关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2018]48080007 号
目 录
一、 专项审核报告 1-2
二、 附表 3
三、 本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、 签字注册会计师资格证书（复印件）
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100077
电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091190
关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
专项审核报告
瑞华核字[2018]48080007 号
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（以下简称
“中金岭南公司”）2017 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2017 年度
合并及母公司的利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动
表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2017 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按
照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据
是中金岭南公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表
发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计中金岭南公司 2017 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
为了更好地理解中金岭南公司 2017 年度关联方占用上市公司资金情况，后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2017 年度年报披
露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国北京
二〇一八年三月三十日
王磊
中国注册会计师
徐碧文
2
附表
上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 金额单位：人民币万元
2017年度占用 2017年度 2017年度
占用方与上市公司的 上市公司核算的会 2017年初占用 2017年末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 累计发生金额 占用资金的利息 偿还累计 占用形成原因 占用性质
关联关系 计科目 资金余额 资金余额
（不含利息） （如有） 发生额
现大股东及其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
2017年度往来 2017年度 2017年度
往来方与上市公司的 上市公司核算的会 2017年初 2017年末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 往来资金的利息 偿还累计 往来形成原因 往来性质
关联关系 计科目 往来资金余额 资金余额
（不含利息） （如有） 发生额
大股东及其附属企业
澳大利亚佩利雅有限公司 本公司之子公司 其他应收款 17,443.10 1,334.58 - 34.85 18,742.83 往来款 非经营性往来
深业有色金属有限公司 本公司之子公司 其他应收款 267.35 31.20 - 298.55 往来款 非经营性往来
广东中金建筑安装工程有限公司 本公司之子公司 其他应收款 102.45 - - 102.45 往来款 非经营性往来
广西中金岭南矿业有限责任公司 本公司之子公司 其他应收款 - 13,674.89 13,227.29 447.60 往来款 非经营性往来
仁化凡口铅锌矿建筑安装工程公司 本公司之子公司 其他应收款 170.45 41.12 190.00 21.57 往来款 非经营性往来
仁化伟达企业发展公司 本公司之子公司 其他应收款 472.44 1,665.49 2,107.19 30.74 往来款 非经营性往来
韶关市金胜金属贸易有限公司 本公司之子公司 其他应收款 6,458.06 7,010.20 11,024.83 2,443.43 往来款 非经营性往来
韶关市中金岭南商储有限公司 本公司之子公司 其他应收款 5,909.01 3,000.00 6,028.99 2,880.02 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其 深圳金汇期货经纪有限公司 本公司之子公司 其他应收款 0.55 4,033.16 3,256.54 777.17 期货保证金 非经营性往来
附属企业 深圳市中金康发房地产开发有限公司 本公司之子公司 其他应收款 13,392.76 - - 13,392.76 往来款 非经营性往来
深圳市中金高能电池材料有限公司 本公司之子公司 其他应收款 5,000.00 - - 5,000.00 往来款 非经营性往来
深圳市中金岭南科技有限公司 本公司之子公司 其他应收款 1,026.27 6,130.53 2,259.73 4,897.07 往来款 非经营性往来
广东中金岭南有色冶金设计研究有限公司 本公司之子公司 其他应收款 262.56 338.22 263.76 337.02 往来款 非经营性往来
广东中金岭南设备科技有限公司 本公司之子公司 其他应收款 177.45 243.28 215.61 205.12 往来款
深圳市有色金属财务有限公司 本公司之子公司 其他应收款 - 5.29 5.29 - 往来款
广州中金国际商贸有限公司 本公司之子公司 其他应收款 - 20,300.00 - 20,300.00 往来款
赣州市中金高能电池材料有限公司 本公司之子公司 其他应收款 - 3.03 3.03 - 往来款 非经营性往来
广东中金岭南环保工程有限公司 本公司之子公司 其他应收款 - 186.43 1.20 185.23 往来款 非经营性往来
关联自然人及其控制的法人 -
其他关联方及其附属企业 -
总 计 —— —— —— 50,682.45 57,997.42 - 38,618.31 70,061.56 —— ——
企业负责人： 主管财务工作负责人： 会计机构负责人：
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