中金岭南：关于对广东省广晟财务有限公司的持续风险评估报告2022-08-30
证券代码：000060 证券简称：中金岭南 公告编号：2022-080
债券代码：127020 债券简称：中金转债
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
关于对广东省广晟财务有限公司
的持续风险评估报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据深圳证券交易所信息披露要求，结合广东省广晟财
务有限公司（以下简称“广晟财务公司”或“财务公司”）
提供的《营业执照》《中华人民共和国金融许可证》等证件
资料，并审阅了广晟财务公司包括资产负债表、利润表等财
务报告，深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（以下简称
“本公司”或“公司”）对广晟财务公司的经营资质、业务
和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：
一、广晟财务公司基本情况
广晟财务公司是经中国银行业监督管理委员会（现为中
国银行保险监督管理委员会，以下统称“银保监会”）批准
（金融许可证机构编码：L0216H244010001）、广东省市场监
督管理局登记注册（统一社会信用代码：91440000345448548L）
的非银行金融机构，依法接受银保监会的监督管理。根据银
保监会颁布的《企业集团财务公司管理办法》，广晟财务公
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司以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用
效率为目的，为企业集团成员企业提供财务管理服务。
广晟财务公司注册资本109,922万元人民币，广东省广晟
控股集团有限公司为控股大股东认缴出资100,000万元、实缴
出资100,000万元，深圳市中金岭南有色金属股份有限公司认
缴出资7,632万元、实缴出资10,000万元，佛山市国星光电股
份有限公司认缴出资2,290万元、实缴出资3,000万元，注册及
营业地：广东省广州市天河区珠江西路17号52楼，开业时间
2015年6月。
广晟财务公司在广东银保监局核准的经营范围内开展
业务，目前，广晟财务公司的经营范围包括：对成员单位办
理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协
助、成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；
对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成
员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账
结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；
对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；固定收益
类有价证券投资；中国银行业监督管理委员会批准的其他业
务。
二、广晟财务公司内部控制的基本情况
（一）广晟财务公司治理架构
广晟财务公司按照《公司法》和《商业银行公司治理指
引》等有关规定建立健全公司治理体系，广晟财务公司股东
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（会）为广晟财务公司的最高权力机构。广晟财务公司党支
部委员会经广晟集团党委批准设立，由5名委员组成，负责
对“三重一大”事项进行前置研究。董事会由5名董事组成，
是广晟财务公司的最高决策机构；监事会由3名监事组成（其
中一名职工监事），是广晟财务公司的监督机构；董事会下
设全面预算管理委员会、风险管理委员会和审计委员会；经
营管理层包括总经理和副总经理，同时设置了信贷审查委员
会、投资决策委员会和信息科技管理委员会。广晟财务公司
股东会、董事会、监事会及高级管理层制定了规范的议事规
则、决策程序，以及清晰明确的授权体系，确保各项业务管
理均在授权范围内进行。
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广晟财务公司实行董事会领导下的总经理负责制，目前
设置9个职能部门负责广晟财务公司的日常经营和管理。前
台部门为结算业务部、资金信贷部、融资管控部，中台部门
为风险管理部和财务部，后台部门为党群工作部、纪检审计
部、办公室（法务中心）和信息科技部。各部门有明确的部
门职责和岗位职责说明书，实现了前、中、后台部门、岗位、
人员的有效分离。
1.股东会：最高权力机构。
股东会行使下列职权：对公司上市作出决议；审议批准
股东会、董事会和监事会议事规则；审议批准股权激励计划
方案；决定公司的经营方针和投资计划；选举和更换非由职
工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；
审议批准董事会的报告；审议批准监事会或者监事的报告；
审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；审议批准公
司的利润分配方案和弥补亏损方案；对公司增加或者减少注
册资本作出决议；对公司所投资的股权处置作出决议；对公
司新增业务范围作出决议；对发行公司债券作出决议；对公
司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；修
订《公司章程》；对聘用或解聘为公司财务报告进行定期法
定审计的会计师事务所作出决议；对公司对外捐献、赞助事
项作出决议；审议批准法律法规、监管规定或者公司章程规
定的应当由股东会决定的其他事项。
2.党支部委员会：领导核心和政治核心。
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广晟财务公司党支部委员会按管理权限由上级党组织
批准设立。党支部委员会在广晟财务公司发挥领导核心和政
治核心作用，承担从严管党治党责任，落实党风廉政建设主
体责任，负责保证监督党和国家的方针政策在广晟财务公司
的贯彻执行，前置研究讨论企业重大问题，落实党管干部和
党管人才原则，坚持和完善双向进入、交叉任职的领导体制，
加强对企业领导人员的监督，领导企业思想政治工作、精神
文明建设和工会、共青团等群众组织，落实党风廉政建设监
督责任，履行党的纪律审查和纪律监督职责。
3.董事会：最高决策机构。
董事会对股东会负责，依照《公司法》行使下列职权：
负责召集和主持股东会；制订公司章程的修改方案；制订股
东会议事规则、董事会议事规则并报股东会批准；审议批准
董事会专门委员会工作规则；执行股东会的决议，并向股东
会报告工作；决定公司的经营计划、投资方案、资产购置、
资产处置与核销、数据治理等事项；制订公司年度财务预算
方案、决算方案；制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或者其他证券及
上市的方案；制订公司合并、分立、解散、清算、重组、破
产、变更公司形式以及重大投融资和担保事项等重大事项的
方案，并报股东会批准；决定除股东会决议之外的投资、融
资、担保、资产处置等事项；决定公司的基本管理制度；决
定公司内部管理机构的设置；制定公司风险容忍度、风险管
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理和内部控制政策，承担全面风险管理的最终责任负责公司
信息披露，并对会计和财务报告的真实性、准确性、完整性
和及时性承担最终责任；定期评估并完善公司治理；按照监
管及广晟集团规定，聘任或解聘公司高级管理人员，并决定
其报酬、奖惩事项，监督高级管理层履行职责；提请股东会
聘用或者解聘为公司财务报告进行定期法定审计的会计师
事务所；听取并审议总经理工作报告；法律、行政法规、公
司章程规定和股东会授权形式的其他职权。
4.预算管理委员会：董事会下设的议事执行机构。
依照公司章程及全面预算管理委员会议事规则，在董事
会授权范围内行使下列职权：审核广晟财务公司全面预算管
理制度，包括预算编制方法和程序等；根据广晟财务公司战
略规划和年度经营目标，确定广晟财务公司整体预算目标及
预算分解方案；综合平衡广晟财务公司预算草案；下达经董
事会批准的正式年度预算；协调解决预算编制和执行中的重
大问题；审议预算调整方案，依照授权进行审批；审议预算
考核和奖惩方案；董事会授权的其他预算管理事项。
5.风险管理委员会：董事会下设的议事执行机构。
依照公司章程及风险管理委员会议事规则，在董事会授
权范围内行使下列职权：审议广晟财务公司风险管理总体目
标、政策，并报董事会批准；审议广晟财务公司年度风险管
理报告，掌握关于风险水平和管理状况，并报董事会批准；
审议广晟财务公司重要业务的风险管理方案和重大风险管
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理应对策略，并报董事会批准；审议广晟财务公司风险管理
和内部控制基本制度，并报董事会批准；审定广晟财务公司
风险管理组织机构设置及其职责方案；审定广晟财务公司对
各项风险的识别、计量、监测和控制的工作方案；董事会授
权的其他风险管理事宜。
6.审计委员会：董事会下设的议事执行机构。
依照公司章程及审计委员会议事规则，在董事会授权范
围内行使下列职权：提议聘请或更换外部审计机构；审查广
晟财务公司的内部审计制度的制定和监督实施；协调内部审
计和外部审计之间的沟 通；审核广晟财务公司财务信息及
其披露；审查广晟财务公司内部控制制度；组织对广晟财务
公司重大关联交易的审计；配合监事会组织的审计工作；审
定广晟财务公司年度审计工作计划，并报董事会；审定广晟
财务公司内外部审计报告，并报董事会；监督审计整改；广
晟财务公司董事会授权的其他事项。
7.监事会：监督机构。
监事会对股东会负责，依照《公司法》行使下列职权：
定期向广晟财务公司股东会报告工作；检查广晟财务公司贯
彻执行有关法律、法规和规章制度的情况；检查广晟财务公
司财务情况；对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进
行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东决定的
董事、高级管理人员提出罢免的建议；当董事、高级管理人
员的行为损害广晟财务公司的利益时，要求董事、高级管理
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人员予以纠正；提议召开董事会临时会议；法律、法规、公
司章程规定及股东会授予的其他职权。
8.经营管理层：设总经理一名、副总经理若干名。
经营管理层对董事会负责。总经理由董事长提名，副总
经理由总经理提名。总经理、副总经理经银行业监督管理机
构资格审查同意后，由董事会聘任或解聘。总经理负责广晟
财务公司日常经营管理活动，依照公司章程及董事会授权行
使职权，副总经理负责在分管工作范围或授权范围内，协助
总经理开展工作。
9.信贷审查委员会：是总经理授权下，负责广晟财务公
司各类授信政策和计划的制定，授信项目审批的专门机构，
对总经理负责。
信贷审查委员会主要职责如下：审批授权范围内的广晟
财务公司所有授信业务；审议广晟财务公司的年度信贷政策
和信贷计划，并报总经理办公会议批准；审议广晟财务公司
优化信贷资产质量和结构的工作方案，并报总经理办公会议
批准；审定广晟财务公司涉及信贷业务的各项具体管理办法
和操作规程；组织研究和分析广晟财务公司信贷资产状况，
对广晟财务公司信贷业务营运提出工作要求和指导；总经理
授权行使的其他职责。
10.投资决策委员会：是总经理授权下，负责广晟财务公
司对外投资业务审查和审批的专门工作机构，对总经理负责。
投资决策委员会主要职责如下：审议广晟财务公司年度
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投资策略和投资计划，并报总经理办公会议批准；组织研究
和分析广晟财务公司投资资产状况，对广晟财务公司投资业
务营运提出工作要求和指导；审议广晟财务公司优化投资资
产质量和结构的工作方案，并报总经理办公会议批准；审议
广晟财务公司重大投融资方案，并报董事会审批；审批授权
范围内的投资业务；审定广晟财务公司涉及投资业务的各项
具体管理办法和操作规程；总经理授权行使的其他职责。
11.信息科技管理委员会：是总经理授权下，负责分析信
息科技业务发展和风险管理状况，制定信息科技发展政策、
管理制度和相关技术性要求，审议信息科技业务和预算情况
的专门机构，对总经理负责。
信息科技管理委员会主要职责如下：审议一定时期广晟
财务公司信息科技管理架构方案及调整方案；审议批准信息
科技战略；审议信息科技管理业务发展和风险管理状况报告；
评估信息科技及其风险管理工作的总体效果和效率；掌握主
要的信息科技风险，确定可接受的风险级别，确保相关风险
能够被识别、计量、监测和控制。审议信息科技风险等级、
应急处置预案等；审议年度信息科技管理风险报告；审议信
息科技年度预算及实际支出情况报告等。
12.职能部门：设结算业务部、资金信贷部、融资管控部、
财务部、风险管理部、党群工作部、纪检审计部、办公室（法
务中心）、信息科技部九个职能部门。
（1）结算业务部是公司负责开展结算相关业务的部门，
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具体职责包括：开展集团公司资金归集和成员企业资金监管；
管理公司及成员企业内外部账户；负责公司资金类业务的支
付结算及核算（结字类凭证）；管理公司金库、重要空白凭
证及财务印鉴；负责与银行、成员企业的资金对账；负责存
款准备金的缴存及对账；负责与成员企业、银行的结算业务
沟通协调；制订结算业务相关的规章制度及流程。（2）资
金信贷部是公司负责对口、管理成员单位（客户），受理并
办理信贷业务、资金管理及运作、银行融资、同业业务的部
门，具体职责包括：组织实施授信业务，拓展、实施集团金
融资源集中管理、利用金融工具及专业技能为成员单位提供
优质金融服务，管理公司担保业务；负责规划实施资产负债
管理，组织实施资金预算及头寸管理，拓展理财渠道，提高
资金效益，推动实施银行融资统一管理，负责同业业务的开
展，承担投资决策委员会办公室职能。（3）融资管控部是
主要负责对接集团财务部相关工作，落实集团总部及下属企
业的融资管理、内部信贷、担保管理等职能。（4）风险管
理部是公司风险识别、计量、监测、报告和控制的综合管理
部门，具体职责包括：制订并组织实施风险管理政策，开展
各项风险管理工作，组织实施反洗钱，协调公司信息披露事
务，与监管部门沟通，管理公司法律事务，开展呆账核销和
不良贷款清收，承担风险管理委员会和信贷审查委员会办公
室职能。（5）财务部主要负责组织编制公司年度财务预算，
分析、管理预算执行情况，负责全面预算管理委员会相关日
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常工作和会务筹备工作；核算公司经营成果，负责报送经营
统计数据、财务月报、财务分析等集团公司要求的数据及材
料，负责公司财务决算汇审工作；负责公司内部报销事项审
核；向银监、人行、税局、国资委等监管机构和上级部门报
送相关统计报表；配合监管机构、审计部门、税务机关及集
团公司监督检查；制订公司财务管理制度及部门业务相关的
规章制度及流程。（6）党群工作部主要负责公司党建工作
的具体实施，协助公司支部委员会落实相关工作要求。（7）
纪检审计部主要负责公司纪检工作的具体实施，对广晟财务
公司各项经营管理活动和效果开展稽核审计检查，对发现的
问题进行监督整改等具体工作的实施；同时承担审计委员会
办公室职能。（8）信息科技部负责公司信息科技工作的具
体实施，包括制定信息科技战略规划、管理信息科技项目、
编制信息科技费用预算，承担信息系统的开发及运维管理、
信息安全建设、信息科技相关数据及报告报送等具体工作；
同时承担信息科技委员会办公室职能。（9）办公室（法务
中心）是公司的综合管理部门，主要负责行政管理、人事管
理、档案管理、固定资产管理等工作；办公室下设法务中心，
负责公司法律事务工作的具体实施。
（二）风险的识别与评估
广晟财务公司内部控制的实施由风险管理部组织，纪检
审计部进行监督检查，各部门、机构在其职责范围内根据各
项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操
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作流程、作业标准和风险防范措施，主要包括信用风险、操
作风险、流动性风险以及合规风险等，各部门责任分离、相
互监督，对业务开展过程中的各种风险进行预测、评估和控
制。
（三）内部控制措施
广晟财务公司风险控制重点是授信、贷款、票据等信贷
业务中的信用风险和操作风险，结算业务中的资金安全和操
作风险，流动性风险以及计算机信息系统风险。对重点业务
的风险控制采取以下措施：不相容职务分离控制、授权审批
控制、会计系统控制、财务保护控制、运营分析控制等。上
述措施可以单独进行，也可各种措施组合进行。
1.资金管理
广晟财务公司根据监管机构的各项法规制度要求，搭建
了较为完善的资金管理制度架构，制订了完善的管理办法及
规定，通过程序制度化、流程标准化规避并控制业务风险。
（1）在资金计划管理方面，广晟财务公司经营严格遵
循《企业集团财务公司管理办法》等相关法律法规，按照总
量制约、结构对称、目标互补、风险分散的原则开展资产负
债管理，并通过全面预算管理与日常资金计划管理相结合的
管理方式，设置专人专岗负责管理，保证公司资金的流动性、
安全性和盈利性。
（2）在成员企业存款业务方面，公司严格遵循平等、
自愿、公平和诚实信用的原则保障成员企业资金的安全，维
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护各当事人的合法权益。
（3）在转账结算业务方面，成员企业在广晟财务公司
开设结算账户，通过登录广晟财务公司智能资金平台提交指
令实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷、通畅，同时
具有较高的数据安全性。
（4）在融资业务方面，广晟财务公司严格按照监管机
构批准的业务范围，仅通过同业拆借方式进行对外融资，公
司的同业拆借业务只限于与经批准进入全国银行间同业拆
借市场的金融机构合作，且交易必须通过全国银行间同业拆
借中心的电子交易系统办理。
2.会计业务控制
广晟财务公司按照会计制度的要求，建立并执行规范化
的会计账务处理程序。广晟财务公司设立了专门的财务核算
部门，确保财务核算部门、会计人员能够按照国家统一的会
计制度独立地办理会计业务。广晟财务公司明确了财务核算
部门、会计人员的权限，会计人员在各自的权限内办理有关
业务，凡超越权限的，须经授权后，方可办理。广晟财务公
司结算、会计岗位设置实行职责分离、相互制约的原则，严
禁一人兼任非相容的岗位或独自完成结算、会计全过程的业
务操作。广晟财务公司定期将会计账簿与实物、款项及有关
资料相互核对，保证账实、账据、账款、账证、账账及账表
之间的有关内容相符。
广晟财务公司按照专人管理、相互牵制、适当审批、严
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格登记的原则,加强对合同、票据、印章、密钥等的管理，印
章、票据分人保管使用，重要合同和票据有连号控制、作废
控制、空白凭证控制以及领用登记控制等专门措施。会计人
员变动时，严格执行交接程序，在监交人的监督之下办清交
接手续。
3.信贷业务控制
广晟财务公司贷款的对象仅限于广晟集团的成员企业。
广晟财务公司通过不断修订和完善相关管理办法，规范了广
晟财务公司各类信贷业务操作流程，建立了贷前、贷中、贷
后完整的信贷管理制度。
（1）建立职责明确、相互制约的审贷分离制度。广晟
财务公司根据贷款规模、种类、期限、担保条件确定审查程
序和审批权限，严格按照程序和权限审查、审批贷款。广晟
财务公司建立和健全了信贷部门和信贷岗位工作责任制，信
贷部门的岗位设置做到分工合理、职责明确。贷款调查评估
人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；
贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；
贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收
不力的责任。广晟财务公司建立了有效的贷款决策机制，设
立信贷审查委员会，负责审议有关部门报请审议的各类信贷
业务，委员会审议表决遵循集体审议、明确发表意见、多数
同意通过的原则，全部意见记录存档。被信贷审查委员会两
次否决的贷款申请半年内不得再次提交审议。公司总经理不
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担任信贷审查委员会委员，但可以否决信贷审查委员会的决
定。
（2）严格执行贷后管理制度。资金信贷部负责对贷出
款项的贷款用途、收息情况、逾期贷款和展期贷款进行监控
管理，对贷款的安全性和可收回性进行贷后检查。广晟财务
公司建立了资产风险分类制度，规范资产质量的认定标准和
程序，严禁掩盖不良资产的真实情况，确保资产质量的真实
性。
（3）建立客户管理信息档案，全面和集中掌握客户的
资信水平、经营财务状况、偿债能力等信息，对客户进行分
类管理，对列入“黑名单”、有逃废债等行为的资信不良的
借款人实施授信禁入。
4.投资业务控制
广晟财务公司尚未取得对外投资业务资格投资业务主
要是指固定收益类有价证券投资，根据相关监管规定，广晟
财务公司建立了完善的投资业务管理制度与流程。
（1）公司董事会是固定收益类有价证券投资业务最高
决策机构，负责确定固定收益类有价证券投资原则、投资策
略、投资规模、投资品种和可承受的风险限额，审批有价证
券年度投资方案。
（2）投资决策委员会是固定收益类有价证券投资业务
运作的审批机构，在授权范围内负责审议批准具体的资产配
置、投资类型、投资期限、投资金额等操作方案；审议批准
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固定收益类有价证券投资业务的交易对手准入。并对投资运
作过程中的突发情况进行管理和决策。
（3）公司投资业务由资金部门根据实际需求情况发起
业务流程，经风险部门进行风险审查后会签。如有涉及信用
风险的投资业务，由信贷部门协助风险部门对业务进行信用
风险审查。业务相关部门会签后，由公司有权审批人审批后
办理。
（4）公司开展投资业务严格遵循《广东省广晟财务有
限公司全面风险管理办法》相关规定进行风险管理,严控包括
合规风险、信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险。
5.内部稽核控制
广晟财务公司根据公司治理要求，在董事会下设置审计
委会员，负责建立、健全和维护广晟财务公司的稽核体系、
审定广晟财务公司内部基础审计制度、监督广晟财务公司稽
核工作的开展、评价广晟财务公司稽核工作成效，对稽核工
作的适当性和有效性承担最终责任。广晟财务公司设有纪检
审计部承担内部审计职能，负责组织开展内部日常稽核工作，
对广晟财务公司各项经济活动进行内部稽核和监督。纪检审
计部作为审计委员会办公室向广晟财务公司的审计委员会
负责并直接汇报相关工作，在审计委员会领导下制定稽核规
章制度、稽核程序，评价风险状况和管理情况，制定并落实
年度稽核工作计划，开展后续稽核，监督整改落实情况。
6.信息系统控制
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广晟财务公司建立计算机信息系统全面控制体系，加强
对计算机信息系统的一般控制和应用控制。严格划分计算机
信息系统开发、管理、应用部门的职责，建立和健全计算机
信息系统风险防范的制度及措施，制订了多项管理制度，满
足监管机构要求。系统以商业银行信息化建设标准为蓝本，
以物理安全、网络安全、主机安全、应用安全、数据安全及
备份恢复等为着眼点，通过访问控制及入侵防御、CA认证加
密技术、双机采用多层次立体型保护等多种技术手段，保障
系统的安全稳定。主要有：采用防火墙加主动防御系统、双
互联网链路、双机冗余热备或者冷备等技术，保障业务平台
安全可靠；采用数据传输加密、RAID和数据镜像备份技术，
有效地保证数据安全和可恢复；采用个人CA证书认证，有效
甄别用户身份，防止冒名、篡改、抵赖；信息系统的开发、
管理和应用相互分离。信息系统由信息科技部专人、专职管
理，信息系统模块按业务类型分配给各业务部门，由广晟财
务公司总经理授予操作人员在所管辖的业务范围内的操作
权限，具体业务由操作人员按公司所设业务部门划分，各司
其职。
（四）应急准备与处置
为贯彻落实监管机构对于突发事件处置的工作要求，广
晟财务公司将风险管理作为日常工作常抓不懈，对因经营或
其他问题影响到广晟财务公司资金安全的情况设计了应急
处置程序，以识别可能发生的意外事件或紧急情况（包括计
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算机系统），预防或减少可能造成的损失，确保业务持续开
展。
（五）内部控制总体评价
自正式营运以来，广晟财务公司持续开展制度重检和梳
理工作，通过全面梳理各业务现行的规章制度和操作流程，
修订其中与广晟财务公司实际业务操作流程不符的内容，及
时废止不再适用的规章制度，有效提高了现行规章制度的合
规性，为各项业务合规操作、合规经营提供了有力支撑。总
体来看，广晟财务公司的内部控制制度是完善的，执行是有
效的。在资金管理方面广晟财务公司较好地控制资金流转风
险；在信贷业务方面广晟财务公司建立了相应的信贷业务风
险控制程序，使整体风险控制在合理水平。广晟财务公司建
立了有效的信息交流与反馈机制，确保董事会、监事会、经
营管理层及时了解广晟财务公司的经营和风险状况，确保每
一项信息均能够传递给相关员工，各个部门和员工的有关信
息均能够顺畅反馈。风险管理的信息交流与反馈机制主要包
括以下方面：1、风险管理部每年定期向董事会、监事会报
告风险管理报告。2、将反馈信息及时传达到各有关部门和
人员。3、广晟财务公司内部加强风险管理及法律事务的培
训与学习，提高全员风险管理及法律防范意识。4、建立内
部控制的报告和信息反馈制度，业务部门、纪检审计部发现
内部控制的隐患和缺陷，及时向管理层或相关部门报告。5、
纪检审计部对内部控制的制度建设和执行情况定期进行检
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查评价，提出改进建议。6、广晟财务公司建立内部控制问
题和缺陷的处理纠正机制，管理层根据内部控制的检查情况
和评价结果，提出整改意见和纠正措施，并督促业务部门落
实。
三、广晟财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2022 年 6 月 30 日，广晟财务公司未经审计资产总
计 85.28 亿元，其中存放央行款项 2.60 亿元，存放同业款项
40.90 亿元，各项贷款余额 42.32 亿元（未扣除贷款减值准备
1.57 亿元）；负债合计 70.91 亿元，其中各项存款 70.68 亿元；
所有者权益合计 14.37 亿元，其中实收资本 10.99 亿元，未分
配利润 1.59 亿元。
2022 年 1-6 月广晟财务公司实现营业总收入 10,360.96 万
元（未经审计）；实现利润总额 5,092.39 万元（未经审计）；
实现税后净利润 3,819.29 万元（未经审计）。
（二）管理情况
广晟财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，
严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行
业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理
办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行
为，加强内部管理。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截止 2022 年
19
6 月 30 日，广晟财务公司的各项监管指标均符合规定要求：
2022 年
序
指标 标准值 6 月末实 计算公式 备注
号
际值
资本净额/（风险加权资产
1 资本充足率 ≥10% 26.79%
+12.5 倍的市场风险资本）
不良信用风险资产/信用
2 不良资产率 ≤4% 0.00%
风险资产
3 不良贷款率 ≤5% 0.00% 不良贷款/各项贷款
贷款损失准备 贷款实际计提准备/贷款
4 ≥100% 100.00%
充足率 应提准备
5 拆入资金比例 ≤100% 0.00% 同业拆入/资本总额
没有开展
短期证券投资
6 ≤40% 0.00% 短期证券投资/资本总额 证券投资
比例
业务
（等同于贷款的授信业务
7 担保比例 ≤100% 21.04% -保证金-银行存单-国债）
/资本总额
长期证券投资 没有长期
8 ≤30% 0.00% 长期证券投资/资本总额
比例 投资业务
自有固定资产
9 ≤20% 0.04% 自有固定资产/资本总额
比例
10 流动性比例 ≥25% 74.46% 流动性资产/流动性负债
四、本公司在广晟财务公司的存贷款情况
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司在广晟财务公司的存款
余额为 656,241,632.36 元，贷款余额为 190,000,000.00 元。本
公司制订了《关于在广东省广晟财务有限公司开展存款等金
融业务的风险应急处置预案》，以保证在广晟财务公司的存
款资金安全，有效防范、及时控制和化解存款风险。
五、风险评估意见
基于以上分析和判断，本公司认为：广晟财务公司取得
了合法有效的资质，建立了相应的法人治理结构和内部控制
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制度，建立与经营相适应的组织架构，雇佣了符合要求并具
备相应能力的各类专业人员，采取相应的风险管控措施，符
合《企业集团财务公司管理办法》的规定。广晟财务公司运
营正常，资金较为充裕，内控健全，资产质量良好，资本充
足率较高，拨备充足，与其开展金融服务业务的风险可控。
特此公告。
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司董事会
2022 年 8 月 30 日
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