深圳市德赛电池科技股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司董事长刘其、总经理冯大明及财务部部长林军声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 661,853,944.76 591,517,865.48 11.89%
所有者权益（或股东权益） 146,135,571.27 156,869,984.63 -6.84%
每股净资产 1.0680 1.1465 -6.85%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -7,805,001.98 -265.19%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0570 -265.19%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 1,337,292.77 2,948,502.54 -79.23%
基本每股收益 0.010 0.022 -78.72%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.022 -
稀释每股收益 0.010 0.022 -78.72%
净资产收益率 0.92% 2.02% -3.34%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.00% 2.06% -3.32%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其
-73,574.34
他各项营业外收支净额
少数股东损益额 12,712.66
合计 -60,861.68
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 9,127
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
惠州市仲恺高新技术投资控股有限公司 1,247,416 人民币普通股
林其权 1,112,264 人民币普通股
长江证券有限责任公司 962,825 人民币普通股
林赛跃 772,176 人民币普通股
潘柏 559,100 人民币普通股
沈阳荣建实业有限公司 500,000 人民币普通股
陈香莲 490,460 人民币普通股
曹冬梅 476,630 人民币普通股
曹昕咏 474,200 人民币普通股
肖永平 454,330 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
一、资产负债表项目大幅变动原因：
1、应收票据比年初数增加1022万元，增幅114%，主要是年初应收票据余额的基数较低，票据变动属于正常水平。
2、其他应收款比年初数增加602万元，增幅33%，主要是公司正常的经营往来变化所致。
3、存货比年初数增加4394万元，增幅49%，主要是公司在本报告期末为国庆长假和应对即将到来的销售旺季而储备原料所致。
4、长期待摊费用比期初数减少323万元，减幅40%，主要是本报告期内公司之新增控股子公司一次性摊销了开办费所致。
5、短期借款比期初数增加3893万元，增幅55%，主要是公司为应对第四季度旺季生产以及国家对信贷货币市场的宏观调控，通过各种渠道增加了融资储备所致。
6、应付账款比年初数增加4741万元，增幅32%，主要是公司在本报告期集中储备原料，导致往来账款增加。
7、预收款项比年初数增长288万元，增幅59%，主要是公司控股之子公司在报告期内增加了预收的销售货款所致。
8、未分配利润比期初数减少1073万元，减幅183%，主要是公司在本年度向股东分红1368万元所致。
二、利润表项目大幅变动原因
1、财务费用与去年同期相比增加了166万元，增幅34%，主要是公司本年度扩大了融资规模以及年内央行数次加息，相应增加了财务费用的支出。
2、资产减值损失与去年同期相比减少了1477万元，减幅90%，主要是公司根据实际经营情况本年度没有计提大额减值准备。
3、利润总额比去年同期减少了2614万元，减幅102%，其中归属于母公司的净利润比去年同期减少1527万元，减幅84%，主要原因：一是公司面对市场变化，根据年初既定的业务发展规划调整客户结构，由于客户结构调整正在实施中，导致本年度销售规模与去年同期相比有一定幅度的减少而导致利润减少；二是公司近一年来布局的电芯类产业尚处于投入期，销售未形成规模，加上受该类产品所需的贵金属原材料价格持续上升等因素的影响，增加了公司的成本支出，故在整体上减少了公司的盈利空间；三是今年新成立的聚能公司在本报告期结束开办期，开办费一次计入当期损益，对当期收益产生一定影响。
三、现金流量表项目大幅变动原因：
经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少566万元，公司本报告期内盈利减少是经营现金净流量减少的主要原因。筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加1576万元，主要是公司本报告期内通过各种渠道增加了融资储备。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
报告期内，有限售条件股东在股权分置改革中所承诺事项正在履行，具体如下：
（1）除了支付对价和法定最低承诺外，公司控股股东惠州市德赛工业发展有限公司（以下简称“德赛工业”）正严格履行以下特别承诺事项：
A、减持时间的承诺
在法定十二个月的禁售期满后，所持股份在二十四个月内不上市交易或转让；将委托结算公司在限售期内对所持公司股份进行锁定；在上述三十六个月锁定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股本总数的比例在十二个月内不超过百分之十；承诺通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
目前该项承诺正在履行中。
B、减持价格的承诺
在其所持股份获得流通权且上述三十六个月锁定期满后的十二个月内，通过证券交易所挂牌交易出售公司股份的出售价格不低于每股8.80元（当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等使公司股份或股东权益发生变化时，对此价格进行除权除息处理）；如有违反承诺的卖出交易，承诺将卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。目前该项承诺正在履行中。
此外，德赛工业和惠州市仲恺高新技术投资控股有限公司（以下简称“仲恺高新”）就有关利润分配议案和支付股改费用的承诺已履行完毕。
（2）有限售条件股东仲恺高新除了严格履行最低12个月内（2005年12月27日——2006年12月27日）不上市交易或转让的法定承诺外，由于要严格履行其与德赛工业关于“2006年、2007年内至少提出进行一次利润分配的分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票”的共同承诺，在公司未实施一次利润分配之前，仲恺高新不能上市交易或转让其所持有的本公司股票，因此，仲恺高新没有在2006年12月27日上市交易或转让其所持有的本公司股票，推迟到2007年4月27日实施公司2006年年度分红派息方案后才上市流通。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
公司预计年初至下一报告期末的累计净利润仍保持盈利，但由于本年度销售规模有一定幅度的减少，预计年初至下一报告期末的累计净利润与上年同期相比减少30%至70%。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：深圳市德赛电池科技股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 69,447,068.72 545,618.39 62,609,766.46 530,970.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 19,150,844.18 8,924,231.51 0.00
应收账款 239,678,359.79 231,449,385.82 0.00
预付款项 25,397,342.14 22,587,335.76 0.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 23,931,227.13 16,692,034.80 17,910,836.73 26,296,454.22
买入返售金融资产
存货 133,371,283.22 89,425,219.28 0.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 9,000,000.00
流动资产合计 510,976,125.18 17,237,653.19 432,906,775.56 35,827,424.77
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,029,120.35 110,132,725.48 2,173,518.88 107,132,725.48
投资性房地产
固定资产 121,240,123.35 122,731,618.49 0.00
在建工程 6,990,814.64 9,927,177.38 0.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,726,663.60 13,726,663.60 14,061,638.29 14,045,888.29
开发支出 404,505.68 0.00 0.00
商誉
长期待摊费用 4,757,625.28 7,988,170.20 0.00
递延所得税资产 1,728,966.68 1,728,966.68 0.00
其他非流动资产
非流动资产合计 150,877,819.58 123,859,389.08 158,611,089.92 121,178,613.77
资产总计 661,853,944.76 141,097,042.27 591,517,865.48 157,006,038.54
流动负债：
短期借款 108,810,000.00 69,883,639.20 0.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 97,313,289.85 93,387,759.48 0.00
应付账款 193,985,305.97 146,572,597.35 0.00
预收款项 7,770,926.54 4,889,846.10 0.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,135,179.61 80,329.99 12,250,230.77 391,681.87
应交税费 20,847,650.52 8,835.17 23,759,674.25 8,836.52
应付利息
其他应付款 11,808,018.75 75,000.85 13,442,955.18 10,477.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 108,054.00 108,054.00 0.00 0.00
流动负债合计 453,778,425.24 272,220.01 364,186,702.33 410,995.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 453,778,425.24 272,220.01 364,186,702.33 410,995.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 136,829,160.00 136,829,160.00 136,829,160.00 136,829,160.00
资本公积 9,064,819.61 9,064,819.61 9,064,819.61 9,064,819.61
减：库存股
盈余公积 5,115,887.20 5,115,887.20 5,115,887.20 5,115,887.20
一般风险准备
未分配利润 -4,874,295.54 -10,185,044.55 5,860,117.82 5,585,176.26
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 146,135,571.27 140,824,822.26 156,869,984.63 156,595,043.07
少数股东权益 61,939,948.25 0.00 70,461,178.52 0.00
所有者权益合计 208,075,519.52 140,824,822.26 227,331,163.15 156,595,043.07
负债和所有者权益总计 661,853,944.76 141,097,042.27 591,517,865.48 157,006,038.54
4.2本报告期利润表
编制单位：深圳市德赛电池科技股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 218,383,145.89 230,810,115.89
其中：营业收入 218,383,145.89 230,810,115.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 218,814,349.79 1,079,152.91 220,687,071.25 502,231.67
其中：营业成本 192,116,939.29 193,027,968.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,009.50 34,262.350
销售费用 7,459,903.530 7,930,396.960
管理费用 15,505,117.060 1,231,026.24 11,940,049.590 672,863.700
财务费用 3,740,076.660 -151,873.33 1,681,083.250 -170,632.030
资产减值损失 -9,696.25 6,073,310.11
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-380,183.29
填列）
其中：对联营企业和合
-380,183.29
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-811,387.19 -1,079,152.91 10,123,044.64 -502,231.67
列）
加：营业外收入 32,916.290 14,275.850
减：营业外支出 205,329.890 154,312.770
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
-983,800.790 -1,079,152.91 9,983,007.720 -502,231.67
号填列）
减：所得税费用 960,906.790 1,366,468.960
五、净利润（净亏损以“-”号填
-1,944,707.580 -1,079,152.91 8,616,538.760 -502,231.67
列）
归属于母公司所有者的净
1,337,292.770 6,438,913.180
利润
少数股东损益 -3,282,000.350 2,177,625.580
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.010 0.047
（二）稀释每股收益 0.010 0.047
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：深圳市德赛电池科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 492,296,659.15 634,556,087.24
其中：营业收入 492,296,659.15 634,556,087.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 492,273,917.29 2,087,304.91 609,262,695.34 1,594,710.53
其中：营业成本 428,454,085.14 536,775,667.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 29,861.87 80,079.04
销售费用 20,207,423.45 22,183,506.40
管理费用 35,563,831.29 2,717,581.06 29,092,622.45 2,345,240.990
财务费用 6,542,821.09 -630,276.15 4,882,215.55 -750,530.460
资产减值损失 1,475,894.45 16,248,604.19
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-611,289.66
填列）
其中：对联营企业和合
-494,398.53
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-588,547.80 -2,087,304.91 25,293,391.90 -1,594,710.53
列）
加：营业外收入 335,663.750 408,683.43
减：营业外支出 409,238.090 221,701.80
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
-662,122.14 -2,087,304.91 25,480,373.53 -1,594,710.53
号填列）
减：所得税费用 1,186,803.34 2,478,796.200
五、净利润（净亏损以“-”号填
-1,848,925.480 -2,087,304.91 23,001,577.330 -1,594,710.53
列）
归属于母公司所有者的净
2,948,502.540 18,225,606.880
利润
少数股东损益 -4,797,428.020 4,775,970.450
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.022 0.133
（二）稀释每股收益 0.022 0.133
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：深圳市德赛电池科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
561,626,183.48 675,833,155.38
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 42,668.71
收到其他与经营活动有关
115,783,535.06 20,100,054.04 19,315,604.63 2,395,136.22
的现金
经营活动现金流入小计 677,409,718.54 20,100,054.04 695,191,428.72 2,395,136.22
购买商品、接受劳务支付的
492,784,298.38 549,069,878.72
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
66,127,313.38 856,990.48 53,201,809.61 964,547.24
付的现金
支付的各项税费 26,484,200.87 677,989.46 21,930,287.06 98,801.49
支付其他与经营活动有关
99,818,907.89 11,571,144.29 73,126,695.27 10,324,758.78
的现金
经营活动现金流出小计 685,214,720.52 13,106,124.23 697,328,670.66 11,388,107.51
经营活动产生的现金
-7,805,001.98 6,993,929.81 -2,137,241.94 -8,992,971.29
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,232,053.11
取得投资收益收到的现金 9,000,000.00 9,000,000.00
处置固定资产、无形资产和
94,062.00 7,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
616.49
的现金
投资活动现金流入小计 12,326,115.11 9,000,000.00 7,616.49 9,000,000.00
购建固定资产、无形资产和
37,217,641.56 25,488,578.85
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 350,000.00 3,000,000.00 2,300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
61,408.00 75.00
的现金
投资活动现金流出小计 37,629,049.56 3,000,000.00 27,788,653.85
投资活动产生的现金
-25,302,934.45 6,000,000.00 -27,781,037.36 9,000,000.00
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 6,912,501.86 6,306,994.44
其中：子公司吸收少数股东
6,912,501.86 6,306,994.44
投资收到的现金
取得借款收到的现金 113,100,000.00 62,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
26,833.34
的现金
筹资活动现金流入小计 120,039,335.20 68,306,994.44
偿还债务支付的现金 62,140,000.00 37,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
16,539,399.20 12,979,281.97 5,092,204.47
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
1,105,510.00 1,720,605.06
的现金
筹资活动现金流出小计 79,784,909.20 12,979,281.97 43,812,809.53
筹资活动产生的现金
40,254,426.00 -12,979,281.97 24,494,184.91
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-309,187.31 -252,322.11
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,837,302.26 14,647.84 -5,676,416.50 7,028.71
加：期初现金及现金等价物
62,609,766.46 530,970.55 65,126,006.92 523,222.40
余额
六、期末现金及现金等价物余额 69,447,068.72 545,618.39 59,449,590.42 530,251.11
4.5审计报告
审计意见：未经审计