司名称 注册地点 主营业务 本公司权益
1.红岭商场 深圳 建材、装饰化工材料 100%
2.吉利商场 深圳 建材、汽车配件 100%
3.深圳万山建材
保贸易公司 深圳 建材保税业务 100%
4.深圳市万山物业
物业管理公司 深圳 物业租凭 100%
5.深圳长城家具装
饰工程有限公司 深圳 家具制作、销售及室内装修 13.33%
6.青岛汇泉房地产
开发有限公司 青岛 青岛汇泉商业广场的开发经营 50%
7.深圳建华旅游用
品有限公司 深圳 生产经营旅游用品 50%
8.深圳万兆企
业发展有限公司 深圳 投资兴办实业等 30%
9.青岛万佳蒸馏水
有限公司 青岛 生产蒸馏水系列产品 30%
10.上海嘉禾房地
产开发有限公司 上海 房地产开发与经营 28%
11.深圳万山新型
建材有限公司 深圳 生产销售页岩空心砖 40%
七、财务报告
（一）审计意见
公司财务报告经深圳金鹏会计师事务所注册会计师张黔诚、蔡敬侠审计，并出具了审计报告[(1997)审字第118号]。
深圳市万山实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1996年12月31日的资产负债表及1996年度损益表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则地行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
1.因贵公司投资比例占50%的中外合资企业“青岛汇泉房地产开发 有限公司”在对外举债、外方投资等有关问题上暂时有能核实清楚，我们对该公司1996年的年度会计报表审计，出具了拒绝表示意见的审计报告。
2.深圳广联饮料包装有限公司经深圳外复（1992）296号文批准成 立，由深圳市万山实业股份有限公司（原名深圳市城建材料设备股份有限公司）与香港鹏兆发展有限公司合资经营，注册资本为人民币500万 元，中方出资比例为48%，外方为52%。历年来贵公司长期投资中均未反映对该公司有投资。1996年6月24日，深圳经济特区报登载了该公司拟 申请注销并请务债权债务人持有关凭证在30天内到公司清算组办理手续一事，我们在审计中未能取得该公司目前的一切财务会计资料，而贵公司截至1996年12月31日止，帐面反映拥有该公司债权5,257,365.36元。
我们认为，除上述情况有待确定之外，后附贵公司会计报表及附注符合《企业会计准则》和《中华人民共和国股份制企业会计制度》的规定，在所有重要方面公允地反映了贵公司1996年12月31日的财务状况及经济成果，以及资金变动情况，财务会计处理方法与会计政策的选用遵循了一致性原则。
深圳市金鹏会计师事务所 中国注册会计师 张黔城 蔡敬侠
（二）财务报表（附后）
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）财务报表附注
一、会计报表编制基准
公司会计报表是以《企业会计准则》为基准，按股份制企业会计制度并结合行业会计制度编制的。
二、主要会计政策
1.会计年度：采用公历年度
2.合并报表之基准
a.本报告合并报表包括总部深圳万山建材保税贸易行、深圳市万山物业管理公司，公司所属之水贝商场、吉利商场因实行经营承包，在承包期内无经营控制权未进行审核及合并报表；对投资比例占50%的青岛 汇泉房地产开发有限公司因对该公司出具了拒绝表示意见的报告，故未合并报表。
b.对投资比例在25%-50%之间的6家企业（其中实行承包经营的2家 ，仍处于建设开发的2家及正在进行清算的2家）采用成本法核算。
c.对投资比例在25%以下的全资公司采用成本法核算。
d.全并报表中已抵消了公司的长期投资与被投资公司的实收资本、内部往来，由于青岛汇泉房地产开发公司未合并报表，故总公司计提的360万利息收入未能抵消。
3.收入实现
a.公司以收到或取得收取款项的权利为收入实现。
b.商品房销售以房屋竣工并交付使用、开具发票收到款项或取得收取款项的权利为收入实现，
4.固定资产及折旧
固定资产按实际成本核算，折旧采用直线法，应计折旧额在扣除5%的残值后按分类折旧率计提，计使用年限和年折旧率如下：
固定资产类别 估计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.17%
其他设备 5 - 14年 6.79% - 19%
运输设备 8年 11.88%
电子设备 11年 9.5%
5.记帐本位币及货币核算
高帐本位币为人民币，非本位币采用固定汇率核算，即100港币＝ 107.00元人民币；100美元＝832.00元人民币。年未外币货币性项目均 按100港币＝107.19元人民币；100美元＝829.82元人民币进行调整，其调整差异全部转入当期损益。
6.坏帐准备：企业不计提坏帐准备，对改造为公众公司时计提的坏帐准备彩直接冲销法。
7.税项
①增值税：进项税额按增值税发票抵扣税额计算。销项税额按不含税销售净额的17%计算．
②营业税：按房屋租赁收入、商品房销售收净额的5%计算。
③城建税：按应交增值税额、营业税额的1%计算。
④所得税：15%
8.利润分配：根据公司董事会1996年利润预分方案：提取法定公积金10%、 法定公益金5%，其余未分配利润结转下一年度一并分配。
三、会计报表附注（单位：人民币元）：
1.短期投资
(1)股票投资
投资成本 年末市价
4,651,419.48 3,215,529.15
(2)债券投资
债券名称 投资成本
4,713,481.98
2.应收帐款
债务人 金额 经济内容 帐龄
深圳市西湖企业发展公司 4,000,000.00 项目转让 一年内
合 计 4,000,000.00
3.预付帐款 421,500.00
4.其他应收款
(1)其他应收款帐龄及金额如下：
帐龄 金额 占总额百分比
1 年以内 61,934,323.75 65%
1-2 年 2,027,897.22 2%
2-3 年 25,363,466.80 26%
3 年以内 6,575,994.70 7%
合计 95,901,682.47 100%
(2)关联公司的款项
关联公司名称 金额
湖北黄石嘉利房地产开发有限公司 3,516,040.40
（以成嘉名义投资款）
湖北黄石好乐大酒店有限公司 5,048,364.10
（以成嘉名义投资款）
深圳康福医疗器械有限公司 1,217,231.26
深圳万山新型建材有限公司 1,413,283.63
青岛汇泉房地产开发有限公司 43,035,686.02
深圳广联饮料包装有限公司 10,801,486.17
合计 65,032,091.58
5.存货
项目 上年余额 年末余额
商品房 5,841,936.12 4,125,918.12
开发成本 11,194,378.79 17,909,266.98
库存商品 73,229.00 382,043.63
合计 17,109,544.60 22,417,228.73
6.长期投资
1)全资公司
被投资公司名称 拥有股权 投资金额 性质 主营业务
红岭商场 100% 140,035.57 股份制 建材装饰化
工材料
华丰市场 100% 100,000.00 股份制 建材汽车配
件装饰材料
深圳市万山建材
保税贸易公司① 100% 1,000,000.00 股份制 建材建筑五
金现货代购
深圳市万山物
业管理公司 100% 3,000,000.00 物业租赁 代销零售、展
销的保税业务
2)联营投资
占被投资单位
被投资公司名称 投资期限 注册资本比例 投资金额
深圳长城家具装饰有限公司② 13 13.33% 111,666.67
青岛汇泉房地产开发有限公司③ 12 50% 24,453,923.00
深圳建华旅游用品有限公司 15 50% 204,148.11
深圳万兆企业发展有限公司 10 30% 1,533,354.00
青岛万嘉蒸馏水有限公司④ 20 30% 8,100,229.48
上海嘉禾房地产有限公司 70 28% 8,352,832.00
洛阳洛宇轴承有限公司 15 15% 825,000.00
深圳龙源针织有限公司 10 15% 214,294.34
深圳康福医疗器械有限公司 15 5% 56,023.60
深圳佳味食器有限公司 20 50% 1,206,939.00
深圳万山新型建材有限公司 15 40% 3,907,553.60
小 计 48,965,963.80
3)合作经营开发投资
开发项目 投资金额
东莞宝城花苑工程 10,592,318.16
太阳岛大厦工程 51,880,463.83
桂花大厦工程 42,559,699.60
小 计 105,032,418.59
合 计 154,238,480.96
7.固定资产及累计折旧
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期本余额
固定资产原值
139,076,619.59 659,005.00 432,140.00 139,303,484.00
房屋及建筑物
134,382,408.26 - - 134,382,480.00
电子设备
813,243.30 61,005.00 - 845,108.00
其他设备
1,744,808.53 - - 1,744,808.00
累计折旧
23,312,060.53 4,641,041.63 377,130.24 27,575,971.92
房屋及建筑物
21,686,341.55 4,192,733.52 - 25,879,076.07
电子设备
216,975.75 83,831.90 16,153.07 284,654.58
运输设备
1,170,271.61 244,856.97 360,977.17 1,051,151.41
其他设备
238,471.62 119,619.24 - 358,090.86
固定资产争值
115,764,559.06 - - 111,727,512.67
8.在建工程
工程名称 工程进度 实际支用数 原预算数 批准文号
a.水贝工业区用地 7,862,400.00
b.万山大厦 勘探设计 1,988,675.00 110,000,000.00
深计投资(1995)156号
c.宇丰工业城 三通一平 11,100,094.61 40,500,000.00
合作开发
d.电梯改造工程 118,000.00
合计 21,069,169.69
*资金来源自筹.
9.递延资产
项目 原值 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限
其他递延支出 25317813.08 170749.78 25147063.30 4-5年
10.短期借款
借款银行 币种 原币数 汇率 折人民币
发展行深南东支行 人民币 － － 5,000,000.00
人民币 － － 5,000,000.00
建行滨河办 人民币 － － 3,000,000.00
人民币 － － 3,000,000.00
中行福田支行 人民币 － － 5,000,000.00
人民币 － － 5,000,000.00
城市合作银行桂园支行人民币 － － 10,000,000.00
合作商业银行 人民币 － － 9,000,000.00
发展银行深南东支行 美元 700,000.00 8.2982 5,808,740.00
美元 1,000,000.00 8.2982 8,298,200.00
交通银行 港币 7,000,000.00 1.0719 7,503,300.00
建行房地产信贷部 港币 18,000,000.00 1.0719 19,294,200.00
工行华强支行 人民币 － － 5,000,000.00
招商行布吉办事处 人民币 － － 5,000,000.00
招商行布吉办事处 港币 5,000,000.00 1.0719 5,359,500.00
工行深圳分行红围支行人民币 － － 10,000,000.00
借款银行 时间 月利率 借款条件
发展行深南东支行 96.11.12-97.4.12 8.19% 担保
96.5.29-97.5.28 9.788% 抵押
建行滨河办 96.9.28-97.2.27 8.9925% 担保
96.12.30-97.7.29 8.9925% 担保
中行福田支行 96.8.21-97.8.21 9.7875% 抵押
96.12.4-97.11.4 8.9925% 抵押
城市合作银行桂园支行96.10.24-97.10.23 9.24% 担保
合作商业银行 96.12.31-97.12.30 8.9925% 担保
发展银行深南东支行 96.4.8-96.10.7 12.725% 担保
96.11.12-97.11.12 12.50% 担保
交通银行 96.6.17-97.2.17 6个有浮动利率 抵押
建行房地产信贷部 96.9.20-97.3.20 9.125% 担保
工行华强支行 96.7.31-97.4.30 9.7875% 担保
招商行布吉办事处 96.12.26-97.9.25 8.9925% 抵押
招商行布吉办理处 96.12-97.9 8.33% 抵押
工行深圳分行红围支行96.10.11-97.5.11 8.9975% 担保
合计 111263940.00
11.预收帐款
债权人 金额 经济内容
李焕胜 10000.00 汇福花园订金
五州公司 200000.00 宇丰项目转让金
合计 210000.00
12.
总结
本人自从加入巨灵公司以来,在经理和同事的帮助下,取得了不少成绩,具体表现在以下几方面:
96年年度报告的录入:刚进公司之际,正逢各上市公司96年度业绩报告披露的时候,这时候也是公司全年最紧张、工作量最大的时候,为了适应公司的工作环境和节奏,在短时间内熟悉了工作程序,掌握了工作中的技巧
