深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    二○○九年半年度报告

    二○○九年八月二十一日重 要 提 示

    1.1 本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个

    别及连带责任。

    1.2 没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保

    证或存在异议。

    1.3 公司董事郭勇因公务出差，委托董事总裁张水鉴出席会议并行使

    表决权。

    1.4 本公司半年度财务报告未经审计。

    1.5 公司董事局主席李进明先生、董事总裁张水鉴先生、主管会计工作

    的副总裁储虎先生、会计机构负责人陈爱容女士声明：保证半年度报告中

    财务会计报告的真实、完整。

    董事局主席签署： 李进明

    日期：二○○九年八月二十一日1

    目 录

    第一节、 公司基本情况简介. . . . . . . . . . . . . . 2

    第二节、 股本变动和主要股东持股股东情况 . . . . . . 4

    第三节、 董事、监事、高级管理人员和员工情况. . . . 6

    第四节、 管理层讨论与分析. . . . . . . . . . . . . 7

    第五节、 重要事项. . . . . . . . . . . . . . . . . 14

    第六节、 财务报告（ 未经审计） . . . . . . . . . . . 22

    第七节、 备查文件目录. . . . . . . . . . . . . . . 882

    一、公司基本情况简介

    （ 一） 公司概况

    1、公司法定中文名称：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（缩写：中金岭南）

    公司法定英文名称：SHENZHEN ZHONGJIN LINGNAN NONFEMET COMPANY LIMITED

    （缩写：NONFEMET）

    2、公司法定代表人姓名：李进明

    3、公司董事会秘书：彭玲

    证券事务代表：刘渝华

    联系地址：深圳市福田区车公庙深南大道6013 号中国有色大厦24 楼

    电 话：（0755）82839363 传 真：（0755）83474889

    电子信箱：dsh@nonfemet.com.cn

    4、公司注册地址：深圳市福田区车公庙深南大道6013 号中国有色大厦24 楼

    公司办公地址：深圳市福田区车公庙深南大道6013 号中国有色大厦24 楼

    公司邮政编码：518040

    公司国际互联网网址：www.nonfemet.com

    公司电子信箱：zjln@nonfemet.com.cn

    5、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》

    登载年报的国际互联网址：www.cninfo.com.cn

    6、公司年报备置地点：公司董事会秘书室

    7、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    公司股票简称：中金岭南

    公司股票代码：000060

    8、公司首次注册登记日期：1984 年9 月1 日

    公司首次注册登记地点：深圳市工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：440301102750273

    税务登记号码：（国税）440301192206336（地税）4403011922063363

    （二）主要财务数据和指标 单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 9,429,520,011.12 7,919,960,959.74 19.06%

    归属于上市公司股东的所有者权益 3,798,554,088.92 3,568,239,442.91 6.45%

    股本 1,023,792,000.00 1,023,792,000.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.71 3.49 6.30%

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业总收入 2,794,131,845.89 3,908,227,836.40 -28.51%

    营业利润 136,726,112.31 752,867,559.09 -81.84%

    利润总额 137,918,468.21 749,627,671.49 -81.60%

    归属于上市公司股东的净利润 107,434,002.36 606,563,858.88 -82.29%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后

    的净利润 104,054,446.61 609,062,139.18 -82.92%

    基本每股收益（元/股） 0.10 0.59 -83.05%

    稀释每股收益（元/股） 0.10 0.59 -83.05%

    净资产收益率（%） 2.83% 16.11% 下降13.28 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 477,378,950.25 1,195,554,906.10 -60.07%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.47 1.17 -59.83%

    非经常性损益项目 单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -595,811.35

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政

    策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 600,000.00

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、

    交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交

    易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    5,603,928.65

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,188,167.24

    所得税影响额 -1,528,214.82

    少数股东权益影响额 -1,888,513.97

    合计 3,379,555.75

    相关指标计算表

    净资产收益率 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄加权平均 基本 稀释

    归属于公司普通股股东的净利润 2.83% 2.97% 0.10 0.10

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的利润 2.74% 2.87% 0.10 0.10

    注：按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》（2007 年修

    订）要求编制。4

    二、股本变动及主要股东持股情况

    （一）股份变动情况 （单位：股）

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 279,039,780 27.26% 3,150 3,150 279,042,930 27.26%

    1、国家持股 231,721,134 22.63% 231,721,134 22.63%

    2、国有法人持股 46,200,000 4.51% 46,200,000 4.51%

    3、其他内资持股

    其中：境内非国有法人持股

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份 1,118,646 0.11% 3,150 3,150 1,121,796 0.11%

    二、无限售条件股份 744,752,220 72.74% -3,150 -3,150 744,749,070 72.74%

    1、人民币普通股 744,752,220 72.74% -3,150 -3,150 744,749,070 72.74%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 1,023,792,000 100.00% 0 0 1,023,792,000 100.00%

    （二）前十名股东、前十名无限售条件股东持股表： （单位：股）

    股东总数 122,427

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例

    持股总数 持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    广东省广晟资产经营有限公司 国家 31.73% 324,860,334 231,721,134 161,700,000

    深圳市广晟投资发展有限公司 国有法人 4.51% 46,200,000 46,200,000 23,100,000

    光大保德信量化核心证券投资基金 国有法人 2.91% 29,760,068 0 0

    广发聚丰股票型证券投资基金 国有法人 2.17% 22,210,855 0 0

    广东广晟有色金属集团有限公司 国有法人 1.98% 20,283,648 0 10,141,824

    景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金国有法人 1.51% 15,432,044 0 0

    交银施罗德成长股票证券投资基金 国有法人 1.08% 11,099,838 0 0

    广发策略优选混合型证券投资基金 国有法人 1.04% 10,599,646 0 0

    广发大盘成长混合型证券投资基金 国有法人 0.91% 9,353,031 0 0

    交银施罗德精选股票证券投资基金 国有法人 0.90% 9,211,813 0 05

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    广东省广晟资产经营有限公司 93,139,200 人民币普通股

    光大保德信量化核心证券投资基金 29,760,068 人民币普通股

    广发聚丰股票型证券投资基金 22,210,855 人民币普通股

    广东广晟有色金属集团有限公司 20,283,648 人民币普通股

    景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 15,432,044 人民币普通股

    交银施罗德成长股票证券投资基金 11,099,838 人民币普通股

    广发策略优选混合型证券投资基金 10,599,646 人民币普通股

    广发大盘成长混合型证券投资基金 9,353,031 人民币普通股

    交银施罗德精选股票证券投资基金 9,211,813 人民币普通股

    交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 8,595,783 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    公司前十名股东中，深圳市广晟投资发展有限公司和广东广晟有色金属集团

    有限公司均为公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司的全资子公司。公司前

    十名无限售条件股东中，广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证

    券投资基金、广发大盘成长混合型证券投资基金同属广发基金管理有限公司管理；

    交银施罗德成长股票证券投资基金、交银施罗德精选股票证券投资基金、交银施

    罗德稳健配置混合型证券投资基金同属交银施罗德基金管理有限公司管理。本公

    司未知其他前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或《上市公司收购管理

    办法》规定的一致行动人。

    前10名有限售条件股东持股数量及限售条件

    （单位：股）

    序号 有限售条件股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量

    可上市

    交易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    1 广东省广晟资产经营有限公司 231,721,134 2009-11-18 231,721,134

    公司股权分置改革

    承诺。

    2 深圳市广晟投资发展有限公司 46,200,000 2009-11-23 46,200,000

    公司2006年定向增

    发根据规定锁定。

    备注：

    （1）报告期，根据广东省广晟资产经营有限公司与中国工商银行股份

    有限公司广州环城支行签订的《权利质押合同》，广东省广晟资产经营有限

    公司继续将其持有的公司限售流通股161,700,000 股质押给中国工商银行

    股份有限公司广州环城支行。6

    （2）报告期，根据深圳市广晟投资发展有限公司与中国工商银行股份

    有限公司广州环城支行签订的《权利质押合同》，深圳市广晟投资发展有限

    公司继续将其持有的公司限售流通股23,100,000 股质押给中国工商银行股

    份有限公司广州环城支行。

    （3）2009 年6 月18 日，广东广晟有色金属集团有限公司与交通银行

    股份有限公司广州天河北支行签订了《最高额质押合同》，广东广晟有色金

    属集团有限公司将其持有的公司无限售条件流通股10,141,824 股质押给交

    通银行股份有限公司广州天河北支行。相关质押手续已在中国证券登记结

    算有限责任公司深圳分公司办理完成，质押期限自2009 年6 月22 日起。

    （三）报告期本公司控股股东及实际控制人未发生变更情况

    三、董事、监事和高级管理人员情况

    （一） 董事、监事和高级管理人员持股变动

    （单位：股）

    姓名 职务

    年初持股

    数

    本期增持

    股份数量

    本期减持

    股份数量

    期末持股

    数

    其中：持有

    限制性股

    票数量

    期末持有

    股票期权

    数量

    变动原因

    张水鉴 董事总裁 245,860 0 0 245,860 184,395 0

    郭 勇 董事党委书记 399,205 0 0 399,205 299,404 0

    董保玉

    董事常务副总

    裁党委副书记 187,800 0 0 187,800 140,850 0

    李志文 监事会主席 14,200 0 0 14,200 10,650 0

    张伟健 监 事 0 3,000 0 3,000 2,250 0 买入

    刘侦德 副总裁 132,800 1,200 0 134,000 100,500 0 买入

    郑文达 副总裁 129,111 0 32,278 96,833 96,833 0 卖出

    李夏林 副总裁 117,400 0 0 117,400 88,050 0

    储 虎 副总裁 107,800 0 0 107,800 80,850 0

    彭 玲 董秘总经济师 147,354 0 0 147,354 110,516 0

    易 坚 总工程师 10,000 0 0 10,000 7,500 07

    （二）董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况

    2009 年4 月29 日，本公司原董事何一平先生因工作调动原因辞去本

    公司第五届董事局董事职务。

    2009 年8 月4 日，公司2009 年第一次临时股东大会同意张建军先生因

    任期届满辞去本公司第五届董事局独立董事职务，以累积投票方式选举李

    泽中先生为公司第五届董事局董事，以累积投票方式选举熊楚熊先生为公

    司第五届董事局独立董事。

    四、管理层讨论与分析

    （一）报告期内的公司经营情况

    2009 年上半年，世界金融危机的影响仍在持续，公司生产经营继续面

    临各种不利因素的严峻挑战。在复杂的经济形势下，公司积极应对挑战，

    增强忧患意识，制定了切实可行的对策，稳健中锐意创新，谨慎中勇于进

    取，以科学发展的思想指导全局，同心协力打好降本增盈的攻坚战，按照

    去年制定的应对方针“‘稳住’生产经营、‘顶住’巨大冲击、‘抓住’难得

    机遇”，在行业的周期低谷中，做到了“有所作为”，公司经营逐步走出困

    境，综合竞争力得以进一步提升。

    报告期内公司投资控股澳大利亚矿业上市公司Perilya Limited。

    报告期内公司主要矿产品产量：铅锌精矿金属量15.47 万吨，比上年

    同期增长77.61%（其中：铅精矿6.44 万吨，比上年同期增长132.49%；锌

    精矿9.04 万吨，比上年同期增长52.19%）。精矿含银53.15 吨，比上年同

    期增长4.55%。

    报告期内公司主要冶炼产品产量：铅锌冶炼金属量16.45 万 吨，比上

    年同期增长2.53%，（其中电铅5.74 万吨，同比增长3.64％；锌及锌制品

    10.71 万吨，同比增长1.94％）；银锭40.60 吨，同比减少30.20％；硫酸8

    19.84 万吨，同比增长6.44％。铝材5119 吨，同比减少13.54%；铝门窗及

    幕墙13.08 万平方米，同比增长15.31％；电池锌粉3771 吨；冲孔镀镍钢

    带205 吨，冲孔铝带5 吨，球形亚镍198 吨。

    （二）报告期内公司经营成果及财务状况分析

    报告期公司主营业务范围为：有色金属铅锌的采、选、冶、加工及电

    池锌粉等储能材料生产、铝型材加工、幕墙安装工程、出租汽车营运、房

    地产开发等。

    1、主营业务按业务分布列示： （单位：人民币万元）

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本毛利率

    营业收入比上

    年同期增减

    营业成本比上

    年同期增减

    毛利率比上年同期增

    减

    铅锌精矿产品铅锌矿

    采掘、冶炼及销售 234,057.06 186,027.57 20.52% -34.59% -21.72% 下降13.07 个百分点

    铝、镍、锌加工及销

    售 41,544.50 37,439.28 9.88% 1.86% 1.57% 增加0.25 个百分点

    主营业务分产品情况

    铅锌精矿产品 63,254.83 38,328.85 39.41% 35.07% 253.08% 下降37.41 个百分点

    冶炼主产品（铅锌银） 149,435.02 132,846.68 11.10% -45.01% -36.33% 下降12.12 个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务

    的关联交易总金额为0.00 万元

    2、主营业务按地区分布列示： （单位：人民币万元）

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    国内 230,377.85 -34.12%

    国外 68,220.81 -19.84%

    抵销数 -23,623.42 -52.41%

    合 计 274,975.24 -28.61%9

    3、财务状况简析： （单位：元）

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 增减%

    结算备付金 195,029,922.21 77,008,135.15 153.26%

    应收账款 305,618,644.99 168,576,125.49 81.29%

    可供出售金融资产 158,831,514.47 85,465,552.87 85.84%

    在建工程 948,352,900.73 625,810,547.65 51.54%

    应付账款 410,849,024.02 278,061,433.29 47.75%

    预收账款 211,025,617.50 131,426,799.95 60.57%

    应付职工薪酬 217,004,523.12 148,797,239.77 45.84%

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 同比增减%

    营业总收入 2,794,131,845.89 3,908,227,836.40 -28.51%

    营业利润 136,726,112.31 752,867,559.09 -81.84%

    归属于母公司所有者净利润 107,434,002.36 606,563,858.88 -82.29%

    变动原因：

    （1）结算备付金期末余额较期初增加153.26％，原因是金汇期货公司

    存放于各期货交易所用于客户期货交易的货币保证金增加所致。

    （2）应收账款期末余额较期初增加81.29%，主要原因是本报告期新增

    合并PERILYA LIMITED 增加所致。

    （3）可供出售金融资产期末余额较期初增加85.84%，主要原因是本公

    司持有的可供出售金融资产期末公允价值增加所致。

    （4）在建工程期末余额较期初增加51.54%，主要原因是募集资金工程

    项目继续投入以及增加多项技改工程项目所致。

    （5）应付账款期末余额较期初增加47.75％，原因是本报告期新增合

    并PERILYA LIMITED 增加所致。

    （6）预收款项期末余额较期初增加60.57％，原因是本报告期客户预

    付货款增加所致。10

    （7）应付职工薪酬期末余额较期初增加45.84％，主要原因是本报告

    期新增合并PERILYA LIMITED 增加所致。

    （8）营业总收入 、营业利润及净利润本期较上年同期分别减少

    28.51%、81.84％和82.29％，主要原因是本期产品价格较上年同期大幅下

    降，毛利率降低所致。

    4、报告期公司利润构成、主营业务或其结构较前一报告期未发生重大

    变化；公司主产品铅锌精矿毛利率相比去年同期下降37.41 个百分点，主

    要系报告期公司主产品价格下降所致。

    5、报告期内无对公司净利润产生重大影响的其他经营业务。

    6、经营中出现的问题和困难

    （1）铅锌金属市场价格波动的风险。铅锌金属等大宗商品在分别经历

    自2007 年以及2006 年以来的持续深幅调整，随着全球金融危机破坏力的

    持续减弱，铅锌金属等大宗商品均在2009 年上半年出现止跌回稳的积极迹

    象。但亦有相当数据显示全球经济复苏根基依然脆弱，其复苏将是一个漫

    长而艰巨的过程。公司将继续做好铅锌等金属市场的研判，及时根据市场

    实际运行情况合理安排生产和销售，实现产品的保值增值。

    （2）国际化经营管理工作。2009 年2 月份公司成功控股澳大利亚上市

    公司Perilya Limited，在推进公司国际化经营进程上取得积极进展。公司

    将深化精细化管理，提升国际化经营水平。11

    （三）公司投资情况

    1、报告期公司募集资金使用情况： （单位：万元）

    募集资金总额 70,050.00 报告期内投入募集资金总额 1,114.22

    变更用途的募集资金总额 1,150.00

    变更用途的募集资金总额比例 1.64%

    已累计投入募集资金总额 68,924.50

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目

    （含

    部分

    变

    更）

    募集

    资金

    承诺

    投资

    总额

    调整

    后投

    资总

    额

    截至

    期末

    承诺

    投入

    金额

    (1)

    报告

    期内

    投入

    金额

    截至

    期末

    累计

    投入

    金额

    (2)

    截至期

    末累计

    投入金

    额与承

    诺投入

    金额的

    差额(3)

    ＝

    (2)-(1)

    截至期

    末投入

    进度

    （%）

    (4)＝

    (2)/(1)

    项目达到

    预定可使

    用状态日

    期

    报告期

    内实现

    的效益

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    凡口矿18 万吨技改 否10,838

    .09

    10,838

    .09

    10,838

    .09 683.49 9,586.

    59

    -1,251.

    50 88.45% 2009 年2

    月

    4,500.0

    0 是否

    韶冶厂挖潜技改 否19,872

    .80

    19,872

    .80

    19,872

    .80 383.70 18,37

    9.22

    -1,493.

    58 92.48% 2008 年07

    月

    3,300.0

    0 是否

    韶冶厂稀贵金属回

    收技改

    是1,150.

    00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 不适用 0.00 不适

    用

    否

    金狮冶化技改（现

    更名为丹霞冶炼

    厂）

    否41,687

    .00

    41,687

    .00

    41,687

    .00 47.03 40,95

    8.69 -728.31 98.25% 2009 年10

    月 0.00

    不适

    用

    否

    合计 - 73,547

    .89

    72,397

    .89

    72,397

    .89

    1,114.

    22

    68,92

    4.50

    -3,473.

    39 - - 7,800.0

    0 - -

    未达到计划进度或

    预计收益的情况和

    原因（分具体项目）

    丹霞冶炼厂因厂房建设、设备引进、安装、调试等工程未达到预期进度而有所延误，技

    改项目已于2009 年7 月18 日试运行。

    项目可行性发生重

    大变化的情况说明

    不适用

    募集资金投资项目

    实施地点变更情况

    不适用

    募集资金投资项目

    实施方式调整情况

    不适用

    募集资金投资项目

    先期投入及置换情

    况

    不适用

    用闲置募集资金暂

    时补充流动资金情

    况

    不适用

    项目实施出现募集

    资金结余的金额及

    原因

    结余的金额主要因工程项目正在进行造价审计，尾款暂未付清。

    尚未使用的募集资

    金用途及去向

    用于支付挖潜技术改造建安费用的尾款及质保金。

    募集资金使用及披

    露中存在的问题或

    其他情况

    不适用12

    变更项目情况

    单位：（人民币）万元

    变更后的项

    目

    对应的原承

    诺项目

    变更后项

    目拟投入

    募集资金

    总额

    截至期末

    计划累计

    投资金额

    (1)

    报告期

    内实际

    投入金

    额

    截至期末

    实际累计

    投入金额

    (2)

    投资进度

    （%）

    (3)=(2)/(1

    )

    项目达到

    预定可使

    用状态日

    期

    报告

    期内

    实现

    的效

    益

    是否

    达到

    预计

    效益

    变更

    后的

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    补充公司流

    动资金

    韶冶厂稀贵

    金属回收技

    改

    1,150.00 1,150.00 0.00 1,150.00 100.00% 不适用 0.00 是 否

    合计 - 1,150.00 1,150.00 0.00 1,150.00 - - 0.00 - -

    变更原因、决

    策程序及信

    息披露情况

    说明（分具体

    项目）

    为更有效的配置资源，提高募集资金的使用进度和效率，经公司第五届董事局第三次会

    议审议、公司第五届监事会第三次会议发表审核意见、公司独立董事发表独立意见、公司保

    荐机构发表专项意见，2008 年6 月30 日公司2008 年第二次临时股东大会审议通过《关于变

    更公司募集资金部分投资项目的议案》，同意将公司募集资金原投资项目韶关冶炼厂稀贵金属

    回收技改工程1150 万元人民币变更为补充公司流动资金。

    未达到计划

    进度或预计

    收益的情况

    和原因（分具

    体项目）

    不适用

    变更后的项

    目可行性发

    生重大变化

    的情况说明

    不适用

    2、报告期公司自有资金对外投资情况：

    （1）、收购PERILYA LIMITED

    2008 年12 月5 日公司第五届董事局临时会议审议通过《关于公司投

    资入股澳大利亚上市公司PERILYA LIMITED 的报告》以及《关于公司认购

    澳大利亚上市公司PERILYA LIMITED 定向增发股份的协议》，拟通过在香港

    设立的中金岭南（香港）矿业有限公司（SPV 公司），以0.23 澳元/股的价

    格认购澳大利亚上市公司PERILYA LIMITED 定向配售197,672,000 股普通

    股，配售认购完成后本公司将持有澳大利亚上市公司PERILYA LIMITED50.1%

    股份。2009 年2 月5 日，澳大利亚上市公司PERILYA LIMITED 股东大会13

    审议通过了本公司认购其197,672,000 股定向配售股份的协议。截止2009

    年2 月9 日，相关股权过户手续已办理完毕，本公司通过SPV 公司支付认

    购股权款项45,464,560 澳元。

    （2）、收购韶关市粤能聚福储运有限公司

    2008 年12 月23 日，本公司第五届董事局临时会议审议通过《关于收

    购韶关市粤能聚福储运有限公司100％股权建设物流中心的议案》，同意公

    司以人民币4,705 万元的价格收购韶关市粤能聚福储运有限公司100％的股

    权。本公司于2008 年12 月24 日与转让方签订了股权转让合同，本公司已

    按合同约定向对方支付4,705 万元的股权款项.

    截止2009 年3 月4 日，相关工商登记信息变更手续已办理完毕。

    （3）、向子公司增资

    2008 年8 月21 日，本公司第五届董事局第四次会议决议通过《关于向

    中金科技公司增资并吸收合并先进材料公司的议案》，同意本公司对全资子

    公司科技公司增资3,000 万元，并由中金科技公司吸收合并本公司的全资

    子公司先进材料公司。

    2009 年2 月20 日，本公司向全资子公司中金科技公司支付增资款3,000

    万元，该公司已于2009 年3 月10 日办理完毕工商变更登记手续。

    （4）、子公司收购深圳市北方西林实业有限公司

    本公司控股子公司深圳华加日铝业有限公司（下称“华加日”）于2009

    年4 月16 日与北方国际合作股份有限公司（下称“北方国际”）签订了《产

    权交易合同》收购其全资子公司深圳市北方西林实业有限公司100%股权，

    交易价款共计人民币13,382 万元。于2009 年6 月4 日，相关工商变更登

    记手续已办理完毕。

    截止2009 年6 月30 日，华加日已累计支付北方国际转让价款共计人

    民币90,847,820.65 元。14

    （四） 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上

    年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

    业绩预告情况 同向大幅下降

    年初至下一报告期期末上年同期 增减变动（%）

    累计净利润的预计数（万元） 约15,000-25,000 75,946.79 下降 约65%-85%

    基本每股收益（元/股） 约0.15-0.24 0.74 下降 约65%-85%

    业绩预告的说明

    全球金融危机影响尚未完全消除，公司主产品铅锌金属市场价格相比去

    年同期大幅下降，预计公司2009 年第三季度同比大幅下降超过50%。

    五、重要事项

    （一）公司治理情况

    公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规

    则》等法律法规，建立起符合现代企业制度的法人治理结构。报告期，公

    司三会运作规范。公司股东大会为公司最高权力机构，公司通过各种方式

    和途径，增加股东参与股东大会和投票表决的便利，保障全体股东特别是

    中小股东合法权益。公司全体董事包括独立董事，均积极了解公司生产、

    经营、财务等各方面工作状况，认真参加董事局和各专门委员会会议，勤

    勉尽责独立地履行职责，对公司的发展战略、经营管理、重大投资、公司

    治理等重大事项进行决策，积极维护公司整体利益，促进公司做大做强，

    保护公司全体股东以及各利益相关者合法权益。公司监事会对公司运作、

    包括对公司董事以及高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，监督公

    司运作情况和财务状况，保障股东以及员工合法权益。公司将继续跟踪中

    国证监会、深圳证券交易所等有关公司治理最新法律法规，不断完善公司15

    治理结构，强化公司内控制度，防范企业管理风险，促进公司可持续健康

    发展。

    （二）截至报告日分红派息情况

    1、本公司2008 年度股东大会审议通过的公司2008 年度利润分配方案

    为：以公司2008 年末总股本102,379.2 万股为基数，向全体股东每10 股派

    现金0.95 元 (含税，扣税后个人投资者、投资基金、合格境外机构投资者

    实际每10 股派0.855 元)。2008 年度公司不送红股也不进行资本公积金转增

    股本。

    该次分红派息公告刊登在2009 年7 月7 日的《中国证券报》、《证券时

    报》和巨潮资讯网，股权登记日为2009 年7 月13 日，除权除息日为2009

    年7 月14 日。公司2008 年度利润分配方案已顺利实施完毕。

    2、 2009 年半年度公司不实施利润分配，也不进行资本公积金转增股

    本。

    （三）报告期持有其他上市公司股权情况

    单位：（人民币）元

    证券代码 证券简称 初始投资金额

    占该公司股

    权比例

    期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益

    变动

    000030 S*ST 盛润 9,100,000.00 1.83% 24,328,938.00 0.00 11,334,422.88

    000569 长城股份 3,600,000.00 0.17% 0.00 4,004,531.94 -2,922,720.00

    000601 韶能股份 1,343,779.20 0.03% 1,818,564.47 0.00 805,093.41

    601318 中国平安 2,220,000.00 0.03% 124,961,085.68 0.00 49,114,052.27

    合计 16,263,779.20 - 151,108,588.15 4,004,531.94 58,330,848.56

    （四）报告期持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况

    单位：（人民币）元

    所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股）

    占该公司

    股权比例

    期末账面值 报告期损益 报告期所有者

    权益变动

    广东省发展银行 8,853,075.00 3,562,227.00 0.39% 8,853,075.00 0.00 0.00

    合计 8,853,075.00 3,562,227.00 - 8,853,075.00 0.00 0.0016

    （五）报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （六）报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组事项。

    详见本报告第四章 “（三）2、报告期公司自有资金对外投资情况”。

    （七）重大关联交易

    1、报告期日常关联交易进展情况

    单位：万元

    2009 年预计金额

    类别 关联方

    小计 合计

    2009 年

    1-6 月发生

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例

    采购事项 深圳市金洲精工科技股份有限公司 200.00 200.00 1.17 0.04％

    销售事项 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 100.00 100.00 0 0

    接受劳务事项 深圳中金建筑工程公司 10,449.00 10,449.00 5758.15 59.05％

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 1,570.00 1570.00

    利息 90.00 42.39

    深圳市金洲精工科技股份有限公司 3,000.00 0

    向关联方发放贷款

    利息 100.00

    4,760.00

    0

    1.19％

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 5,000.00 204.86

    利息 15.00 1.37

    深圳市金洲精工科技股份有限公司 1,500.00 75.81

    关联方存款

    利息 10.00

    6,525.00

    0.20

    0.56％

    总计 22,034.00 7653.95

    报告期公司日常关联交易均未超出年初预计范围。公司2009 年预计的

    日常关联交易公告详见2009 年4 月21 日《中国证券报》、《证券时报》和

    巨潮资讯网的本公司公告。

    2、鉴于广晟公司与本公司签订关于《继续履行<关于国家有色金属工

    业局与深圳中金实业股份有限公司关于广东韶关岭南铅锌集团有限公司参

    与配股剩余资产处置方式的协议》的补充协议，公司每年向广晟公司支付

    土地租赁费1200 万元。本公司本报告期按权责发生制原则计入当期费用600

    万元。

    3、报告期公司与关联方不存在非经营性债权债务往来。17

    （八）重要合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公

    司资产事项

    详见本章节“（七）重大关联交易”第2 点。

    2、重大担保事项

    报告期公司担保情况： （单位：万元）

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名称 发生日期（协议签

    署日）

    担保金额担保类型担保期 是否履行

    完毕

    是否为关联方

    担保（是或否）

    报告期内担保发生额合计 0.00

    报告期末担保余额合计（A） 0.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 2,500.00

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 12,000.00

    公司担保总额（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 12,000.00

    担保总额占公司净资产的比例 3.16%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供

    担保的金额（C） 0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%

    的被担保对象提供的债务担保金额

    （D）

    0.00

    担保总额超过净资产 50%部分的金

    额（E） 0.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00

    未到期担保可能承担连带清偿责任

    说明

    无

    3、委托现金资产管理事项

    报告期本公司无委托他人进行现金资产管理事项。

    （九）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和

    独立意见

    根据深圳证券交易所《关于做好上市公司2009 年半年度报告披露工

    作的通知》（深证上〔2009〕54 号）以及中国证监会《关于规范上市公司对18

    外担保行为的通知》（证监发［2005］120 号）等有关规定，作为公司独立

    董事，我们认真审阅《关于公司控股股东及其关联方资金占用情况的报告》

    以及《申请担保的议案》，并基于独立判断的立场发表如下独立意见：

    报告期，公司与关联方发生的关联交易均为经营性往来，未发现公司

    控股股东及其关联方违规占用公司资金的情况；报告期，公司对外担保均

    为对控股子公司提供担保，未发现公司对外担保有不符合证监发［2005］

    120 号文等有关规定的情形。

    (十)报告期公司或持股5%以上股东承诺事项。

    股权分置改革期间，大股东广东省广晟资产经营有限公司（简称“广

    晟公司”）还作出如下特别承诺：

    1、广晟公司持有的中金岭南非流通股份自获得上市流通权之日起，至

    少在十二个月内不上市交易或者转让。在十二个月满后，除一年内可减持

    的用于中金岭南高管人员股权激励部分以外，其余股份在接下来的十二个

    月内也不上市交易或者转让（即在自获得上市流通权之日起二十四个月内

    不上市交易或者转让）。在上述承诺期期满后，其通过深交所挂牌交易出售

    股份，出售数量占中金岭南股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，

    在二十四个月内不超过百分之十。

    2、广晟公司承诺将提出中金岭南自2006 年开始连续三年每年分红比

    例不低于当年实现可分配利润的50%的分红议案，并保证在股东大会表决时

    对该议案投赞成票。

    报告期内，承诺人严格履行相关承诺，没有违反承诺事项的情况。广

    晟公司法定承诺和关于分红的特别承诺已履行完毕。19

    （十一）公司持股5%以上股东追加股份限售承诺的情况

    不适用。

    （十二）报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到

    中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责

    的情况。

    (十三)报告期接待调研、沟通、采访等活动情况

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象

    谈论的主要

    内容及提供

    的资料

    2009 年01 月07 日 公司会议室 实地调研 信达证券股份有限公司

    2009 年01 月08 日 公司会议室 实地调研 国泰君安证券研究所

    2009 年01 月08 日 公司会议室 实地调研 国投瑞银基金管理有限公司

    2009 年01 月08 日 公司会议室 实地调研 招商基金管理有限公司

    2009 年01 月08 日 公司会议室 实地调研 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司

    2009 年01 月08 日 公司会议室 实地调研 宝盈基金管理有限公司

    2009 年01 月08 日 公司会议室 实地调研 平安证券有限责任公司

    2009 年01 月08 日 公司会议室 实地调研 深圳市林奇投资有限公司

    2009 年01 月08 日 公司会议室 实地调研 诺安基金管理有限公司

    2009 年01 月08 日 公司会议室 实地调研 博时基金管理有限公司

    2009 年01 月13 日 公司会议室 实地调研 中国建银投资证券有限责任公司

    2009 年01 月13 日 公司会议室 实地调研 中国国际金融有限公司

    2009 年01 月13 日 公司会议室 实地调研 兴业全球基金管理有限公司

    2009 年01 月13 日 公司会议室 实地调研 广发基金管理有限公司

    2009 年01 月15 日 公司会议室 实地调研 招商基金管理有限公司

    2009 年01 月15 日 公司会议室 实地调研 泰达荷银基金管理有限公司

    2009 年01 月15 日 公司会议室 实地调研 中邮创业基金管理有限公司

    2009 年01 月15 日 公司会议室 实地调研 长江证券股份有限公司

    2009 年01 月20 日 公司会议室 实地调研 深圳市盛海投资管理有限公司

    2009 年02 月05 日 公司会议室 实地调研 中银国际证券有限责任公司

    2009 年02 月05 日 公司会议室 实地调研 景顺长城基金管理有限公司

    2009 年02 月05 日 公司会议室 实地调研 融通基金管理有限公司

    2009 年02 月16 日 公司会议室 实地调研 东莞证券有限责任公司

    公司生产经

    营和行业发

    展等情况20

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象

    谈论的主要

    内容及提供

    2009 年02 月19 日 公司会议室 实地调研 招商证券股份有限公司

    2009 年02 月19 日 公司会议室 实地调研 民生加银基金管理有限公司

    2009 年02 月20 日 公司会议室 实地调研 第一创业证券有限责任公司

    2009 年02 月20 日 公司会议室 实地调研 南方基金管理有限公司

    2009 年02 月20 日 公司会议室 实地调研 泰信基金管理有限公司

    2009 年03 月06 日 公司会议室 实地调研 中银基金管理有限公司

    2009 年03 月06 日 公司会议室 实地调研 华安基金管理有限公司

    2009 年03 月06 日 公司会议室 实地调研 国信证券股份有限公司

    2009 年03 月11 日 公司会议室 实地调研 渤海证券有限公司

    2009 年03 月11 日 公司会议室 实地调研 三井住友资产管理股份有限公司

    2009 年03 月16 日 公司会议室 实地调研 交银施罗德基金管理有限公司

    2009 年03 月16 日 公司会议室 实地调研 联合证券有限责任公司

    2009 年03 月25 日 公司会议室 实地调研 农银汇理基金管理有限公司

    2009 年03 月25 日 公司会议室 实地调研 中国建银投资证券有限责任公司

    2009 年04 月08 日 公司会议室 实地调研 天相投资顾问有限公司

    2009 年04 月08 日 公司会议室 实地调研 嘉实基金管理有限公司

    2009 年04 月08 日 公司会议室 实地调研 华宝兴业基金管理有限公司

    2009 年04 月08 日 公司会议室 实地调研 中海基金管理有限公司

    2009 年04 月08 日 公司会议室 实地调研 浙江华荣集团股份有限公司

    2009 年04 月08 日 公司会议室 实地调研 深圳市远致投资有限公司

    2009 年04 月27 日 公司会议室 实地调研 渤海证券股份有限公司

    2009 年05 月05 日 公司会议室 实地调研 德意志银行

    2009 年05 月05 日 公司会议室 实地调研 SANSAR CAPITAL MANAGEMENT LLC

    2009 年05 月06 日 公司会议室 实地调研 北京高华证券有限责任公司

    2009 年05 月06 日 公司会议室 实地调研 西南证券股份有限公司

    2009 年05 月18 日 公司会议室 实地调研 宏源证券股份有限公司

    2009 年05 月18 日 公司会议室 实地调研 深圳市天马资产管理有限公司

    2009 年05 月20 日 公司会议室 实地调研 广发证券股份有限公司

    2009 年05 月20 日 公司会议室 实地调研 民生加银基金管理有限公司

    2009 年05 月20 日 公司会议室 实地调研 广发基金管理有限公司

    2009 年06 月05 日 公司会议室 实地调研 交银施罗德基金管理有限公司

    2009 年06 月09 日 公司会议室 实地调研 西部证券股份有限公司

    2009 年06 月24 日 公司会议室 实地调研 银华基金基金管理有限公司

    2009 年06 月24 日 公司会议室 实地调研 国泰君安证券研究所

    公司生产经

    营和行业发

    展等情况21

    （十四）信息披露索引

    报告期公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网站

    （http://www.cninfo.com.cn）刊登的公告信息：

    编号 内容 时间

    2009-01 公司关于高新技术企业认定的提示性公告 2009.01.05

    2009-02 公司关于投资入股PEM 的进展公告 2009.01.06

    2009-03 公司业绩预警公告 2009.01.22

    2009-04 公司关于投资入股PEM 的进展公告（2） 2009.02.05

    2009-05 公司关于投资入股PEM 的进展公告（3） 2009.02.06

    2009-06 公司为控股子公司提供担保的公告 2009.02.19

    2009-07 公司2008 年度报告 2009.04.21

    2009-08 公司5 届6 次董事局决议公告 2009.04.21

    2009-09 公司5 届6 次监事会决议公告 2009.04.21

    2009-10 公司2008 年度社会责任报告 2009.04.21

    2009-11 公司2008 年度内部控制的自我评价报告 2009.04.21

    2009-12 会计差错更正公告 2009.04.21

    2009-13 公司2009 年日常关联交易的公告 2009.04.21

    2009-14 为控股子公司提供付款保证函的公告 2009.04.21

    2009-15 公司2008 年度股东大会通知 2009.04.21

    2009-16 公司2009 年第一季度报告全文 2009.04.30

    2009-17 公司5 届董事局临时会议决议公告 2009.04.30

    2009-18 公司5 届监事会临时会议决议公告 2009.04.30

    2009-19 公司第五届董事局公告 2009.04.30

    2009-20 公司08 年报补充公告 2009.05.09

    2009-21 公司2008 年度股东大会决议公告 2009.05.16

    (十五)其他重大事项

    1、与天津金康公司合作开发天津“敦仁里”房地产项目。

    2007 年7 月5 日，公司第四届董事会临时会议决议批准通过《关于与

    金康公司合作开发天津“敦仁里”房地产项目的议案》，本公司与天津金康

    公司合作开发位于天津市和平区敦仁里，定名“金德园”，该项目总建筑面

    积16.5 万平方米。项目用地由天津金康公司提供，本公司投入项目建设资22

    金人民币3 亿元。天津金康公司与本公司按照2：1 的利润分配比例合作开

    发“天津敦仁里”房地产项目。目前天津金康公司已领取建设用地规划许

    可证、建设用地批准书、国有土地使用证、固定资产投资计划、建设工程

    规划许可证、施工许可证，正在开发建设中。截至2009 年6 月30 日，该

    项目已投资约9.93 亿元，本公司已投入项目建设资金3 亿元。

    2、本公司澳大利亚控股子公司Perilya Limited 终止与CDE Australia

    Pty Ltd 以及Coeur d’Alene Mines Corporation 签订的白银销售协议。

    2009 年7 月14 日，经公司第五届董事局临时会议审议同意公司澳洲控

    股子公司Perilya Limited 回购白银，回购价格不高于5,500 万美元；同

    意公司为Perilya Limited 提供不超过5,000 万美元的融资担保。担保方

    式为按照中国银行的“内保外贷”融资业务，经过本公司对香港深业有色

    金属有限公司的担保及其转担保支持Perilya Limited 向中国银行悉尼分

    行申请5,000 万美元贷款。

    六、财务报告

    （未经审计）23

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    资产负债表

    2009 年6 月30 日

    金额单位:人民币元

    2009-6-30 2008-12-31

    资 产 附注八

    合并 公司 合并 公司

    流动资产:

    货币资金 1 1,022,513,632.41 633,983,101.06 858,894,637.56 868,381,574.01

    结算备付金 2 195,029,922.21 - 77,008,135.15 -

    拆出资金 - - - -

    交易性金融资产 3 24,789,552.20 2,845,127.68 1,722,640.72 1,305,955.37

    应收票据 4 34,690,780.77 29,628,862.99 71,221,229.57 65,333,265.90

    应收账款 5、十.1 305,618,644.99 197,076,530.80 168,576,125.49 163,500,095.74

    预付账款 6 375,832,369.99 310,363,042.30 371,170,183.21 313,211,751.60

    应收利息 - 423,000.00 - 5,550,000.00

    应收股利 14,078,541.14 40,454,686.56 1,856,645.14 4,856,645.14

    其他应收款 7、十.2 97,488,142.75 561,375,415.06 73,758,141.61 472,709,088.63

    买入返售金融资产 - - - -

    存货 8 2,202,211,040.68 1,071,145,522.95 1,914,656,341.84 964,865,394.09

    其他流动资产 - - - -

    流动资产合计 4,272,252,627.14 2,847,295,289.40 3,538,864,080.29 2,859,713,770.48

    非流动资产:

    发放贷款及垫款 15,700,000.00 - 15,700,000.00 -

    可供出售金融资产 9 158,831,514.47 126,779,650.15 85,465,552.87 68,051,243.47

    持有至到期投资 - - - -

    长期应收款 - - - -

    长期股权投资 10、十.3 126,856,525.60 1,256,449,375.91 133,522,921.20 981,996,122.57

    投资性房地产 11 38,975,293.09 2,195,644.26 41,665,298.60 2,195,644.26

    固定资产 12 2,726,977,205.96 2,197,682,747.06 2,562,328,279.72 2,268,669,951.99

    在建工程 13 948,352,900.73 921,744,064.42 625,810,547.65 610,962,840.28

    工程物资 14 35,740,572.32 35,710,171.34 28,866,229.34 28,835,828.36

    固定资产清理 - - - -

    无形资产 15 810,853,372.32 57,969,873.99 651,256,456.24 60,249,319.95

    开发支出 31,993,182.86 22,921,102.77 19,116,943.83 14,012,071.20

    商誉 16 70,079,321.81 - 70,079,321.81 -

    长期待摊费用 3,826,774.88 - - -

    递延所得税资产 17 189,080,719.94 131,229,879.89 147,285,328.19 104,234,158.74

    其他非流动资产 - - - -

    非流动资产合计 5,157,267,383.98 4,752,682,509.79 4,381,096,879.45 4,139,207,180.82

    资产总计 9,429,520,011.12 7,599,977,799.19 7,919,960,959.74 6,998,920,951.3024

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    资产负债表（续）

    2009 年6 月30 日

    金额单位:人民币元

    2009-6-30 2008-12-31

    负债和股东权益 附注八

    合并 公司 合并 公司

    流动负债:

    短期借款 20(1) 1,143,600,435.36 1,354,000,000.00 989,973,604.36 1,206,073,604.36

    吸收存款及同业存放 2,841,975.24 - 1,382,718.23 -

    拆入资金 50,000,000.00 - - -

    交易性金融负债 21 22,703,996.57 2,357,100.00 862,266.06 705,266.06

    应付账款 22 410,849,024.02 318,100,980.19 278,061,433.29 240,180,479.55

    预收账款 23 211,025,617.50 161,047,617.40 131,426,799.95 89,188,878.05

    卖出回购金融资产款 24 400,000,000.00 - 350,000,000.00 -

    应付手续费及佣金 136,898.80 - 53,919.80 -

    应付职工薪酬 25 217,004,523.12 156,916,699.18 148,797,239.77 122,991,381.40

    应交税费 26 -32,954,914.57 -50,639,876.60 -11,776,196.77 -25,067,824.58

    应付利息 - - 1,066,642.49 -

    应付股利 27 10,288,118.63 11,199.90 1,372,086.90 11,199.90

    其他应付款 28 570,754,464.65 94,449,765.37 376,067,577.34 130,819,963.52

    一年内到期的非流动负债29 33,237,690.97 - - 30,000,000.00

    流动负债合计 3,039,487,830.29 2,036,243,485.44 2,267,288,091.42 1,794,902,948.26

    非流动负债:

    长期借款 20(2) 1,170,000,000.00 1,300,000,000.00 1,000,000,000.00 1,100,000,000.00

    长期应付款 30 524,026,402.91 484,537,522.79 510,238,625.23 498,732,723.88

    预计负债 31 133,579,831.20 - - -

    递延所得税负债 17 154,178,228.73 18,482,380.64 143,376,507.03 9,869,012.95

    其他非流动负债 32 18,063,914.23 16,863,914.23 23,430,148.00 23,430,148.00

    非流动负债合计 1,999,848,377.07 1,819,883,817.66 1,677,045,280.26 1,632,031,884.83

    负债合计 5,039,336,207.36 3,856,127,303.10 3,944,333,371.68 3,426,934,833.09

    所有者权益(或股东权益)

    实收资本（或股本） 33 1,023,792,000.00 1,023,792,000.00 1,023,792,000.00 1,023,792,000.00

    资本公积 34 1,111,479,953.09 1,099,808,276.83 1,061,108,301.61 1,049,889,131.15

    专项储备 35 8,360,639.62 7,939,587.72 4,328,320.99 3,907,269.09

    盈余公积 36 490,266,046.29 490,266,046.29 490,266,046.29 490,687,098.19

    未分配利润 37 1,105,126,698.00 1,122,044,585.25 997,692,695.64 1,003,710,619.78

    外币报表折算差额 59,528,751.92 - -8,947,921.62 -

    归属于母公司所有者权益合计 3,798,554,088.92 3,743,850,496.09 3,568,239,442.91 3,571,986,118.21

    少数股东权益 七.5 591,629,714.84 - 407,388,145.15 -

    所有者权益合计 4,390,183,803.76 3,743,850,496.09 3,975,627,588.06 3,571,986,118.21

    负债和所有者权益总计 9,429,520,011.12 7,599,977,799.19 7,919,960,959.74 6,998,920,951.30

    （附注系财务报表组成部分）

    企业负责人： 张水鉴 主管会计工作的企业负责人： 储虎 会计机构负责人： 陈爱容25

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    利润表

    2009 年1-6 月

    金额单位:人民币元

    2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    项 目 附注八

    合并 公司 合并 公司

    一、营业总收入 38、十.4 2,794,131,845.89 1,919,738,914.54 3,908,227,836.40 3,550,971,317.29

    其中：营业收入 38、十.4 2,780,659,864.17 1,919,738,914.54 3,899,979,457.63 3,550,971,317.29

    利息收入 38、十.4 4,956,450.03 - 5,478,351.50 -

    手续费及佣金收入 38、十.4 8,515,531.69 - 2,770,027.27 -

    二、营业总成本 2,660,549,596.15 1,796,281,314.62 3,197,588,344.42 2,868,481,650.81

    其中：营业成本 38、十.4 2,196,937,339.38 1,530,727,925.61 2,649,292,780.34 2,357,371,650.27

    利息支出 38、十.4 167,721.74 - 853,098.05 -

    手续费及佣金支出 38、十.4 1,128,537.24 - 241,400.62 -

    营业税金及附加 39 35,862,360.24 28,600,015.30 45,782,924.07 40,490,852.00

    销售费用 125,450,571.22 21,810,279.07 41,534,987.82 19,676,249.85

    管理费用 247,323,817.62 174,344,856.09 227,281,189.52 191,187,761.05

    财务费用 64,750,913.19 40,844,888.21 45,021,391.73 83,431,276.63

    资产减值损失 40 -11,071,664.48 -46,649.66 187,580,572.27 176,323,861.01

    加：公允价值变动收益（损失以“—”

    填列）

    41 385,707.62 -112,661.63 -14,780,251.81 -15,958,504.26

    投资收益（损失以“—”填列） 42、十.5 2,759,132.12 12,433,546.11 57,167,434.64 44,062,240.11

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,555,500.40 1,079,212.62 9,393,687.95 5,102,585.85

    汇兑收益（损失以“—”填列） -977.17 - -159,115.72 -

    三、营业利润（亏损以－号填列） 136,726,112.31 135,778,484.40 752,867,559.09 710,593,402.33

    加：营业外收入 43 2,823,840.53 564,426.63 631,151.83 388,914.50

    减：营业外支出 44 1,631,484.63 735,934.48 3,871,039.43 1,540,200.00

    其中：非流动资产处置损失 1,125,994.43 735,511.48 1,384,656.53 -

    四、利润总额（亏损以－号填列） 137,918,468.21 135,606,976.55 749,627,671.49 709,442,116.83

    减：所得税费用 45 24,954,438.63 17,273,011.08 132,129,659.95 126,340,386.60

    五、净利润（亏损以－号填列） 112,964,029.58 118,333,965.47 617,498,011.54 583,101,730.23

    归属于母公司所有者的净利润 107,434,002.36 118,333,965.47 606,563,858.88 583,101,730.23

    少数股东损益 5,530,027.22 - 10,934,152.66 -

    六、每股收益

    （一）基本每股收益 0.10 0.12 0.59 0.57

    （二）稀释每股收益 0.10 0.12 0.59 0.57

    七、其他综合收益 61,253,568.56 49,919,145.68 -123,529,007.75 -122,959,361.75

    八、综合收益总额 174,217,598.14 168,253,111.15 493,969,003.79 460,142,368.48

    归属于母公司所有者的综合收益总

    额

    171,349,989.15 168,253,111.15 494,113,124.23 460,142,368.48

    归属于少数股东的综合收益总额 2,867,608.99 - -144,120.44 -

    （附注系财务报表组成部分）

    企业负责人： 张水鉴 主管会计工作的企业负责人： 储虎 会计机构负责人： 陈爱容26

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    现 金 流 量 表

    2009 年1-6 月

    金额单位:人民币元

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    项 目

    附

    注

    八

    合并 公司 合并 公司

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金 3,346,623,302.69 2,786,861,625.65 4,832,159,731.77 4,431,315,637.85

    客户存款和同业存放款项净增加额 - - -16,944,713.86 -

    向其他金融机构拆入资金净增加额 100,000,000.00 - 50,000,000.00 -

    处置交易性金融资产净增加额 - - 44,823.21 -

    收取利息、手续费及佣金的现金 13,404,748.13 - 8,248,378.77 -

    回购业务资金净增加额 - - 100,000,000.00 -

    收到的税费返还 7,289,823.99 5,559,755.69 36,267,400.24 34,954,429.07

    收到其他与经营活动有关的现金 46 211,065,413.59 52,425,034.15 47,770,949.75 47,037,320.27

    经营活动现金流入小计 3,678,383,288.40 2,844,846,415.49 5,057,546,569.88 4,513,307,387.19

    购买商品、接受劳务支付的现金 2,269,723,305.39 2,001,218,095.67 2,570,136,818.40 2,422,010,972.19

    客户贷款及垫款净增加额 - - -23,878,221.30 -

    存放中央银行和同业款项净增加额 -10,770,487.24 - 30,914,838.92 -

    支付利息、手续费及佣金的现金 9,999,385.19 - -8,685,801.77 4,973,595.72

    支付给职工以及为职工支付的现金 340,827,057.18 272,591,873.26 419,149,465.11 351,975,728.25

    支付的各项税费 266,119,338.22 230,626,847.62 636,961,738.49 606,964,193.23

    支付其他与经营活动有关的现金 47 325,105,739.41 179,696,585.43 237,392,825.93 346,468,249.95

    经营活动现金流出小计 3,201,004,338.15 2,684,133,401.98 3,861,991,663.78 3,732,392,739.34

    经营活动产生的现金流量净额 49 477,378,950.25 160,713,013.51 1,195,554,906.10 780,914,647.85

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 30,258,392.87 - 2,060,000.00 -

    取得投资收益收到的现金 4,004,531.94 - 19,805,179.04 11,204,410.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 916,009.00 653,511.00 2,580.00 -

    收到其他与投资活动有关的现金 7,461,371.40 6,341,520.76 132,224,591.39 110,481,951.15

    投资活动现金流入小计 42,640,305.21 6,995,031.76 154,092,350.43 121,686,361.15

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 453,105,079.77 423,340,982.11 326,605,330.55 313,010,272.56

    投资支付的现金 40,915,000.00 231,119,936.72 982,465,607.46 772,243,073.40

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 48 218,558,295.85 - -115,102,891.69 -

    支付其他与投资活动有关的现金 53,278,252.95 - - -

    投资活动现金流出小计 765,856,628.57 654,460,918.83 1,193,968,046.32 1,085,253,345.96

    投资活动产生的现金流量净额 -723,216,323.36 -647,465,887.07 -1,039,875,695.89 -963,566,984.81

    三、筹资活动产生的现金流量：

    取得借款收到的现金 2,017,082,505.95 1,862,982,070.59 1,536,585,080.53 1,489,943,233.22

    筹资活动现金流入小计 2,017,082,505.95 1,862,982,070.59 1,536,585,080.53 1,489,943,233.22

    偿还债务支付的现金 1,664,249,721.31 1,545,055,674.95 1,310,343,258.00 1,143,943,258.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,794,866.99 57,183,663.20 208,666,216.99 206,514,463.01

    支付其他与筹资活动有关的现金 1,341,604.18 292,836.64 8,761,362.97 8,753,453.92

    筹资活动现金流出小计 1,717,386,192.48 1,602,532,174.79 1,527,770,837.96 1,359,211,174.93

    筹资活动产生的现金流量净额 299,696,313.47 260,449,895.80 8,814,242.57 130,732,058.29

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 19,905,059.13 -8,095,495.19 30,299,781.73 7,420,366.21

    五、现金及现金等价物净增加额 73,763,999.49 -234,398,472.95 194,793,234.51 -44,499,912.46

    加：期初现金及现金等价物余额 773,432,245.40 868,381,574.01 1,044,874,482.38 1,585,116,871.57

    六、期末现金及现金等价物余额 50 847,196,244.89 633,983,101.06 1,239,667,716.89 1,540,616,959.11

    （附注系财务报表组成部分）

    企业负责人： 张水鉴 主管会计工作的企业负责人： 储虎 会计机构负责人： 陈爱容27

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    合并所有者权益变动表

    2009 年1-6 月

    金额单位:人民币元

    本年金额

    项目 归属于母公司所有者权益

    实收资本(或股

    本)

    资本公积

    减

    : 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一.上年年末余

    额

    1,023,792,000.00 1,061,108,301.61 - - 494,594,367.28 997,692,695.64 -8,947,921.62 407,388,145.15 3,975,627,588.06

    加:会计政策变

    更 - - - 4,328,320.99 -4,328,320.99 - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - -

    二.本年年初余

    额 1,023,792,000.00 1,061,108,301.61 - 4,328,320.99 490,266,046.29 997,692,695.64 -8,947,921.62 407,388,145.15 3,975,627,588.06

    三.本年增减变

    动金额(减少以

    - 50,371,651.48 - 4,032,318.63 - 107,434,002.36 68,476,673.54 184,241,569.69 414,556,215.70

    (一)净利润 - - - - - 107,434,002.36 - 5,530,027.22 112,964,029.58

    (二)直接计入所

    有者权益的利得- 50,371,651.48 - 4,032,318.63 - - 68,476,673.54 189,241,889.99 312,122,533.64

    1.可供出售金融

    资产公允价值变- 68,027,950.80 - - - - - 2,660,201.04 70,688,151.84

    2.权益法下被投

    资单位其他所有- - - - - - - - -

    3.与计入所有者

    权益项目相关的- -10,380,146.51 - - - - - -532,040.21 -10,912,186.72

    4.其他 - -7,276,152.81 - 4,032,318.63 - - 68,476,673.54 187,113,729.16 252,346,568.52

    上述(一)和(二)

    小计

    - 50,371,651.48 - 4,032,318.63 - 107,434,002.36 68,476,673.54 194,771,917.21 425,086,563.22

    (三)所有者投入

    和减少资本

    - - - - - - - - -

    1.所有者投入资

    本

    - - - - - - - - -

    2.股份支付计入

    所有者权益的金- - - - - - - - -

    3.其他 - - - - - - - - -

    (四)利润分配 - - - - - - - -10,530,347.52 -10,530,347.52

    1.提取盈余公积 - - - - - - - - -

    2.提取一般风险

    准备 - - - - - - - - -

    3.对所有者(或

    股东)的分配 - - - - - - - -10,530,347.52 -10,530,347.52

    4.其他 - - - - - - - - -

    (五)所有者权益

    内部结转

    - - - - - - - - -

    1.资本公积转增

    资本(或股本)

    - - - - - - - - -

    2.盈余公积转增

    资本(或股本)

    - - - - - - - - -

    3.盈余公积弥补

    亏损 - - - - - - - - -

    4.其他 - - - - - - - - -

    四.期末余额 1,023,792,000.00 1,111,479,953.09 - 8,360,639.62 490,266,046.29 1,105,126,698.00 59,528,751.92 591,629,714.84 4,390,183,803.76

    - - - - - - - -

    （附注系财务报表组成部分）

    企业负责人： 张水鉴 主管会计工作的企业负责人： 储虎 会计机构负责人： 陈爱容28

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    合并所有者权益变动表（续）

    2009 年1-6 月

    金额单位:人民币元

    上年金额

    项目 归属于母公司所有者权益

    实收资本(或股

    本)

    资本公积

    减:库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积 未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一.上年年末余额 731,280,000.00 1,293,360,590.03 - - 424,198,773.77 1,137,721,679.72 -4,979,940.17 181,884,594.22 3,763,465,697.57

    加:会计政策变更 - - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - -

    二.本年年初余额 731,280,000.00 1,293,360,590.03 - - 424,198,773.77 1,137,721,679.72 -4,979,940.17 181,884,594.22 3,763,465,697.57

    三.本年增减变动金

    额(减少以“-”号填

    292,512,000.00 -165,265,056.96 - - - 61,028,978.88 -4,174,463.59 7,139,152.66 191,240,610.99

    (一)净利润 - - - - - 606,563,858.88 - 10,934,152.66 617,498,011.54

    (二)直接计入所有

    者权益的利得和损- -165,265,056.96 - - - - -4,174,463.59 - -169,439,520.55

    1.可供出售金融资

    产公允价值变动净 -187,333,431.92 - - - - - - -187,333,431.92

    2.权益法下被投资

    单位其他所有者权- - - - - - - - -

    3.与计入所有者权

    益项目相关的所得- 33,720,017.75 - - - - - - 33,720,017.75

    4.其他 - -11,651,642.79 - - - - -4,174,463.59 - -15,826,106.38

    上述(一)和(二)小

    计

    - -165,265,056.96 - - - 606,563,858.88 -4,174,463.59 10,934,152.66 448,058,490.99

    (三)所有者投入和

    减少资本

    - - - - - - - - -

    1.所有者投入资本 - - - - - - - - -

    2.股份支付计入所

    有者权益的金额

    - - - - - - - - -

    3.其他 - - - - - - - - -

    (四)利润分配 - - - - - -253,022,880.00 - -3,795,000.00 -256,817,880.00

    1.提取盈余公积 - - - - - - - - -

    2.提取一般风险准

    备 - - - - - - - - -

    3. 对所有者( 或股

    东)的分配 - - - - - -253,022,880.00 - -3,795,000.00 -256,817,880.00

    4.其他 - - - - - - - - -

    (五)所有者权益内

    部结转

    292,512,000.00 - - - - -292,512,000.00 - - -

    1.资本公积转增资

    本(或股本)

    292,512,000.00 - - - - -292,512,000.00 - - -

    2.盈余公积转增资

    本(或股本)

    - - - - - - - - -

    3.盈余公积弥补亏

    损 - - - - - - - - -

    4.其他 - - - - - - - - -

    四.期末余额 1,023,792,000.00 1,128,095,533.07 - - 424,198,773.77 1,198,750,658.60 -9,154,403.76 189,023,746.88 3,954,706,308.56

    （附注系财务报表组成部分）

    企业负责人： 张水鉴 主管会计工作的企业负责人： 储虎 会计机构负责人： 陈爱容29

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    公司所有者权益变动表

    2009 年1-6 月

    金额单位:人民币元

    本年金额

    项目 归属于母公司所有者权益

    实收资本(或股

    本)

    资本公积

    减:库

    存股

    专项储备 盈余公积 未分配利润 其他

    少数股

    东权益

    所有者权益合计

    一.上年年末余额 1,023,792,000.00 1,049,889,131.15 - - 494,594,367.28 1,003,710,619.78 - - 3,571,986,118.21

    加:会计政策变更 - - - 3,907,269.09 -3,907,269.09 - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - -

    二.本年年初余额 1,023,792,000.00 1,049,889,131.15 - 3,907,269.09 490,687,098.19 1,003,710,619.78 - - 3,571,986,118.21

    三. 本年增减变动金额

    (减少以“-”号填列)

    - 49,919,145.68 - 4,032,318.63 -421,051.90 118,333,965.47 - - 171,864,377.88

    (一)净利润 - - - - - 118,333,965.47 - - 118,333,965.47

    (二)直接计入所有者权

    益的利得和损失 - 49,919,145.68 - 4,032,318.63 -421,051.90 - - - 53,530,412.41

    1.可供出售金融资产公

    允价值变动净额 - 58,728,406.68 - - - - - - 58,728,406.68

    2.权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的- - - - - - - - -

    3.与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响 - -8,809,261.00 - - - - - - -8,809,261.00

    4.其他 - - 4,032,318.63 -421,051.90 - - - 3,611,266.73

    上述(一)和(二)小计 - 49,919,145.68 - 4,032,318.63 -421,051.90 118,333,965.47 - - 171,864,377.88

    (三)所有者投入和减少

    资本

    - - - - - - - - -

    1.所有者投入资本 - - - - - - - - -

    2.股份支付计入所有者

    权益的金额

    - - - - - - - - -

    3.其他 - - - - - - - - -

    (四)利润分配 - - - - - - - - -

    1.提取盈余公积 - - - - - - - - -

    2.提取一般风险准备 - - - - - - - - -

    3.对所有者(或股东)的

    分配 - - - - - - - - -

    4.其他 - - - - - - - - -

    (五)所有者权益内部结

    转

    - - - - - - - - -

    1.资本公积转增资本(或

    股本)

    - - - - - - - - -

    2.盈余公积转增资本(或

    股本)

    - - - - - - - - -

    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -

    4.其他 - - - - - - - - -

    四.期末余额 1,023,792,000.00 1,099,808,276.83 - 7,939,587.72 490,266,046.29 1,122,044,585.25 - - 3,743,850,496.09

    - - - - - - - -

    （附注系财务报表组成部分）

    企业负责人： 张水鉴 主管会计工作的企业负责人： 储虎 会计机构负责人： 陈爱容30

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    公司所有者权益变动表（续）

    2009 年1-6 月

    金额单位:人民币元

    上年金额

    项目 归属于母公司所有者权益

    实收资本(或股

    本)

    资本公积

    减:

    库

    专项储备盈余公积 未分配利润 其他

    少数

    股东

    权益

    所有者权益合计

    一.上年年末余额 731,280,000.00 1,259,333,557.60 - - 424,198,773.77 1,071,685,049.13 - - 3,486,497,380.50

    加:会计政策变更 - - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - -

    二.本年年初余额 731,280,000.00 1,259,333,557.60 - - 424,198,773.77 1,071,685,049.13 - - 3,486,497,380.50

    三.本年增减变动金额

    (减少以“-”号填列)

    292,512,000.00 -118,619,619.57 - - - 37,566,850.23 - - 211,459,230.66

    (一)净利润 - - - - - 583,101,730.23 - - 583,101,730.23

    (二)直接计入所有者权

    益的利得和损失 - -118,619,619.57 - - - - - - -118,619,619.57

    1.可供出售金融资产公

    允价值变动净额 - -144,658,072.65 - - - - - - -144,658,072.65

    2.权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的- - - - - - - - -

    3.与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响 - 26,038,453.08 - - - - - - 26,038,453.08

    4.其他 - - - - - - - -

    上述(一)和(二)小计 - -118,619,619.57 - - - 583,101,730.23 - - 464,482,110.66

    (三)所有者投入和减少

    资本

    - - - - - - - - -

    1.所有者投入资本 - - - - - - - - -

    2.股份支付计入所有者

    权益的金额

    - - - - - - - - -

    3.其他 - - - - - - - - -

    (四)利润分配 - - - - - -253,022,880.00 - - -253,022,880.00

    1.提取盈余公积 - - - - - - - - -

    2.提取一般风险准备 - - - - - - - - -

    3.对所有者(或股东)的

    分配 - - - - - -253,022,880.00 - - -253,022,880.00

    4.其他 - - - - - - - - -

    (五)所有者权益内部结

    转

    292,512,000.00 - - - - -292,512,000.00 - - -

    1. 资本公积转增资本

    (或股本)

    292,512,000.00 - - - - -292,512,000.00 - - -

    2. 盈余公积转增资本

    (或股本)

    - - - - - - - - -

    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -

    4.其他 - - - - - - - - -

    四.期末余额 1,023,792,000.00 1,140,713,938.03 - - 424,198,773.77 1,109,251,899.36 - - 3,697,956,611.16

    （附注系财务报表组成部分）

    企业负责人： 张水鉴 主管会计工作的企业负责人： 储虎 会计机构负责人： 陈爱容31

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年6 月30 日

    金额单位：人民币元

    一、公司基本情况

    1. 公司基本情况

    本公司前身系中国有色金属工业总公司深圳联合公司，1992 年5 月更名为中国有色金属工业深

    圳公司。1993 年12 月进行定向募集股份制改组，并更名为深圳中金实业股份有限公司。1996 年7

    月本公司以派生分立方式重组，1997 年1 月本公司2000 万股普通股（A 股）股票在深圳证券交易

    所挂牌交易。1999 年1 月本公司经批准通过实施增资配股方案后，本公司的原第一大股东国家有色

    金属工业局以广东岭南铅锌集团有限公司的部分国有权益，足额认购国家有色金属工业局及中国有

    色金属工业广州公司和深圳深港工贸进出口公司的应配股份，并由本公司以欠付款方式一次性收购

    广东岭南铅锌集团有限公司参与配股后的剩余权益。重组后本公司更为现名。

    本公司领有企业法人营业执照，注册号为4403011009894，注册资本人民币102,379.20万元。公

    司注册地址及总部地址均位于广东省深圳市福田区车公庙深南大道6013 号中国有色大厦24 楼。

    2. 公司经营范围

    本公司的经营范围：采选、冶炼、制造、加工有色金属矿产品、冶炼产品、深加工产品及综合

    利用产品；建筑材料、机械设备及管道安装、维修；工程建设，地测勘探，科研设计，信息咨询服

    务，国内商业贸易、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办各类实业（具体项目另行申报）。

    本公司经中国证券监督管理委员会审核，获准经营境外期货业务，并取得中华人民共和国境外

    期货业务许可证（许可证号：A000102011）。境外期货经营范围是：铅、锌、白银。

    3. 母公司以及最终母公司

    广东省广晟资产经营有限公司为本公司控股股东，直接和间接持有本公司38.22％股份。该公

    司是隶属于广东省国有资产监督管理委员会的国有独资公司。

    4. 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

    本公司财务报告经本公司2009 年8 月19 日第五届董事会第8 次会议决议通过。32

    二、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项进行确认和计量，按照财政部2006 年2

    月15 日颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”）编制财务报表。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公

    司2009 年6 月30 日合并及公司的财务状况，以及2009 年半年度合并及公司的经营成果和现金流量。

    四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    1. 会计年度

    本公司会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。

    2. 记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    3. 会计确认、计量和报告基础及计量属性

    本公司以权责发生制为基础、以持续经营为前提进行会计确认、计量和报告，分期结算账目和

    编制财务会计报告。

    本公司一般采用历史成本计量模式，但在符合企业会计准则要求，且公允价值能够可靠取得的

    情况下，在金融工具、非同一控制下的企业合并、债务重组及非货币性资产交换等方面使用公允价

    值计量模式。

    4. 现金流量表中现金及现金等价物的确定标准

    现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。

    现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

    换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。33

    5. 外币交易

    本公司发生外币交易时，采用交易日即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额记录；资产负

    债表日，对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，除符合资本化条件的外币借款产生的

    汇兑差额以外的汇兑差额均计入当期损益。

    6. 金融资产和金融负债

    金融资产和金融负债的分类

    本公司持有的金融资产划分为四类，包括：

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为公允价

    值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    （2）持有至到期投资

    （3）贷款和应收款项

    （4）可供出售金融资产

    本公司持有的金融负债为交易性金融负债和其他金融负债。

    金融工具的确认和后续计量

    本公司成为金融工具合同的一方时，确认金融资产或金融负债，初始确认时以公允价值计量。

    交易性金融资产和负债是指本公司持有目的为近期内出售或回购取得且公允价值可以可靠取得

    的投资，包括本公司于交易所购入股票、基金和以套期保值为目的持有的期货、期权合约等。交易

    性金融资产和负债以公允价值进行后续计量。

    持有至到期投资是指本公司有明确意图和能力持有至到期、且其到期日和回收金额固定或可确

    定、公允价值可以可靠取得的投资。

    贷款和应收款项指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。包括应

    收账款、其他应收款、发放的贷款和拆出资金等，贷款和应收款项初始确认后采用实际利率法按摊

    余成本进行计量。

    可供出售金融资产是指其公允价值能够可靠取得，初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融

    资产和除上述三类金融资产以外的其他金融资产。主要包括本公司原持有的上市公司法人股份，该

    股份已取得股改流通权，包括尚处于被限制流通的股份。可供出售金融资产以公允价值进行后续计34

    量，公允价值变动计入资本公积。

    其他金融负债指本公司除交易性金融负债以外的金融负债。其他金融负债初始确认后采用实际

    利率法按摊余成本进行计量。

    金融工具公允价值的确定

    存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活

    跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最

    近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现

    法和期权定价模型等。

    金融资产转移的确认和计量

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；

    本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有

    者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移

    金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，

    继续确认所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。

    本公司以承兑汇票贴现方式或其他应收账款抵押方式向银行融资时，不终止确认相关金融资产，

    取得的融资款项记录为本公司负债。

    金融资产减值

    本公司于资产负债表日对交易性金融资产以外金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明该

    金融资产发生减值的，计提减值准备并计入当期损益。

    对于贷款和应收款项，本公司将单笔金额不低于100 万元的款项单独进行减值测试。若有客观

    证据表明某笔金额重大的应收款项未来现金流量的现值低于其账面价值，则将其差额确认为减值损

    失并计提坏账准备。对于经单独减值测试后未发生减值的单项金额重大款项和单项金额在100 万元

    以下的款项，本公司按处于信用期内的未逾期款项以及不同账龄的已逾期款项进行组合，根据以前

    年度类似组合的实际损失率为基础，结合现时情况，按各组合的资产负债表日余额一定比例计算本

    期应计提的坏账准备。本期各组合计提坏账准备的比例如下：35

    组 合 计提比例

    未逾期款项 0.5%

    已逾期款项

    1 年以内 5%

    1－2 年 15%

    2－3 年 30%

    3－4 年 50%

    4－5 年 80%

    5 年以上 100%

    7. 存货核算方法

    本公司存货分为原材料（包括辅助材料）、在产品、产成品及库存商品、发出商品、开发产品、

    开发成本、委托加工物资等七大类。

    存货盘存制度采用永续盘存制。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法和个

    别认定法计价，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。

    资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，按单

    个存货项目计提存货跌价准备，计入当期损益，对于数量繁多且单价较低的或难以与其他项目分开

    计量的存货，则按其类别或合并计提存货跌价准备。

    可变现净值根据存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关

    税费后的金额确定。为执行确定的销售合同而持有的存货，其估计售价为合同价格。

    8. 长期股权投资核算方法

    长期股权投资是指本公司对子公司、联营公司和合营公司的投资，以及在活跃市场中没有报价、

    公允价值不能可靠计量的股权投资。

    长期股权投资的计量

    同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额

    作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付现金、转让非现金资产以及

    所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减时，调整留存收益。

    非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资初36

    始投资成本。

    除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照支付对价的公允价值

    作为长期股权投资的初始投资成本。

    收益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大

    影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本公

    司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。

    采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获

    得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股

    利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回冲减投资的账面价值。

    采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应

    分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账

    面价值。

    处置股权投资时，将投资账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。

    9. 固定资产计价和折旧方法

    本公司固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有

    的房屋、建筑物、机器、机械、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。固定

    资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定

    可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务

    费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确

    认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

    固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和估计残值（残值为原

    值的3%-10%）确定其分类折旧率如下：

    资产类别 使用年限 年折旧率

    房屋建筑物 10-40 年 2.38％-9.7％

    专用设备 5-22年 4.32％-19.4％

    通用设备 5-22年 4.32％-19.4％

    运输设备 4-14年 6.79％-22.5％

    其他设备 5-25年 3.8％-19.4％37

    无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲

    置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。

    本公司至少于每年年度终了，对固定资产使用寿命和折旧进行复核，必要时进行调整。

    10. 在建工程核算方法

    在建工程是指本公司购建固定资产或投资性房地产在达到预定可使用状态前所发生的必要支

    出，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接

    费用。在建工程按单项工程进行明细核算。在建工程达到预定可使用状态后，不论是否已办理竣工

    决算手续，均需转入固定资产或投资性房地产。

    11. 无形资产核算方法

    无形资产按取得时的实际成本入账。

    无形资产在取得时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起

    在预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定有效年限三者中最短者分期平均摊销。本公司的

    无形资产摊销年限如下：

    类 别 摊销年限

    土地使用权 10-50 年

    出租汽车营运车牌 12-20 年

    矿业权 产量法

    冲孔钢带生产专利权 10年

    专有技术 20年

    本公司至少于每年年度终了，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

    12. 资产减值准备确定方法和计提依据

    本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定：

    资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生

    重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值

    损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后

    的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收

    回金额，如果难以对单项资产的可回收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可38

    收回金额。本公司将能独立产生现金流入，且被管理层独立管理和监控的最小资产组合确定为资产

    组。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    13. 职工薪酬

    职工薪酬是指本公司为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出。包括职

    工工资、奖金和补贴、各种福利以及各种社会保险费、工会经费和职工教育经费等。本公司目前没

    有股份支付计划。

    本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据其受

    益对象，增加相应资产成本或计入当期损益。

    辞退福利

    辞退福利是在职工劳动合同尚未到期前，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿，或

    为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿。辞退福利同时满足下列条件时，确认为预计负债，同时计

    入当期损益：

    a. 本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。该计划或建议

    包括：拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；根据有关规定按工作类别或职位确定

    的解除劳动关系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间等。辞退计划经过董事会或类似权

    力机构的批准，并一般在一年内实施完毕。

    b. 本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

    本公司实施职工内部退休计划，虽然职工未与企业解除劳动关系，但由于这部分职工未来不能

    给企业带来经济利益，符合上述辞退福利计划确认预计负债条件的，比照辞退福利处理。本公司将

    自职工停止提供服务日至法定退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为

    应付职工薪酬（辞退福利）。

    离退休后报酬

    本公司根据国家有关规定和本公司有关标准对已离退休人员在其生存期间提供的离退休报酬，

    以及已内退人员达到法定退休日后从本公司领取的退休报酬，比照上述辞退福利原则处理。

    对于本公司计划内将要内退人员达到法定退休年龄后将享受的退休福利，本公司在该部分职工

    提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。39

    对于上述应计之离退休报酬负债，本公司按照相关标准以及历史经验数据进行合理预计并采用

    适当的折现率将其折现后计入资产负债表。

    14. 收入确认原则

    （1）销售商品收入

    本公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权

    相联系的继续管理权和实施有效控制，经济利益很可能流入，且收入的金额和相关的成本能够可靠

    计量时确认商品销售收入的实现。

    （2）提供劳务收入与建造合同收入

    资产负债表日，本公司对提供的劳务交易或建造合同的结果能够可靠估计的，采用完工百分比

    法确认收入实现，完工进度采用已完工作的测量确定。提供的劳务交易或建造合同的结果能够可靠

    估计，是指相关的合同总收入和实际发生以及将发生的成本能够可靠计量，与合同相关的经济利益

    很可能流入。

    （3）让渡资产使用权收入

    让渡资产使用权收入在相关的经济利益很可能流入且收入的金额能够可靠地计量时确认。本公

    司让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，利息收入按照贷款企业使用本公司资金时间

    和实际利率计算确定，使用费收入包括出租车承包经营收入和租金收入等，按照合同约定收费时间

    和方法计算确定。

    15. 借款费用

    本公司借款费用计入当期损益，但可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的借款费

    用，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过1 年以上才能达到预

    定可使用或销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用资本化的期间为资产支出

    已经发生和借款费用已经发生以及相关生产或购建活动已经开始至相关资产达到预定可使用或销售

    状态时的期间，在此期间内，如相关生产或购建活动发生非正常的中断且时间超过3 个月的，则暂

    停借款费用资本化。

    16. 所得税的会计处理方法

    本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者

    权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。40

    递延所得税资产确认

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差

    异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

    （1）该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    （2）对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性

    差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    递延所得税负债确认

    本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债。

    本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收

    回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的

    所得税影响。

    递延所得税资产减值

    本公司于资产负债表日，对递延所得税资产账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得

    足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产账面价值。在很可能

    获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    17. 利润分配方法

    根据《中华人民共和国公司法》，本公司税后净利润在弥补以前年度未弥补亏损后，提取法定

    盈余公积10%，计入当期利润分配；剩余未分配的利润由董事会提出利润分配预案报股东大会批准

    后实施，计入实施当期的利润分配。

    18. 合并财务报表的编制方法

    合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母

    公司对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并

    财务报表的影响后，由母公司合并编制。

    19. 分部报告

    本公司的风险和报酬主要受业务差异影响，因此将业务分部确定为主要分部形式，地区分部确

    定为次要分部形式。41

    五、会计政策变更、会计估计变更和会计差错更正

    1. 会计政策变更

    根据财政部“关于印发企业会计准则解释第3 号的通知”财会 [2009]8 号的有关规定，高危行

    业企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“4301 专

    项储备”科目。

    “专项储备”科目期末余额在资产负债表所有者权益项下“减：库存股”和“盈余公积”之间

    增设“专项储备”项目反映。企业提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述规定处理。

    本公司依照国家有关规定计提的安全生产费用，改为在相关产品的成本或当期损益中提取。使

    用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发

    生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成

    本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

    2. 会计估计变更

    本公司本期无会计估计变更事项。

    3. 会计差错更正

    本公司本期无会计差错更正事项。

    六、税项

    1. 主要税种和税率

    税 项 计 税 基 础 税 率

    增值税 销售收入、加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 17%

    营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 3%、5%

    城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%、3%、5%、7%

    企业所得税 应纳税所得额 15%、17.5%、20%、25%

    房产税 房屋原值的70% 1.2%

    资源税 原矿产量 10、20 元/吨

    城镇土地使用税 使用土地量 0.8元-2.5 元/平方米42

    2. 税收优惠

    根据广东省科学技术厅办公室《关于公布广东省2008年第二批高新技术企业名单的通知》（粤

    科高字〔2009〕41号），本公司被认定为高新技术企业，有效期为三年。根据《中华人民共和国企

    业所得税法》的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税，本期

    本公司按15%的税率计缴企业所得税。

    3. 2007 年3 月16 日国家颁布新的《中华人民共和国企业所得税法》，根据新企业所得税法，

    自2008 年1 月1 日起，企业所得税率统一为25％。

    根据“国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知”，自2008 年1 月1 日起，原享受低税

    率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税15%税率

    的企业，2008 年按18%税率执行，2009 年按20%税率执行，2010 年按22%税率执行，2011 年按24%

    税率执行，2012 年按25%税率执行；原执行24%税率的企业，2008 年起按25%税率执行。

    自2008 年1 月1 日起，原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的

    企业，新税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为

    止，但因未获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从2008 年度起计算。43

    七、本公司合并范围及合并范围的确定

    1. 本公司合并范围的确定依据

    本公司合并财务报表的合并范围按以控制为基础加以确定。

    控制，是指一个企业能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活

    动中获取利益的权利。

    2. 纳入合并报表范围的子公司概况

    拥有股权

    公司名称 注册地

    注册资本

    (万元) 直接间接

    投资额

    (万元)

    主营业务

    同一控制下企业合并取得的子公司

    深圳市有色金属财务有限公司 深圳市30,000 74.7% - 22,410 同业拆借、成员单位内金融业务

    深圳康发发展有限公司 深圳市1,000 100% - 1,000 土地开发及商品房经营

    深圳市金鹰出租汽车有限公司 深圳市1,000 40% 53.93% 1,000 汽车出租及配件销售

    深圳华加日铝业有限公司深圳市13,313 55% - 7,322 生产经营铝门窗及铝合金制品

    深圳金汇期货经纪有限公司 深圳市8,000 100% - 8,782 期货经纪业务、咨询、培训

    韶关市中金岭南建筑安装维修工程 韶关市2,717 100% - 2,717冶炼工程施工总承包

    仁化伟达企业发展公司 韶关市200 100% - 3,473 门店出租

    仁化凡口铅锌矿建筑安装工程公司 韶关市611 100% - 2,284 建筑安装工程

    非同一控制下企业合并取得的子公司

    武宣县盘龙铅锌矿有限责任公司 武宣县2,500 55% - 34,100 铅锌矿开采、加工、销售

    韶关市粤能聚福储运有限公司 韶关市1,300 100% - 4,705 贸易

    PERILYA LIMITED 澳大利亚澳元15,705 - 50.1% 澳元4,546 铅锌矿等勘探、开采、加工、销售

    深圳市北方西林实业有限公司 深圳市12,636 - 55% 13,382 铝型材、铝制品生产加工

    设立的子公司

    深业有色金属有限公司 香 港港币2,400 99.17% - 港币2,380 贸易

    中国有色金属工业深圳仓储运输公司 深圳市500 100% - 500 代办进出口货物托运及仓储

    深圳市中金高能电池材料有限公司 深圳市5,160 85.92% - 4,434 高能电池等新材料开发销售

    深圳市中金岭南科技有限公司 深圳市5,000 96% 4% 5,000 纳米、稀贵金属等新材料

    深圳市中金岭南先进材料有限公司 深圳市4,000 75% 25% 3,270 有色金属及相关粉体的生产

    天津金康房地产开发有限公司 天津市1,500 33.34% 66.66% 1,500 房地产开发

    中金岭南（香港）矿业有限公司 香港港币0.1 100％ - 港币0.1 实施股权收购项目44

    （1）本报告期，本公司通过在香港设立的中金岭南（香港）矿业有限公司（SPV公司）收购澳

    大利亚上市公司PERILYA LIMITED50.1％股权，截止2009年2月9日，股权变更相关手续已办理完毕，

    本报告期将其纳入合并报表范围。（详见附注十四.1）

    （2）本报告期，本公司完成收购韶关市粤能聚福储运有限公司100％股权，截止2009 年3 月4

    日，股权过户相关手续已办理完毕，本报告期将其纳入合并报表范围。（详见附注十四.2）

    （3）本报告期，本公司之子公司深圳市华加日铝业有限公司完成收购深圳市北方西林实业有限

    公司100％股权，截止2009年6月4日，股权过户相关手续已办理完毕，本报告期将其纳入合并报表范

    围。（详见附注十四.5）

    3. 拥有半数以上股权但未形成控制的公司情况及其原因

    拥有股权

    公司名称 注册地

    注册资本

    (万元) 直接 间接

    投资额

    (万元)

    未形成控制原因

    海南中金有色金属进出口有限公司 海口市 300 100% - 300 公司处于依法清算阶段

    中国有色金属进出口深圳公司 深圳市 1,000 100% - 1,000 公司处于依法清算阶段

    永兴县中金材料有限公司 永兴县 1000 - 90% 900 公司处于依法清算阶段

    TANGO 矿业私人有限公司 新加坡 新加坡币0.01 60% - 新加坡币0.01 公司处于依法清算阶段

    4. 本期合并范围的变化及其原因说明

    本报告期本公司将韶关市粤能聚福储运有限公司、PERILYA LIMITED、深圳市北方西林实业有

    限公司纳入合并财务报表范围，原因详见附注七.2。

    5. 报告期内企业合并

    （1）PERILYA LIMITED 是澳大利亚上市公司，为非同一控制下的企业，因此视为非同一控制下

    的企业合并。于2009 年2 月，该公司已被本公司实质控制，该公司的合并日确定为2009 年2 月9

    日。

    （2）韶关市粤能聚福储运有限公司被本公司合并前的股东为广东粤能（集团）有限公司，为

    非同一控制下的企业，因此视为非同一控制下的企业合并。于2009 年3 月，该公司已被本公司实

    质控制，该公司的合并日确定为2009 年3 月4 日。

    （3）深圳市北方西林实业有限公司被本公司合并前的股东为北方国际合作股份有限公司，为

    非同一控制下的企业，因此视为非同一控制下的企业合并。于2009 年4 月，该公司已被本公司实

    质控制，该公司的合并日确定为2009 年4 月17 日。

    6. 少数股东权益和少数股东损益45

    项 目

    少数股东

    原始投资

    少数股东损益

    调整

    期末少数股东

    权益净额

    母公司承担的

    子公司超额亏损

    深圳市有色金属财务有限公司 75,900,000.00 25,453,984.12 101,353,984.12 -

    深圳华加日铝业有限公司 59,907,690.00 16,800,982.05 76,708,672.05 -

    深业有色金属有限公司 96,000.00 140,457.00 236,457.00 -

    深圳市中金高能电池材料有限公司 7,264,000.00 -5,854,678.43 1,409,321.57 -

    深圳市金鹰出租汽车有限公司 607,200.00 1,036,127.37 1,643,327.37 -

    武宣县盘龙铅锌矿有限责任公司 11,250,000.00 213,084,402.22 224,334,402.22 -

    PERILYA LIMITED 189,360,947.50 -3,417,396.98 185,943,550.53 -

    合计 344,385,837.50 247,243,877.34 591,629,714.84 -

    7. 境外子公司财务报表折算

    深业有色金属有限公司、中金岭南（香港）矿业有限公司是注册于香港的公司，采用港币作为

    其记账本位币；PERILYA LIMITED 是注册于澳大利亚的公司，采用澳元作为其记账本位币。本公司

    合并财务报表时，将其折算为人民币，资产负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权

    益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生时即期汇率折算，利润表项目采用与资产负债表日

    的即期汇率折算，由此形成的折算差额，列入所有者权益下的“外币报表折算差额”项目。期初该

    等公司的外币报表折算差额为-8,947,921.62 元，由于港币和澳元汇率变化，期末该等公司外币报表

    折算差为59,528,751.91 元。

    八、合并财务报表主要项目注释

    1. 货币资金

    项 目 期末余额 期初余额

    现金 243,593.91 534,902.86

    银行存款 815,415,764.73 759,024,811.13

    存放中央银行款项—备付金 8,237,669.08 12,925,658.12

    其他货币资金 198,616,604.69 86,409,265.45

    合 计 1,022,513,632.41 858,894,637.5646

    其他货币资金明细如下：

    项 目 期末余额 期初余额

    承兑汇票、信用证等银行保证金存款 9,071,018.70 24,435,062.87

    环保履约保证金 134,530,131.20 -

    信用卡及交易保证金存款 70,623.70 73,977.14

    存放中央银行款项—法定存款准备金 54,944,831.09 61,027,329.29

    存出投资款 - 872,896.15

    合 计 198,616,604.69 86,409,265.45

    存放中央银行款项是本公司之控股子公司财务公司存放于中央银行的用于金融系统结算的存

    款。

    环保履约保证金是本公司控股子公司PERILYA LIMITED 按澳大利亚政府的规定存入银行的环保

    履约保证金，用以承诺履行今后矿山所发生的环境复原义务。

    2. 结算备付金

    项 目 期末余额 期初余额

    期货交易货币保证金 195,029,922.21 77,008,135.15

    结算备付金系本公司之子公司金汇期货公司存放于各期货交易所用于客户期货交易的货币保证

    金。

    3. 交易性金融资产

    项 目 期末余额 期初余额

    交易性权益工具投资 298,283.31 227,133.35

    衍生金融工具资产 24,491,268.89 1,495,507.37

    合 计 24,789,552.20 1,722,640.7247

    交易性权益工具投资是本公司购入的香港联交所市场的股票，按期末股票收市价确定的公允价

    值入账。该股票变现不存在重大限制。

    衍生金融工具资产是本公司及子公司从事金属期货套期保值交易持有的合约，期末公允价值按

    市价确定，该等期货合约期末公允价值为正数（浮动盈利），列示于衍生金融工具资产。

    4. 应收票据

    项 目 期末余额 期初余额

    银行承兑汇票 34,443,106.77 69,221,229.57

    商业承兑汇票 247,674.00 2,000,000.00

    合 计 34,690,780.77 71,221,229.57

    本公司无背书给他方票据。

    5. 应收账款

    期末余额

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净 额

    未逾期 262,061,552.15 77.65% 736,991.97 261,324,560.18

    已逾期： 75,450,249.23 22.35% 31,156,164.42 44,294,084.81

    1 年以内 37,166,484.11 11.01% 1,858,324.21 35,308,159.90

    1-2 年 7,642,715.01 2.26% 1,105,036.55 6,537,678.46

    2-3 年 4,109,971.90 1.22% 2,984,768.72 1,125,203.18

    3-4 年 1,621,325.49 0.48% 885,632.16 735,693.33

    4-5 年 3,238,123.82 0.96% 2,650,773.88 587,349.94

    5 年以上 21,671,628.90 6.42% 21,671,628.90 -

    合 计 337,511,801.38 100% 31,893,156.39 305,618,644.9948

    期初余额

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净 额

    未逾期 57,381,902.50 28.19% 264,156.54 57,117,745.96

    已逾期： 146,179,346.92 71.81% 34,720,967.39 111,458,379.53

    1 年以内 104,402,855.38 51.29% 3,155,517.47 101,247,337.91

    1-2 年 10,298,914.60 5.06% 3,264,371.86 7,034,542.74

    2-3 年 943,401.05 0.46% 219,666.38 723,734.67

    3-4 年 6,580,307.98 3.23% 5,226,154.79 1,354,153.19

    4-5 年 3,129,217.57 1.54% 2,030,606.55 1,098,611.02

    5 年以上 20,824,650.34 10.23% 20,824,650.34 -

    合 计 203,561,249.42 100% 34,985,123.93 168,576,125.49

    （1）2009 年6 月30 日，应收账款余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    （2）应收账款前五名欠款单位情况

    欠款单位名称 所欠金额 账龄

    Zinifex Ltd 62,136,499.43 未逾期

    Korea Zinc Co 40,687,838.67 未逾期

    宝山钢铁股份有限公司 34,848,130.01 未逾期

    宝钢新日铁汽车板有限公司 16,400,379.44 未逾期

    SUNPOWER CORPORATION 12,896,857.53 未逾期

    合 计 166,969,705.08

    本公司应收账款前五名欠款单位合计金额占应收账款的比例为49.47％，该等应收账款均为正常

    且未逾期客户货款，经单独分析无坏账可能。

    （3）本公司无用于借款质押的应收账款。49

    6. 预付款项

    期末余额 期初余额

    账 龄

    金 额 比 例 金 额 比 例

    1 年以内 265,243,361.10 70.57% 333,942,872.80 89.97%

    1-2 年 99,818,484.45 26.56% 33,008,892.13 8.90%

    2-3 年 9,856,639.10 2.62% 3,207,938.41 0.86%

    3 年以上 913,885.34 0.24% 1,010,479.87 0.27%

    合 计 375,832,369.99 100% 371,170,183.21 100%

    （1）预付款项前五名欠款单位情况

    单位名称 金额 账龄 业务内容

    长沙有色冶金设计研究院 149,540,111.40 2 年以内 设备及土建款

    仁化县人民政府 37,000,000.00 2 年以内 征地款

    广西柳州特种变压器有限责任公司 19,950,000.00 1 年以内 设备款

    青岛创佳铜业有限公司 13,640,000.00 1 年以内 设备款

    仁化县国土资源局 13,000,000.00 2 年以内 征地款

    合 计 233,130,111.40

    （1）本公司预付款项前五名欠款单位合计金额占预付款项的比例为62.03％。

    （2）预付款项期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。预付款项中含预

    付其他关联方款项情况详见附注十一.5。

    （3）本公司预付超过1 年的款项有：预付给仁化县人民政府的征地款3,700 万元；预付深圳中

    金建筑工程公司工程款29,488,447.12 元；预付长沙有色冶金设计研究院中金岭南ZPL 厂工程总承包

    项目部设备及土建款26,679,300 元；预付给仁化县国土资源局征地款1,300 万元。其他均为金额较小

    的往来结算货款。

    7. 其他应收款50

    期末余额

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净 额

    未逾期 74,779,552.54 54.32% 634,562.30 74,144,990.24

    已逾期： 62,881,344.90 45.68% 39,538,192.39 23,343,152.51

    1 年以内 8,224,162.69 2.44% 62,095.49 8,162,067.20

    1-2 年 7,202,965.65 2.13% 1,079,989.20 6,122,976.45

    2-3 年 5,874,042.32 1.74% 2,581,378.17 3,292,664.15

    3-4 年 2,543,796.46 0.75% 1,244,515.59 1,299,280.87

    4-5 年 160.00 0.00% 128.00 32.00

    5 年以上 39,036,217.78 38.61% 34,570,085.94 4,466,131.84

    合 计 137,660,897.44 100% 40,172,754.69 97,488,142.75

    期初余额

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净 额

    未逾期 57,315,291.81 50.70% 8,276,479.86 49,038,811.95

    已逾期： 55,725,288.38 49.30% 31,005,958.72 24,719,329.66

    1 年以内 10,987,669.41 9.72% 433,352.03 10,554,317.38

    1-2 年 5,903,398.76 5.22% 495,890.87 5,407,507.89

    2-3 年 2,060,067.46 1.82% 618,020.24 1,442,047.22

    3-4 年 5,211,552.16 4.61% 2,489,992.28 2,721,559.88

    4-5 年 102,879.07 0.09% 82,303.26 20,575.81

    5 年以上 31,459,721.52 27.84% 26,886,400.04 4,573,321.48

    合 计 113,040,580.19 100% 39,282,438.58 73,758,141.61

    （1）2009 年6 月30 日，其他应收款余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    （2）其他应收款前五名欠款单位情况51

    欠款单位名称或项目 所欠金额 账龄

    中国有色金属进出口深圳公司 23,105,944.05 5 年以上

    Bache Financial Limited 7,360,382.81 未逾期

    永兴中金材料有限公司 8,122,474.69 1-5 年

    Tango Mining Pte Ltd 5,753,400.92 1-2 年

    Societe General London 3,472,665.60 未逾期

    合 计 47,814,868.07

    其他应收款前五名欠款单位合计金额占其他应收款的比例为34.73％。

    8. 存货

    存货种类 期末余额 期初余额

    产成品及库存商品 383,637,720.71 329,961,948.71

    发出商品 9,385,614.03 17,084,468.68

    原材料 601,001,157.74 568,736,959.85

    在产品 339,095,926.02 302,669,286.17

    委托加工物资 242,372.09 1,434,653.76

    开发产品 24,906,125.99 25,346,942.39

    开发成本 863,545,265.88 818,385,137.55

    其中: 利息资本化 38,481,607.42 32,351,736.66

    包装物及低值易耗品等 718,802.47 2,342,418.64

    合 计 2,222,532,984.93 2,065,961,815.75

    减：存货跌价准备 20,321,944.25 151,305,473.91

    净 额 2,202,211,040.68 1,914,656,341.84

    开发成本系本公司之子公司天津金康公司目前正在开发的天津房地产项目（附注十四.3）。52

    存货跌价准备变动情况列示如下：

    本期减少

    项 目 期初余额 本期计提 本期转入

    本期转回 本期转销

    期末余额

    产成品及库存商品 41,119,225.76 2,091,048.10 - 5,196,488.95 28,305,408.45 9,708,376.46

    发出商品 5,435,018.86 - - - 5,435,018.86 -

    原材料 79,246,848.59 4,357,275.42 3,043,808.58 9,323,872.27 66,921,314.02 10,402,746.30

    在产品 24,936,049.30 250,043.07 - 3,147,005.29 21,828,265.59 210,821.49

    委托加工物资 568,331.40 - - - 568,331.40 -

    合 计 151,305,473.91 6,698,366.59 3,043,808.58 17,667,366.51 123,058,338.32 20,321,944.25

    本公司计提存货跌价准备的原因是期末该等存货可变现净值低于成本，可变现净值是预计售价

    减去账面成本和至完工时估计将要发生的成本，估计的相关税费和费用的金额。

    9. 可供出售金融资产

    项 目 期末余额 期初余额

    可供出售权益工具 158,831,514.47 85,465,552.87

    本公司可供出售权益工具主要是持有的已经股改上市公司股份，以公允价值入账，按期末收市

    价确定其公允价值。53

    10. 长期股权投资

    被投资单位名称 初始投资额期初余额 本期权益 现金红利 本期增减 期末余额

    一.权益法核算单位：

    深圳市金洲精工科技股份有限公司 7,439,374.85 40,445,548.98 2,376,578.66 12,221,896.00

    - 30,600,231.64

    广州华立颜料化工有限公司 35,999,046.11 15,694,696.65 -1,548,523.34 -

    - 14,146,173.31

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 31,141,602.24 31,053,764.53 603,146.33 -

    - 31,656,910.86

    华日轻金(深圳)有限公司 2,331,000.00 12,730,895.62 4,138,174.50 -

    - 16,869,070.12

    深圳金汇城金属板材有限公司 2,100,000.00 1,321,283.03 -13,875.75 -

    - 1,307,407.28

    中国有色金属进出口深圳公司 10,000,000.00 - - -

    - -

    海南中金有色金属进出口有限公司 3,000,000.00 - - -

    - -

    小 计 92,011,023.20 101,246,188.81 5,555,500.40 12,221,896.00

    - 94,579,793.21

    二.成本法核算单位：

    中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 2,212,006.59 - -

    - 2,212,006.59

    广东发展银行 8,853,075.00 8,853,075.00 - -

    - 8,853,075.00

    珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - -

    - 5,000,000.00

    宁波成功信息产业股份有限公司 5,364,352.81 5,364,352.81 - -

    - 5,364,352.81

    山东景芝酒业有限公司 3,159,000.00 3,159,000.00 - -

    - 3,159,000.00

    联讯证券有限责任公司 13,500,000.00 13,500,000.00 - -

    - 13,500,000.00

    TANGO 矿业私人有限公司 304.58 304.58 - -

    - 304.58

    永兴县中金材料有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 - -

    - 9,000,000.00

    广东广建集团股份有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - -

    - 3,000,000.00

    上海期货交易所 500,000.00 500,000.00 - -

    - 500,000.00

    大连商品期货交易所 500,000.00 500,000.00 - -

    - 500,000.00

    郑州商品期货交易所 400,000.00 400,000.00 - -

    - 400,000.00

    小 计 51,488,738.98 51,488,738.98 - -

    - 51,488,738.98

    合 计 143,499,762.18 152,734,927.79 5,555,500.40 12,221,896.00

    - 146,068,532.19

    减：长期股权投资减值准备 - 19,212,006.59 - -

    - 19,212,006.59

    净 额 143,499,762.18 133,522,921.20 126,856,525.6054

    （1）长期股权投资减值准备情况

    被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因

    中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 - - 2,212,006.59 正在清算

    珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 正在清算

    永兴县中金材料有限公司 9,000,000.00 - - 9,000,000.00 正在清算

    广东广建集团股份有限公司 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 公司经营不善

    合 计 19,212,006.59 - - 19,212,006.59

    （2）联营企业及合营企业情况

    被投资单位名称 注册地

    业务

    性质

    持股

    比例

    表决权

    比例

    2009 年6 月30 日

    净资产

    2009 年1-6 月

    营业收入

    2009 年1-6 月

    净利润

    深圳市金洲精工科技股份有限公司 深圳 联营 25% 25% 122,400,926.56 129,181,662.49 9,505,924.22

    广州华立颜料化工有限公司 广州 联营 21.10% 21.10% 67,043,475.40 749,598.97 -7,338,973.18

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 深圳 联营 42.90% 42.90% 73,789,510.88 181,297,889.53 1,403,113.37

    华日轻金(深圳)有限公司 深圳 联营 45% 45% 37,486,822.49 47,265,371.37 9,168,315.53

    深圳金汇城金属板材有限公司 深圳 联营 35% 35% 7,323,588.83 26,250.00 -39,645.00

    11. 投资性房地产

    项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    原值 54,295,766.41 - 2,090,469.88 52,205,296.53

    减：累计折旧 12,320,168.57 861,461.70 261,926.07 12,919,704.20

    减值准备 310,299.24 - - 310,299.24

    净值 41,665,298.60 -861,461.70 1,828,543.81 38,975,293.0955

    12. 固定资产

    类 别 期初余额 本期增加本期减少期末余额

    固定资产原值：

    房屋建筑物 2,112,787,874.33 117,683,235.43 7,710,631.89 2,222,760,477.87

    专用设备 945,618,181.52 378,113,133.97 3,753,044.42 1,319,978,271.07

    通用设备 955,297,740.84 451,509,894.99 6,826,516.28 1,399,981,119.55

    运输设备 185,417,347.16 7,880,700.74 2,531,357.31 190,766,690.59

    其他设备 386,752,970.43 60,941,767.31 491,226.61 447,203,511.13

    合 计 4,585,874,114.28 1,016,128,732.44 21,312,776.51 5,580,690,070.21

    累计折旧：

    房屋建筑物 850,942,181.01 56,321,595.75 4,909,619.70 902,354,157.06

    专用设备 465,129,543.35 242,384,596.44 1,378,818.26 706,135,321.53

    通用设备 381,517,816.36 189,175,562.90 4,402,763.79 566,290,615.47

    运输设备 100,410,158.91 10,488,058.56 1,832,719.15 109,065,498.32

    其他设备 180,457,067.91 38,943,078.50 253,838.66 219,146,307.75

    合 计 1,978,456,767.54 537,312,892.15 12,777,759.56 2,502,991,900.13

    折旧后净值 2,607,417,346.74 478,815,840.29 8,535,016.95 3,077,698,170.08

    减：减值准备 45,089,067.02 305,631,897.10 - 350,720,964.12

    净 值 2,562,328,279.72 173,183,943.19 8,535,016.95 2,726,977,205.96

    （1）固定资产减值准备情况

    项 目 期初余额 本期增加

    因资产价

    值回转回

    其他原因

    转出数

    期末余额

    房屋建筑物 7,417,775.98 29,348,950.66 - - 36,766,726.64

    专用设备 37,270,847.54 67,552,658.97 - - 104,823,506.51

    通用设备 - 198,889,604.77 - - 198,889,604.77

    运输设备 400,443.50 9,840,682.70 - - 10,241,126.20

    合 计 45,089,067.02 305,631,897.10 - - 350,720,964.1256

    （1）本期由于新增合并报表单位PERILYA LIMITED 而增加固定资产原值844,123,227.10 元、累

    计折旧409,291,093.48 元及固定资产减值准备305,631,897.10 元。

    （2）本期在建工程转入固定资产26,795,203.02 元。

    （3）本公司未办妥产权证书的固定资产账面原值984,984,698.47 元（附注八.19）。

    （4）本公司固定资产无抵押情况。

    13. 在建工程

    实际投入

    工程项目名称

    预算数

    (万元) 期初余额 本期增加

    本期转入

    固定资产

    期末余额

    资金

    来源

    投入

    占预算

    比例

    凡口铅锌矿18 万吨/年

    铅锌技术扩产改造项目 10,838.09 50,562,591.54 6,574,314.36 - 57,136,905.90 募集 109.60%

    韶关冶炼厂挖潜技术改造

    项目 19,872.80 4,248,720.00 1,610,000.00 - 5,858,720.00 募集 97.00%

    锌氧压浸出新工艺综合

    回收镓锗技术改造项目 41,687.00 335,102,394.17 191,231,213.37 - 526,333,607.54 募集 126.26%

    凡口铅锌矿技改配套工

    程 12,024.65 54,925,159.77 7,407,098.85 18,297,741.21 44,034,517.41 自筹 75.14%

    韶关冶炼厂技改配套工

    程 23,857.06 23,125,754.82 4,847,400.06 - 27,973,154.88 自筹 120.26%

    丹霞冶炼厂技改工程 23,350.19 93,619,261.80 69,354,734.46 - 162,973,996.26 自筹 69.79%

    盘龙矿负70 米中段项目1,003.22 3,972,957.16 -350,511.67 - 3,622,445.49 自筹 66.22%

    华加日挤压牵引机 700.00 4,715,512.81 -221,925.04 4,493,587.77 - 自筹 64.22%

    破碎筛分改造 551.00 476,000.00 4,265,870.90 - 4,741,870.90 自筹 77.42%

    其他 55,062,195.58 64,619,360.81 4,003,874.04 115,677,682.35 自筹

    合 计 625,810,547.65 349,337,556.10 26,795,203.02 948,352,900.73

    本公司期末在建工程不存在减值情况。

    14. 工程物资57

    期末余额 期初余额

    类 别

    原 值 减值准备 净 额 原 值 减值准备 净 额

    工程设备 31,415,469.99 - 31,415,469.99 28,663,854.19 - 28,663,854.19

    工程材料 4,325,102.33 - 4,325,102.33 202,375.15 - 202,375.15

    合 计 35,740,572.32 - 35,740,572.32 28,866,229.34 - 28,866,229.34

    15. 无形资产

    类 别 期初余额 本期增加本期减少期末余额

    原值：

    土地使用权 42,387,241.07 77,271,639.69 - 119,658,880.76

    出租汽车营运车牌 75,826,000.00 1,121,000.00 - 76,947,000.00

    矿业权 584,791,605.19 90,953,768.53 - 675,745,373.72

    软件 5,917,035.68 6,907.03 - 5,923,942.71

    冲孔钢带生产专利权1,800,000.00 - - 1,800,000.00

    专有技术 9,600,000.00 - - 9,600,000.00

    合 计 720,321,881.94 169,353,315.25 - 889,675,197.19

    累计摊销

    土地使用权 17,103,763.94 2,300,691.88 - 19,404,455.82

    出租汽车营运车牌 23,466,333.63 2,698,395.03 - 26,164,728.66

    矿业权 18,202,976.76 330,672.03 - 18,533,648.79

    软件 92,351.37 610,329.54 - 702,680.91

    冲孔钢带生产专利权600,000.00 300,000.00 - 900,000.00

    专有技术 1,398,000.00 - - 1,398,000.00

    合 计 60,863,425.70 6,240,088.48 - 67,103,514.18

    摊销后净值 659,458,456.24 163,113,226.77 - 822,571,683.01

    减值准备： 8,202,000.00 3,516,310.69 - 11,718,310.69

    净值 651,256,456.24 159,596,916.08 - 810,853,372.32

    本公司无形资产均以取得时的历史成本入账。本期计提无形资产减值准备是由于技术更新导致58

    相关专有技术已无使用价值，不能在未来年度给公司带来经济效益。

    本期由于新增合并报表单位PERILYA LIMITED 而增加矿业权原值90,953,768.53 元，由于新增合

    并报表单位韶关市粤能聚福储运有限公司和深圳市北方西林实业有限公司而分别增加土地使用权原

    值37,365,253.11 元和39,872,615.96 元。

    16. 商誉

    项 目 期末余额 期初余额

    企业合并成本与确认的被购买方可辨认

    净资产公允价值份额的差额 70,079,321.81 70,079,321.81

    商誉系本公司收购盘龙铅锌矿时，企业合并成本大于确认的被购买方可辨认净资产公允价值份

    额形成的。

    17. 递延所得税资产及递延所得税负债

    项 目 期末余额期初余额

    可抵扣暂时性差异：

    计提减值准备的资产 89,230,759.38 195,182,463.73

    按公允价值或摊余成本计量的负债112,661.63 862,266.06

    可弥补亏损 243,062,639.53 8,430,127.29

    折旧或摊销年限与税法有差异的资产- 1,966,560.70

    内退及离退休薪酬 508,964,547.69 535,520,166.25

    未实现内部销售损益 239,789,622.38 137,585,620.32

    可抵扣暂时性差异合计 1,081,160,230.61 879,547,204.35

    递延所得税资产189,080,719.94 147,285,328.19

    应纳税暂时性差异：

    按公允价值或摊余成本计量的资产143,881,484.94 75,517,281.04

    企业合并确认的被购买方可辨认净资产

    公允价值与其账面价值有差异的资产

    526,250,887.19 526,250,887.19

    应纳税暂时性差异合计 670,132,372.13 601,768,168.23

    递延所得税负债 154,178,228.73 143,376,507.03

    18. 资产减值准备明细表59

    项 目 期初余额 本期计提及转回本期转入 本期转销 期末余额

    坏账准备 74,267,562.51 1,911,949.89 1,417,323.81 5,530,925.13 72,065,911.08

    贷款损失准备 37,478,932.63 - - - 37,478,932.63

    拆出资金减值准备 22,115,394.82 - - - 22,115,394.82

    存货跌价准备 151,305,473.91 -10,968,999.92 3,043,808.58 123,058,338.32 20,321,944.25

    长期股权投资减值准备 19,212,006.59 - - - 19,212,006.59

    投资性房地产减值准备 310,299.24 - - - 310,299.24

    固定资产减值准备 45,089,067.02 - 305,539,162.31 - 350,628,229.33

    无形资产减值准备 8,202,000.00 3,516,310.69 - - 11,718,310.69

    合 计 357,980,736.72 -5,540,739.34 310,000,294.70 128,589,263.45 533,851,028.63

    本期资产减值准备转入是指本期新增合并报表单位PERILYA LIMITED 而增加。

    19. 所有权受到限制的资产

    资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    用于贷款担保资产： 33,355,062.87 134,530,131.20 15,364,044.17 152,521,149.90

    银行保证金 24,435,062.87 134,530,131.20 15,364,044.17 143,601,149.90

    固定资产抵押 - - - -

    无形资产抵押 8,920,000.00 - - 8,920,000.00

    应收账款抵押 - - - -

    其他所有权受限资产： 1,024,959,554.61 - 39,974,856.14 984,984,698.47

    未办妥房产证房产*1 1,024,959,554.61 39,974,856.14 984,984,698.47

    境外资产 - - - -

    查封、冻结存款 - - - -

    查封、冻结其他资产 - - - -

    合 计 1,058,314,617.48 134,530,131.20 55,338,900.31 1,137,505,848.37

    *1 主要为本公司韶关冶炼厂厂房，由于该等建筑物占用的土地是租赁本公司之控股股东广东省

    广晟资产经营有限公司，因此尚未取得房屋产权证。60

    20. 短期借款和长期借款

    （1）短期借款

    项 目 期末余额 期初余额

    信用借款 1,088,600,435.36 908,933,604.36

    保证借款 55,000,000.00 65,000,000.00

    质押借款 - 16,040,000.00

    合 计 1,143,600,435.36 989,973,604.36

    （2）长期借款

    项 目 期末余额 期初余额

    信用借款 1,170,000,000.00 1,000,000,000.00

    21. 交易性金融负债

    项 目 期末余额 期初余额

    衍生金融工具负债 22,703,996.57 862,266.06

    衍生金融工具负债是本公司从事金属期货套期保值交易持有的合约，期末公允价值按市价确定，

    该等期货合约期末公允价值为负数（浮动亏损），列示于衍生金融工具负债。

    22. 应付账款

    期末余额 期初余额

    账 龄

    金 额 比 例 金 额 比 例

    未逾期 105,360,049.43 25.64% 12,608,318.80 4.53%

    1 年以内 270,300,714.41 65.79% 256,851,250.91 92.37%

    1-2 年 13,525,039.84 3.29% 1,384,993.30 0.50%

    2-3 年 4,117,863.44 1.00% 1,101,122.84 0.40%

    3 年以上 17,545,356.90 4.27% 6,115,747.44 2.20%

    合 计 410,849,024.02 100% 278,061,433.29 100 %

    （1）应付账款前五名欠款单位合计金额占应付账款的比例为52.56％。61

    （2）应付账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；应付其他关联

    方的款项情况详见附注十一.5。

    23. 预收账款

    本公司预收账款期初余额131,426,799.95 元，期末余额211,025,617.50 元，期末余额中无预收持

    有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项；预收其他关联方的款项详见附注十一.5。

    24. 卖出回购金融资产款

    项 目 期末余额 期初余额

    票据 200,000,000.00 200,000,000.00

    贷款 200,000,000.00 150,000,000.00

    合 计 400,000,000.00 350,000,000.00

    25. 应付职工薪酬

    项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额

    工资奖金、津贴和补贴26,449,606.88 299,796,466.30 242,556,856.55 83,689,216.63

    职工福利费 - 12,301,106.84 12,301,106.84 -

    社会保险费 18,817,932.75 62,612,933.02 60,785,817.51 20,645,048.26

    其中：1.医疗保险费 2,394,604.29 18,408,400.93 17,948,939.24 2,854,065.98

    2.基本养老保险费 3,260,377.61 36,496,550.30 36,456,556.88 3,300,371.03

    3.失业保险费 3,099,937.91 3,522,757.07 3,075,455.46 3,547,239.52

    4.工伤保险费 10,062,158.99 4,011,452.87 3,135,121.81 10,938,490.05

    5.生育保险费 853.95 173,771.85 169,744.12 4,881.68

    住房公积金 1,784,839.54 57,534,210.43 55,101,921.83 4,217,128.14

    工会和职工教育经费 14,346,722.77 6,467,176.67 - 20,813,899.44

    非货币性福利 - - - -

    内退及离退休薪酬 86,570,627.19 39,530,418.13 39,070,723.52 87,030,321.80

    其他 827,510.64 - 218,601.79 608,908.85

    合 计 148,797,239.77 478,242,311.39 410,035,028.04 217,004,523.12

    内退及离退休薪酬主要为本公司应计之内退和离退休员工的薪酬负债（详见附注八.30）。62

    26. 应交税费

    税 种 期末余额 期初余额

    增值税 -33,330,481.79 13,357,856.64

    营业税 1,444,105.61 1,678,489.92

    企业所得税 -21,531,756.64 -54,716,158.93

    资源税 3,307,428.69 7,064,275.91

    城市维护建设税 1,127,912.11 2,347,592.30

    土地增值税 -113,546.55 -203,262.75

    房产税 289,496.07 2,633,597.23

    土地使用税 120,027.60 3,127,968.20

    个人所得税 11,430,758.48 8,234,458.93

    印花税 119,177.96 221,302.23

    教育费附加 740,836.37 585,985.08

    矿产资源补偿费 1,667,864.51 2,123,672.69

    堤围费 558,288.03 552,172.19

    其它 1,214,974.98 1,215,853.59

    合 计 -32,954,914.57 -11,776,196.77

    27. 应付股利

    投资者 期末余额 期初余额

    本公司之法人股东 11,199.90 11,199.90

    子公司之少数股东 10,276,918.73 1,360,887.00

    合 计 10,288,118.63 1,372,086.90

    28. 其他应付款

    本公司其他应付款期初余额376,067,577.34 元，期末余额570,754,464.65 元。

    （1）其他应付款前五名欠款单位合计金额占其他应付款的比例为10.30％。

    （2）其他应付款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。应付关联方的

    款项情况详见附注十一.5。63

    29. 一年内到期的非流动负债

    项 目 期末余额 期初余额

    融资租赁款 33,237,690.97 -

    应付融资租赁款是本公司控股子公司PERILYA LIMITED 融资租入固定资产之应付款，应付总额

    为47,553,434.56 元（原币为8,579,625.91 澳元），其中一年内到期的应付融资租赁款33,237,690.97

    元（原币为5,996,768.84 澳元），一年以上的应付融资租赁款14,315,743.59 元（原币为2,582,857.07

    澳元）。

    30. 长期应付款

    项 目 期末余额 期初余额

    一年以上支付的内退及离退休薪酬 484,537,522.79 510,238,625.23

    Long Service Leave (长期服务带薪假期) 25,173,136.53

    融资租赁款（附注八.29） 14,315,743.59 -

    合 计 524,806,440.52 510,238,625.23

    应付内退及离退休薪酬期末余额为571,567,844.59 元，其中：一年内到期应支付金额为

    87,030,321.80 元列示于“应付职工薪酬”项目，其余484,537,522.79 元列示于本科目，具体情况如

    下：

    项 目 期末余额 期初余额

    应付内退及离退休薪酬总额 820,069,012.71 859,139,736.23

    减：未确认融资费用 248,501,168.12 262,650,826.81

    合 计 571,567,844.59 596,488,909.42

    减：一年内应支付的款项 87,030,321.80 86,250,284.19

    一年以上支付的款项 484,537,522.79 510,238,625.23

    31. 预计负债

    预计负债期末余额133,579,831.20 元（原币为24,100,572.15 澳元），是控股子公司PERILYA64

    LIMITED 预计的矿山环境复原义务负债。

    32. 其他非流动负债

    项 目 期末余额 期初余额

    政府补助 18,063,914.23 23,430,148.00

    33. 股本

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    期初余额 1,023,792,000.00 731,280,000.00

    本期发行新股增加 - -

    本期送股增加 - 292,512,000.00

    本期公积金转股增加 - -

    期末余额 1,023,792,000.00 1,023,792,000.00

    34. 资本公积

    项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    股本溢价 974,003,264.48 - - 974,003,264.48

    新准则前资本公积转入 21,071,522.04 - - 21,071,522.04

    可供出售金融资产公允价值变动 60,512,047.93 62,493,597.56 4,845,793.27 118,159,852.22

    其它资本公积 5,521,467.16 4,349,152.74 11,625,305.55 -1,754,685.65

    合 计 1,061,108,301.61 66,842,750.30 16,471,098.82 1,111,479,953.09

    （1）可供出售金融资产公允价值变动净额系可供出售金融资产公允价值变动减去其应计递延所

    得税负债后的净额。

    （2）其它资本公积本期变动金额是新增合并报表单位PERILYA LIMITED 套期保值公允价值变动

    产生。65

    35. 专项储备

    项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    专项储备 4,328,320.99 18,422,155.34 14,389,836.71 8,360,639.62

    根据财政部《企业会计准则解释第3 号》，本公司将提取的安全费用在所有者权益中的“专项储

    备”项目单独反映。同时将上年末“盈余公积”项下“专项储备”的余额4,328,320.99 元转为本项

    目期初余额。

    36. 盈余公积

    项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    法定盈余公积 383,835,533.46 - - 383,835,533.46

    任意盈余公积 106,430,512.83 - - 106,430,512.83

    合 计 490,266,046.29 - - 490,266,046.29

    37. 未分配利润

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    调整前母公司股东未分配利润期初余额997,692,695.64 1,137,721,679.72

    加：会计政策变更 - -

    前期差错更正 - -

    同一控制下企业合并期初调整 - -

    调整后母公司股东未分配利润期初余额997,692,695.64 1,137,721,679.72

    加：归属于母公司股东的净利润 107,434,002.36 606,563,858.88

    其他转入 - -

    减：提取法定盈余公积、专项储备 - -

    提取任意盈余公积 - -

    应付普通股股利 - 253,022,880.00

    转作股本的利润 - 292,512,000.00

    母公司股东未分配利润期末余额 1,105,126,698.00 1,198,750,658.6066

    38. 营业收入及营业成本

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业收入 2,794,131,845.89 3,908,227,836.40

    其中：主营业务收入 2,749,752,397.48 3,851,710,326.55

    其他业务收入 44,379,448.41 56,517,509.85

    营业成本 2,198,233,598.36 2,650,387,279.01

    其中：主营业务成本 2,169,958,227.49 2,612,838,333.51

    其他业务成本 28,275,370.87 37,548,945.50

    营业毛利 595,898,247.53 1,257,840,557.39

    本公司前五名客户销售收入总额为659,119,277.98 元，占全部营业收入的23.59％。

    39. 营业税金及附加

    类 别 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业税 6,654,538.56 4,793,907.47

    城建税 6,719,877.11 15,397,609.58

    教育费附加 3,876,704.13 8,186,585.36

    资源税 15,715,277.20 14,743,852.91

    堤围费 2,895,963.24 2,660,968.75

    合 计35,862,360.24 45,782,924.07

    40. 资产减值损失

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    坏账损失 -3,618,975.24 8,819,974.33

    存货跌价损失 -10,968,999.92 172,971,467.93

    长期股权投资减值损失 - 1,413,513.51

    无形资产减值损失 3,516,310.68 -

    贷款损失准备 - 4,375,616.50

    合 计 -11,071,664.48 187,580,572.2767

    41. 公允价值变动收益

    公允价值变动内容 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    衍生工具公允价值变动 314,462.37 -14,575,069.44

    交易性权益工具投资公允价值变动71,245.25 -205,182.37

    合 计 385,707.62 -14,780,251.81

    42. 投资收益

    产生投资收益的来源 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    交易性金融资产投资收益 -8,399,350.93 27,968,567.65

    可供出售金融资产投资收益 5,603,928.65 19,805,179.04

    对联营企业权益法核算收益 5,554,554.40 9,393,687.95

    合 计 2,759,132.12 57,167,434.64

    本公司报告期内享有的投资收益汇回不存在重大限制。

    43. 营业外收入

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    固定资产处置利得 530,183.08 394,788.15

    政府补助 600,000.00 -

    盘盈利得 403,506.49 16,370.04

    罚款收入 14,093.37 15,300.00

    其他 1,276,057.59 204,693.64

    合 计 2,823,840.53 631,151.8368

    44. 营业外支出

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    固定资产处置损失 1,125,994.43 1,384,656.53

    捐赠支出 12,100.00 2,362,994.72

    盘亏损失 70,827.08 14,008.63

    罚款支出 40,943.83 92,809.80

    其他 381,619.29 16,569.75

    合 计 1,631,484.63 3,871,039.43

    45. 所得税费用

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    本期应交所得税 12,862,054.25 149,588,775.35

    递延所得税费用调整 12,092,384.38 -17,459,115.40

    所得税费用 24,954,438.63 132,129,659.95

    46. 收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    客户货币保证金 142,726,461.19 39,010,627.08

    往来款 54,576,900.47 4,757,622.67

    政府补助 13,700,000.00 4,000,000.00

    捐赠利得、罚款收入等 62,051.93 2,700.00

    合 计 211,065,413.59 47,770,949.7569

    47. 支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    各项经营、管理及制造费用 159,180,205.17 124,941,875.96

    存放于期货交易所的货币保证金 104,549,127.24 23,597,321.12

    往来款 60,115,357.79 87,931,127.03

    捐赠支出 12,100.00 60,000.00

    其他 1,248,949.21 862,501.82

    合 计 325,105,739.41 237,392,825.93

    48. 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    项 目 2009 年1-6 月

    1．取得子公司及其他营业单位的价格 389,415,936.72

    2．取得子公司及其他营业单位支付的现金 291,967,757.37

    减：子公司及其他营业单位持有的现金 73,409,461.52

    3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 218,558,295.85

    49. 净利润调节为经营活动的现金流量

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    净利润 112,964,029.58 617,498,011.54

    资产减值准备 -11,071,664.48 187,580,572.27

    固定资产折旧 127,770,707.67 93,123,112.65

    无形资产摊销 7,019,381.20 5,020,958.57

    长期待摊费用摊销 308,485.01 -

    处置长期资产的损失 129,733.73 1,642,264.30

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 548,412.29 -70

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -385,707.62 14,780,251.81

    财务费用（收益以“－”号填列） 64,750,913.19 45,021,391.73

    投资损失（收益以“－”号填列） -2,759,132.12 -57,167,434.64

    递延税款资产的减少 （增加以“－”号填列） -41,795,391.75 8,608,446.04

    递延税款负债的增加（减少以“－”号填列） 10,801,721.70 -33,718,943.75

    存货的减少（增加以“－”号填列） -287,554,698.84 339,773,257.68

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -36,607,254.29 -93,968,630.02

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 533,259,414.98 67,361,647.92

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 477,378,950.25 1,195,554,906.10

    现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 847,196,244.89 1,239,667,716.89

    减:现金的期初余额 773,432,245.40 1,044,874,482.38

    加:现金等价物的期末余额 - -

    减:现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物的净增加额 73,763,999.49 194,793,234.51

    50. 现金及现金等价物

    项 目 期末余额 期初余额

    列示于资产负债表的货币资金 1,022,513,632.41 858,894,637.56

    减：银行保证金及财务公司法定存款准备金 175,317,387.52 85,462,392.16

    现金等价物 - -

    列示于现金流量表的现金及现金等价物 847,196,244.89 773,432,245.4071

    九、分部报告

    本公司业务分部为主要分部形式，地区分部确定为次要分部形式。

    1. 业务分部

    2009 年1-6 月

    项目 铅锌矿采掘、冶炼

    及销售

    铝、镍、锌

    加工及销售

    金融 其他 业务间抵销 合并

    营业收入 2,390,830,598.79 415,444,962.72 54,742,670.94 66,983,367.43 -133,869,753.99 2,794,131,845.89

    其中：对外交易收入 2,340,570,629.02 415,444,962.72 13,475,886.72 24,640,367.43 - 2,794,131,845.89

    分部间交易收入 50,259,969.77 41,266,784.22 42,343,000.00 -133,869,753.99 -

    营业成本、税金和费用 2,268,082,050.30 411,432,548.09 26,150,644.70 75,974,447.76 -110,018,430.22 2,671,621,260.63

    资产减值损失 280,054.11 -11,338,077.79 - -13,640.80 - -11,071,664.48

    公允价值变动收益 -41,416.38 427,124.00 - - - 385,707.62

    投资收益 14,384,931.85 6,647,724.84 4,004,531.94 - -22,278,056.51 2,759,132.12

    汇兑损益 - - -977.17 - - -977.17

    营业利润 136,812,009.85 22,425,341.26 32,595,581.01 -8,977,439.53 -46,129,380.28 136,726,112.31

    资产总额 9,114,274,005.49 725,033,936.42 1,831,873,169.64 1,250,644,116.19 -3,492,305,216.63 9,429,520,011.11

    负债总额 4,393,864,422.17 457,128,335.13 1,343,285,318.56 1,248,456,708.04 -2,403,398,576.54 5,039,336,207.36

    2008 年1-6 月

    项目 铅锌矿采掘、冶炼

    及销售

    铝、镍、锌

    加工及销售

    金融 其他 业务间抵销 合并

    营业收入 3,578,508,172.01 407,876,552.28 60,258,584.73 23,069,100.69 -161,484,573.31 3,908,227,836.40

    其中：对外交易收入 3,476,796,961.39 400,098,215.55 8,263,558.77 23,069,100.69 - 3,908,227,836.40

    分部间交易收入 101,711,210.62 7,778,336.73 51,995,025.96 - -161,484,573.31 -

    营业成本、税金和费用 2,689,682,219.53 409,063,491.97 27,380,906.40 26,382,785.93 -141,263,360.76 3,011,246,043.07

    资产减值损失 182,542,934.61 -736,913.16 4,375,616.50 -14,579.19 - 186,167,058.76

    公允价值变动收益 -16,170,639.19 1,383,434.82 6,952.56 - - -14,780,251.8172

    2008 年1-6 月

    项目 铅锌矿采掘、冶炼

    及销售

    铝、镍、锌

    加工及销售

    金融 其他 业务间抵销 合并

    投资收益 45,855,856.60 2,006,040.18 19,850,002.25 627,310.59 -11,171,774.98 57,167,434.64

    汇兑损益 - - -159,115.72 - - -159,115.72

    营业利润 735,968,235.28 2,939,448.47 48,199,900.92 -2,671,795.46 -31,392,987.53 753,042,801.68

    资产总额 8,218,967,962.54 636,220,228.66 1,806,660,169.46 1,033,133,456.30 -3,033,851,840.37 8,661,129,976.59

    负债总额 4,431,630,431.55 339,327,558.60 1,386,920,046.57 1,074,139,826.18 -2,525,769,437.46 4,706,248,425.44

    2. 地区分部

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利

    地区分部

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    国内营业收入 2,303,778,488.73 3,497,090,722.34 1,852,733,202.74 2,357,357,615.77 451,045,285.99 1,139,733,106.57

    国外营业收入 682,208,085.69 851,050,595.07 553,459,201.69 751,911,708.60 128,748,884.00 99,138,886.47

    抵销数 -236,234,176.94 -496,430,990.86 -236,234,176.94 -496,430,990.86 - -

    合 计 2,749,752,397.48 3,851,710,326.55 2,169,958,227.49 2,612,838,333.51 579,794,169.99 1,238,871,993.0473

    十、母公司财务报表主要项目附注

    1. 应收账款

    期末余额

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净 额

    未逾期 194,887,575.53 94.96% 305,304.06 194,582,271.47

    已逾期： 10,337,138.65 5.04% 7,842,879.32 2,494,259.33

    1 年以内 1,682,642.54 0.82% 84,132.13 1,598,510.41

    1-2 年 183,910.70 0.09% 27,586.61 156,324.09

    2-3 年 975,463.17 0.48% 580,467.98 394,995.19

    3-4 年 43,294.42 0.02% 21,647.21 21,647.21

    4-5 年 1,902,625.95 0.93% 1,579,843.52 322,782.43

    5 年以上 5,549,201.87 2.70% 5,549,201.87 -

    合 计 205,224,714.18 100% 8,148,183.38 197,076,530.80

    期初余额

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净 额

    未逾期 2,515,891.16 1.46% 26,802.69 2,489,088.47

    已逾期： 169,336,995.35 98.54% 8,325,988.08 161,011,007.27

    1 年以内 160,569,501.48 93.43% 499,655.00 160,069,846.48

    1-2 年 1,217,003.69 0.71% 620,544.45 596,459.24

    2-3 年 387.55 - 116.54 271.01

    3-4 年 469,028.32 0.27% 447,380.21 21,648.11

    4-5 年 1,902,625.95 1.11% 1,579,843.52 322,782.43

    5 年以上 5,178,448.36 3.01% 5,178,448.36 -

    合 计 171,852,886.51 100% 8,352,790.77 163,500,095.7474

    （1）本公司本期无大额应收账款减值转回情况。

    （2）2008 年12 月31 日，应收账款余额中不含持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠

    款。

    （3）应收账款前五名欠款单位情况

    欠款单位名称 所欠金额 账龄

    深业有色金属有限公司 57,348,523.92 未逾期

    深圳市中金岭南科技有限公司 35,181,309.80 未逾期

    宝山钢铁股份有限公司 34,848,130.01 未逾期

    深圳市中金高能电池材料有限公司 34,269,954.01 未逾期

    宝钢新日铁汽车板有限公司 16,400,379.44 未逾期

    合 计 155,027,055.08

    应收账款前五名欠款单位合计金额155,027,055.08 元，占应收账款的比例为75.54％，其中：应

    收子公司的货款金额合计126,799,787.73 元。

    （4）截至2009 年6 月30 日，本公司无用于短期借款质押的应收账款。

    2．其他应收款

    期末余额

    账 龄

    金 额 比例坏账准备净 额

    未逾期 484,991,229.68 72.99% 562,004.28 484,429,225.40

    已逾期： 179,426,474.97 27.01% 102,480,285.31 76,946,189.66

    1 年以内 370,160.99 0.06% 9,594.80 360,566.19

    1-2 年 717,974.00 0.11% 107,696.10 610,277.90

    2-3 年 3,170,001.90 0.48% 1,770,166.04 1,399,835.86

    3－4 年 772,809.53 0.12% 386,404.77 386,404.76

    4－5 年 - - - -

    5 年以上 174,395,528.55 26.25% 100,206,423.60 74,189,104.95

    合 计 664,417,704.65 100% 103,042,289.59 561,375,415.0675

    期初余额

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净 额

    未逾期 400,439,206.51 69.27% 6,407,093.88 394,032,112.63

    已逾期： 177,632,313.00 30.73% 98,955,337.00 78,676,976.00

    1 年以内 2,039,716.12 0.35% 101,985.81 1,937,730.31

    1-2 年 533,102.36 0.09% 79,965.35 453,137.01

    2-3 年 319,777.04 0.06% 95,933.11 223,843.93

    3－4 年 4,292,724.17 0.74% 2,419,564.37 1,873,159.80

    4－5 年 28,270,829.15 4.89% 18,183,503.30 10,087,325.85

    5 年以上 142,176,164.16 24.60% 78,074,385.06 64,101,779.10

    合 计 578,071,519.51 100% 105,362,430.88 472,709,088.63

    （1）本公司本期无大额其他应收款减值转回情况。

    （2）其他应收款前五名大额欠款单位情况

    单位名称或项目 所欠金额 账龄 坏账准备

    天津金康房地产开发有限公司 350,345,297.50 未逾期 -

    深圳康发发展公司 145,096,332.92 5 年以上 75,140,949.06

    期货业务保证金 56,101,487.78 未逾期 -

    中国有色金属进出口深圳公司 23,105,944.05 5 年以上 18,872,222.96

    深业有色金属有限公司 21,046,754.50 未逾期 -

    合 计 595,695,816.75 94,013,172.02

    期货业务保证金56,101,487.78 元，其中：存放于境外经纪商的保证金余额为1,585,109.90 美元，

    折合人民币10,833,048.41 元，存放于境内经纪商的保证金余额为45,268,439.37 元。

    其他应收款前五名欠款单位合计金额占其他应收款的比例为89.66 ％。76

    3．长期股权投资

    被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期权益

    调整 现金红利 本期增减

    (减“-”) 期末余额

    一.权益法核算单位：

    深圳市金洲精工科技股份有限公司 7,439,374.85 40,445,548.98 2,376,578.66 12,221,896.00 - 30,600,231.64

    广州华立颜料化工有限公司 35,999,046.11 15,694,696.65 -1,548,523.34 - - 14,146,173.31

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 11,592,288.15 12,957,165.15 251,157.30 - - 13,208,322.45

    中国有色金属进出口深圳公司 10,000,000.00 - - - - -

    海南中金有色金属进出口有限公司 3,000,000.00 - - - - -

    小 计 68,030,709.11 69,097,410.78 1,079,212.62 12,221,896.00 - 57,954,727.40

    二.成本法核算单位：

    1、子公司

    中国有色金属工业深圳仓储运输公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00

    香港深业有色金属有限公司 23,989,278.00 23,989,278.00 - - - 23,989,278.00

    深圳康发发展公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - - - 10,000,000.00

    天津金康房地产开发有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00

    深圳市金鹰出租汽车有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 - - - 4,000,000.00

    深圳市有色金属财务有限公司 213,928,868.12 213,928,868.12 - - - 213,928,868.12

    深圳华加日铝业有限公司 73,220,510.00 73,220,510.00 - - - 73,220,510.00

    深圳市中金岭南科技有限公司 48,000,000.00 48,000,000.00 30,000,000.00 78,000,000.00

    深圳市中金高能电池材料有限公司 44,336,000.00 44,336,000.00 - - - 44,336,000.00

    深圳市中金岭南先进材料有限公司 22,700,000.00 22,700,000.00 - - - 22,700,000.00

    武宣县盘龙铅锌矿有限责任公司 341,000,000.00 341,000,000.00 - - - 341,000,000.00

    中金岭南（香港）矿业有限公司* 208,546,818.61 881.89 - - 208,545,936.72 208,546,818.61

    TANGO 矿业私人有限公司 304.58 304.58 - - - 304.58

    深圳市金汇期货经纪有限公司 87,820,000.00 76,124,532.18 - - - 76,124,532.18

    广东中金建筑安装工程有限公司 27,170,000.00 28,300,343.83 - - - 28,300,343.83

    仁化伟达企业发展公司 34,730,000.00 16,470,947.46 - - - 16,470,947.46

    仁化凡口铅锌矿建筑安装工程公司 22,840,000.00 6,150,617.92 - - - 6,150,617.92

    韶关市粤能聚福储运有限公司 47,050,000.00 - - 47,050,000.00 47,050,000.00

    2、其他长期股权投资

    中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 2,212,006.59 - - - 2,212,006.59

    广东发展银行 8,853,075.00 8,853,075.00 - - - 8,853,075.00

    珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00

    宁波成功信息产业股份有限公司 5,364,352.81 5,364,352.81 - - - 5,364,352.81

    山东景芝酒业有限公司 3,159,000.00 3,159,000.00 - - - 3,159,000.00

    小 计 1,243,920,213.71 942,810,718.38 - - 285,595,936.72 1,228,406,655.10

    合 计 1,311,950,922.821,011,908,129.16 1,079,212.62 12,221,896.00 285,595,936.72 1,286,361,382.50

    减：长期股权投资减值准备 29,912,006.59 - - - 29,912,006.59

    净 额 1,311,950,922.82 981,996,122.57 1,079,212.62 12,221,896.00 285,595,936.72 1,256,449,375.9177

    *本报告期，本公司通过在香港设立的中金岭南（香港）矿业有限公司（SPV 公司）收购澳大利亚

    上市公司PERILYA LIMITED50.1％股权（详见附注十四.1），SPV 公司注册资本为港币1,000 元，本公

    司实际投入该公司208,546,818.61 元用于收购PERILYA LIMITED 之股权。

    长期股权投资减值准备情况如下：

    被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因

    中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 - - 2,212,006.59 正在清算

    珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 正在清算

    深圳市中金岭南先进材料有限公司 22,700,000.00 - - 22,700,000.00 公司经营亏损严重

    合 计 29,912,006.59 - - 29,912,006.59

    4．营业收入和营业成本

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业收入 1,919,738,914.55 3,550,971,317.29

    其中：主营业务收入 1,892,180,902.25 3,520,120,679.79

    其他业务收入 27,558,012.30 30,850,637.50

    营业成本 1,530,727,925.61 2,357,371,650.27

    其中：主营业务成本 1,517,840,045.65 2,343,932,395.60

    其他业务成本 12,887,879.96 13,439,254.67

    营业毛利 389,010,988.94 1,193,599,667.02

    本公司前五名客户销售收入总额为602,400,274.24 元，占全部营业收入的31.38％。

    5．投资收益

    产生投资收益的来源 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    交易性金融资产投资收益 -12,021,811.93 27,755,554.26

    对联营公司权益法核算收益 1,079,212.62 5,102,585.85

    子公司分来的利润 23,376,145.42 11,204,100.00

    合 计 12,433,546.11 44,062,240.1178

    6. 净利润调节为经营活动的现金流量

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    净利润 118,333,965.48 583,101,730.23

    资产减值准备 -46,649.66 176,323,861.01

    固定资产折旧 89,975,213.77 77,168,816.32

    无形资产摊销 2,279,445.96 1,627,891.43

    长期待摊费用摊销 - -

    处置长期资产的损失 132,564.56 -367,714.50

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 548,412.29 -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 112,661.63 15,958,504.26

    财务费用（收益以“－”号填列） 40,844,888.21 83,431,276.63

    投资损失（收益以“－”号填列） -12,433,546.11 -44,062,240.11

    递延税款资产的减少 （增加以“－”号填列） -26,995,721.15 13,935,976.92

    递延税款负债的增加（减少以“－”号填列） 8,613,367.69 -26,038,453.08

    存货的减少（增加以“－”号填列） -106,280,128.86 372,214,658.04

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 20,120,380.77 -457,090,601.07

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,508,158.94 -15,289,058.23

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 160,713,013.51 780,914,647.85

    现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 633,983,101.06 1,540,616,959.11

    减:现金的期初余额 868,381,574.01 1,585,116,871.57

    加:现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物的净增加额 -234,398,472.95 -44,499,912.4679

    7. 现金及现金等价物

    项 目 期末余额 期初余额

    列示于资产负债表的货币资金 633,983,101.06 868,381,574.01

    减：银行保证金 - -

    现金等价物 - -

    列示于现金流量表的现金及现金等价物 633,983,101.06 868,381,574.01

    十一、关联方关系及交易

    1. 母公司

    企业名称 注册地 注册资本 业 务 性 质 企业类型

    广东省广晟资产经

    营有限公司

    广州市 10 亿元 资产管理和运营，股权管理和运营，投资经营，投资收益

    的管理及再投资；省国资管理部门授权的其他业务等

    国有独资

    广东省广晟资产经营有限公司直接及间接持有本公司股份比例38.22%，有同等的表决权，为广

    东省国资委下属的国有独资公司。

    2. 子公司情况和联营企业及合营企业情况见附注七.2、附注七.3 及附注八.10（2）。

    3. 其他关联方

    企 业 名 称 与本公司的关系

    深圳市金洲精工科技股份有限公司 本公司之联营企业

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 与本公司同受广东省广晟资产经营有限公司控制及本公司之联营企业

    深圳中金建筑工程公司 关联公司深圳市中金联合实业开发有限公司之控股子公司

    深圳金汇城金属板材有限公司 子公司华加日公司之联营企业

    华日轻金（深圳）有限公司 子公司华加日公司之联营企业

    广西中金矿业有限公司 子公司盘龙矿之股东

    福建省泉州市丰源房地产开发有限公司 子公司盘龙矿之股东80

    4．关联方交易

    （1）采购货物

    关联方名称 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    深圳市金洲精工科技股份有限公司 11,700.00 -

    （2）销售货物

    关联方名称 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    华日轻金（深圳）有限公司 25,767,807.70 30,141,404.67

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 - 72,093.26

    关联销售合计 25,767,807.70 30,213,497.93

    （3）接受劳务

    关联方名称 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    深圳中金建筑工程公司 57,581,508.45 7,653,627.01

    （4）收取利息

    关联方名称 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    深圳市金洲精工科技股份有限公司 - 1,622,650.00

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 423,886.93 597,672.84

    关联服务合计 423,886.93 2,220,322.84

    为子公司财务公司对以上关联方发放贷款（见附注十一.5）收取的利息。

    （5）支付利息

    关联方名称 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    深圳市金洲精工科技股份有限公司 1,970.36 8,467.50

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 13,656.16 22,220.45

    关联服务合计 15,626.52 30,687.95

    为子公司财务公司吸收以上关联方存款（见附注十一.5）支付的利息。81

    （6）土地租赁

    2007 年3 月29 日，本公司第四届第十八次董事会审议通过关于签订“《继续履行＜国家有色金

    属工业局与深圳中金实业股份有限公司关于广东韶关岭南铅锌集团有限公司参与配股后剩余资产处

    置方式的协议＞的协议》的补充协议”的议案。根据本公司与原国家有色金属工业局签订的《关于国

    家有色金属工业局以岭南公司参与配股剩余资产处置方式的协议》（以下简称“《协议》”），原国

    家有色金属工业局以租赁形式将持有岭南公司的土地承租给岭南公司使用，本公司每年应支付原国

    家有色工业局600 万元补偿费，此补偿费包括本公司对上述欠付款的占用费及土地租赁费。鉴于广

    东省广晟资产经营有限公司（以下简称“广晟公司”）已经合法承接了原国家有色金属工业局在本公

    司所持股份的全部权利和义务，2003 年10 月20 日，本公司与广晟公司签订了继续履行以上《协议》

    的协议。

    近年来韶关地区土地使用权出让金和土地使用权租赁市场价格已发生了较大变化，广晟公司与

    本公司重新协商土地租金。参考韶关地区类似地段的土地市场租赁价格，双方签订关于《继续履行<

    关于国家有色金属工业局与深圳中金实业股份有限公司关于广东韶关岭南铅锌集团有限公司参与配

    股剩余资产处置方式的协议》的补充协议，将公司每年向广晟公司支付费用600 万元，变更为公司

    每年向广晟公司支付土地租赁费1,200 万元。本公司本期计入当期费用600 万元。

    5．关联方应收应付款项余额

    项 目 期末余额 期初余额

    应收账款

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 1,999,136.65 1,999,327.43

    华日轻金（深圳）有限公司 11,517,535.99 12,870,130.69

    应收账款合计 13,516,672.64 14,869,458.12

    预付账款

    深圳中金建筑工程公司 - 993,447.12

    其他应收款

    TANGO 矿业私人有限公司 5,753,400.92 5,434,664.59

    永兴县中金材料有限公司 8,122,474.69 7,955,304.63

    中国有色金属进出口深圳公司 23,105,944.05 23,105,944.05

    其他应收款合计 36,981,819.66 36,495,913.2782

    项 目 期末余额 期初余额

    应付账款

    深圳中金建筑工程公司 325,138.09 3,406,328.68

    预收款项

    深圳市金洲精工科技股份有限公司 238,262.78 249,962.75

    其他应付款

    广东省广晟资产经营有限公司 - 10,000,000.00

    广西中金矿业有限公司 3,360,000.00 24,800,000.00

    福建省泉州市丰源房地产开发有限公司840,000.00 6,200,000.00

    深圳中金建筑工程公司 1,194,628.40 11,183,747.40

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 - 276,509.00

    深圳金汇城金属板材有限公司 1,407,599.82 1,446,647.92

    华日轻金(深圳)有限公司 224,645.93 228,853.56

    永兴县中金材料有限公司 548,112.60 598,112.60

    其他应付款合计 7,026,874.15 54,135,757.88

    发放贷款

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 15,700,000.00 15,700,000.00

    吸收存款

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 2,048,580.04 847,004.03

    深圳市金洲精工科技股份有限公司 758,107.34 500,490.46

    存款合计 2,806,687.38 1,347,494.49

    十二、或有事项

    本公司本期无重大或有事项。

    十三、重大承诺事项

    本公司本期无重大承诺事项。

    十四、其他重大事项83

    1、收购PERILYA LIMITED

    2008 年12 月5 日第五届董事局临时会议审议通过《关于公司投资入股澳大利亚上市公司

    PERILYA LIMITED 的报告》以及《关于公司认购澳大利亚上市公司PERILYA LIMITED 定向增发股份

    的协议》，拟通过在香港设立的中金岭南（香港）矿业有限公司（SPV 公司），以0.23 澳元/股的价格

    认购澳大利亚上市公司PERILYA LIMITED 定向配售197,672,000 股普通股，配售认购完成后本公司将

    持有澳大利亚上市公司PERILYA LIMITED50.1%股份。

    2008 年12 月12 日，本公司获得深圳市贸易工业局《关于核准设立中金岭南（香港）矿业有

    限公司的函》（深贸工经字[2008]339 号），同意中金岭南公司在香港独资设立“中金岭南（香港）矿

    业有限公司”。

    2008 年12 月16 日，本公司获得广东省发展和改革委员会《关于深圳市中金岭南有色金属股

    份有限公司收购澳大利亚PERILYALIMITED 部分股权项目的批复》（粤发改外[2008]1423 号），广东省

    发展和改革委员会同意中金岭南公司收购澳大利亚PERILYA LIMITED 定向配售的197,672,000 股可

    流通普通股，从而持有该公司50.1%的股权；同意中金岭南公司在香港全资设立一家名为“中金岭南

    香港矿业有限责任公司”的特殊目的公司，实施该股权收购项目。

    2008 年12 月18 日，本公司获得中华人民共和国商务部《中国企业境外投资批准证书》（[2008]

    商合境外投资证字第002567 号），国家商务部同意中金岭南公司在中国香港投资设立境外企业，名

    称为“中金岭南（香港）矿业有限公司”。

    2009年1月5日，澳大利亚PERILYA LIMITED发出股东大会通函，定于2009年2月5日召开PERILYA

    LIMITED股东大会，审议关于向本公司以0.23 澳元/股定向配售197,672,000股可流通普通股的议案。

    2009 年2 月4 日，公司收到澳大利亚政府外商投资审核委员会F2009/00060 号批文，对本公司

    拟认购澳大利亚上市公司PERILYA LIMITED定向配售股份的申请审核无异议。

    2009 年2 月5 日，澳大利亚上市公司PERILYA LIMITED股东大会审议通过了本公司认购其

    197,672,000 股定向配售股份的协议。

    截止2009 年2 月9 日，相关股权过户手续已办理完毕，本公司通过SPV 公司支付PERILYA

    LIMITED 认购股权款项45,464,560 澳元。

    2、收购韶关市粤能聚福储运有限公司

    2008 年12 月23 日，本公司第五届董事局临时会议审议通过《关于收购韶关市粤能聚福储运有

    限公司100％股权建设物流中心的议案》，同意公司以人民币4,705 万元的价格收购韶关市粤能聚福

    储运有限公司100％的股权。本公司于2008 年12 月24 日与转让方签订了股权转让合同，本公司已

    按合同约定向对方支付4,705 万元的股权款项.84

    截止2009 年3 月4 日，相关工商登记信息变更手续已办理完毕。

    3、与天津金康公司合作开发天津“敦仁里”房地产项目

    2007 年7 月5 日，公司第四届董事会临时会议决议批准通过《关于与金康公司合作开发天津“敦

    仁里”房地产项目的议案》，本公司与天津金康公司合作开发位于天津市和平区敦仁里，定名“金德

    园”，该项目总建筑面积16.5 万平方米。项目用地由天津金康公司提供，本公司投入项目建设资金

    人民币3 亿元。天津金康公司与本公司按照2：1 的利润分配比例合作开发“天津敦仁里”房地产项

    目。目前天津金康公司已领取建设用地规划许可证、建设用地批准书、国有土地使用证、固定资产

    投资计划、建设工程规划许可证、施工许可证，正在开发建设中。截至2009 年6 月30 日，该项目

    已投资约9.93 亿元，本公司已投入项目建设资金3 亿元。

    4、向子公司增资

    2008 年8 月21 日，本公司第五届董事局第四次会议决议通过《关于向科技公司增资并吸收合

    并先进材料公司的议案》，同意本公司对全资子公司科技公司增资3,000 万元，并由科技公司吸收合

    并本公司的全资子公司先进材料公司。

    2009 年2 月20 日，本公司向全资子公司科技公司支付增资款3,000 万元，该公司已于2009 年

    3 月10 日办理完毕工商变更登记手续。

    5、子公司收购深圳市北方西林实业有限公司

    本公司控股子公司深圳华加日铝业有限公司（下称“华加日”）于2009 年4 月16 日与北方国

    际合作股份有限公司（下称“北方国际”）签订了《产权交易合同》，收购其全资子公司深圳市北方

    西林实业有限公司100%股权，交易价款共计人民币13,382 万元。于2009 年6 月4 日，相关工商变

    更登记手续已办理完毕。

    截止2009 年6 月30 日，华加日已累计支付北方国际转让价款共计人民币90,847,820.65 元。

    十五、资产负债表日后事项

    本公司控股子公司PERILYA LIMITED终止与CDE Australia Pty Ltd以及Coeur d’Alene Mines

    Corporation签订的白银销售协议。

    2009 年7 月14 日，经公司第五届董事局临时会议审议同意公司澳洲控股子公司PERILYA LIMITED

    回购白银，回购价格不高于5,500 万美元；同意公司为PERILYA LIMITED 提供不超过5,000 万美元

    的融资担保。担保方式为按照中国银行的“内保外贷”融资业务，经过本公司对香港深业有色金属

    有限公司的担保及其转担保支持PERILYA LIMITED 向中国银行悉尼分行申请5,000 万美元贷款。85

    十六、净资产收益率和每股收益

    根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号――净资产收益率和每股收益的计算及披露

    （2007 年修订）》规定，本公司净资产收益率和每股收益情况如下：

    净资产收益率

    全面摊薄 加权平均

    报告期利润

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    归属于公司普通股股东净利润 2.83% 16.11% 2.97% 15.61%

    扣除非经常性损益后归属于公

    司普通股股东的净利润 2.74% 16.17% 2.87% 15.68%

    每股收益（元）

    基本每股收益 稀释每股收益

    报告期利润

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    归属于公司普通股股东净利润 0.10 0.59 0.10 0.59

    扣除非经常性损益后归属于公

    司普通股股东的净利润 0.10 0.59 0.10 0.59

    根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008 年修订）》规

    定，扣除的非经常性损益计算如下：

    项目 2009年1-6 月 2008年1-6 月

    非流动资产处置损益-595,811.35 -1,004,030.13

    计入当期损益的政府补助 600,000.00 -

    处置交易性金融资产和可供出售金融资产取得的投资收益5,603,928.65 -

    除上述各项之外的其他营业外收支净额1,188,167.24 -2,235,857.47

    非经常性损益合计 6,796,284.54 -3,239,887.60

    减：所得税 1,528,214.82 -663,690.97

    少数股东损益 1,888,513.97 -77,916.33

    扣除所得税及少数股东损益后的非经常性损益3,379,555.75 -2,498,280.3086

    十七、年度间报表项目变动异常原因说明

    1.结算备付金期末余额较期初增加153.26％，原因是金汇期货公司存放于各期货交易所用于

    客户期货交易的货币保证金增加所致。

    2.交易性金融资产期末余额较期初增加1339.04%，主要原因是本报告期新增合并PERILYA

    LIMITED 增加所致。

    3.应收票据期末余额较期初减少下降51.29%，主要原因是减少采用票据结算货款的方式所致。

    4.应收账款期末余额较期初增加81.29%，主要原因是本报告期新增合并PERILYA LIMITED 增

    加所致。

    5.应收股利期末余额较期初增加658.28％，原因是应收联营企业分配股利暂未收回所致。

    6.可供出售金融资产期末余额较期初增加85.84%，主要原因是本公司持有的可供出售金融资

    产期末公允价值增加所致。

    7.在建工程期末余额较期初增加51.54%，主要原因是募集资金工程项目继续投入以及增加多

    项技改工程项目所致。

    8.开发支出期末余额较期初增加67.36%，主要原因是本期研发支出增加所致。

    9.吸收存款及同业存款期末余额较期初增加105.54％，原因是财务公司吸收存款增加所致。

    10.拆入资金期末余额较年初增加5,000 万元，原因是本公司之子公司财务公司拆入资金增加。

    11.交易性金融负债期末余额较期初增加2,533.06％，原因是本报告期新增合并PERILYA

    LIMITED 增加所致。

    12.应付账款期末余额较期初增加47.75％，原因是本报告期新增合并PERILYA LIMITED 增加

    所致。

    13.预收款项期末余额较期初增加60.57％，原因是本报告期客户预付货款增加所致。

    14.应付手续费及佣金期末余额较期初增加153.89％，原因是金汇期货公司应付经纪人手续费

    及佣金增加所致。

    15.应付职工薪酬期末余额较期初增加45.84％，主要原因是本报告期新增合并PERILYA

    LIMITED 增加所致。

    16.应交税费期末余额较期初减少179.84％，主要原因是本期随着增值税改革，购入设备所含87

    增值税抵扣增加所致。

    17.应付利息期末余额较期初减少100％，原因是财务公司应付存款利息支付完毕。

    18.应付股利期末余额较期初增加649.82％，原因是财务公司及华加日公司利润分配暂未支付。

    19.其他应付款期末余额较期初增加51.77%，主要原因是金汇期货公司应付客户保证金增加所

    致。

    20.一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额增加3323.77 万元，原因是新增合并PERILYA

    LIMITED 而增加应付融资租赁资产款所致。

    21.专项储备期末余额较期初增加93.16%，原因是本期提取的安全费用结余增加所致。

    22.外币报表折算差额期末余额较期初大幅增加，主要原因是本报告期新增合并PERILYA

    LIMITED 增加所致。

    23.少数股东权益期末余额较期初增加45.23%，主要原因是本报告期新增合并PERILYA

    LIMITED 增加所致。

    24.手续费及佣金收入和支出本期分别较上期增加207.42%和367.50%，主要原因是金汇期货公

    司相关业务增加所致。

    25.利息支出本期较上期减少80.34％，原因是财务公司吸收存款减少所致。

    26.销售费用期末余额较期初增加202.04％，主要原因是本报告期新增合并PERILYA LIMITED

    增加所致。

    27.财务费用本期较上期增加43.82％，主要原因是本报告期新增合并PERILYA LIMITED 增加

    所致。

    28.资产减值损失本期较上期减少105.90％，主要原因是上年同期韶关冶炼厂存货计提存货减

    值准备1.58 亿元，而本期存货没有发生减值。

    29.公允价值变动收益本期较上期增加1, 516.60 万元，主要原因是上期期末期货浮动亏损，

    而本期期末期货浮动盈利所致。

    30.投资收益本期较上期减少95.17％，主要因素有：①本期较上年同期可供出售金融资产投

    资收益减少1,581 万元，②本期期货套期保值收益较上年同期减少4,000 万元。

    31.营业外收入本期较上年同期分别增加347.41％，主要原因是本期新增合并PERILYA

    LIMITED 增加所致。88

    32.营业外支出本期较上年同期减少57.85％，主要原因是本期较上年同期捐赠支出减少所致。

    33.营业利润、利润总额及净利润本期较上年同期分别减少81.84％、81.60％和81.71％，主

    要原因是本期产品价格较上年同期大幅下降，毛利率降低所致。

    34.所得税费用本期较上期减少81.11％，主要原因是本期利润总额减少所致。

    35.少数股东损益较上年减少49.42％，主要原因是本期新增合并PERILYA LIMITED，该公司

    本期亏损致其他少数股东损益亏损所致。

    七、备查文件

    （一）、载有董事局主席亲笔签名的半年度报告文本；

    （二）、载有企业负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名

    并盖章的会计报表；

    （三）、报告期在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公

    司文件的正本及公告的原稿、公司章程；

    （四）、文件存放地：公司董事会秘书室。

    深圳市中金岭南有色金属有限公司董事局

    二○○九年八月二十一日