证券代码：000060        证券简称：中金岭南        公告编号：2021-127
债券代码：127020        债券简称：中金转债



  深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
关于子公司中金岭南（香港）矿业有限公司
          变更记账本位币的公告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。


     深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（以下简称“公
司”）于2021年12月23日召开第九届董事会第三次会议、第
九届监事会第二次会议，审议通过了《关于中金岭南（香港）
矿业有限公司变更记账本位币的议案》，根据《深圳证券交
易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作
指引》等相关法律法规的规定，本次记账本位币变更无需提
交股东大会审议，现将具体情况公告如下：

     一、本次变更香港子公司记账本位币的概述
     1、变更原因

     公司香港子公司中金岭南（香港）矿业有限公司（以下
简称“香港矿业”）主要从事境外投资业务，投资货币主要
为美元，同时，根据境外被投资子公司项目发展需求，香港
矿业拟向该境外子公司提供美元借款，以保证其重大项目稳
步推进，根据《企业会计准则》规定，经审慎考虑，公司认
为香港矿业使用美元作为记账本位币，将能够更加客观、公
                                  1
允地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、
更准确的会计信息。
    2、变更内容
    （1）变更前：香港矿业记账本位币为人民币。
    （2）变更后：香港矿业记账本位币为美元。
    3、变更日期
    2022 年 1 月 1 日起适用，采用变更当日的即期汇率将所
有项目折算为变更后的记账本位币。
    二、本次变更对公司的影响
    根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计
变更和差错更正》的相关规定，本次记账本位币变更采用未
来适用法进行会计处理，无需追溯调整。公司自 2022 年 1
月 1 日起开始执行变更香港矿业记账本位币为美元，该项变
更不会对公司 2021 年及以前年度财务状况和经营成果产生
影响。
    三、公司董事会、独立董事、监事会关于香港矿业记账
本位币变更的意见
    1、董事会意见
    董事会认为：公司结合香港矿业所处的主要经营环境，
将香港矿业的记账本位币由人民币变更为美元，有利于提供
更可靠的会计信息、更加真实地反映公司的财务状况和经营
成果。同意本次香港矿业记账本位币变更的事项。
    2、独立意见
    独立董事认为：公司结合实际情况，将香港矿业的记账
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本位币由人民币变更为美元，有利于提供更可靠的会计信息、
更加真实地反映香港矿业的财务状况和经营成果。公司董事
会审议本议案的程序符合有关法律、法规的规定，维护了公
司及广大投资者的利益，不存在损害中小股东利益的情形。
同意本次香港矿业记账本位币变更的事项。
    3、监事会意见
   监事会认为：公司结合香港矿业所处的主要经营环境，
将香港矿业的记账本位币由人民币变更为美元，有利于提供
更可靠的会计信息、更加真实地反映公司的财务状况和经营
成果，符合《企业会计准则》的相关规定。公司董事会审议
本次香港矿业记账本位币变更的程序符合有关法律法规的
规定，维护了公司及广大投资者的利益，不存在损害公司及
股东、特别是中小股东利益的情形。同意本次香港矿业记账
本位币变更的事项。
   四、备查文件
   1、公司第九届董事会第三次会议决议；
   2、公司第九届监事会第二次会议决议；
   3、公司第九届董事会第三次会议独立董事事前认可和
独立意见。
   特此公告。




             深圳市中金岭南有色金属股份有限公司董事会
                                    2021 年 12 月 25 日
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