深圳天马微电子股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一)、公司简介
1.公司名称:深圳天马微电子股份有限公司
英文名称:SHENZHEN TIANMA MICROELECTRONICS CO.,LTD
2.法定代表人:李志正
3.董事会秘书:邓柏松授权代表:赵扬
联系地址:深圳市深南中路中航苑航都大厦22层南
联系电话:3790422-808,868
传 真:3790431
4.注册地址:深圳市深南中路中航工贸大厦六楼西
办公地址:深圳市深南中路中航苑航都大厦22层南
邮政编码:518041
5.年度报告备置地址:深圳市深南中路中航苑航都大厦22层南公司办公室
6.股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:深天马A
股票代码:0050
(二)、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现利润总额31,432,621.37元,净利润28,580,601.15元,主营业务利润50,312,869.10元,其它业务利润2,416,367.48元,投资收益2,912,419.14元,营业外收支净额2,968,033.03元,经营活动产生的现金流量净额9,646,307.76元,现金及现金等价物净增加额37,359,224.83元。
2.报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年末数 1997年末数 1996年末数
主营业务收入(元) 172359929.79 219024479.14 153766691.64
净利润(元) 28580601.15 46214849.78 17601099.20
总资产(元) 471759123.68 416539277.11 387884868.22
股东权益(元)
(不含少数股东权益)
332967708.03 194442215.95 166498366.17
每股收益(元/股) 0.246 0.506 0.212
每股净资产(元/股) 2.86 2.13 2.00
调整后的每股净资产(元/股) 2.79 2.06 1.91
净资产收益率(％) 8.58 23.77 10.60
加权平均净资产收益率(％) 10.00 25.61 11.19
加权平均每股收益(元/股) 0.265 0.506 0.212
注:(1)公司1997年度申请配股,配股方案于1998年4月底实施完毕,配股后总股本由原来的9,135.5万股增至11,627万股。
(2)主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
(3)报告期内股东权益变动情况
单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
91355000.00 52468946.35 31905455.46 13253446.16 18712814.14
194442215.95
本期增加
24915000.00 107121190.93 4287090.18 1429030.06 2202210.97
138525492.08
本期减少
期末数
116270000.00 159590137.28 36192545.64 14682476.22 20915025.11
332967708.03
变动原因说明:
①股本较年初增加24,915,000元,系公司1998年实施1997年配股方案(以96年末总股本8,305万股为基数,每10股配3股)所致;
②资本公积金较年初增加107,121,190.93元,系公司1998年实施1997年配股方案(以96年末总股本8,305万股为基数,每10股配3股,配股价人民币5.5元/股)所致;
③盈余公积金较年初增加4,287,090.18元,系公司本年度提取法定公积金2,858,060.12元和法定公益金1,429,030.06元所致;
④法定公益金较年初增加1,429,030.06元,系公司本年度提取法定公益金1,429,030.06元所致;
⑤未分配利润较年初增加2,202,210.97元,系公司98年度净利润减去提取的“两金”后,净增未分配利润24,293,510.97元。根据董事会98年分配预案,未分配利润转入未付股利22,091,300.00元所致。
(三)、股本变动及股东情况
1、股份变动情况表
填报日期:1998年12月31日数量单位:股
本次变动增减(+,-)
期初数 期末数
配股 送股 公积金转股 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
78045000 21285000 99330000
其中:
国家拥有股份
15609000 1300000 16909000
境内法人持有股份
62436000 17028000 79464000
外资法人持有股份
国有股转让配股
2957000 2957000
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
78045000 21285000 99330000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 13310000 3630000 16940000
其中:高管股
74778 20394 95172
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
13310000 3630000 16940000
三、股份总数
91355000 24915000 116270000
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数
本公司截止1998年12月31日股东总数为23,522户。
(2)前10名股东持股情况(截止1998年12月31日)
股东名称 持股数(股) 持股比例(％)
深圳中航实业股份有限公司 79464000 68.344
深圳市投资管理公司 16909000 14.543
华夏证券有限公司深圳公司 2250581 1.936
刘小莲 210171 0.181
王强 179439 0.154
单正婷 123100 0.106
辽宁外贸招商股份有限公司 100000 0.086
措加旺姆 98178 0.084
韩晓宇 96500 0.083
蔡涛 89258 0.077
(3)持股10％(含10％)以上法人股东情况
①深圳中航实业股份有限公司
法定代表人:李志正
经营范围:投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商业、物资供销业(不含专营、专卖商品)。
②深圳市投资管理公司
法定代表人:李黑虎
经营范围:
主营:企业市属国有资产、财务和产权代表的管理、监督;向市属各类企业参股和周转投资,提供贷款担保;征收国营企业税后利润和资产占用费。
兼营:市政府授权的其它业务(详见深府[1987]122号文)。
(4)现任董事、监事和高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职务 年初持股数 增减变动 年末持股数 变动原因
李志正 董事长 7,744 +2,112 9,856 认购配股
翟先立 副董事长 0 0
韦裕忠 董事 0 0
王立国 董事 7,744 +2,112 9,856 认购配股
董绪旺 董事、总经理 14,520 +3,960 18,480 认购配股
段昌平 监事会主席 0 0
邓运泉 监事 0 0
蔡 峰 监事 15,730 +4,290 20,020 认购配股
杨其善 副总经理 14,520 +3,960 18,480 认购配股
刘瑞林 副总经理 0 0
张 军 副总经理 0 0
孙政民 总工程师 14,520 +3,960 18,480 认购配股
合 计 74778 +20394 95172
(四)、股东大会简介
1、报告期内股东大会通过的重要决议内容
公司于1998年5月26日下午在本公司会议室召开第四届股东大会,出席会议的股东及授权代表共7人,代表股份96,458,316股,占公司总股本11,627万股的82.96％,符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议由董事长李志正先生主持,经全体股东认真审议,表决通过了以下报告和决议:
(1)《一九九七年度董事会工作报告》
(2)《一九九七年度监事会工作报告》
(3)《一九九七年度财务决算报告》
(4)《一九九七年度利润分配及分红派息预案》
(5)《关于修改公司章程的方案》
(6)《关于聘请一九九八年度审计单位的方案》
(7)《关于公司董事会、监事会换届选举的提案》
2、现任董事、监事情况及年度报酬情况
董事长:李志正男56岁,任期至2001年5月,不在本公司受领年薪。
副董事长:翟先立男52岁,任期至2001年5月,不在本公司受领年薪。
董事:韦裕忠男58岁,任期至2001年5月,不在本公司受领年薪。
董事:王立国男56岁,任期至2001年5月,不在本公司受领年薪。
董事:董绪旺男55岁,任期至2001年5月,年薪人民币7.5万元。
监事会主席:段昌平男60岁,任期至2001年5月,不在本公司受领年薪
。
监事:邓运泉男35岁,任期至2001年5月,不在本公司受领年薪。
监事:蔡峰男44岁,任期至2001年5月,年薪人民币4.8万元。
报告期内董事李黑虎先生因任期届满和工作变动离任,监事李佩坤先生因任期届满和退休离任。
(五)、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告年度内董事会会议情况及决议内容:
本年度公司董事会共召开四次会议,监事会成员列席每次会议。董事会严格按照董事会
工作程序认真履行职责,并对股东大会负责。
①、公司于1998年4月20日在本公司会议室召开了第一届董事会第九次会议,全体董事出席会议。会议审议并通过如下报告和决议:《一九九七年度总经理业务报告》、《一九九七年度财务决算报告〉〉、《一九九七年度利润分配及分红派息方案》、《一九九七年度报告及其摘要》、《关于修改公司章程的报告》、《关于继续聘请深圳中诚会计师事务所为公司一九九八年度审计单位的报告》、《关于召开第四届股东大会的报告》、《关于董事换届的事项》。
②公司于1998年5月26日在本公司会议室召开了第二届董事会第一次会议,全体董事出席会议。会议根据公司第四届股东大会董事换届的选举结果,推举李志正先生担任公司第二届董事会董事长,翟先立先生担任副董事长。会议还决定:聘请董绪旺先生担任公司总经理,邓柏松先生担任公司董事会秘书。根据总经理提名,董事会聘请杨其善先生担任公司副总经理,孙政民先生担任公司总工程师,韦亚民先生担任公司财务部经理。
③公司于1998年8月12日在本公司会议室召开了第二届董事会第二次会议,全体董事出席会议。会议审议并通过了如下报告和决议:《一九九八年度中期报告》、《一九九八年上半年总经理工作报告》、《一九九八年上半年财务报告》、《一九九八年度中期不分红、不转增股本的报告》。
④公司于1998年12月4日在本公司会议室召开了第二届董事会第三次会议,全体董事出席会议。会议根据公司总经理提名,经与会董事讨论并一致通过,决定聘请刘瑞林先生和张军先生担任公司副总经理。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
根据公司第二届董事会第一次会议,公司聘请董绪旺先生继续担任公司总经理,邓柏松先生继续担任公司董事会秘书。
(3)报告期内会计师事务所未出具有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告所涉及事项的说明。
(4)公司报告期未进行利润预测。
2、本次利润分配预案
经深圳同人会计师事务所(原深圳中诚会计师事务所)审计,截止1998年12月31日,本公司全年实现利润总额31,432,621.37元,净利润28,580,601.15元,按规定提取10％法定公积金2,858,060.12元,提取5％法定公益金1,429,030.06元,当年可供股东分配利润24,293,510.97元,加上1997年结转未分配利润18,712,814.14元,实际可供股东分配利润43,006,325.11元。公司拟以1998年末总股本11,627万股为基数,向全体股东以每10股派现金人民币1.90元(含税),共分配利润22,091,300.00元,剩余可分配利润20,915,025.11元结转下年度。公司本年度不以资本公积金转增股本。
上述利润分配及分红派息预案需经公司第五届股东大会审议通过并报证券主管部门批准后实施。
3、报告期内利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股方案的实施情况。
(1)报告期内利润分配方案执行情况
公司97年实现净利润人民币46,214,849.78元,提取10％的法定公积金和10％的法定公益金后,按97年末总股本9,135.5万股计算,每10股派现金2.00元(含税)。由于公司97年度实施配股,配股除权日为98年3月31日,因此,按本次配股后总股本11,627万股计算,实际每10股派现金1.57143元(含税,扣税后,个人股东实际每10股派现金1.37054元)。97年度派息公告已刊登在98年6月27日《证券时报》,除息日为98年7月7日。本次社会公众股和转配股股息已于98年7月13日通过股东托管证券商派发完毕,国有股、法人股和高管股股息已由公司直接派发完毕。
(2)报告期内未用公积金转增股本。
(3)报告期内配股方案的实施情况。
公司97年度实施配股,以96年末总股本8,305万股计算,向全体股东每10股配3股,由于本公司已于97年7月8日实施96年度分红方案(每10股送1股并派现金人民币0.80元),因此,按配股前总股本9,135.5万股计算,实际配股比例为10:2.727273,社会公众股股东还可根据自己的意愿按10:2.221638的比例受让国有股股东的部分配股权,国有股配股权转让费为每股0.20元,本次配售情况如下:
国家股股东--深圳市投资管理公司应配股份495.7万股,已认购130万股配股,其余295.7万股配股权转让给社会公众股东,本次转配余额由主承销商华夏证券有限公司包销。
法人股股东--深圳中航实业股份有限公司应配股份1,702.8万股,已全部认购应配股份。
社会公众股股东(含高管股股东)应配股份363万股,本次配售的社会公众股配股余额由主承销商华夏证券有限公司包销。
公司本次配股募集资金共计人民币137,032,500.00元,扣除发行费用后实际募集资金132,036,190.93元,已于98年4月30日全部到帐,并由深圳中诚会计师事务所出具验资报告(深诚证验字[1998]第034号)。本资配股募集资金已按配股说明书的承诺,全部用于收购深圳天骏微电子有限公司STN-LCD生产线及配套设施。报告期内已完成收购工作。
(六)、监事会报告
1998年,监事会为维护公司和股东的权益,按照《公司法》、《深圳市公司监事会工作暂行规定》和其它有关法律、法规,严格执行监事会监督程序,认真履行监督职责,时刻关注公司的运作,坚持列席董事会召开的各次会议。监事会全年共召开了三次会议,具体情况如下:
1、公司于1998年4月21日在本公司会议室召开第一届监事会第六次会议,除一名监事出差请假外,其余监事出席会议,会议议题:审查《一九九七年度总经理工作报告》、《一九九七年度财务决算报告》、《一九九七年度利润分配及分红派息预案》、《一九九七年度报告》等,监事会认为上述报告内容真实,并符合国家法律、法规和公司章程的规定;会议还审议了有关监事换届的事项。
2、公司于1998年5月26日在本公司会议室召开第二届监事会第一次会议,全体监事出席了本次会议。会议根据公司第四届股东大会监事换届的选举结果,推举段昌平先生担任公司第二届监事会主席
3、公司于1998年8月18日在本公司会议室召开第二届监事会第二次会议,全体监事出席了本次会议。会议议题:审查《一九九八年上半年总经理工作报告》、《一九九八年上半年财务报告》、《一九九八年度中期报告》;监事会认为上述报告内容真实,并符合国家法律、法规和公司章程的规定。
(七)、业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况
(1)公司主营业务情况
公司主营业务范围:生产销售液晶显示器(LCD)及其模块产品,属于微电子行业。全年实现主营业务收入17,236万元,主营业务利润5,031万元,主营业务出口收汇1,553万美元。经营状况如下:
一九九八年公司狠抓市场开拓、质量改进、技术攻关和强化管理等工作,弱化了东南亚金融危机对公司的负面影响。
①市场结构进一步调整。香港市场实现销售收入6,310万元,占销售收入总额36％,同比下降了十九个百分点;欧美市场实现销售收入6,470万元,占销售收入总额的37％,同比上升了十个百分点;国内市场实现销售收入4,650万元,占销售收入总额的27％,同比上升了九个百分点。
②产品结构不断优化。公司主要产品液晶显示器实现工业产值11,845万元,占总产值的71％,同比下降了八个百分点;液晶显示模块实现工业产值4,930万元,占总产值的29％,同比上升了八个百分点,模块产品产值占总产值的比例正在提高。
③产品档次逐渐提高。公司全年共开发新品630款,其中工业类新品所占比例高达75％,而游戏机类新品所占比例不到20％,产品以低档次(游戏机类)为主转到以中高档次(工业类)为主。
(2)公司财务状况及经营情况
单位:万元
指标名称 1998年末 1997年末 增减比例(％)
总资产 47175.91 41653.93 +13.26
长期负债 295.94 2180.77 -86.43
股东权益 33296.77 19444.22 +71.24
主营业务利润 5031.29 7146.10 -29.59
净利润 2858.06 4621.48 -38.16
①总资产增加主要原因:系公司98年实施97年配股方案增加13,203万元,短期借款和长期银行借款分别减少3,572万元和2,000万元,应付股利减少1,548万元等因素影响所致。
②长期负债减少主要原因:系公司98年长期银行借款减少2,000万元和住房周转金增加115万元等因素影响所致。
③股东权益增加主要原因:系公司股本增加2,491万元,资本公积金增加10,712万元,盈余公积金增加572万元等因素影响所致。
④主营业务利润及净利润减少主要原因:系公司过半数产品销售所依赖的香港市场受东南亚金融危机影响,订单减少,价格下滑等因素影响所致。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
一九九八年公司过半数产品销售所依赖的香港市场受东南亚金融危机影响,订单减少。另外,97年电子宠物热导致生产LCD新厂扩厂增多,中低档LCD产品生产能力过剩,低价竞争日益激烈。针对这种情况,公司深入进行市场调研,认真研究营销策略,积极采取措施。
①对香港市场加大新品开发力度,适时调整价格策略,稳定老客户,争取新客户,使该市场销售额下降幅度得到控制。
②对海外市场一方面实行分片管理,落实责任制,加强业务员的培训和经验交流,以增强他们的工作责任心,提高市场开拓能力;另一方面,广泛开展促销活动,积极做好售后服务,提高天马品牌的知名度,不断扩大海外销售网络,使海外市场销售额有所上升。
③对国内市场,在稳定老客户的基础上,积极挖掘潜在客户,大力发展经销商(或代理商),逐步建立国内销售网络,使国内市场得到迅速发展。
④组织技术攻关,全年共完成技术攻关课题十多项,有效解决了一些新品开发和生产技术与质量的难题。大力开发新产品,全年共开发新品630款,大大增强了市场的开拓能力。
⑤狠抓成本管理,加强经济责任制,使主要原材料采购成本继续下降。
2、公司投资情况
(1)报告期内募集资金使用情况
公司于1997年实施配股,配股实际募集资金人民币132,036,190.93元,于98年4月30日全部到帐,并已按配股说明书的承诺,全部用于收购深圳天骏微电子有限公司STN-LCD生产线(含配套设施),收购工作已于98年底完成。该项目总投资约1.8亿元人民币,其中生产设备1.3亿元,配套设施(含水、电、气设施和可用原材料等)约0.5亿元,该项目预计从99年起将逐步发挥效益。
(2)报告期之前募集资金使用延续情况
公司于1995年首次向社会公开发行1,100万股人民币普通股,实收股金4,602万元,按《招股说明书》公布资金使用项目情况如下:
①投资2,000万元用于液晶显示模块生产线技改项目。该资金已按计划投入,1998年实现利润220万元,生产进展顺利,效益良好。
②原定投资2,600万元用于收购深圳天骏微电子有限公司部分股份,经公司97年临时股东大会决议该部分资金改变用途,即将该部分资金与公司97年配股募集资金一并用于购买深圳天骏微电子有限公司STN-LCD生产线(含配套设施)。
3、新年度的业务发展计划
(1)经营策略
1999年LCD产品尤其是中低档产品低价竞争将更加激烈;香港市场受东南亚金融危机影响短期内难于复苏;用户对公司生产技术和质量标准的要求愈来愈高。因此,99年公司面临的形势更严峻,任务更艰巨。为实现99年经营目标,公司将采取以下措施:
①加强销售力量,提高业务员素质,主动开拓市场,搞好售前售后服务,完善销售网络。在美国尽快发挥TNG公司的营销功能,发展大客户、大订单。在欧洲将设立办事处,加快发展分销商,扩大销售网络。在国内,充分发挥上海办事处市场开拓功能,并将在北京等地设立办事机构。不断建立和完善国内外销售网络,优化市场结构,提高市场占有率。
②加大技术改造力度,努力提高生产能力和生产技术水平,稳定和提高产品质量,增强接单能力。一是对模块生产线进行COG和TAB技术改造,提高模块生产技术水平,增强高档模块的接单能力。二是解决LCD生产过程中细脖子问题,提高生产能力,确保STN产品和高档TN产品的质量和技术水平满足用户要求,增强企业竞争能力。
③加大科技投资,提高科研人员素质,组织技术攻关,努力开发新产品,提高产品档次,使公司新品的生产技术、产品档次和质量水平上一个新台阶,努力摆脱与周边同业工厂低档产品竞争的局面。
④继续推行全成本经济核算和经济责任制,将各项成本费用指标层层分解,落实责任人,努力降低成本费用,提高经济效益。
(2)新建及再建项目的预期进度
公司对深圳天骏微电子有限公司STN-LCD生产线(含配套设施)的收购工作已于1998年底完成。该项目将随着STN-LCD产品市场的发展,逐步发挥效益。
(八)、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
因香港科迪电子有限公司拖欠公司货款共计人民币2,542,407.36元及其利息。经多次催收无效,公司于95年3月向深圳市中级人民法院提起诉讼,请求法院责令被告支付拖欠货款人民币2,542,407.36元及其利息。同年9月该院经济二庭受理此案,于97年4月底作出判决,判决被告支付拖欠本公司全部货款及其利息。被告不服于97年7月向广东省高级人民法院提起上诉,公司委托深圳中航企业集团法律事务部代理应诉。广东省高级人民法院于97年12月30日作出判决,维持深圳市中级人民法院的原审判决。1998年8月我公司委托香港律师向香港高等法院申请判令,该法院于1999年1月27日作出判令,我公司获得胜诉,目前正在申请执行中。
2、报告期内公司收购资产情况
公司于1997年实施配股,配股实际募集资金人民币1.3亿元,于98年4月30日全部到帐,并已按配股说明书的承诺,与前次募股资金中经股东大会同意改变用途的2,600万元合并,全部用于收购深圳天骏微电子有限公司STN-LCD生产线(含配套设施)。项目总投资约1.8亿元人民币,其中生产设备和厂房1.3亿元,配套设施(含水、电、气设施和可用原材料等)约0.5亿元
。成交价格以深圳维明会计师事务所评估并报财政部财产评估司确认的价格(生产设备和厂房1.3亿元)为依据,收购工作已于98年底全面完成。
3、重大关联交易事项
本报告期内公司无重大关联交易事项,有关关联交易事项详见会计报表附注。
4、本报告期内会计师事务所没有更改,继续聘请深圳同人会计师事务所为公司98年度审计单位。该所原名为深圳中诚会计师事务所(1998年5月25日经财政部和中国证监会财会协字[1998]40号文批准变更)。
5、公司计算机2000年问题
公司从98年7月份开始对内部的计算机系统作全面调研,多次召开专题会议,并向有关供应商和行家咨询。经过认真分析,公司受2000年问题影响不大。
公司93年前购置的计算机早已全部淘汰,486机型和低档586机型已改用文字处理。新购进的计算机大多为奔腾2或以上机型,单机使用的操作系统主要为Window95、98,Dos系统已不再使用。另外,三套网络操作系统全部为NT4.0。公司使用计算机较多的部门主要是设计部门和光绘部门,计算机主要用来设计图纸,这些文件都周期性地备份一次。会计管理用计算机是98年底更新的,购买时已考虑2000年问题。公司生产线可编程控制器约60个,全部为日本制造,该控制器没有实际使用年份计时器,记录时间全部为相对值,不包括年份字段。公司空气设备、电梯等一直采用手工控制,电话计费系统只起监管作用,不作实际计费。
尽管计算机2000年问题对本公司影响不大,但公司仍会高度重视,深入进行调查研究,及时发现问题解决问题。
(九)、财务报告
1、审计报告
公司财务报告经深圳同人会计师事务所注册会计师孔丽娟、朱文岳审计并出具了无保留意见的审计报告[深同证审字(1999)第026号]
2、会计报表(附后)
(1)比较式资产负债表
(2)比较式利润表及利润分配表
(3)现金流量表
3、会计报表附注
(1)公司简介
本公司系1983年10月24日经深圳市人民政府以深府函(1983)411号文批准,由中国航空技术进出口公司深圳工贸中心、中国电子技术进出口公司北京分公司、北京无线电器件工业公司与曙日国际(香港)有限公司、香港玛耶电子有限公司共同进行补偿贸易,领取深内企字第06549号营业执照。1992年经深圳市人民政府深府办复(1992)第1460号文批复,改由中国航空技术进出口公司深圳公司与深圳市投资管理公司联营组成本公司,领取深内法字第00736号营业执照。1994年4月13日经深圳市人民政府批复,本公司改组为股份有限公司。1995年1月10日,经深圳市证券管理办公室以深证办复(1995)2号文批复,本公司改组成为社会募集的股份有限公司。
本公司的经营范围包括:各类液晶显示器及与之相关的材料、设备和产品;液晶技术及新产品的开发和转让,提供分析测试及其它技术服务。
(2)主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4.记帐原则和计价基础
本公司的记帐原则为权责发生制,计价基础为历史成本法。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。年度终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益。
6.现金等价物的确定标准:
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法
①本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收帐款列为坏帐损失。
②坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,坏帐准备按决算日应收帐款(不包含关联公司往来款项)余额的3‰计提,并计入当年度损益。
8.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在制品、产成品、外购商品四类,各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。本公司不计提存货跌价准备。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货的细节在五.6中表述。
9.短期投资核算方法
本公司的短期投资按实际成本计价。实际收取的短期投资利息及股利作为短期投资收益。短期投资的细节在五.2中表述。
10.长期投资核算方法
(1)长期股权投资:
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资公司资本总额不足20％时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20％至50％时,以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50％以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
长期投资的细节在五.7及四中表述。
11.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定其折旧率。各类折旧率如下:
类别 预计使用年限(年) 年折旧率
房屋建筑物 35 2.72％
机器设备 10 9.50％
运输设备 5 19.00％
电子设备 6 15.83％
其他 5 19.00％
固定资产及其折旧的细节在五.8中表述
12.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
在建工程的细节在五.9中表述。
13.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。本公司的无形资产主要指专有技术,从1992年12月起分10年摊销。
无形资产资产的细节在五.10中表述
14.长期待摊费用的摊销方法
本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。本公司长期待摊费用主要指租入固定资产改造工程,房屋建设改造费、新项目科研费、待转销汇兑损失、TC生产线改造,分5年期平均摊销。
长期待摊费的细节在五.11中表述。
15.收入确认原则
商品(产品)销售:公司将商品(产品)所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该商品(产品)不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相关的商品(产品)成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
提供劳务:劳务已经提供,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
16.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(3).会计报表主要项目注释:
1.短期投资
1997-12-31 1998-12-31
投资金额投资金额
股票投资* 4800000.00 4800000.00
债券投资* 10000000.00 - -
14800000.00 4800000.00
*本公司股票投资1998年12月31日的成本为4,312,005.87元,市值为2,657,095.40元,股票投资帐户中的可用资金为238,226.22元。
本帐项1998年比1997年年末余额下降67.57％的原因系本期已收回到期的国债本金及利息。
2.应收帐款
帐龄 1997-12-31 1998-12-31
金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
的百分比 的百分比
1年以内 27325510.86 86.65％ 42792967.95 88.25％
1年至2年 1360672.37 4.31％ 1726996.21 3.56％
2年至3年 2850391.52 9.04％ 1121291.26 2.31％
3年以上 2850391.52 5.88％
31536574.75 100％ 48491646.94 100％
持本公司5％以上股份的股东没有本项欠款。
应收帐款本期比1997年年末余额帐户增加53.76％的原因系本期应收国外客户的货款增加。
3.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐龄 1997-12-31 1998-12-31
金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额
的百分比 的百分比
1年以内 114054203.25 99.9％ 25475977.89 98.11％
1年至2年 490048.45 1.89％
2年至3年 110675.13 0.1％
114164878.38 100％ 25966026.34 100％
持本公司5％以上股份的股东没有本项欠款。
非关联往来款项,欠款单位欠款额占本项目总额10％(含10％)以上的详情:
债务人名称 欠款原因 金额 借款日期
中国航空技术进出口公司深圳公司 暂借款 19882025.82 98.07.20
其他应收款本年比1997年年末余额下降77.26％的原因是本年收回深圳天骏微电子有限公司所欠的资金及资金占用费。
4.长期股权投资
1997-12-31 本期增加 本期减少 1998-12-31
其他股权投资* 7016490.88 548480.08 7564970.96
*.(1)本公司按成本法核算的其他股权投资:
被投资单位名称 投资期限 注册资本 1998-12-31 占被投资单位
投资金额 注册资本比例
深圳凯虹实业公司
长期 60361647.00 1500000.00 2.49％
深圳天极光电技术实业股份有限公司
长期 398000000.00 675000.00 0.17％
招商银行 长期 2806000000.00 3909765.08 0.14％
6084765.08
*(2)本公司按权益法核算的其他股权投资:
1998-12-31
被投资单位名称
投资 投资金额 占被投资单位 期末按权益法调整所有者权益
期限 注册资本比例 本期增(+)减(-)额 累计增(+)减(-)额
深圳科利德精细化学工业公司
15年 450000.00 45％ 548480.08 1030205.88
5.固定资产及折旧
1998-1-1 本年增加 本年减少 1998-12-31
固定资产原价:
房屋及建筑物 70901361.79 34338326.15 34730.00 105239687.94
48445819.22 95717391.34 - -144128480.56
运输工具 4171491.60 568531.67 - -4740023.27
电子设备 17614727.21 5162955.09 57730.00 22719952.30
其它 484190.74 6404831.19 - -6889021.93
141617590.56 142192035.44 92460.00 283717166.00
累计折旧:
房屋及建筑物 7607268.38 1989526.40 - -9596794.78
机器设备 26673735.01 3447657.48 599.26 30120793.23
运输工具 2385255.13 599020.57 - -2984275.70
电子设备 13719195.92 1214493.76 54101.30 14879588.38
其它 346830.83 45392.32 - -392223.15
50732285.27 7296090.53 54700.56 57973675.24
固定资产净值
90885305.29 225743490.76
固定资产本年比1997年年末余额增长100.34％的原因系本年收购深圳天骏微电子有限公司的固定资产132,260,000.00元。
6.在建工程
彩色显示膜 LCD项目工程 大模块项目 惠阳房产 电子邮件
中航电脑工程 合计
预算数
100000.00 150000000.00 200000.00 200000.00
年初数
34308.50 116509.70 174166.88 204360.00 4230.00
70000.00 603575.08
本年减少数
4230.00
70000.00 74230.00
年末数
34308.50 116509.70 174166.88 204360.00
529345.08
资金来源
自筹 自筹 自筹 自筹
项目进度
暂停 暂停 暂停 暂停
7.长期待摊费用
项目 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
租入固定资产改良工程
4923075.06 857321.28 633109.79 447272.58 1043158.49
房屋建设改造费
6798982.52 4103938.08 1596635.00 1614181.80 4086391.28
新项目科研费
1052602.51 87716.67 87716.67
污水处理工程
383886.15 71624.25 71624.25
待转销汇兑损失
3586500.00 717300.00 717300.00
TC生产线改造
176000.00 176000.00 35200.00 140800.00
MK软件费
57483.18 57483.18 43112.34 14370.84
16978529.42 6013900.28 2287227.97 3016407.64 5284720.61
8.短期借款
1997-12-31 1998-12-31
借款类别
原币 汇率 折合本位币 原币 汇率 折合本位币
借款期限 月利率
银行借款
其中:担保
RMB30000000.00 30000000.00 26000000.00 26000000.00
98.8-99.16.02 25-6.3525
HKD35000000.00 1.07 37390500.00 35000000.00 1.0683 37401000.00
98-12-99.12 浮动
USD6758820.00 8.27 55958974.31 3822375.00 8.2794 31646932.23
98.3-99.37.5
其他单位借款:
RMB7421737.35 7421737.35
130771211.66 95047932.23
本公司截至1998年12月31日止无逾期贷款。
9.其他业务利润
1997年 1998年
固定资产出租 2402.69 668.69
出售松下电器 1120.00
加工费收入 5063555.99 100164.84
测试费收入 918970.00 638980.00
房屋出租收入 1676553.95
5986048.68 2416367.48
10.投资收益
1998年
短期投资 长期投资 合计
非控股公司分配来的利润 1088939.06 1088939.06
年末调整被投资公司所有者
权益增(+)减(-)额 548480.08 548480.08
债券投资收益 1275000.00 1275000.00
1275000.00 1637419.14 2912419.14
11.营业外收入
1997年 1998年
处理固定资产收益 51358.11
地产地销货物销税额转入 2945203.83 4681786.21
其他 19567.60 23787.00
3016129.54 4705573.21
12.营业外支出
1997年 1998年
处理固定资产损失 21265.31
捐赠支出 35000.00
罚款支出 3000.00 249866.55
其他 37299.60 99938.17
地产地销货物进项税额转入 1005601.00 1352735.46
1067165.91 1737540.18
(4)关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
深圳中航实业股份有限公司
深圳市 投资兴办实业国 股东 股份有限公司 李志正
内商业物资供销社
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
深圳中航实业股份有限公司
400000000.00 400000000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本期增加 本年减少 年末数
股东名称
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
深圳中航实业股份有限公司
62436000.00 68.34 17028000.00 27.27 79464000.00 68.34
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
深圳科利德精细化学工业公司 联营
(5)关联公司交易事项
A.购货
企业名称 1997年 1998年 定价政策
金额 占购货 金额 占购货
总额％ 总额％
深圳科利德精细化学工业公司
360,855.79 0.38 1,024,569.00 1.30 市场价
B.销货
企业名称 1997年 1998年 定价政策
金额 占购货 金额 占购货
总额％ 总额％
深圳科利德精细化学工业公司
1,028,202.04 0.59 成本价
(6)关联方应收、应付款项余额
1997-12-31 1998-12-31 占全部应收(付)款
项余额的比重(％)
企业名称 金额 金额 1997-12-31 1998-12-31
其他应收款
其中:
深圳科利德精细化学工业公司
1491835.50 1714820.11 0.85 2.05
(5)或有事项
本公司的债务人:香港HONGKONG RJK ELECTIONCS COMPANY拖欠购货款2,720,375.88元,业经深圳市中级人民法院判决胜诉,该款项尚未收回。
(6)承诺事项
截至1998年12月31日止,本公司无重大已批准并签约和已批准未签约的资本性支出。(7)资产负债表日后事项
本公司1999年4月14日第二届董事会第四次会议决议1998年度分红派息预案为每10股派现金1.90元(含税),共计派现金22,091,300.00元。
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
深圳天马微电子股份有限公司
董事会
1999年4月16日
--------------------------------------------------------------
深圳天马微电子股份有限公司现金流量表
单位:人民币元
1998年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 157966792.40
收到的增值税销项税额和退回的增值税 7798725.90
收到的其他与经营活动有关的现金 7323775.48
现金流入小计 173089293.78
购买商品、接受劳务支付的现金 92177247.63
支付给职工以及为职工支付的现金 12828004.08
支付的增值税款 4816856.69
支付的所得税款 4049700.92
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 32563.31
支付的其他与经营活动有关的现金 49538613.39
现金流出小计 163442986.02
经营活动产生的现金流量净额 9646307.76
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 10000000.00
分得股利或利润所收到的现金 1088939.06
取得债券利息收入所收到的现金 1275000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 1095581.31
现金流入小计 13459520.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9824705.44
现金流出小计 9824705.44
投资活动产生的现金流量净额 3634814.93
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 132036190.93
现金流入小计 132036190.93
偿还债务所支付的现金 55723279.43
分配股利或利润所支付的现金 37577068.99
偿付利息所支付的现金 13999710.76
现金流出小计 107300059.18
筹资活动产生的现金流量净额 24736131.75
四、汇率变动对现金的影响额 (658,029.61)
五、现金及现金等价物净增加额 37359224.83
补充资料(附注):
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 28580601.15
加:计提的坏帐准备或已转销的坏帐 50864.22
固定资产折旧 7241389.97
无形资产摊销、递延资产摊销 3254672.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 93478.73
固定资产报废损失 4659.44
财务费用 676311.70
投资损失(减:收益) (2,912,419.14)
存货的减少(减:增加) 13685811.76
经营性应收项目的减少(减:增加) (27,553,629.19)
经营性应付项目的增加(减:减少) (15,529,915.40)
增值税增加净额(减:减少) 2054481.60
经营活动产生的现金流量净额 9646307.76
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 64515769.85
减:货币资金的期初余额 27156545.02
现金及现金等价物净增加额 37359224.83
深圳天马微电子股份有限公司利润及利润分配表
单位:人民币元
1998年度 1997年度
一、主营业务收入 172359929.79 219024479.14
减:折扣与转让
主营业务收入净额 172359929.79 219024479.14
减:主营业务成本 121967726.47 147121164.18
主营业务税金及附加 79334.22 442342.30
二、主营业务利润 50312869.10 71460972.66
加:其他业务利润 2416367.48 5986048.68
减:营业费用 4768727.04 4131141.73
管理费用 20761182.79 23902868.00
财务费用 1647157.55 946849.48
三、营业利润 25552169.20 48466162.13
加:投资收益 2912419.14 836105.92
营业外收入 4705573.21 3016129.54
减:营业外支出 1737540.18 1067165.91
四、利润总额 31432621.37 51251231.68
减:所得税 2852020.22 5036381.90
五、净利润 28580601.15 46214849.78
加:年初未分配利润 18712814.14 8316934.32
六、可供分配的利润 47293415.29 54531784.10
减:提取法定盈余公积 2858060.12 4621484.98
提取法定公益金 1429030.06 4621484.98
七、可供股东分配的利润 43006325.11 45288814.14
减:已分配普通股股利 22091300.00 26576000.00
八、未分配利润 20915025.11 18712814.14
深圳天马微电子股份有限公司资产负债表
单位:人民币元
1998-12-31 1997-12-31
资产流动资产:
货币资金 64515769.85 27156545.02
短期投资 4800000.00 14800000.00
应收帐款 48491646.94 31536574.75
减:坏帐准备 145474.94 94610.72
应收帐款净额 48346172.00 31441964.03
预付帐款 9000421.18 30430855.48
其他应收款 25966026.34 114164878.38
存货 79293410.75 92979222.51
流动资产合计 231921800.12 310973465.42
长期投资:
长期股权投资 7564970.96 7016490.88
固定资产:
固定资产原价 283717166.00 141617590.56
减:累计折旧 57973675.24 50732285.27
固定资产净值 225743490.76 90885305.29
在建工程 529345.08 603575.08
待处理固定资产净损失 93478.73
固定资产合计 226272835.84 91582359.10
无形资产及其他资产:
无形资产 714796.15 953061.43
长期待摊费用 5284720.61 6013900.28
无形资产及其他资产合计 5999516.76 6966961.71
资产总计 471759123.68 416539277.11
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 95047932.23 130771211.66
应付帐款 13119390.36 31336922.50
预收帐款 5656456.18 858078.88
应付工资 1800000.00
应付福利费 1841683.35 1294187.89
应付股利 22103270.92 37589039.91
应交税金 (3,581,182.17) (4635076.83)
其他应交款 63409.57 16638.66
其他应付款 1581058.58 1258404.81
流动负债合计 135832019.02 200289407.48
长期负债:
长期借款 20000000.00
住房周转金 2959396.63 1807653.68
长期负债合计 2959396.63 21807653.68
负债合计 138791415.65 222097061.16
股东权益:
股本 116270000.00 91355000.00
资本公积 159590137.28 52468946.35
盈余公积 36192545.64 31905455.46
其中:公益金 14682476.22 13253446.16
未分配利润 20915025.11 18712814.14
股东权益合计 332967708.03 194442215.95
负债和股东权益总计 471759123.68 416539277.11
