北方国际合作股份有限公司

    关于报告期内控股股东及其他关联方占用上市公司资金、

                 公司对外担保情况发表的独立意见



    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公

司对外担保若干问题的通知》（证监会［2003］56 号）和《关于规范

上市公司对外担保行为的通知》（证监会［2005］120 号）的规定，

同时根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意

见》、《公司章程》、《董事会议事规则》等有关规定赋予独立董事的职

责，独立董事谢兴国先生与荣忠启先生先生、张川女士本着对全体股

东负责的态度，对公司报告期内公司与控股股东及其他关联方资金往

来、公司对外担保情况进行认真的检查和落实，对公司进行了必要的

检查和问询后，发表如下专项说明及独立意见：

   1、   报告期内，公司未发生控股股东及关联方占用上市公司资金

         的情况，也不存在以前期间发生延续到报告期的控股股东及

         关联方占用上市公司资金的情况发生。

   2、   报告期内，公司无违规对外担保情况。

独立董事签字：

      谢兴国             荣忠启            张川



                                          二〇一四年十月三十日




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                 北方国际合作股份有限公司独立董事

                 关于公司会计政策变更的独立董事意见



    根据《深交所上市公司股票上市规则》、《关于在上市公司建立独

立董事制度的指导意见》及《独立董事工作制度》等法律、法规、规

范性文件的规定，我们作为公司的独立董事，经过事前认可，现就公

司会计政策变更事项发表独立意见如下：

    1、公司对企业会计政策变更，符合《企业会计准则》及相关规

定，符合深圳证券交易所《信息披露业务备忘录第 28 号——会计政

策及会计估计变更》的 有关规定，能更加客观、公允地反映公司的

财务状况和经营成果；

    2、公司审议程序符合法律、法规及《公司章程》的规定；

    3、本公司对会计政策进行相应变更，不存在损害本公司及全体

股东，特别是中小股东利益的情形；



独立董事签字：

      谢兴国             荣忠启           张川



                                         二〇一四年十月三十日




                                  2
                 北方国际合作股份有限公司独立董事

    关于核销对北方拉利贝拉工程建设股份有限公司长期股权投资

                        的独立董事意见



    根据《深交所上市公司股票上市规则》、《关于在上市公司建立独

立董事制度的指导意见》及《独立董事工作制度》等法律、法规、规

范性文件的规定，我们作为公司的独立董事，经过事前认可，现就核

销对北方拉利贝拉工程建设股份有限公司长期股权投资事项发表独

立意见如下：

    1、本次核销长期股权投资符合《企业会计准则》等相关规定和

公司实际情况，真实反映公司的财务状况，核销依据充分；

    2、公司审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定；

    3、本次核销长期股权投资，不涉及公司关联方，也不存在损害

公司及股东特别是中小股东利益的情形。



独立董事签字：

      谢兴国            荣忠启           张川



                                         二〇一四年十月三十日




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