深圳市德赛电池科技股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长刘其、总经理冯大明及财务部部长林军声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 733,564,338.93 657,017,480.83 11.65%
所有者权益（或股东权益） 154,380,993.34 150,335,565.77 2.69%
每股净资产 1.1283 1.0987 2.69%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 18,944,788.54 342.73%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1385 342.73%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 2,266,378.01 4,045,427.57 69.48%
基本每股收益 0.0166 0.0296 69.39%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.0317 -
稀释每股收益 0.0166 0.0296 69.39%
净资产收益率 1.47% 2.62% 0.55%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.59% 2.81% 0.64%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
处置固定资产的损益 -559,967.21
其他各项营业处收支净额 68,678.64
政府补助 142,500.00
所得税影响额 -12,945.09
少数股东损益额 71,856.26
合计 -289,877.40
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 10,308
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
沈阳荣建实业有限公司 2,150,000 人民币普通股
惠州市仲恺高新技术投资控股有限公司 1,938,208 人民币普通股
杭州通裕电源有限公司 1,920,000 人民币普通股
林其权 1,112,264 人民币普通股
林赛跃 772,176 人民币普通股
刘少场 769,829 人民币普通股
潘柏 699,591 人民币普通股
李海玉 617,300 人民币普通股
林镇松 615,588 人民币普通股
陈良琼 574,489 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收账款比期初数增加9480万元，增幅43%，主要是公司本期销售收入较年初增加以及与客户票据结算有所减少。2、应收票据比期初数减少5005万元，减幅96%，主要是公司年初持有的商业票据已到结算期，本报告期回款所致。3、应付票据比期初数增加4104万元，增幅63%，主要是公司本报告期与供应商增加了票据结算方式所致。4、其他应付款比期初数增加1278万元，增幅274%，其中部分为增加应付惠州市德赛集团的往来款。5、销售费用比去年同期数减少747万元，减幅37%，主要是公司品牌业务由直营加经销的模式逐渐过渡到经销模式为主导，导致本报告期的品牌推广费用与去年同期相比大幅下降。6、财务费用比去年同期数增加733万元，增幅112%，主要是本年度银行贷款利率较大提高，另外公司同比增加了应收票据的贴现业务，导致本年度利息支出相应增加。7、 资产减值损失比去年同期数增加384万元，增幅260%，主要是公司出于谨慎性原则增计提了部分减值损失。8、所得税费用比去年同期数增加907万元，增幅765%，主要是公司本报告期内部分子公司的利润总额比去年同期有所增加，该部分公司本年不再享受两免三减半的税收优惠，暂按新所得税率25%预交所得税。目前，该部分公司正在争取高新技术企业资格认定，认定后该部分公司将按15%的税率确认企业所得税。9、 归属于母公司所有者的净利润比去年同期数增加110万元，增幅37%，主要是公司客户结构调整的工作已经初显成效，本报告期内公司营业收入与去年同期相比增加了23%。另外，去年同期公司对南方高科的坏账进行了最终处理，影响了该期归属母公司的净利润125万元。以上因素使公司本报告期利润额与去年同期相比有一定幅度的提升。10、 经营活动产生的现金流量净额比去年同期数增幅342%，主要公司销售回款增加外,公司本报告期与供应商增加了票据的结算方式，同时收到的银行承兑、银行可保贴的商业承兑汇票已到期，导致本期经营现金流量净额同比变化较大。11、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期数减幅126%，主要是公司本年度增加了票据融资业务，减少了直接融资规模。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，有限售条件股东惠州市德赛工业发展有限公司（以下简称"德赛工业"）在股权分置改革中，除了支付对价和法定最低承诺外，公司控股股东正严格履行以下特别承诺事项：（1）减持时间的承诺在法定十二个月的禁售期满后，所持股份在二十四个月内不上市交易或转让；将委托结算公司在限售期内对所持公司股份进行锁定；在上述三十六个月锁定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股本总数的比例在十二个月内不超过百分之十；承诺通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。（2）减持价格的承诺在其所持股份获得流通权且上述三十六个月锁定期满后的十二个月内，通过证券交易所挂牌交易出售公司股份的出售价格不低于每股8.80元（当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等使公司股份或股东权益发生变化时，对此价格进行除权除息处理）；如有违反承诺的卖出交易，承诺将卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。目前以上承诺正在履行中。此外，德赛工业就有关利润分配议案和支付股改费用的承诺已履行完毕。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
无
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年09月25日 惠州市 实地调研 记者 公司的经营战略、产业结构等情况
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：深圳市德赛电池科技股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 59,055,019.38 33,571.43 60,274,422.96 559,487.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,885,673.71 51,941,186.86
应收账款 317,456,313.93 222,656,419.12
预付款项 22,059,155.74 21,552,264.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 34,983,828.55 20,255,941.15 33,514,878.00 21,377,365.57
买入返售金融资产
存货 136,427,431.90 112,135,013.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 571,867,423.21 20,289,512.58 502,074,185.08 21,936,853.21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,173,518.88 118,457,241.08 2,173,518.88 118,457,241.08
投资性房地产
固定资产 118,736,734.97 114,770,916.59
在建工程 3,451,117.30 2,204,108.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,036,904.40 13,800,674.73 23,405,325.14 14,130,049.44
开发支出 981,834.05 488,638.18
商誉
长期待摊费用 11,921,329.11 10,755,372.33
递延所得税资产 2,395,477.01 1,145,416.21
其他非流动资产
非流动资产合计 161,696,915.72 132,257,915.81 154,943,295.75 132,587,290.52
资产总计 733,564,338.93 152,547,428.39 657,017,480.83 154,524,143.73
流动负债：
短期借款 142,640,000.00 134,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 106,470,140.94 65,430,910.74
应付账款 197,534,373.64 196,585,636.53
预收款项 6,505,664.47 3,690,462.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,252,522.57 291,259.70 14,641,413.90 363,943.71
应交税费 32,807,292.83 9,589.32 23,182,804.03 8,900.17
应付利息
其他应付款 17,443,088.80 4,656,213.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,167,000.00 1,167,000.00
流动负债合计 518,820,083.25 300,849.02 443,354,440.73 372,843.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 518,820,083.25 300,849.02 443,354,440.73 372,843.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 136,829,160.00 136,829,160.00 136,829,160.00 136,829,160.00
资本公积 9,064,819.61 9,064,819.61 9,064,819.61 9,064,819.61
减：库存股
盈余公积 5,331,334.72 5,331,334.72 5,331,334.72 5,331,334.72
一般风险准备
未分配利润 3,155,679.01 1,021,265.04 -889,748.56 2,925,985.52
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 154,380,993.34 152,246,579.37 150,335,565.77 154,151,299.85
少数股东权益 60,363,262.34 63,327,474.33
所有者权益合计 214,744,255.68 152,246,579.37 213,663,040.10 154,151,299.85
负债和所有者权益总计 733,564,338.93 152,547,428.39 657,017,480.83 154,524,143.73
4.2 本报告期利润表
编制单位：深圳市德赛电池科技股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 264,971,403.18 218,383,145.89
其中：营业收入 264,971,403.18 218,383,145.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 253,936,323.57 948,473.18 218,814,349.79 1,079,152.91
其中：营业成本 222,150,126.31 192,116,939.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,844.89 2,009.50
销售费用 5,469,622.66 7,459,903.53
管理费用 15,319,081.36 1,224,337.33 15,495,420.81 1,231,026.24
财务费用 6,693,177.58 -275,864.150 3,740,076.66 -151,873.33
资产减值损失 4,294,470.77
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -380,183.290
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -380,183.290
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 11,035,079.61 -948,473.180 -811,387.190 -1,079,152.91
加：营业外收入 32,916.29
减：营业外支出 287,970.29 205,329.89
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 10,747,109.32 -948,473.180 -983,800.790 -1,079,152.91
减：所得税费用 6,257,183.45 960,906.79
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 4,489,925.87 -948,473.180 -1,944,707.580 -1,079,152.91
归属于母公司所有者的净利润 2,266,378.01 -948,473.180 1,337,292.77
少数股东损益 2,223,547.85 -3,282,000.350
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0166 -0.0069 0.0098 -0.0079
（二）稀释每股收益 0.0166 -0.0069 0.0098 -0.0079
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：深圳市德赛电池科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 603,285,017.27 492,296,659.15
其中：营业收入 603,285,017.27 492,296,659.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 589,490,755.34 1,904,720.48 492,273,917.29 2,087,304.91
其中：营业成本 518,062,265.84 428,454,085.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 20,537.54 29,861.87
销售费用 12,736,419.47 20,207,423.45
管理费用 39,487,720.61 2,749,187.09 35,563,831.29 2,717,581.06
财务费用 13,871,619.97 -844,466.610 6,542,821.09 -630,276.150
资产减值损失 5,312,191.91 1,475,894.45
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -700,000.000 -611,289.660
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -700,000.000 -494,398.530
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 13,094,261.93 -1,904,720.480 -588,547.800 -2,087,304.910
加：营业外收入 531,881.00 335,663.75
减：营业外支出 880,669.57 409,238.09
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 12,745,473.36 -1,904,720.480 -662,122.140 -2,087,304.910
减：所得税费用 10,261,978.84 1,186,803.34
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 2,483,494.52 -1,904,720.480 -1,848,925.480 -2,087,304.910
归属于母公司所有者的净利润 4,045,427.57 -1,904,720.480 2,948,502.54 -2,087,304.910
少数股东损益 -1,561,933.05 -4,797,428.020
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0296 -0.0139 0.0215 -0.0153
（二）稀释每股收益 0.0296 -0.0139 0.0215 -0.0153
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：深圳市德赛电池科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 559,201,774.86 561,626,183.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 166,110,420.97 2,934,212.16 115,783,535.06 20,100,054.04
经营活动现金流入小计 725,312,195.83 2,934,212.16 677,409,718.54 20,100,054.04
购买商品、接受劳务支付的现金 454,724,920.22 492,784,298.38
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 67,946,330.89 1,155,552.00 66,127,313.38 1,534,979.94
支付的各项税费 34,610,341.47 26,484,200.87
支付其他与经营活动有关的现金 149,085,814.71 2,304,576.37 99,818,907.89 11,571,144.29
经营活动现金流出小计 706,367,407.29 3,460,128.37 685,214,720.52 13,106,124.23
经营活动产生的现金流量净额 18,944,788.54 -525,916.21 -7,805,001.98 6,993,929.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,232,053.11
取得投资收益收到的现金 9,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 659,460.00 94,062.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 659,460.00 12,326,115.11 9,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,300,909.72 37,217,641.56
投资支付的现金 700,000.00 350,000.00 3,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 811,064.50 61,408.00
投资活动现金流出小计 19,811,974.22 37,629,049.56 3,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -19,152,514.22 -25,302,934.45 6,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,088,018.06 6,912,501.86
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 6,088,018.06 6,912,501.86
取得借款收到的现金 171,432,675.00 113,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 26,833.34
筹资活动现金流入小计 177,520,693.06 120,039,335.20
偿还债务支付的现金 162,792,675.00 62,140,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,533,922.30 16,539,399.20 12,979,281.97
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 7,500,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 8,137,152.84 7,882,215.16
筹资活动现金流出小计 186,463,750.14 86,561,614.36 12,979,281.97
筹资活动产生的现金流量净额 -8,943,057.08 33,477,720.84 -12,979,281.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -205,773.66 -309,187.31
五、现金及现金等价物净增加额 -9,356,556.42 -525,916.21 60,597.10 14,647.84
加：期初现金及现金等价物余额 38,347,946.32 559,487.64 37,849,267.38 530,970.55
六、期末现金及现金等价物余额 28,991,389.90 33,571.43 37,909,864.48 545,618.39
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
