关于天马微电子股份有限公司

  2022 年度涉及财务公司关联交易的存
      款、贷款等金融业务的专项说明
                   大华核字[2023]000495 号




大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
              关于天马微电子股份有限公司
涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明
                           （2022 年度）




                      目         录               页 次

一、   专项说明                                    1-2

二、   天马微电子股份有限公司 2022 年度涉及财务     1
       公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表
                                                         大华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                       北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
                                         电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
                                                                       www.dahua-cpa.com




涉 及 财 务 公 司 关 联 交 易 的 存 款 、 贷 款 等
                金 融 业 务 的 专 项 说 明

                                                            大华核字[2023]000495 号


天马微电子股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了天马微
电子股份有限公司（以下简称深天马）2022 年度财务报表，包括 2022
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司
利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表
以及财务报表附注，并于 2023 年 3 月 13 日签发了大华审字[2023]000325
号无保留意见的审计报告。
    根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与
关联交易(2023 年)》的规定，就深天马编制的 2022 年度涉及财务公司
关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表（以下简称“汇总表”）出具
专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是深天马管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计深天马
2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。
    除了对深天马实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方


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                                           大华核字[20XX]XXXX 号专项说明




交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解深天马 2022 年度涉及财务公司关联交易的存款、
贷款等金融业务情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
    本专项说明是我们根据深圳证券交易所的要求出具的，不得用作
其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师
和会计师事务所无关。


    附件：天马微电子股份有限公司 2022 年度涉及财务公司关联交
易的存款、贷款等金融业务汇总表




 大华会计师事务所(特殊普通合伙)     中国注册会计师：

                                                             龙娇

           中国北京                 中国注册会计师：

                                                            欧阳鹏


                                       二〇二三年三月十三日




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                                                        天马微电子股份有限公司
                          2022 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表
编制单位：天马微电子股份有限公司                                                                                         单位：人民币元
    与上市公司存在关联关系的财务公司：中航工业集团财务有限责任公司
    关联关系：同受最终控制方控制

                                                                                                                           收取或支付
            项目名称                     年初余额             本年增加            本年减少            年末余额
                                                                                                                         利息、手续费
 一、存放于财务公司存款                  1,376,435,822.74     11,482,117,016.69   11,322,328,062.67   1,536,224,776.76           936,809.20
 二、向财务公司借款
     其他非流动负债                      1,000,000,000.00                                             1,000,000,000.00         32,288,888.89
 三、其他金融业务


    本汇总表于 2023 年 3 月 13 日由下列负责人签字批准报出。


    法定代表人：                                     主管会计工作的负责人：                                 会计机构负责人：




                                                                   第1页