深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公 司 简 介
（一）公司法定名称：
中文名称：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
英文名称：SHENZHEN ZHONGJIN LINGNAN NONFEMET COMPANY LIMITED
（二）公司法定代表人：郭声琨
（三）公司董事会秘书：彭玲
授权代表：黄建民
联系地址：深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦12楼
电 话：（0755）2138819
传 真：（0755）2138929
电子信箱：szszzigq@sz.gd.cninfo.net
（四）公司注册地址：深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦12楼
公司办公地址：深圳市嘉宾路4028号太平洋商贸大厦12楼
公司邮政编码：518001
公司国际互联网网址：www.nonfemet.com
电子信箱zjln@nonfemet.com.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
www.coinfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
（六）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：中金岭南
股票代码：0060
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度实现的利润构成及现金流量（单位：元）
项 目 金 额
利润总额 148,487,461.85
净利润 130,247,071.51
扣除非经常性损益后的净利润 138,024,218.30
主营业务利润 618,998,339.29
其他业务利润 －2,424,371.97
营业利润 117,739,236.19
投资收益 28,193,612.30
补贴收入 3,867,482.62
营业外收支净额 －1,312,869.26
经营活动产生的现金流量净额 －28,540,922.36
现金及现金等价物净增加额 －136,186,861.27
注：扣除非经常性损益项目及金额：
项 目 金 额
发行股票申购利息 1,000,000.00
处理固定资产损益 －723,640.17
债务重组损失 －2,910,295.27
投资差额摊销 －9,010,693.97
补贴收入 3,867,482.62
合 计 －7,777,146.79
（二）截至本年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）
项 目 2000年 1999年 1998年
调整后 调整后
主营业务收入 2,850,783,022.56 2,869,644,402.78 827,154,627.97
净利润 130,247,071.51 125,048,196.19 36,549,093.84
总资产 4,579,011,658.95 4,261,549,658.96 1,100,193,093.84
股东权益(不含少数
股东权益) 1,090,605,001.60 1,046,904,482.47 330,056,093.84
总股本 432,000,000.00 288,000,000.00 80,000,000.00
摊薄每股收益 0.30 0.43 0.46
加权每股收益 0.30 0.44 0.46
扣除非经营性损益后的每股收益 0.32 0.50 0.48
每股净资产 2.52 3.64 4.13
调整后的每股净资产 2.16 3.34 3.55
每股经营活动产生的
现金流量净额 －0.07 0.56 0.05
摊薄净资产收益率 11.94 11.94 11.07
加权净资产收益率 11.71 13.34 8.99
扣除非经营性损益后的 12.37 15.29 9.42
加权净资产收益率
（三）本年度利润表附表
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 56.76 55.66 1.43 1.43
营业利润 10.80 10.59 0.27 0.27
净利润 11.94 11.71 0.30 0.30
扣除非经常性损
益后的净利润 12.66 12.37 0.32 0.32
注：指标计算公式
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产；
加权平均净资产收益率ROE=P÷(EO＋NP÷2＋EI×MI÷MO－EJ×MJ÷MO)
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为期初净资产；EI为报告期发行新股或债转股等新增净资产；EJ为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份数；MI为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；MJ为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数；
加权平均每股收益EPS=P÷(SO＋S1＋SI×MI÷MO－SJ×MJ÷MO)
其中：P为报告期利润；SO为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；SI为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；SJ为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO为报告期月份数；MI为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；MJ为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（四）报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 288,000,000 564,964,532.46 110,673,944.36 25,042,104.58
本期增加 144,000,000 26,049,414.30 13,024,707.15
本期减少 86,400,000.00
期末数 432,000,000 478,564,532.46 136,723,358.66 38,066,811.73
续上表：
项 目 未分配利润 股东权益合计
期初数 82,222,320.65 1,046,904,482.47
本期增加 130,247,071.51 300,296,485.81
本期减少 170,049,414.30 256,595,966.68
期末数 42,419,977.86 1,090,605,001.60
注：股本增加144,000,000元系本年度公司以1999年末28800万股为基数，每10股送2股及每10股转增3股所致；
资本公积减少86,400,000元系本年度实施转增股本所致；
盈余公积增加26,049,414.30元系本年度净利润按10％提取盈余公积金及按10％提取法定公益金所致；
未分配利润减少39,802,342.79元系本年度净利润增加及分红利、送红股、计提盈余公积金与公益金综合所致。
三、股东变动及股东情况介绍
（一）股东情况介绍
1、截止2000年12月31日，公司股东总数为105267户。
2、前十名股东持股情况（单位：股）：
名 称 期末持股数 持股比例（％）
国家有色金属工业局 201,600,000 46.66
中国有色金属工业广州公司 12,600,000 2.92
深圳市深港工贸进出口公司 12,600,000 2.92
华夏证券有限公司 10,140,600 2.35
刘淑香 729,240 0.17
郭淑玲 680,000 0.16
甘利娟 602,000 0.14
普丰证券投资基金 259,168 0.06
成都倍特投资公司 258,400 0.06
宋云田 255,000 0.06
注：持有本公司5％以上（含5％）股份的股东为国家有色金属工业局，其所持本公司股份未做任何冻结、抵押。
3、持股10％以上法人股东的情况
股东名称：国家有色金属工业局
法定代表人：张吾乐
经营范围：组织有色金属工业的地质勘探、工程勘探、设计、施工、科研及本系统所属企业的生产经营管理，研究本系统企业生产加工的产品（国家有专项规定的按规定办理）对外贸易、承包工程及劳务合作方面重大项目的谈判、签约、机械动力设备的购置。兼营与主营业务有关的技术咨询、技术服务。
注：根据国办发[2000]81号《国务院办公厅关于印发国家经贸委管理的国家局机构改革和国家经贸委机关内设机构调整方案的通知》，国家有色金属工业局等9个委管国家局撤销，有关行政职能划归国家经贸委。
4、控股股东的变更情况及信息披露情况
根据广东省人民政府办公厅粤办函[2001]21号《关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司国有股权接收问题的函》及财政部财企[2001]90号《财政部关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司国家股划转有关问题的批复》，国家有色金属工业局持有的本公司国有股20160万股全部划转给中国有色金属工业广州公司持有。
本次股权划转后，本公司总股本不发生变化，仍为43200万股，其中中国有色金属工业广州公司持有21420万股，占总股本的49.58％，成为本公司第一大股东。
2001年1月3日，本公司董事会在《证券时报》、《中国证券报》刊登《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司股权划转提示性公告》；2001年3月15日，本公司董事会在《证券时报》、《中国证券报》刊登《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司董事会关于股东股权划转公告》，中国有色金属工业广州公司在《证券时报》、《中国证券报》刊登《中国有色金属工业广州公司关于受让深圳中金岭南有色金属股份有限公司国有股的公告》。
2001年3月21日经中国证监会、深圳证券交易所审核完成本次股权划转。
四、股东大会简介
（一）本年度召开股东大会的情况
本年度公司董事会召集了2次股东大会。
2000年2月18日，公司2000年第一次临时股东大会召开，会议通知以公告形式刊登于2000年1月6日《证券时报》和《中国证券报》。出席会议的股东及股东代表共13人，代表股份数15,160.74万股，占公司总股份数的52.64％。会议一致审议通过了《公司章程修改稿》，本次股东大会决议公告刊登于2000年2月19日《证券时报》和《中国证券报》。
2000年5月9日，公司1999年年度股东大会召开，会议通知以公告形式刊登于2000年4月3日《证券时报》和《中国证券报》。出席会议的股东及股东代表共11人，代表股份数16,612.37万股，占公司总股份数的57.68％。会议一致审议通过如下决议：《1999年度董事会工作报告》、《1999年度监事会工作报告》、《1999年度财务报告》、《1999年度利润分配及公积金转增股本方案》、《更换监事的议案》、《更换公司股票简称的议案》。本次股东大会决议公告刊登于2000年5月10日《证券时报》和《中国证券报》。
（二）本年度董、监事变更情况
2000年5月9日公司1999年年度股东大会审议通过《更换监事的议案》，同意田伟先生因工作变动原因不再担任股东监事职务，选举杨立金先生任监事。
五、董事会报告
（一）公司经营情况；
公司所属行业为有色金属工业行业，公司拥有国内第一大铅锌精矿生产企业凡口铅锌矿、国内第三大铅锌冶炼企业韶关冶炼厂及建筑幕墙工程施工一级资质企业华加日铝业公司、金粤幕墙装饰公司。公司南华牌LME电铅、精锌和华加日牌铝型材、铝门窗等主产品市场信誉佳，产品质量优，畅销国内外市场。
本年度公司主营业务范围仍为有色金属铅锌的采、选、冶及铝型材、铝门窗、玻璃幕墙、商贸、房地产开发和出租车运输。全年实现主营业务利润按行业分类为：铅锌工业49,271.53万元占79.6％；建材及装饰业5,893.27万元占9.5％；商贸3,660.21万元占5.9％；房地产开发1,960.62万元占3.2％；出租车运输1,114.21万元占1.8％。
本年度，公司紧紧围绕制定的生产经营总目标，全面落实生产经营责任制，强化质量管理和技术创新，使公司生产经营始终保持“稳产、旺销”的良好态势。全年累计生产有色金属铅锌240,127吨，比去年同期213,025吨增长12.72％；生产精矿铅锌金属含量128,012吨，比去年同期122,318吨增长4.66％；生产水泥熟料121,376吨，比去年同期100,387吨增长20.9％；生产铝型材9,382.8吨，比去年同期9,246吨增长1.48％；完成铝门窗及幕墙271,387平方米，比去年同期209,479平方米增长29.55％。公司主产品销售情况良好，全年铅销售率99.9％，锌销售率98.11％，硫酸销售率99.72％，水泥产品销售率99.97％，铝型材销售率102.04％。全年出口创汇9,525.16万美元，其中铅锌出口81,079.5吨，创汇7,549.46万美元，铝型材出口1,425.1吨，创汇374.7万美元，商贸企业创汇1,601万美元。
本年度，公司共实现主营业务收入28.51亿元，比去年同期28.69亿元减少0.63％；实现主营业务利润6.19亿元，较去年同期5.4亿元增长14.63％，实现净利润130,247万元，较去年同期125,048万元增长4.16％，取得了预期的经济效益。
（二）公司财务状况
公司财务状况简表（单位：元）
项 目 2000年 1999年 同比增减％
总资产 4,579,011,658.95 4,261,549,658.96 7.45
长期负债 923,460,821.64 1,008,746,005.91 －8.45
股东权益 1,090,605,001.60 1,046,904,482.47 4.17
主营业务利润 618,998,339.29 540,210,472.63 14.58
净利润 130,247,071.51 125,048,196.19 4.16
注：总资产增加31,746.20万元主要是存货增加、新增固定资产及货币资金减少等综合因素影响所致；
长期负债减少8,528.53万元主要是归还开发银行等借款；
股东权益增加4,370.05万元主要是本年度新增净利润及分红利；
主营业务利润增加7,878.79万元主要是主营业务成本降低；
净利润增加519.89万元主要是主营业务利润增加与管理费用上升综合影响所致。
（三）公司投资情况
1、本年度末公司对外长期投资净额30,948.70万元（其中长期股权投资37,810.86万元，长期债权投资1,071.23万元，长期投资减值准备7,933.39万元），比去年同期减少242.15万元，减少了0.78％。长期投资减少主要是本年度新增股权投资与部分股权投资差额转入无形资产摊销综合影响所致。
2、本年度公司没有募股资金或募股资金使用延续到报告期的情况。
3、本年度公司投资以下项目：
（1）投资500万元注册成立深圳市中金岭南有色金属进出口有限公司；
（2）投资2000万元注册成立深圳市中金岭南科技有限公司；
（3）投资2600万元合营成立深圳市中金高能电池材料有限公司，占71％的股权。
上述三家公司于2001年1月完成工商注册登记，本年度尚未形成效益。
（4）投资收购仁化县仁化工贸发展公司所持仁化冶炼厂28.85％的股权，转让价为人民币28,249,704.94元，本年度出资26,066,102.94元，股权转让日为2000年12月26日，收购完成后，本公司持有仁化冶炼厂100％股权。仁化冶炼厂本年度实现净利润486.6万元。
（四）生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司的影响
1、公司主产品铅锌金属的国际国内市场已融为一体，铅锌市场价格受全球经济形势的影响而波动，受全球铅锌期货现货形势的制约。我国若加入WTO，随着关税和出口配额政策变化，将对铅锌出口量占产量50％的本公司产生有利影响。
2、根据财政部财税[2000]99号文《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返还政策的通知〉》，经广东省财政厅粤财企[2000]263号文《关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司韶关铅锌分公司所得税征退问题的复函》的批复，本公司韶关铅锌分公司2000年、2001年享受所得税先征33％，后由省财政返还18％，实征15％的优惠政策。
（五）新年度的业务发展计划
2001年是新世纪元年，“十五”计划的开局之年，又是本公司由中央管理改为广东省管理的第一年,公司将把握发展机遇,认真落实“十五”规划的前期任务，以“依托铅锌、壮大建材、发展高新、拓展金融”为工作重点，逐步实现产业结构和产品结构的战略调整。
2001年全公司上下要眼睛向内，挖潜改造，内涵发展，充分发挥现有生产潜能，确保全年生产经营目标的顺利实施：年产铅锌超24万吨、精矿铅锌金属含量超12万吨、铝型材超万吨、幕墙及门窗超30万平方米、主营业务收入超30亿元，主要技术经济指标创新水平，环保达标。同时，要重点抓好传统产品向高科技产品的转化延伸，加快换代产品项目的建设及高新材料的研发，使之迅速成为公司新的利润增长点，保证公司的持续健康发展。
（六）董事会日常工作情况
本年度公司董事会召开了5次会议，召集了2次股东大会，诚信尽责依法执行了股东大会决议。
2000年1月6日公司董事会审议通过《公司章程修改稿》及注册成立“深圳市中金岭南有色金属股份有限公司韶关铅锌分公司”、“深圳市中金岭南有色金属股份有限公司韶关冶炼厂”、“深圳市中金岭南有色金属股份有限公司凡口水泥厂”、“深圳市中金岭南有色金属股份有限公司马坝冶炼厂”。2000年元月7日公司董事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登董事会决议公告。
2000年2月18日公司董事会召集2000年第一次临时股东大会。根据股东大会决议，公司董事会修订了公司章程第二章第十三条，并经深圳市工商局变更登记了公司的经营范围。
2000年3月29日公司董事会审议通过《1999年度董事会报告》、《1999年度总经理工作报告》、《1999年年度报告及年报摘要》、《1999年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》、《1999年度财务工作报告》、《关于公司财务内控制度、计提四项准备金情况及呆帐处理的报告》、《关于更换公司财务经理的议案》。2000年4月3日公司董事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登董事会决议公告。
2000年5月9日公司董事会召集1999年度股东大会。根据股东大会决议，2000年5月16日公司董事会经深圳证券交易所核准，在《证券时报》、《中国证券报》公告公司股票简称“有色中金”变更为“中金岭南”；2000年5月18日公司董事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登公司1999年度分红派息及资本公积金转增股本公告。公司以1999年末总股本28800万股为基数，向全体股东每10股送红股2股，共送红股5760万股，每10股派现金红利1元（含税），共派现金2880万元，每10股转增3股，共转增股本8640万股。本次分红派息及资本公积金转增股本的除权除息日为2000年5月26日，本次所送红股及转增股份可流通股份起始交易日为2000年5月29日。
2000年6月22日公司董事会审议通过聘任张水鉴同志为公司副总经理。2000年5月24日在《证券时报》和《中国证券报》刊登董事会决议公告。
2000年8月17日公司董事会审议通过《2000年上半年总经理工作报告》、《2000年上半年中期财务报告》、《2000年中期报告及中期报告摘要》、《2000年中期利润分配方案》、《关于变更会计师事务所的议案》、《关于修改公司章程的议案》。2000年8月18日公司董事会在《证券时报》、《中国证券报》刊登董事会决议公告。
2000年10月27日公司董事会根据中国证监会深圳证券监管办公室巡检要求，审议通过公司规范整改方案。
（七）公司管理层及员工情况
1、本年度董事、监事及高级管理人员持股情况（单位：股）
姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股 年末持股 年内股份增加
郭声琨 男 46 董事长 1999～2000 0 0 0
冯秋明 男 59 副董事长 1997～2000 0 0 0
郑耀明 男 55 董事总经理 1999～2000 0 30000 30000
林克星 男 60 董 事 1999～2000 0 0 0
马敏修 男 55 董 事 1999～2000 0 0 0
屈金奎 男 49 董 事 1997～2000 0 0 0
熊维平 男 44 董 事 1997～2000 0 0 0
谢 洪 男 42 董 事 1999～2000 0 0 0
龙朝生 男 47 董 事 1999～2000 0 0 0
倪 旭 男 56 董 事 1997～2000 60000 90000 30000
徐慈艰 男 60 董 事 1997～2000 50000 75000 25000
刘昌桂 男 39 监事会召集人 1999～2000 0 0 0
刘协广 男 53 监 事 1999～2000 0 0 0
张 弘 男 54 监 事 1999～2000 27000 40500 13500
杨立金 男 37 监 事 2000～2000 0 0 0
杨业凤 男 57 监 事 2000～2000 40000 60000 20000
龚天培 男 55 监 事 1999～2000 0 0 0
周加和 男 55 副总经理 1999～2000 0 0 0
郭 勇 男 46 副总经理 1999～2000 94000 141000 47000
蔡国强 男 49 副总经理 1997～2000 20000 30000 10000
张水鉴 男 44 副总经理 2000～2000 0 0 0
储 虎 男 38 财务经理 2000～2000 0 0 0
彭 玲 女 35 董事会秘书 1997～2000 37800 56700 18900
注：本年度公司董事、监事及高管人员持股变动原因系公司本年度实施每10股送红股2股，每10股转增3股。
2、本年度董事、监事及高级管理人员年度报酬情况
本年度公司董事、监事及高级管理人员中有13人在公司领取报酬，其年度报酬总额为148.83万元，年度报酬的分类情况如下：14万元～16万元区间的有3人，12万元～14万元区间的有3人，10万元～12万元区间的有3人，8万元～10万元区间的有2人，3万元～7万元区间的有2人。公司董事长郭声琨先生、副董事长冯秋明先生、董事屈金奎先生、马敏修先生、龙朝生先生、谢洪先生、熊维平先生及监事会召集人刘昌桂先生、监事刘协广先生、杨立金先生未在本公司领取报酬。
3、本年度董事、监事及高级管理人员的离任、聘任情况。
本年度公司股东监事田伟先生因工作原因不再担任监事职务，更换杨立金先生任监事；公司财务经理李玉仙女士因退休原因不再担任财务经理职务，聘任储虎先生任财务经理；本年度公司董事会聘任张水鉴先生任副总经理。
（八）公司本次利润分配预案
经中天勤会计师事务所审计，本公司2000年度实现净利润130,247,071.51元，按10％提取法定盈余公积金13,024,707.15元，按10％提取法定公益金13,024,707.15元，加上年初未分配利润82,222,320.65元，减去转作股本的股利57,600,000元，累计可供股东分配利润128,819,977.86元。
1、2000年度利润分配预案：董事会决定以公司2000年末43200万股为基数，每10股派现金红利2元（含税），共计派送红利86,400,000元，剩余42,419,977.86元结转下一年度。
2、2001年度公司利润分配政策预计：根据公司的发展战略，2001年拟进行的利润分配政策为：（1）公司拟在2001年分配利润一次；（2）公司2001年度实现净利润用于分配的比例约在30％－50％之间。其中以现金形式进行分配的比例不少于20％，同时公司会结合实际经营状况考虑是否送红股以及送红股的比例；（3）公司2000年未分配利润在2001年暂不分配。2001年度拟进行的利润分配预案，需在具体实施时，由董事会预计公司实际经营情况并提交股东大会审议通过。
公司2000年度利润分配预案及2001年利润分配政策尚需提请股东大会审议通过。
六、监 事 会 报 告
（一）本年度监事会的会议情况
本年度监事会召开了3次会议，列席了历次董事会。
2000年3月29日公司监事会审议通过《1999年度监事会工作报告》、《1999年年度报告及年报摘要》、《1999年度财务工作报告》、《关于审核财务内控制度、计提四项准备金情况及呆帐处理的报告》及《关于更换监事的议案》。2000年4月3日公司监事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登监事会决议公告。
2000年8月17日公司监事会审议通过《2000年上半年中期财务报告》、《2000年中期报告及中期报告摘要》、《2000年中期利润分配方案》及《关于变更会计师事务所的议案》。2000年8月18日公司监事会在《证券时报》和《中国证券报》刊登监事会决议公告。
2000年10月27日公司监事会根据中国证监会深圳证券监管办公室巡检要求，审议通过公司规范整改方案。
（二）本年度监事会的独立意见
本年度公司监事会依据《公司法》和《公司章程》对董事会和经营班子认真履行监查督促职责，认为：
1、公司决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时未违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为；
2、中天勤会计师事务所出具的本公司2000年度无保留意见的审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果；
3、公司收购、出售资产的交易价格合理，未发现内幕交易，未损害部分股东的权益和公司资产；
4、公司关联交易公平，未损害公司利益。
监事会提出公司应加大应收款的催收力度；改善长、短期债务结构，增强短期偿债能力；
在增加现金流入的前提下，努力控制现金流出；压缩管理费支出
七、重 大 事 项
（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
（二）本年度公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚情况；
（三）控股股东的变更情况及信息披露情况
根据广东省人民政府办公厅粤办函[2001]21号《关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司国有股权接收问题的函》及财政部财企[2001]90号《财政部关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司国家股划转有关问题的批复》，国家有色金属工业局持有的本公司国有股20160万股全部划转给中国有色金属工业广州公司持有。本次股权划转后，本公司总股本不发生变化，仍为43200万股，其中中国有色金属工业广州公司持有21420万股，占总股本的49.58％，成为本公司第一大股东。
2001年1月3日，本公司董事会在《证券时报》、《中国证券报》刊登《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司股权划转提示性公告》；2001年3月15日，本公司董事会在《证券时报》、《中国证券报》刊登《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司董事会关于股东股权划转公告》，中国有色金属工业广州公司在《证券时报》、《中国证券报》刊登《中国有色金属工业广州公司关于受让深圳中金岭南有色金属股份有限公司国有股的公告》。
2001年3月21日经中国证监会、深圳证券交易所审核完成本次股权划转。
（四）重大关联交易事项
1、关联方概况
企业名称 与本公司的关系
国家有色金属工业局 本公司第一大股东
中国有色金属工业广州公司 本公司第二大股东
深圳市中金联合实业开发有限公司 与本公司同受国家有色金属工业局控制
深圳有色金属财务有限公司 联营公司
2、关联方交易事项
（1）根据本公司与国家有色金属工业局签订的关于国家有色金属工业局以岭南公司参与配股剩余资产处置方式的协议,本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司配股后的剩余权益，此外，国家有色金属工业局以租赁形式将持有岭南公司的土地承租给岭南公司使用，本公司每年共支付国家有色金属工业局600万元补偿费，此补偿费包括本公司对上述欠付款的占用费及土地租赁费。本年度及上年度已支付相关费用。
（2）一九九九年五月十八日,岭南公司与中国有色金属工业广州公司(以下简称"广州公司")签定委托管理非经营性资产协议,岭南公司重组时剥离的非经营性资产由广州公司承继, 广州公司委托岭南公司管理非经营性资产,协议约定双方互免任何委托费用,非经营性资产的管理、使用、维护、交纳的各项税费,以及所需新增非经营性资产等,有关费用全部由岭南公司负责解决。本年度本公司承担使用费人民币10,386,218.60元，一九九九年度承担了非经营性资产使用费1,524万元。
（3）根据本公司与国家有色金属工业局签订的关于国家有色金属工业局以岭南公司参与配股剩余资产处置方式的协议，本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司配股后的剩余权益，本公司应付国家有色金属工业局319，960，821.64元。
（4）报告期本公司为深圳市有色金属财务有限公司借款担保共计1，800万元。关联方（国家有色金属工业局、中国有色金属工业广州公司、深圳市有色金属财务有限公司）为本公司借款担保129，776万元。
（5）本年度公司委托深圳市有色金属财务有限公司（以下简称“财务公司”）
贷款给本公司的附属和联营公司及关联公司。本公司每月按贷款金额的0.5‰支付给财务公司手续费。本公司委托财务公司放款余额的具体情况列示如下：
委托放款单位 2000.12.31 1999.12.31
RMB RMB
本公司的附属和联营公司 32,900,000.00 29,900,000.00
二OOO年十二月三十一日,本公司在财务公司存款余额计41,000,000.00元(于一九九年十二月三十一日为52,270,000.00元)。
二OOO年十二月三十一日,本公司在财务公司贷款余额计14,000,000.00元(于一九九九年 十二月三十一日贷款余额为20,000,000.00元)。
（五）其他重大事项
1、本公司之联营公司深圳市有色金属财务有限公司按《企业集团财务公司管理办法》及中国人民银行深圳中心支行要求,应于2001年7月1日前完成调整规范工作。根据该公司调整规范方案,该公司准备联合有关单位成立资产管理公司,将该公司超范围经营业务产生的不良资产剥离给拟成立之资产管理公司。该公司在调整规范过程中,可能会给本公司带来一定影响。
2、根据广东省财政厅粤财企[2000]263号文,本公司之韶关铅锌分公司2000年、2001年按33％的税率交纳所得税,经征收机关证实税款缴入省国库后,省财政返还18％(即实征15％)。
3、本公司韶关铅锌分公司韶关冶炼厂房屋建筑物主要为厂房,截至2000年12月31日止,该建筑物原值为人民币694,705,057.21元,净值为人民币499,819,877.66元,由于该等建筑物占用的土地是租赁本公司股东国家有色金属工业局,尚未取得房屋产权证。
4、本公司韶关铅锌分公司韶关冶炼厂本期增加的固定资产为人民币11,116.50万元，为预转之固定资产。韶关冶炼厂第二系统项目为国家重点建设项目,有关部门正对该项目决算情况进行审核。
5、本公司韶关铅锌分公司应付一次性职工住房补贴及补差款261,816,015.58元，根据财政部财企[2000]878号文《关于住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》的精神，本公司国有股东中国有色金属工业广州公司（以下简称“有色广州公司”）承担247,270,681.27元，拟冲减本公司对国有股东有色广州公司的长期欠付款319,960,821.64元，冲减完成后，本公司对有色广州公司长期欠付款余额为72,690,140.37元。同时，上述住房补贴及补差款14,545,334.31元待核实后再提交董事会审议。此报告尚需提交股东大会通过。
（六）相对于控股股东，本年度公司做到了人员独立、资产完整、财务公开。
（七）本年度公司聘任中天勤会计师事务所为公司审计机构，此项聘任尚需提交股东大会追认。
（八）2000年5 月16 日公司在《证券时报》上刊登董事会公告：根据公司股东大会决议，公司股票名称由“有色中金”变更为“中金岭南”。
八、财务会计报告
（一） 审计报告
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司全体股东:
中天勤财审报字(2001)第B－098号
我们接受委托,对贵公司二OOO 年十二月三十一日的公司及合并资产负债表,二OOO年度公司及合并利润表、利润分配表和现金流量表进行了审计。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司二OOO年十二月三十一日的公司及合并财务状况及二OOO年度公司及合并经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中天勤会计师事务所 中国注册会计师 张王月
中国 深圳 中国注册会计师 卜功桃
外勤结束日： 二OO一年一月二十一日
报告签发日： 二OO一年三月二十七日
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
注释一、公司简介
本公司前身系中国有色金属工业总公司深圳联合公司,一九九二年五月更名为中国有色金属深圳公司。一九九三年十二月进行定向募集股份制改组,并更名为深圳中金实业股份有限公司。一九九六年七月本公司以派生分立方式重组上市,一九九七年一月本公司2000万股普通股（A股）股票在深圳证券交易所挂牌交易。于一九九九年一月,本公司经批准通过实施增资配股方案后,本公司的第一大股东国家有色金属工业局以广东岭南铅锌集团有限公司的部分国有权益,足额认购国家有色金属工业局及中国有色金属工业广州公司和深圳深港工贸进出口公司的应配股份,并由本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司参与配股后的剩余权益。重组后,本公司更为现名。
本公司企业法人营业执照注册号为4403011009894,注册资本人民币43,200万元。本公司的经营范围：采选、冶炼、制造、加工有色金属矿产品、冶炼产品、深加工产品及综合利用产品；建筑材料、机械设备及管道安装、维修；工程建设,地测勘探,科研设计,信息咨询服务,国内商业贸易、物质供销业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办各类实业（具体项目另行申报）。
注释二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2. 会计年度
以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3. 记账本位币
以人民币为记账本位币。
4. 记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则。(短期投资、存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定)
5. 外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营性业务,按年初的中国人民银行公布的汇率折合为人民币入帐。决算日,货币性项目中的非记帐本位币余额按年末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外,作为汇兑损益记入当年度财务费用。
6. 外币会计报表的折算方法
以外币为本位币的子公司,本年编制折合人民币会计报告时,所有资产、负债类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币,所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目,按照合并会计报表日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关长期负债、长期投资、固定资产、递延资产、无形资产的增减项目,按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币.由于折算汇率不同产生的折算差额,在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
7. 现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资,视为现金等价物。
8. 坏账核算方法
坏账确认标准:
a. 债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;
b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应
收款项。
坏账准备的计提方法和标准
本公司对坏帐核算采用备抵法。 本公司于决算日按照应收款项余额（包括应收帐
款和其他应收款）扣除关联方往来后, 分帐龄按比例提取一般性坏帐准备。对账龄为一年以内的提取5％,对账龄为一至两年的为10％,对账龄为二至三年的为15％,对账龄为三年以上的为20％；特殊情况采用个别认定法计提特别坏帐准备，计提的坏帐准备计入当年度管理费用。
9. 短期投资核算方法
本公司的短期投资按成本与市价孰低者计价,于决算日按其市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备,并计入当年度损益类帐项。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收帐项的现金股利或利息外,以实际收到时作为投资成本的回收,冲减短期投资的帐面价值。出售投资的损益于出售日按投资帐面值与收入的差额确认。
10. 存货核算方法
存货分为原材料（包括辅助材料）、在产品、产成品、库存商品、发出商品、开发产品、开发成本等七大类。
存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入帐,发出按加权平均法和个别认定法计价，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。
年末,对存货进行全面盘点的基础上,对遭受损失,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货, 预计其成本不可回收的部分,提取存货跌价准备,提取时按单个存货项目的成本高于起可变现净值的差额确定。
11. 长期投资核算方法
长期股权投资
a.股票投资
以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为投资成本。
b.股权投资差额
对采用权益法核算的长期股权投资,若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所 占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算.年末时,对借方差额按10年的期限平均摊销,贷方差额按10年的期限平均摊销。
c.其它股权投资
以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权,其投资成本以所放弃非现金资产的公允价值确定.如果所取得的股权投资的公允价值比所放弃非现金资产的公允价值更为清楚,则以取得的股权投资的公允价值确定。
放弃非现金资产公允价值,或取得股权投资的公允价值超过所放弃非现金资产的账面价值的差额,扣除应交的所得税后的部分作为资本公积准备项目。
d.收益确认方法
采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。
对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20％以下或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响的,按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20％或以上,或虽投资不足20％,但有重大影响的,按权益法核算。
长期债权投资
按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债权票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销.摊销方法为直线法。
收益确认方法是:债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益。
长期投资减值准备
对长期投资提取长期投资减值准备。年末,对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。
12. 固定资产计价及其折旧方法
固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
固定资产以成本或重估为原价入帐。固定资产的折旧采用平均年限法计算,并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的3％－10％）确定其折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20－40年 2.425％－4.409％
通用设备 5－16年 6.0625％－19.4％
专用设备 5－10年 9％－19.4％
运输工具 6－10年 9.7％－16.167％
其他设备 5－16年 6.0625％－19.4％
13. 在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,确认固定资产,并截止利息资本化。
14. 无形资产计价和摊销方法
对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入账。各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。具体如下：
a.土地使用权 按 10－50年摊销
b.出租小汽车营运车牌 按 20 年摊销
c.矿业权 按 产量法摊销
d.用电权 按 10年摊销
15．其他资产核算方法
其他资产按实际发生额入帐，长期待摊费用自受益日起3至5年平均摊销，其他资产按受益期平均摊销。
16.预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:
a 该义务是企业承担的现时义务;
b 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
c 该义务的金额能够可靠地计量。
金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定:
a 或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;
b 或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17. 收入确认原则
按以下原则确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益。
商品销售
已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入可以收到,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量,确认收入实现。
提供劳务(不包括长期合同)
能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量,劳务的完成程度能够可靠地确定,相关的价款能够流入）时,于决算日按完工百分比法确认收入的实现。
当交易的结果不能可靠地确定估计时,于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并将已经发生的成本记入当年损益类帐户。
利息收入和使用费收入
在相关的收入金额能够可靠地计量,相关的经济效益可以收到时,按资金使用时间和约定的利率确认利息收入,按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。
建造合同
建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量,合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。
当建造合同的结果不能可靠地估计时,本公司于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入,并将已经发生的成本记入当年度损益类帐项。
如果预计合同总成本将超出合同总收入,本公司将预计的损失立即记入当年度损益类帐项。
18. 所得税的会计处理方法
本公司的所得税会计处理采用应付税款法。
19. 合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则
对持有被投资单位有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
编制方法
是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
注释三、本年度会计政策、会计估计或合并会计报表范围变化的影响
会计政策变更对各年度经营成果影响数如下:
内 容 2000年度 1999年度 1999年度以前
影响净利润增加(减少) — （714,785.30） (2,675,906.16)
其中: — — —
影响利润分配增加(减少) — (142,957.06) (535,181.22)
影响未分配利润增加(减少) — (571,828.24) (2,140,724.94)
上述变更主要是根据财政部关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知而进行追溯调整。
会计估计变更
本年度未发生会计估计变更事项。
合并报表范围的变化
本年度合并报表范围未发生变化，但结构进行了调整。原广东韶关岭南铅锌集团有限公司根据本公司一九九九年第二次临时股东大会决议注销其法人资格，并依法注册为深圳市中金岭南有色金属股份有限公司韶关铅锌分公司，简称为“韶关分公司”，本年度将分公司会计报表纳入母公司报表范围，并相应调整年初数。
注释四、税项
税 项 计税基础 税 率
增值税 销售收入,加工及修理修配劳务收入 13％、17％
营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 5％
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1％、3％、7％
企业所得税 应纳税所得额 7.5％－33％
资源税 原矿产量 2.8元/吨
注释五、分公司、控股子公司及合营企业
1. 所控制的分公司:
分公司名称 营业场所 经营范围
深圳市中金岭南有色金属股份 韶关市 开采,冶炼,制造,加工有色金属,深加工
有限公司韶关铅锌分公司 产品及综合利用产品
2.所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围:
公司全称
注册地 注册资本 拥有股权 投资额 主营业务 是否 备注
万元 直接 间接 万元 合并
中国有色金属进出口深圳公司
深圳市 1,000 100％ 1,000 有色金属进出口 是
中国有色金属深圳仓储运输公司
深圳市 208 100％ 208 代办进出口货物 是
托运及仓储
海南中金贸易实业有限公司
海口市 300 100％ 300 矿产品、钢材、有 是
色金属产品及材料贸易
深业有色金属有限公司
香 港 港币100 80％ 港币100 贸易 是
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司
深圳市 1,700 35％ 25％ 1,020 生产经营铝门窗及 是
铝合金制品
深圳康发发展有限公司
深圳市 1,000 100％ 1,000 土地开发及商品房经营 是
深圳金鹰出租汽车有限公司
深圳市 1,000 40％ 36％ 760 汽车出租及配件 是
销售
深圳华加日铝业有限公司
深圳市 13,312 55％ 7,322 生产经营铝门窗及 是
铝合金制品
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司仁化冶炼厂
仁化县 9,350 100％ 9,350 生产销售硫酸及电 是 1
解锌
深圳市中金岭南科技有限公司
深圳市 90％ 10％ 2,000 纳米材料、功能材 否 2
料、稀贵金属等新
材料。
深圳市中金高能电池材料有限公司
深圳市 71％ 2,600 高能电池、功能材料 否 2
深圳市中金岭南有色金属进出口有限公司
深圳市 90％ 10％ 500 铅锌冶炼产品及其深 否 2
加工产品、延伸产品
进出口
备注1: 本公司原持有仁化冶炼厂71.15％股权，本年度取得该厂另一股东28.85％股权，受让价为人民币28,249,704.94元，本年度已支付股权款26,066,102.94元。股权购买日确认为2000年12月26日。
备注2：上述三家公司本年内尚未正式成立,现正办理有关登记手续。
注释六、会计报表主要项目注释
1.货币资金
2000－12－31 1999－12－31
项 目
原币 折合人民币 原币 折合人民币
现 金
RMB 359,272.48 359,272.48 RMB 1,600,000.00 1,600,000.00
HKD 82,934.92 90,225.22 HKD 912,000.00 970,871.20
USD 41,546.57 304,115.91 USD 34,000.00 278,496.20
JPY 20,000.00 1,446.00 JPY 20,000.00 1,618.00
小 计
755,059.61 2,850,985.40
银行存款
RMB 148,048,875.90 148,048,875.90 RMB 188,926,336.75 188,926,336.75
HKD 7,560,958.14 8,023,111.91 HKD 13,795,887.00 14,693,499.24
USD 3,983,698.51 32,889,351.86 USD 8,442,380.00 69,896,996.73
小 计
188,961,339.67 273,516,832.72
其他货币
RMB 36,458.73 36,458.73 RMB 57,673,000.00 57,673,000.00
资金
USD 55,262.18 457,465.84 USD 54,716.00 453,010.18
马克 901,000.00 3,742,494.51
欧元 566,610.00 4,354,148.67
小 计
8,590,567.75 58,126,010.18
合 计
198,306,967.03 334,493,828.30
2.短期投资和短期投资跌价准备
合并数
项 目 2000－12－31 1999－12－31
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
股票投资 1,972,938.10 —— 1,877,183.00 304,367.00
其中:上市股票＊ 1,972,938.10 —— —— ——
非上市股票 —— —— —— ——
其他 3,000,000.00 —— 5,000,000.00 ——
合 计 4,972,938.10 —— 6,877,183.00 304,367.00
＊上市股票的期末市值为人民币1,972,938.10元。
3.应收票据
截至2000年12月31日止，应收票据金额为50,177,167.00元,票据种类为银行承兑汇票,共有101家出票单位,票据期限为2000年7月7日至2001年6月21日。
4.应收股利
合并数
项 目 2000－12－31 1999－12－31
RMB RMB
深圳市有色金属财务有限公司 3,210,814.00 4,319,000.00
广州华立颜料化工有限公司 783,075.61 ——
合 计 3,993,889.61 4,319,000.00
5.应收账款
(1)合并数
账 龄
2000－12－31 1999－12－31
金额 比例(％) 坏账准备 金额 比例(％) 坏账准备
RMB RMB RMB RMB
1年以内
177,565,116.91 56％ 8,878,255.85 252,420,000.00 64％ 11,844,000.00
1－2年
36,301,279.34 11％ 3,630,127.93 49,170,000.00 12％ 5,751,000.00
2－3年
28,903,546.95 9％ 4,335,843.90 44,562,637.69 12％ 6,875,406.96
3年以上
78,180,027.55 24％ 18,180,018.82 49,000,000.00 12％ 13,971,000.00
合 计
320,949,970.75 100％ 35,024,246.50 395,152,637.69 100％ 38,441,406.96
欠款金额前五名单位情况如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容
RMB
K.T.L METAL INDUSTRIAL 11,470,991.13 2000年 贸易款
辽宁金城造纸厂 10,892,196.71 1997年 货款
NISTART MORELTD 10,166,714.33 2000年6月 货款
湖北洋丰 9,467,833.27 2000年 货款
上海包钢 8,284,035.24 2000年 货款
应收账款年末余额无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(2)公司数
账 龄
2000－12－31 1999－12－31
金额 比例(％) 坏账准备 金额 比例(％) 坏账准备
RMB RMB RMB RMB
1年以内
78,847,434.94 48％ 3,915,936.85 188,364,088.01 69％ 9,418,204.40
1－2年
25,704,063.02 15％ 2,570,406.30 35,702,735.17 13％ 3,570,273.52
2－3年
20,889,051.70 13％ 3,133,357.76 30,128,243.42 11％ 4,519,236.51
3年以上
39,508,288.78 24％ 8,650,092.55 18,032,885.70 7％ 3,695,053.59
合 计
164,948,838.44 100％ 18,269,793.46 272,227,952.30 100％ 21,202,768.02
6.其他应收款
合并数
账 龄
2000－12－31 1999－12－31
金额 比例(％) 坏账准备 金额 比例(％) 坏账准备
RMB RMB RMB RMB
1年以内
144,216,940.10 60％ 7,932,279.20 115,104,000.00 59％ 3,602,000.00
1－2年
28,792,021.50 12％ 2,890,036.70 12,232,472.70 6％ 1,332,050.88
2－3年
7,652,259.59 3％ 1,147,504.39 25,894,000.00 13％ 1,998,000.00
3年以上
58,860,279.72 25％ 18,359,397.11 42,294,000.00 22％ 22,737,000.00
合 计
239,521,500.91 100％ 30,329,217.40 195,524,472.70 100％ 29,669,050.88
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
广州华立颜料化工公司 35,999,046.11 2000年 应收回投资款[见注释六.37]
深圳蓝天基金管理公司 20,760,319.96 1999年 对方拟用房产归还款项,手续
办理中
中国有色金属工业广州公司 19,501,953.76 1999－2000年 代垫职工房款及往来款
仁化伟达企业发展公司 8,091,995.14 2000年 代垫运费
深圳市中金联合实业 7,526,124.72 2000年 往来款
开发有限公司
其他应收款年末余额无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
年末余额中无占其他应收款总额(除上述之外)10％(含10％)以上的非关联往来款项。
7.坏账准备
坏账准备
金额 年初数 本年增加 本年减少 年末数
RMB RMB RMB RMB RMB
应收账款
320,949,970.75 38,441,406.96 — 3,417,160.46 35,024,246.50
其他应收款
239,521,500.91 29,669,050.88 660,166.52 — 30,329,217.40
合 计
560,471,471.66 68,110,457.84 660,166.52 3,417,160.46 65,353,463.90
本年度实际核销的应收款项及理由:
单位名称 会计科目 核销金额 原因
RMB
珠海经济特区中金实业开发公司 应收帐款 1,881,691.01 根据协议抵债完毕后无法收回之
款项
武汉752厂 应收帐款 1,289,627.23 对方已停产多年,无法收回
湛江合得利公司 应收帐款 853,534.61 胜诉,对方无资金可支付
仁化进出口公司 应收帐款 469,969.70 对方财务困难,已无业务往来
其他(共4家) 应收帐款 1,204,357.67 对方财务困难,已无业务往来
合 计 5,699,180.22
上述核销业经本公司董事会批准。
8.预付账款
合并数
账 龄 2000－12－31 1999－12－31
金额 比例(％) 金额 比例(％)
RMB RMB
1年以内 61,980,133.48 73％ 108,626,824.97 94％
1－2年 18,832,867.07 22％ 3,790,755.76 3％
2－3年 1,352,933.17 2％ 1,847,381.04 2％
3年以上 2,301,859.59 3％ 1,314,312.79 1％
合 计 84,467,793.31 100％ 115,579,274.56 100％
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
广州南大装饰公司 3,846,665.48 2000 预付货款
新加坡GLAVERBEL公司 3,470,029.61 1999 预付工程款
河南洛阳飞达公司 2,772,000.00 2000 预付提升机款
英国达森公司 2,272,967.70 1999 预付货款
河南信威锌化厂 2,224,604.22 2000 预付货款
预付账款期末余额无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
9.应收补贴款
合并数
项 目 2000－12－31 1999－12－31
RMB RMB
应收出口退增值税款 63,174,430.42 10,147,260.87
应收贴息 382,546.84 472,149.37
合 计 63,556,977.26 10,619,410.24
上述应收贴息根据深圳市关于外贸企业出口贴息的管理办法而计提。
10.存货及存货跌价准备
项 目 2000－12－31 1999－12－31
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
原材料 230,106,095.67 — 166,677,356.16 497,465.16
在产品 356,166,052.58 4,168,870.33 302,707,699.36 4,168,870.33
产成品及库存商品 187,314,229.07 6,483,411.93 61,606,827.61 1,631,000.00
发出商品 40,285,346.10 — 39,656,000.00 —
开发产品 11,838,521.90 — 13,603,172.39 —
开发成本 202,598,784.50 — 138,223,300.64 —
其他 973,683.93 — 7,936,000.00 —
合 计 1,029,282,713.75 10,652,282.26 730,410,356.16 6,297,335.49
变动原因:本年度存货余额比上年增加298,872,357.59元,主要原因是1.由于国家流通体制改革涉及电银出口许可证环节发生改变，影响公司电银产品压库7029万元；2.康发公司楼盘新增开发成本6265万元;3.华加日公司新增工程而增加材料成本4127万元;4.为了减少春运对生产的影响,保证新一年生产正常进行,年末增加储备原燃料10356万元.
11.待摊费用
合并数
类 别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
RMB RMB RMB RMB
养路费 251,043.75 —— 251,043.75 ——
待摊电费 4,260,000.00 51,170,000.00 50,740,000.00 4,690,000.00
门窗加工费用 211,709.89 1,325,971.55 1,074,215.74 463,465.70
广告费 61,512.50 763,815.69 373,131.10 452,197.09
模具费 — 175,000.00 100,000.00 75,000.00
保险费 16,666.00 —— 16,666.00 ——
其他 416,261.47 1,106,995.89 1,155,671.59 367,585.77
合 计 5,217,193.61 54,541,783.13 53,710,728.18 6,048,248.56
12.长期投资
合并数
(1) 长期投资列示如下:
项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数
RMB RMB RMB RMB
长期股权投资 376,351,760.57 1,756,802.88 —— 378,108,563.45
减值准备 (70,617,452.32) (2,958,289.27) —— (73,575,741.59)
长期债权投资 19,174,180.00 —— 8,461,848.30 10,712,331.70
减值准备 (13,000,000.00) —— (7,241,848.30) (5,758,151.70)
合 计 311,908,488.25 (1,201,483.39) 1,220,000.00 309,487,001.86
(2)长期股权投资
a其他股权投资
投资金额
被投资单位名称 投资期限 投资额 本年权益调整 累计权益调整
年 RMB RMB RMB
深圳金洲硬质合 15 7,439,374.85 2,450,815.91 6,549,999.02
金有限公司
深圳有色金属财 40 89,464,200.00 (1,934,727.01) 39,534,397.47
务有限公司
深圳金阳珠宝有 20 7,115,600.00 —— 505,560.92
限公司
中国平安保险公司 2,220,000.00 —— ——
深圳金南有色金 15 200,000.00 —— ——
属加工厂
长沙中金有色金 15 750,000.00 —— ——
属有限公司
惠州证券有限责任公司 500,000.00 —— 1,031,566.42
广州丽昌建设发展公司＊ 25 41,900,000.00 —— ——
上海联发发展有限公司＊ 20 1,587,793.54 —— ——
深圳市金牛投资有限 24,000,000.00 —— ——
责任公司
海外国际贸易有限公司 887,245.48 —— ——
中国有色金属工业总 2,212,006.59 —— ——
公司财务公司
广东省发展银行 8,853,075.00 —— ——
仁化县锦江电力开发总公司 12,000,000.00 —— ——
广州华立颜料化工 15 10,791,426.21 (10,791,426.21) (10,791,426.21)
实业公司＊＊
珠海经济特区中金 5,000,000.00 —— ——
实业开发总公司
深圳市中金岭南 20,000,000.00 —— ——
科技有限公司
深圳市中金高能电 26,000,000.00 —— ——
池材料有限公司
深圳市中金岭南有 5,000,000.00 —— ——
色金属进出口公司
深圳有色金属联 14 500,000.00 —— ——
营投资公司
深圳金汇期货经纪有限公司 9,000,000.00 —— ——
合 计 275,420,721.67 (10,275,337.31) 36,830,097.62
续上表：
投资金额
被投资单位名称 年末数 占被投资单位 减值准备
注册资本比例
RMB RMB
深圳金洲硬质合 13,989,373.87 25％ 2,676,833.08
金有限公司
深圳有色金属财 128,998,597.47 48.91％ 56,827,747.59
务有限公司
深圳金阳珠宝有 7,621,160.92 40％ 7,621,160.92
限公司
中国平安保险公司 2,220,000.00 0.2％ ——
深圳金南有色金 200,000.00 20％ 200,000.00
属加工厂
长沙中金有色金 750,000.00 20％ 750,000.00
属有限公司
惠州证券有限责任公司 1,531,566.42 10％ ——
广州丽昌建设发展公司＊ 41,900,000.00 50％ ——
上海联发发展有限公司＊ 1,587,793.54 6.25％ ——
深圳市金牛投资有限 24,000,000.00 15％ ——
责任公司
海外国际贸易有限公司 887,245.48 12％ ——
中国有色金属工业总 2,212,006.59 1.2％ ——
公司财务公司
广东省发展银行 8,853,075.00 0.39％ ——
仁化县锦江电力开发总公司 12,000,000.00 10％ ——
广州华立颜料化工 —— ——
实业公司＊＊
珠海经济特区中金 5,000,000.00 16.43％ 5,000,000.00
实业开发总公司
深圳市中金岭南 20,000,000.00 100％ ——
科技有限公司
深圳市中金高能电 26,000,000.00 71％ ——
池材料有限公司
深圳市中金岭南有 5,000,000.00 100％ ——
色金属进出口公司
深圳有色金属联 500,000.00 9％ 500,000.00
营投资公司
深圳金汇期货经纪有限公司 9,000,000.00 5％ ——
合 计 312,250,819.29 73,575,741.59
＊ 系房地产开发合作项目投资
＊＊ 本年度收回投资,见注释六.37
b股权投资差额
被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本年摊销
RMB RMB
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 1998.1.1－2007.12.31 6,219,768.52 621,977.00
深圳康发发展公司 1998.1.1－2007.12.31 35,170,924.14 3,517,092.42
深圳华加日铝业有限公司 1998.1.1－2007.12.31 16,520,753.51 1,652,075.35
深圳华加日铝业有限公司 1998.8.1－2008.7.31 24,191,777.12 2,419,177.71
深圳金鹰出租汽车有限公司 1998.1.1－2007.12.31 6,037,025.01 603,702.50
深圳金阳珠宝有限公司 1998.1.1－2007.12.31 1,966,689.85 196,668.99
深圳市中金岭南有色金属 2001.1.1－2010.12.31 1,371,700.46 ——
股份有限公司仁化冶炼厂
合 计 91,478,638.61 9,010,693.97
续上表：
被投资单位名称 累计摊销 年末数 形成原因
RMB RMB
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 1,865,930.57 4,353,837.95 溢价收购
深圳康发发展公司 10,551,277.25 24,619,646.89 溢价收购
深圳华加日铝业有限公司 4,956,226.05 11,564,527.46 溢价收购
深圳华加日铝业有限公司 5,846,346.13 18,345,430.99 溢价收购
深圳金鹰出租汽车有限公司 1,811,107.50 4,225,917.51 溢价收购
深圳金阳珠宝有限公司 590,006.95 1,376,682.90 投资汇差
深圳市中金岭南有色金属 —— 1,371,700.46 溢价收购
股份有限公司仁化冶炼厂
合 计 25,620,894.45 65,857,744.16
(3)长期债权投资
借款单位
本 金 年限 年利率 到期日 期初 本期利息 期末 减值准备
应收利息 应收利息
RMB RMB RMB RMB RMB
广东省电力开发公司
4,954,180.00 12年 7.2％ 2005.3.14 —— 489,600.00 —— ——
珠海经济特区中金实
5,758,151.70 —— —— —— 5,758,151.70
业开发总公司
合 计
10,712,331.70 —— 489,600.00 —— 5,758,151.70
公司数
(1)长期投资列示如下:
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
RMB RMB RMB RMB
长期股权投资 574,368,729.56 46,575,696.05 —— 620,944,425.61
减值准备 (64,958,670.32) (2,921,471.27) —— (67,880,141.59)
长期债券投资 19,174,180.00 —— 8,461,848.30 10,712,331.70
减值准备 (13,000,000.00) —— (7,241,848.30) (5,758,151.70)
合 计 515,584,239.24 43,654,224.78 1,220,000.00 558,018,464.02
(2)长期股权投资
a其他股权投资
投资金额
被投资单位名称 投资期限 投资额 本年权益调整
RMB RMB
RMB RMB RMB
深圳金洲硬质合金有限公司 15 7,439,374.85 2,450,815.91
深圳有色金属财务有限公司 40 89,464,200.00 (1,934,727.01)
深圳金阳珠宝有限公司 20 2,870,000.00 ——
中国平安保险公司 2,220,000.00 ——
深圳市金牛投资有限责任公司 24,000,000.00 ——
中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 ——
广东省发展银行 8,853,075.00 ——
仁化县锦江电力开发总公司 12,000,000.00 ——
广州华立颜料化工实业公司 15 10,791,426.21 (10,791,426.21)
珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 ——
中国有色金属进出口深圳公司 20 10,000,000.00 1,614,576.95
中国有色金属深圳仓储运输公司 30 2,089,654.48 104,090.92
海南中金贸易实业有限公司 30 3,000,000.00 (3,358,526.10)
深业有色金属有限公司 13 480,000.00 (33,382.44)
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 25 5,950,000.00 (2,211,043.12)
深圳康发发展有限公司 10,000,000.00 12,332,772.96
深圳金鹰出租汽车有限公司 12 4,000,000.00 531,356.05
深圳华加日铝业有限公司 20 73,220,510.00 4,425,882.75
深圳市中金岭南有色金属 99,968,641.52 3,462,191.25
股份有限公司仁化冶炼厂
深圳市中金岭南科技有限公司 20,000,000.00 ——
深圳市中金高能电池材料有限公司 26,000,000.00 ——
深圳市中金岭南有色金属进出口有限公司 4,500,000.00 ——
424,058,888.65 6,592,581.91
续上表：
被投资单位名称
累计权 年末数 占被投资 减值准备
益调整 单位注册
资本比例
RMB RMB RMB
深圳金洲硬质合金有限公司
6,549,999.02 13,989,373.87 25％ 2,676,833.08
深圳有色金属财务有限公司
39,534,397.47 128,998,597.47 48.91％ 56,827,747.59
深圳金阳珠宝有限公司
505,560.92 3,375,560.92 20％ 3,375,560.92
中国平安保险公司
—— 2,220,000.00 0.2％ ——
深圳市金牛投资有限责任公司
—— 24,000,000.00 15％ ——
中国有色金属工业总公司财务公司
—— 2,212,006.59 1.2％ ——
广东省发展银行
—— 8,853,075.00 0.39％ ——
仁化县锦江电力开发总公司
—— 12,000,000.00 10％ ——
广州华立颜料化工实业公司
(10,791,426.21) —— ——
珠海经济特区中金实业开发总公司
—— 5,000,000.00 16.43％ 5,000,000.00
中国有色金属进出口深圳公司
7,591,436.07 17,591,436.07 100％ ——
中国有色金属深圳仓储运输公司
9,428,005.84 11,517,660.32 100％ ——
海南中金贸易实业有限公司
(3,611,864.43) (611,864.43) 100％ ——
深业有色金属有限公司
31,615,472.56 32,095,472.56 80％ ——
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司
803,451.65 6,753,451.65 35％ ——
深圳康发发展有限公司
48,202,919.53 58,202,919.53 100％ ——
深圳金鹰出租汽车有限公司
3,726,446.39 7,726,446.39 100％ ——
深圳华加日铝业有限公司
9,575,916.86 82,796,426.86 55％ ——
深圳市中金岭南有色金属
(6,803,981.49) 93,164,660.03 100％ ——
股份有限公司仁化冶炼厂
深圳市中金岭南科技有限公司
—— 20,000,000.00 100％ ——
深圳市中金高能电池材料有限公司
—— 26,000,000.00 71％ ——
深圳市中金岭南有色金属进出口有限公司
—— 4,500,000.00 90％ ——
136,326,334.18 560,385,222.83 67,880,141.59
b股权投资差额
被投资单位名称 摊销期限 初始金额
RMB
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 1998.1.1－2007.12.31 617,113.55
深圳康发发展公司 1998.1.1－2007.12.31 35,170,924.14
深圳华加日铝业有限公司 1998.1.1－2007.12.31 16,520,753.51
深圳华加日铝业有限公司 1998.8.1－2008.7.31 24,191,777.12
深圳金鹰出租汽车有限公司 1998.1.1－2007.12.31 6,037,025.01
深圳市中金岭南有色金属股 2001.1.1－2010.12.31 1,371,700.46
份有限公司仁化冶炼厂
合 计 83,909,293.79
续上表：
被投资单位名称
本年摊销 累计摊销 年末数 形成原因
RMB RMB RMB RMB
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司
61,711.36 185,134.08 431,979.47 溢价收购
深圳康发发展公司
3,517,092.42 10,551,277.25 24,619,646.89 溢价收购
深圳华加日铝业有限公司
1,652,075.35 4,956,226.05 11,564,527.46 溢价收购
深圳华加日铝业有限公司
2,419,177.71 5,846,346.13 18,345,430.99 溢价收购
