深圳市万山实业股份有限公司1997年度报告摘要1998-05-06
深圳市万山股份有限公司1997年度报告摘要
一、公司简况
公司法定中文名称：深圳市万山股份有限公司
公司英文名称：SHENZHEN WORLDSUN ENTERPRISES CO.LTD
公司注册地址：深圳市桂圆路桂花大厦A座M层
邮政编码：518001
公司法定代表人：肖锦彬
公司负责信息披露事务务人员：何冰洁
联系电话：0755-2131400
传真：0755-2131400
公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：深万山 股票代码：0049
二、会计数据、业务数据摘要
1.本年度实现利润总额 -3991359.26元
其中：主营业务利润 -8837946.81元
其他业务利润
投资收益 6261087.85元
营业外收支净额 319765.98元
以前年度损益调整 -1734266.28元
2.截止1997年12月31日公司前三年主要会计数据和财务指标：
指标项目 1997年 比止年增长（％） 1996年 1995年
主营业务入（万元） 2889.9 12.69 2564.37 3318.39
净利润（万元） -405.32 -481.19 106.33 320.50
总资产（万元） 50567.07 7.01 47255.16 44498.81
股东权益（万元） 19924.09 -1.99 20329.40 20223.00
每股收益（元／股） -0.044 -358.82 0.017 0.053
每股净资产（元／股） 2.18 -34.73 3.34 3.33
净资产收益率（％） -2.03 490.38 0.52 1.58
净资产收益率加权值（％） -2.01 0.52 1.9
调整后每股净资产（元／股） 1.60 -45.39 2.93 3.08
注：全面摊薄计算方法：
每股收益＝净利润／年末总股本
每股净资产＝年末股东权益／年末股份总数
净资产收益率＝净利润／年末股东权益乘100%
净资产收益率加权值＝净利润／（年初净资产＋年末净资产）／2 乘100%
调整后的每股净资产＝（年末股东权益－三年以上的应收帐款－待处理财产损失－递延资产）／年末股份总数
公司本年度未发新股或配股，故加权平均的每股收益、每股净资产与与摊薄一致。
3.股东权益变化情况（单位：元）
项目 股本 公积金 盈余公积金 未分配利润 合计
（万股） （其中公益金）
期初数 6081 134713988.17 4108891.33 3658238.40 203294077.90
(2265312.67)
本期增加 3041
本期减少 30406480.00 4053154.52 4053154.52
期末数 9122 104307508.17 4108891.33 -394916.12 199240923.38
(2268312.67)
变化原因说明：
(1)股本增加数与公积金减少数是因报告期内公积金转增股本所致 ：1997年获得深圳证券管理办公室深证办复[1997]9号文批复，并于97 年3月实施了资本公积金转增股本的方案，转增后的总股本由60812960 股增至91219440股。
(2)未分配利润减少数是本年度的亏损数。
三、股本变动及股东情况
（一）公司股本结构
1997年度公司股份变动情况（单位：万股）
期初数 公积金转增股本数 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份发 4045.55 2022.78 6068.34
2.定向法人股份 48.02 24.01 72.03
尚未流通股份合计 4093.57 2046.79 6140.37
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 1987.71 993.86 2981.57
已流通股份合计 1987.71 993.86 2981.57
三、股份总数 6081.29 3040.65 9121.94
（二）本报告期内公司股东共计15038户。
（三）公司前10名股东持股情况（单位：万股）
序号 股东名称 年末持股数 持股比例（％）
1 深圳市城建 6068.34 66.52
开发（集团）公司
2深圳市丰汇 72.04 0.79
城建发展有限公司
3万显中 45.26 0.49
4杨熙中 45 0.49
5汪莉 45 0.49
6谢靖 43.2 0.47
7夏敏玲 42.25 0.47
8马杰莉 41.61 0.45
9陈琼 41.35 0.45
10张涛 40.3 0.44
（四）对持股10%以上的法人股东简介
深圳市城建开发（集团）公司，持股比例66.52%,法定代表人李育 国。经营范围：市政建设、房地产开发及商品房租赁、销售、维修管理。其持有的公司股份无质押。
（五）董事、监事及高级管理人员持股情况（单位：股）
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
肖锦彬 董事长 17226 25839
任德宏 总经理 0 0
尤福永 董事 3676 5514
宋孝刚 董事 10614 15921
聂建国 董事 0 0
贾雄 董事 0 0
都望俊 董事 0 0
黄谈顺 监事会主席 0 0
陈庆 监事 1292 1938
黄水清 监事 9266 13899
以上人员持股变化系因报告期内公积金转增股本所致
四、募集资金使用情况
公司在报告年度内没有募集资金，但报告年度之前募集的民投入的项目已延续到报告年度之内，现将资金运用情况和结果说明如下：
1995年1月，公司发行社会公众股A股1400万股，募集资金6436万元，按“招股说明书”的资金使用方向和计划投资金，具体使用情况如下：
(1)投入3500万元用于深圳太阳岛大厦的工程开发和建设，至97年12月31日，该项目尚未产生收益。该大厦现已建成的地面五层，预计1998年10月完成主体工程。
(2)投入1500万元用于万山大厦的开发建设，该项目的有关功能设 计修改后目前正在办理报建手续，至97年12月31日尚未产生收益。
(3)投入近500万元用于新型建材项目的开发，已完成了设备进口工作，目前正与合作方商谈有关合作事宜，尚未产生收益。
其余资金用作公司流动资金。
五、重要事宜
一、重大事伯
1、股东大会简介
1997年5月30日，公司1996年度股东大会在城建集团七楼会议室召 开，到会股东20人，代表股份数6129.84万股，占总股本的67%，会议审议通过了以下事宜：
(1)审议通过了1996年度董事会工作报告；
(2)审议通过了1996年度总经理工作报告；
(3)审议通过了1996年度监事会报告；
(4)审议通过了董事、监事变更的报告；
(5)审议通过了1996年度财务决算的报告；
(6)听取了审计报告中保留意见的专题说明；
(7)审议通过了1996年度利润分配方案；
(8)听取了关于公司注册资本变更的报告
股东大会决议刊登于1997年5月31日的《证券时报》上。
2、董事会简介
1997年3月19日，召开董事会一届十一次会议，听取并原则通过了1997年度生产经营计划。
1997年4月21日，召开了董事会一届十二次会议，审议通过了1997 年度利润分配方案。
1997年4月26日，召开董事会一届十三次会议，研究东完宝城花园 剩余土地的处理及深圳桂花大厦的裙楼销售的问题。
1997年7月8日，召开董事会一届十四次会议，研究深圳太阳岛大厦的开发建设问题。
1997年7月19日，召开了董事会一届十五次会议，研究青岛汇泉房 地产公司的诉讼问题和处理对合田公司的担保问题。
1997年11月27日，召开董事会一届十六次会议。专题研究青岛汇泉公司660万美元的问题。
1997年12月10日，召开董事会一届十七次会议，讨论关于青岛汇泉公司有关问题的协议．
3、监事会议简介
1997年4月21日，监事会召开会议，审议通过监事会工作报告；
1997年7月15日，监事会召开会议，审查通过了1997年度中期报告 。
4、公司董事、监事变动情况简介
经公司1997年5月30日股东大会审议通过，同意李克忠、王镇、陈 庆三位董事会因工作调动而辞去公司董事的请求，增选都望俊、聂建国、贾雄担任公司董事；同意增选黄谭顺、陈庆为公司监事。
5、重大诉讼事项
我公司与深圳市宇丰工业公司土地使用权转让纠纷一案目前正在中华人民共和国最高法院再审之中。
二、1997年度公司出现亏损，董事会认为是由于桂花大厦的有关法律手续尚未完善，导致项目无法进行预期结算，影响了公司的整体盈利水平。
三、1998年度生产经营计划：
1、公司董事会将尽快完善桂花大厦的相关法律手续，尤其是设备 层和地下停车场的有关产权证明；
2、抓紧太岛大厦的工程建设，争取98年10月份开始预售；
3、完善万山大厦功能转变的报建手续，争取98年下半年达到开工 条件；
4、温莎广场的项目转让工作力争在98年度完成。
四、监事会认为，公司董事会对97年度亏损原因的分析及98年度的生产经营计划符合公司的实际情况，并督促董事会认真落实98年的生产经营计划，争取在98年上半年转亏损局面。
五、由97年度公司同亏损，因此董事会决定1998年中期报告披露之前不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
六、董事会、监事会对审计报告中保留意见的说明：
1、审计报告中保留意见第一条本公司对青岛汇泉房地产公司的投 资款、债权及相关利息未获取充分适当利息确认的问题：因青岛汇泉房地产公司涉及经济纠纷，青岛市中级人民院依法查填充了该公司的全部 本及有关资料，故为公司担任审计的注册会计师未能查阅青岛汇泉房地产公司的财务资料，因而不能确认上述款项。本公司已对青岛汇泉房地产公司涉嫌犯罪的直接责任人进行了举报，公安机关也采取了相应的措施，有关问题正在进一步调查审理之中。
2、审议报告中保留意见第二条本公司以香港万嘉置业公司名义向 青岛万嘉崂山蒸馏水公司投资问题及保留意见第三条本公司对广联饮料包装公司的债权问题：因上述两笔款项均与青岛汇泉房地产公司的涉嫌犯罪人有关联，故待公安机关将有关问题查实清楚后方能一并解决。
3、审议报告中保留意见第四条桂花大厦的投资收益余额未计入1997年度合并会计报告的问题：桂花大厦因设备层和地下车库的有关法律 手续尚未办妥，产权尚未明晰，故董事会决定待98年完善有关法律手续后再进行会计处理。
六、财务报告
一、审计意见：
公司1997年度财务报告经深圳中诚会计师事务所审计，并由中国注册会计师周荣铭、胡三忠出具了有保留意见的审计报告。
审计报告如下： 深诚证审字[1998]第025号
审计报告
深圳市万山实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日的合并资产负债表和母公司的资产负债表，1997度合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表，1997年度的合并财务状况变动表和母公司的财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关语气等我们认为必要的审计程序。
1.如附注四.6及附注五所述，贵公司的联营企业“青岛汇泉房地产开发有限公司”因未能偿还到期银行债务及对外担保承担的连带责任等原因而被有关债权人起诉。经法院判决，应由“青岛汇泉房地产开发有限公司”偿还有关债权人的债务，由于“青岛汇泉房地产开发有限公司”未能依照法院判决及时偿还上述债务而被法院查填充，因此，对截至1997年12月31日止，贵公司向“青岛汇泉房地产开发有限公司”的投资款，债权及相关利息款合计为人民币76088093.34元，我们未能获取充 分适当的证据来确认其真实性和可收回性。
2.如附注四.6所述，贵公司以“香港万嘉置业有限公司”名义向“青岛嘉崂山蒸馏水有限公司”投资计人民币8100229.48元，因“青岛万嘉崂山蒸馏水有限有公司”向有关银行借款未能如期偿还而被有关银行起诉，经法院判决，应由“青岛万嘉崂山蒸馏水有限公司”偿还有关银行债务本息，同时，由债务担保人青岛汇泉房地产开发有限公司承担连带清偿责任。我们未能获取充分适当的证据确认贵公司对“青岛万嘉崂山蒸馏水有限公司”投资款的合法性、真实性及可收回性。
3.如附注六所述，贵公司的对联营企业“深圳广联饮料包装有限公司”的债权共计人民币5212365.36元，我们未能获取充分适当的语气来确认其真实性和可收回性。
4.如附注四.6所述，贵公司参与投资的桂花大厦物业项目已于1997年9月竣工入伙，到1997年11月止，桂花大厦中的可售楼宇已基本销售 完毕，根据桂花大厦工程项目各方股东于1997年12月31日作出了决议，贵公司应从桂花大厦投资项目已经结算出的预计可实现税后利润中分得投资收益计人民币40811589.61元。贵公司1996年度已审合并会计报表 中已计入该项目预分投资收益人民币2579500.00元，1997年中期合并会计报表中也已计入该项目预分投资收益人民币5393500.00元，其余计人民币32838589.61元，贵公司以桂花大厦地下停车库成本的计列与设备 层的处置尚不明确为由，未将上述余额计入1997年度合并会计报表。我们不能确定贵公司的该等会计处理对本年度及以前年度经营业绩的影响程度。
我们认为，除上列事项有待确定之外，上述合并会计报表符合《 企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况。
深圳中诚会计师事务所 中国注册会计师 周荣铭
中国注册会计师 胡三忠
地址：广东深圳市华富路
5号南光大厦三楼
二、会计报表（附后）
1、资产负债表：
2、利润表及利润分配表：
3、财务状况变支表；
三、会计报表附注
一、公司简介
本公司的前身系深圳市城建材料设备公司，1990年1月,经深圳市人民政府深府办(1990)43号文批准，改组设立深圳市城建材料设备股份有限公司。1994年4月，经深圳市人民政府深府函(1994)17号文批准，改 组设立为上市公司。
本公司的经营范围：建筑材料、电梯、家俱、卫生洁具、灯具、装饰材料、电讯器材、五金、油漆、颜料、水暖器材、胶合板、钢坯等；在合法取得土地使用权范围内从事房地产开发经营业务。
二、主要会计政策
1.会计制度
本公司执行中中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。本公司的会计政策系根据上述会计准则和制度拟定的。
2.会计期间
会计期间采用日历年度制，即自公历每年1月1日起至12月31日止。
3.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函 》等有关文件的要求编制的。
本公司及其子公司间的所有重大交易均在会计报表合并时予以抵销。
4.记帐原则和计价基础
本公司的记帐原则为权责发生制，计价基础为历史成本法。
5.外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币，年度内发生的非本位币经济业务，采用固定汇率折算，即1港币兑换人民币1.07元，1美元兑换人民币8.32元。决算日，货币性项目中的外币余额概按中国人民银行公币的市场汇价之中间价进行调整，由此产生的折合人民币差额，业已计入当年度损益。
6.坏帐核算方法
本公司不计提坏帐准备，对发生的坏帐损失，先冲销上市改组时一次性计提的坏帐准，当该坏帐准备金额不足时，即将坏帐损失直接计入当年度损益。
7.存货核算方法
本公司的存货分为商品房、在建开发产品、库存商品及低值易髦品四类，各类存货的取得以实际成本计价，发出货的成本以加权平均法计算确定，其中在建开发产品以单项实际成本计算确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货的细节在四.5中表述。
8.长期投资核算方法
长期投资以实际成本计算。
对于投资额占被投资企业权益份额20%时，采用成本法核算；对于 投资额占被投资企业权益份额在20%-50%之间的企业，由于该等企业部 分处于建设开发期，部分正办理转让手续，部分正进行清算，部分实际承包经营，故采用成本法核算。对于投资额占被投资企业权益份额在50%以上时，采用权益法核算，并对期会计报表予以合并。
长期投资的细节在四.6中表述。
9.固定资产及其折旧
(1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备 、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2000元以上，使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根 据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值（原值的5%）确定其折旧率。各类折旧率如下：
类别 预计使用年限（年） 年折旧率
房屋建筑物 30 3.17%
电子设备 10 9.50%
运输设备 8 11.88%
其他设备 5-14 6.79%-19%
固定资产及其折旧的细节在四.7中表述
10.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。
在建工程的细节在四.8中表述。
11.递延资产核算方法
递延资产按形成时发生的实际成本计价，并按直线法分5年摊销。 本公司的递延资产主要项目为在建开发产品对应的前期开发利息费用，待产品开发完丝并实现销售时再作摊销。
递延资产的细节在四.9中表述。
12.收入实现的确认
以商品或劳务已经提供，收到或取得收取款项的权利为标志，确认营业收入，对商品房销售，以房屋竣工并交付使用，开具销售发票并收到款项或取得取款项的权利为标志确认营业收入。
13.税顶
(1)本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17%
营业税 房屋租赁收入、商品房销售收入净额 5%
城市维护建设税 增值税、营业税额 1%
教育费附加 增值税、营业税额 3%
企业所得税* 应纳税所得额 15%
个人所得税 由企业代扣代交 －－
*本公司所得税会计处理方法为应付税款法。
税项的细节在四.14中表述
14.利润分配方法本公司的利润分配由本公司董事会建议依据《中 华人民共和国公司法》及本公司章程按以下比例分配：
提取法定盈余公积金 10%
提取公益金 10%
提取分红基金 80%
利润分配的细节的在四.20中表述。
三、被投资分配概况
A.本公司的子公司概况列示如下：
公司名称 注册地点 法定代表人 注册资本
拥有权益 主营业务 会计报表是否合并
深圳市万山物业管理公司 深圳 侯志营 3000000.00
100% 物业租赁 是
深圳市万山建材保
税贸易公司 深圳 任德宏 6000000.00
100% 建材建筑五金 是
B.本公司的联营公司概况列示如下：
公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 拥有权益
主营业务 会计报表是否合并
深圳长城家俱装饰工
程有限公司 深圳 张朝煊 15000000.00 13.33%
家俱制作及销售、装饰施工 否
青岛汇泉房地产开
发有限公司 青岛 任德宏 USD5000000.00 50%
开发经营房地产 否
深圳建华旅游用
品有限公司 深圳 汪发善 USD800000.00 40%
生产经营雨伞等 否
深圳万兆实业发
展有限公司 深圳 邝晓谦 10000000.00 30%
投资兴办实业、经营商业等 否
青岛万嘉崂山蒸
馏水有限公司 青岛 孙宝刚 27000765.00 30%
生产蒸馏水、清泉水饮料 否
上海嘉禾房地产
有限公司 上海 任德宏 USD5500000.00 28%
从事房产开发等 否
河南洛宇轴承
有限公司 洛阳 谢国华 3000000.00 15%
生产销售o型轴承 否
深圳龙源针织品
有限公司 深圳 冯巧鑫 1420000.00 15%
生产经营针织品及半成品 否
深圳康福医疗
器械有限公司 深圳 汪发善 2000000.00 5%
生产经营胆结石冶疗仪等 否
深圳市新产业建
材有限公司 深圳 李朝晖 10000000.00 40%
生产经营页岩砖等制品 否
四、合并会计报表主要项目注释：
1.货币资金
19997-12-31 1996-12-31
原币 汇率 折合本位币 原币 汇率 折合本位币
现金
RMB 20514.89 -- 20514.89 3823.61 -- 3823.61
银行存款
RMB 23591441.89 --23591441.89 32529773.74 -- 32529773.74
HDK 505943.87 1.06992 541319.46 709304.03 1.0719 760302.96
USD 46717.52 8.2893 387255.54 6253.13 8.2982 51889.76
24540531.78 33345790.07
2.短期投资
1997-12-31 1996-12-31
股票投资* 5067026.16 4651419.48
债券投资 62062.50 62062.50
5129088.66 4713481.98
3.应收帐
应收帐款的帐龄分析列示如下：
帐龄 1997-12-31 1996-12-31
金额 占该帐项金额的百分比 金额
1年以内 2894632.40 41.33% 4000000.00
1年至2年 65377.86 0.90% --
2年至3年 4044022.60 57.77% --
2年至3年 4044022.60 57.77% --
7004813.86 100% 4000000.00
持本公司5%以上股份的股东没有本项欠款。
4.其他应收款
其他应收款帐龄分析列示如下：
帐龄 1997-12-31 1996-12-31
金额 占该帐项金额的百分比 金额
1年以内 18903.79 17.51% 61934323.75
1年至2年 10968601.44 10.16% 2027897.22
2年至3年 21595097.83 20.00% 25363466.80
3年以上 56481567.06 52.33% 6575994.70
107948970.12 100% 95910682.47
非关联往来款项，欠款单位欠款额占本项目总额10%（含10%）以上的详情：
债务人名称 欠款原因 金额 欠款日期
黑龙江省对外经济贸 保证金 5000000.00 97.07
易委员会驻深办事处
深圳特丰实业股份有限公司 借款 2000000.00 95.04
5.存货
1997-12-31 1996-12-31
商品房 11321289.11 4125981.12
在建开发产品 14864232.09 17909266.98
库存商品 89657.14 382043.63
26275178.34 22417228.73
6.长期投资
1997-12-31 1996-12-31
其他投资＊ 143325479.28 154238480.96
其他投资的明细列示如下：
A.本公司对联营公司的长期投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资 期末按权益法
公司注册 调整所有者权
资本比例 益增（减）额
青岛汇泉房地产开发有
限公司*1 12 24453923.00 50% －－
深圳新产业建材
有限公司*2 15 3907553.60 40% __
深圳建华旅游用品
有限公司*3 15 204148.11 40% --
青岛万嘉崂山蒸馏水
有限公司*1 20 8100229.48 30% --
深圳市万兆实业发展
有限公司*4 10 1533354.00 30% --
上海嘉禾房地产开发
有限公司*5 70 8352832.00 28% --
河南洛宇轴承有
限公司 15 825000.00 15% --
深圳龙源针织品
有限公司 10 214294.34 15% --
深圳长城家俱装饰
工程有限公司 13 111666.67 13.33% －－
深圳康福医疗器
械有限公司 15 56023.60 5% --
红岭商场 － 140035.57 -- --
吉利商场 －－ 100000.00 -- --
47999060.37
B.合作经营开发投资
开发项目 投资金额
桂花大厦工程*6 35337071.92
东莞宝城花苑工程 8108833.16
太阳岛大厦工程 51880463.83
*1青岛汇泉房地产开发有限公司（以下简称“青岛汇泉”）是本公司与香港鹏兆发展有限公司共同出资兴办的中外合资企业，根据青岛汇泉于1995年11月25日换领的台港澳投资企业批准证书，本公司的应缴出资额为美金2500000.00元，占青岛汇泉注册资本的50%。
青岛汇泉自成立以来主要从事青岛汇泉商业广场的开发建设。
1).1996年3月至4月，青岛汇泉以进口货物为名向中信实业银行青 岛分行申请开立了金额为美金6600000.00元的远期信用证。其间，中信实业银行青岛分行在获得青岛汇泉有关当事人验单签字同意承兑的情况下，将美金6600000.00元兑付给了香港深业贸易有限公司在香港住友银行开立的帐户内。之后，青岛汇泉未按约定偿付中信实业银行青岛分行垫付的上述款项。1997年1月，中信实业银行青岛分行向青岛市中级人 法院起诉，诉请判令青岛汇泉偿还其信用证垫付款美金6600000.00元及相应的利息。
1997年5月20日，经青岛市中级人民法院(1997)青经初字第39号《 民事判决书》判决，应由青岛汇泉于10日内偿还中信实业银行青岛分行信用证垫付款美金6600000.00元及利息损失美金454266.66元。
青岛汇泉就上述判决向山东省高级人民法院提起上诉，经山东省高级人民法院审理，终审判决驳回青岛汇泉的上诉，维持原判。青岛汇泉已向中华人民共和国最高人民法院提出对本案的再审请求。
1997年12月29日，青岛市中级人民法院对青岛汇泉的资产及办肥处所实施查封。
2).1995年6月，青岛汇泉为青岛万嘉崂山蒸馏水有限公司向中国建设银行青岛分行国际业务部借入外汇流动资金美金1048458.40元出具了不可撤销担保书，后因借款人青岛万嘉崂山蒸馏水有限公司未能在借款期满后归还贷款，担保人亦未履行还款义务而被中国建设银行青岛国际业务部起诉至青岛市中级人民法院，要求归还该等借款及其利息，经青岛市中级人民法院审理并于1997年12月(1997)青经初字第134号《民事 判决书》判决，责令青岛万嘉蒸馏水有限公司偿还中国建设银行青岛分行国际业务部贷款本息共计美金1161093.17元，同时青岛汇泉作为共同被告对上列债务承担连带清偿责任。
3).1996年10月，青岛汇泉为青岛万嘉崂山嘉崂山蒸馏水有限公司 向中国建设银行青岛分行国际业务部办理两份金额为美金980000.00元 的进口押汇业务出具了担保书，同意承担连带责任，后因青岛万嘉崂山蒸馏水有限公司未按合同约定偿还押汇款本息，但保人亦未能履行还款业务而被中国建设银行青岛分行国际业务部起诉至青岛市中级人民法院，要求归还进口押汇款本息，经青岛市中级人民法院审理并于1997年8 月4日以(1997)青经初字第038号《民事判决书》判决责令青岛万嘉崂山蒸馏水有限公司归还中国建设银行青岛分行国际业务部押汇款本息合计美金1184067.08元，同时，青岛汇泉作为共同被告对上述债务承担连带清偿责任。
4).1995年12月，青岛汇泉为青岛万嘉蒸馏水有限公司向中信实业 银行青岛市市南支行借入人民币2000000.00元出具了担保书，同意承担连带责任，后因青岛万嘉蒸馏水有限公司未能完全归还贷款本息且担保人亦未能履行还款义务而被中信实业银行青岛市市南支行起诉至青岛市中级人民法院，要求归还贷款本息，经青岛市中级人民法院审理并于1997年6月7日以(1997)表经初字第77号《民事判决书》判决。责令青岛万嘉蒸馏水有限公司偿还原告中信实业银行青岛市市南支行贷款本息合计人民币3115727.59元，同时，青岛汇泉作为共同被告对上列债务承担连带清偿责任。
青岛万嘉崂山蒸馏水有限公司系青岛汽水厂与香港万嘉置业有限公司共同出资兴办的中外合资企业注册资本为人民币27000765.00元，本 公司以香港万嘉置业有限公司之名义实际出资计人民币8100229.48元，占注册资本的30%,有关股权变更手续尚在办理之中。
在上列案件诉讼过程中，本公司及青岛汇泉已反复向法院陈述，千万上列债务中大部分无法清偿的主要原因在于青岛汇泉之原总经理及青岛万嘉崂山蒸馏水有限公司董事长孙宝刚和利用职务之便，未经董事会同意私自提供担保或盗用公司名义向银行开立信用证。目前，本公司正按照法定程序追分上述案件当事人孙宝刚的责任，公安部门已经对孙宝刚立案侦查。
*2该公司由于合资方资金未能缴足，生产厂房没有建设，故没有生产经营业务。
*3本公司现正按照规范程程序办理股权出让手续。
*4该公司现正进行清算。
*5本公司以香港万嘉置业有限公司名义对该公司投资计美金，1385472.00元，占注册资本的28%。现正办理股权转让手续。
*6桂花大厦系经深圳市规划国土局批准，由深圳住宅工程开发股份有限公司作为开发商，本公司与香港永达利企业有限公司作为投资商，三方合作开发的物业项目。
桂花大厦工程项目已于1997年9月竣工入伙，本公司1996年度已预 分配计人民币2579500.00元，1997工上半年已预分利润计人民币5393500.00元。在计算该等预分利润时，其建造成本系按各施工单位的工程结算报价及测算的间接费用计算确定的。在1997年下半年，根据本公司董事会的决议，鉴于桂花大厦地下停车库成本的计列与设备层的处置尚有不确定因素，故未将1997年下半年的经营情况计入1997年度经营业绩中。
7.固定资产及折旧
1997.1.1 本年增加 本年减少 1997.12.31
固定资产原值：
房屋及建筑物 134382480.26 -- -- 134382480.26
机器设备 1742552.03 177000.00 -- 1919552.03
运输工具 2331088.00 340000.00 20560.00 2650528.00
电子设备及其他 847364.30 174775.00 27120.00 995019.30
合计 139303484.59 691775.00 47680.00 139947579.59
累计折旧：
房屋及建筑物 25879075.07 4233547.16 -- 30112623.23
机器设备 356591.07 119190.60 -- 475781.67
运输工具 10422220.05 259159.63 8894.95 1292484.73
电子设备及其他 298085.73 96243.44 6994.58 387334.59
合计 27575971.92 4708141.83 15889.53 32268224.22
固定资产净值 111727512.67 107679355.37
8.在建工程
工程名称 预算数 期初余额 本期增加 期末余额
资金来源 工程进度
水贝工业区
用地 -- 7862400.00 -- 7862400.00
自筹 缓建
万山大厦 110000000.00 1988675.08 9691671.30 11680346.38
自筹 前期工程
宇丰工业城40500000.00 11100194.61 -- 11100094.61
自筹 三通一平
30642840.99
9.递延资产
1997-12-31
其他递延支出
原值： 25317813.08
以前年度发生额 －－
本年发生额 44740956.41
已摊金额：
以前年度摊销额 170749.78
本年摊销额 16301888.20
年末余额 53586131.51
10.短期借款
借款类别 1997-12-31 1996-12-31 备注
银行借款 原币 汇率 折合本位币 原币 汇率 折合本位币
借款期限 利率
其中
抵押借款：
中国银行福田支行
5000000.00 5000000.00
97.10.10- 9.7875‰
98.08.10
中国银行福田支行
5000000.00 5000000.00
97.12.02- 8.9925‰
98.10.017
交通银行红荔支行
10000000.00 HKD7000000.00 1.0719 7503300.00
97.10.31- 7.92‰
98.06.01
深圳发展银行 -- 5000000.00
96.05.29- 9.788‰ 已归还
97.05.28
深南东支行
20000000.00 22503300.00
担保借款：
招商银行布吉 5000000.00 5000000.00
97.09.25- 8.9925‰
98.06.27
招商银行布吉
HKD 1.0699 5349500.00 5000000.00 1.0719 5359500.00
96.12.26- 8.33‰
97.09.2
办事处 5000000.00
中国建设银行滨河办事处
3000000.00 3000000.00
97.06.03- 8.9925‰
98.03.02
中国建设银行滨河办理处
3000000.00 3000000.00
97.09.30- 8.9925‰
98.07.29
深圳城市合作银行桂园支行
10000000.00 10000000.00
97.11.24- 7.92‰
98.11.23
深圳城市合作商业银行营业部
9000000.00 9000000.00
97.12.30- 7.92‰
98.10.29
深圳发展银行
USD 8.2796 8279600.02 1000000.00 8.2982 8298200.00
97.12.31- 9.45‰
97.07.30
深南支行
1000000.00
深圳发展银行 - 700000.00 8.2982 5808740.00
96.04.08- 13.725‰ 已归还
深南支行 96.10.07 已归还
深圳发展银行 -- 5000000.00
96.11.12- 8.19‰
深南支行 97.04.12
中国建设银行
HKD1.0699 1603239.80 18000000.00 1.0719 19294200.00
9.125‰
房地产信贷部
1498495.00
中国建设银行 10000000.00 --
97.12.31- 7.92‰
98.07.31
房地产信贷部
中国工商银行 5000000.00 --
97.12.30- 7.92‰
红围支行 98.07.29
中国工商银行 10000000.00 10000000.00
97.10.30- 8.9925‰
红围支行 98.05.30
中国工商银行 －－ 5000000.00
96.07.31- 9.7875‰ 已归还
华强支行 97.04.30
70232339.82 88760640.00
90232339.82 111263940.00
11.应付帐款
应付帐款1997年12月31日的余额为人民币2238130.88元。
截至1997年12月31日止，本公司尚无应付持本公司5%以上股份股东的款项。
12.预收货款
预收货款
预收货款1997年12月31日的余额为人民币450171.00元。
截至1997年12月31日止，本公司尚无应付持本公司5%以上股份股东的款项。
13.其他应付款
其他应付款1997年12月31日余额为人民币66173054.70元。
截至1997年12月31日的余额为人民币66173054.70元。
截至1997年12月31日止，本公司尚无应付持本公司5%以上股份股东的款项。
14.未交税金
1997-12-31 1996-12-31
增值税 （266291.50） 15826.08
营业税 940019.74 869140.53
房产税 734666.56 --
城市维护建设税
67731.31 10439.61
企业所得税 (76349.35) (40136.30)
1338818.76 882269.92
15.其他未交款
1997-12-31 1996-12-31
教育附加 1236665 8832.03
16.长期应付款
长期应款1997年12
月31日余额为人民币145189891.74元，其中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项为人民币90058490.03元，详情在附注六中揭示。
17.股本
本年增减变动
1997-1-1 公积金转增股本 1997-12-31
一、尚未流通股份
发起人股份 40935818.00 20467909.00 61403727.00
其中：
国家拥有股份 40455578.00 20227789.00 60683367.00
境内法人持有股份 480240.00 240120.00 720360.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股19877142.00 9938571.00 29815713.00
三、股份总数 60812960.00 30406480.00 91219440.00
18.资本公积
1997年度 1996年度
年初余额 134713988.17 134713988.17
本年增加数： －－ －－
本年减少数： 30406480.00 --
其中：转增股本 30406380.00 --
年末余额 104307508.17 134713988.17
1996年11月15日，经本公司临时股东大会审议通过了关于1996年度资本公积转增股本方案，每10股转增5股，该方案于1997年3月经深圳市证券管理办公室批准后实施。
根据本公司董事会的利润分配预案，本公司在1998年中期报告公布之前不拟进行资本公积转增股本。
19.盈余公积
1997年度 1996年度
年初余额 4108891.33 3949384.18
本年增加数： －－ 159507.15
其中：利润分配
a.法定盈余公积 －－ 106338.10
b.公益金 -- 53169.05
年末余额 4108891.33 4108891.33
20.未分配利润
1997年度
年初余额 3658238.40
本年合并净利润 (4053154.52)
利润分配
1.提取法定盈余公积 －－
2.提取法定公益金 －－
预分股利 －－
年末余额 (394916.12)
根据本公司董事会的利润分配预案，由于本公司本年度为经营亏损，故1998年中期报告公布之前暂不分红。
21.主营业务收入
1997年度 1996年度
房屋租赁 15365683.11 15204070.01
商品房销售 11624551.84 6011316.28
商业贸易 1908772.00 3620268.97
劳务 -- 806069.92
28899006.95 25642725.18
22、主营业务成本
1997年度 1996年度
房屋租赁 2769576.36 4329765.49
商品房销售 9327274.14 2734168.88
商业贸易 1764875.97 3024028.51
劳务 －－ －－
13861726.47 10087962.88
23.财务费用
1997年度 1996年度
减：利息净支出（减利息收入） 7615392.69 5652095.83
汇兑损失（减汇况收益） (15221.34) (115468.47)
其他 32457.82 14667.69
7632629.17 5551295.05
24.投资收益
股票投资收益 其他投资收益 合计
成本法 成本法
短期投资 415606.68 *1 -- 415606.68
长期投资 -- 5845481.17 *2 5845481.17
415606.68 5845481.17 6261087.85
*1系本公司本年度出售深万科Ｂ股股票而获得的收益。
*2主要系本公司本年度自桂花大厦投资项目中获得的利润分成。
桂花大厦投资项目利润分成计人民币5393500.00元，系根据1997年6月30日，桂花大厦股东会决议，本公司应从佳花大厦投资项目的预计 可实再税后利润中分得的投资收益。
25.营业外收入
1997年度 1996年度
处理固定资产收益 －－ 7000.00
合同未执行违约金 36400.00 --
滞纳金收入 444189.66 99387.84
罚款收入 59899.00 --
无须偿还的应付帐款 -- 23447.68
物业部门押金转收入 63524.90 --
604013.56 129835.52
26.营业外支出
1997年度 1996年度
处理固定资产损失 -- 20071.33
滞纳金 258647.58 --
罚款支出 15600.00 17650.94
捐赠支出 10000.00 --
无法收回的债权 －－ 31211.00
284247.58 68923.27
27.以前年度损益调整
内容 1997年度 1996年度
漏记九六年度房产税 (734666.56) --
补交以前年度关税等 (999599.72) --
(1734266.28) --
在比较式合并报表上，变动幅度达30%（含30%）以上，且占本公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上的项目列示如下：
帐项 本年度发生额 上年度发生额 变动幅度 变动原因
（或本年度余额）（或上年度余额） （％）
在建工程 30642840.99 21069169.69 45 新增基建项目
递延资产 53586131.51 25147063.30 113 新开发楼宇利
息费用增加
其他应付款66173054.70 38061224.68 74 应付关联公
司款增加
股本 91219440.00 60812960.00 50 公积金转增股本
营成本 13861726.47 10087962.88 37 产品结构发生变化
销售费用 1794158.64 982801.54 83 增加促销活动
财务费用 7632629.17 5551295.05 37 长期借款增加
投资收益 6261087.85 3758566.46 67 桂花大厦投资
利润分成
营业外收入 604013.56 129835.52 365 滞纳金收入增加
五、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型
法定代表人
深圳市城市建设开
发（集团）公司 深圳 市政建设、房地 本公司
产开发及销售等 之控股公司 全民
李育国
青岛汇泉房地开 本公司
发有限公司 青岛 开发经营房地产 的联营公司 外商投资
任德宏
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
深圳市城市建设开
发（集团）公司 68580000.00 -- -- 68580000.00
不久汇泉房地产开
发有限公司 43087900.00 -- -- 43087900.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
深圳市城市建设开发（集团）公司
40455578.00 66.52 20227789.00 66.52 - - 60683367.00 66.52
青岛汇泉房地产开发有限公司
21543950.50 50 - - - - 21543950.00 50
(4)不存在控制关系方联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
深圳新产业建材有限公司 本公司之联营公司
深圳市万兆实业发展有限公司 本公司之联营公司
深圳市城市建设物业管理公司 本公司母公司之子公司
深圳市城市建设开发（集团）公司调剂中心 本公司母公司之子公司
深圳市城市建设房产管理公司 本公司母公司之子公司
深圳市住宅程开发股份有限公司 本公司母公司之子公司
黄石嘉利房地产开发有限公司 本公司之联营单位
深圳市住宅工程开发股份有
限公司桂花大厦基建办公室 本公司之联营单位
深圳万山实业股份有限公司第一贸易部 本公司之内部独立核算单位
深圳市万山实业股份有限公司
太阳岛大厦基建办公室 本公司之联营单位
黄石好乐大酒店有限公司 本公司之联营单位
孙宝刚 青岛汇泉房地产开发
有限公司原总经理
(5)关联公司交易事项
根据有关协议，本公司向深圳市城市建设开发（集团）公司调刘中心借款及借给青岛（汇泉房地产开发有限公司的款项明细列示如下：
金额
企业名称 1997年度支付
1997－12-31 1996-12-31 平均年利率 （收取）和利息额
深圳市城市建设开发（集团）公司
40207393.90 34660000.00 11.110% 4465787.10
青岛汇泉房地产开发有限公司
52000000.00 52000000.00 14.796% (8687929.00)
(6)关联方应收应付款项余额
企业名称 1997年
金额
其他应收款：深圳市城市建设开发集团公司 8713750.40
深圳市万兆实业发展有限公司 546000.00
深圳康福医疗器械有限公司 1217231.26
深圳新产业建材有限公司 1413283.63
黄石嘉利房地产开发有限公司 3516040.40
青岛汇泉房地产开发有限公司 52707531.82
深圳万山实业股份有限公司第一贸易部 1717025.57
深圳市万山实业股份有限公司太阳岛大厦基建办公室
1120590.63
黄石好乐大酒店有限公司 5048364.10
孙宝刚 3006000.00
79005817.81
其他应付款：深圳市城市建设物业管理公司 5000000.00
深圳市住宅工程开发股份有限公司桂花大厦基建办公室
1000000.00
青岛汇泉房地产发有限公司 4000000.00
孙宝刚 79361.48
10079361.48
长期应付款：深圳市住宅工程开发股份有限公司 3185280.00
深圳市城市建设房产管理公司 350000.00
深圳市城市建设开发（集团）公司调剂中心
40207393.90
深圳市城市建设开发（集团）公司 90058491.43
133801164.93
六、或有事项
1.根据青岛市中级人民法院于1998年3月7日在《青岛日报》上刊登的公告，青岛汇泉房地产开发有限公司因附注四.6所述的案件败诉，青岛市中级人民法院将对期拥有的在建开发产品青岛汇泉商业广场进行公开拍卖以拍卖所得偿还其所欠原告中信实业银行青岛分行等单位的借款。
2.深圳广联饮料包装有限公司目前正处于停业清算，因本公司该单位的债权涉及附注四.6所述青岛汇泉房地产开发有限公司案中的第三方责任人，故截至1997年12月31日止，本公司对该单位的债权余额计人民币5212365.36元，暂不能确定是否能够收回。
七、结算日后的帐项
自1997年12月31日后任何期间、本公司及其附属公司概无编制任何业经审计之帐项。
八、备查文件
一、载有董事长签名的1997年度报告原本；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告及财务报表；
三、公司董事会决议原件。
深圳万山实业股份有限公司
董事会
1998年4月30日
