股票简称：北方国际 股票代码：000065
北方国际合作股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
刘建民 公务 沈富腾
王金平 因病 陈龙
谢兴国 公务 陈晓
1.4中瑞华恒信会计师事务所为本公司出具了标准无保留的审计报告。
1.5公司负责人何晓东、主管会计工作负责人翟斌及会计机构负责人（会计主管人员）李文爽声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 北方国际
股票代码 000065
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 深圳市福田区天安数码城创新科技广场B座9层
注册地址的邮政编码 518040
办公地址 北京市广安门内大街338号港中旅大厦11楼
办公地址的邮政编码 100053
公司国际互联网网址 www.norinco-intl.com
电子信箱 bfgj88@126.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄茜华 贺黎
深圳市福田区天安数码城创新科技广场B座9 深圳市福田区天安数码城创新科技广场B座9
联系地址 层/北京市广安门内大街338号港中旅大厦11 层/北京市广安门内大街338号港中旅大厦11
层 层
电话 0755-83433389/010-83916922 0755-83433389/010-83916922
传真 0755-83433331/010-83528922 0755-83433331/010-83528922
北方国际合作股份有限公司2006年年度报告摘要
电子信箱 bfgj88@126.com bfgj88@126.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2005 本年比上
年调整
2006年 2005年调整前数 年增减 2004年
后数据
据 （％）
主营业务收入 1,493,874,144.19 1,271,254,137.85 1,246,199,527.11 17.51% 1,721,148,493.45
利润总额 27,037,177.16 33,133,126.91 31,940,527.44 -18.40% 48,736,124.25
净利润 18,832,406.52 23,825,342.40 23,767,807.84 -20.96% 35,134,685.48
扣除非经常性损益 23,788,218.28
16,124,273.62 23,845,752.84 -32.38% 35,470,628.14
的净利润
经营活动产生的现
142,847,124.96 -4,353,436.80 -4,353,436.80 -3,381.25% 386,202,193.41
金流量净额
本年末比
2006年末 2005年末 上年末增 2004年末
减（％）
总资产 1,466,697,009.25 1,352,002,256.23 1,330,765,968.17 8.48% 1,206,505,664.57
股东权益（不含少数 437,935,413.09
468,277,769.65 437,992,947.65 6.91% 423,913,832.45
股东权益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.12 0.15 -20.00% 0.22
每股收益（注） 0.12 - - -
净资产收益率 4.02% 5.44% -1.42% 8.29%
扣除非经常性损益的净利润
3.60% 5.53% -1.93% 8.37%
为基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流
0.88 -0.03 -3,381.25% 2.38
量净额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
每股净资产 2.88 2.70 6.67% 2.61
调整后的每股净资产 2.75 2.19 25.57% 2.31
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期
-147,088.10
资产产生的损益
各种形式的政府补贴 953,397.40
计入当期损益对非金融企业收取的资金占用费 1,935,875.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
-34,051.40
其他各项营业外收入、支出
合计 2,708,132.90
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股 105,924,485 105,924,485
65.21% 65.21%
份
1、国家持股
105,861,120 105,861,120
2、国有法人持股 65.17% 65.17%
3、其他内资持股 63,365 0.04% 63,365 0.04%
其中：境内法人
持股
境内自然人
63,365 0.04% 63,365 0.04%
持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人
持股
二、无限售条件股 56,512,635 56,512,635
34.79% 34.79%
份
56,512,635 56,512,635
1、人民币普通股 34.79% 34.79%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
162,437,120 162,437,120
三、股份总数 100.00% 100.00%
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上 有限售条件股份数 无限售条件股份数
时间 说明
市交易股份数量 量余额 量余额
2006年11月11 未达到承诺的8.80元/股减持价，
0 105,924,485 56,512,635
日 未上市
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序 有限售条件股东名 持有的有限售条件股份 可上市交易时 新增可上市交易股
限售条件
号 称 数量 间 份数量
全体非流通股股东承诺，在
十二个月禁售期满后的二
十四个月内，当北方国际股
价低于8.80元/股(若自股
权分置改革方案实施之日
起至出售股份期间有派息、
1 中国万宝工程公司 94,288,657
送股、资本公积金转增股份
等除权事项，应对该价格进
行除权处理)时，不通过深
圳证券交易所挂牌交易方
式出售所持有的北方国际
原非流通股股份。
全体非流通股股东承诺，在
十二个月禁售期满后的二
十四个月内，当北方国际股
价低于8.80元/股(若自股
权分置改革方案实施之日
西安北方惠安化学 起至出售股份期间有派息、
2 11,572,463
工业有限公司 送股、资本公积金转增股份
等除权事项，应对该价格进
行除权处理)时，不通过深
圳证券交易所挂牌交易方
式出售所持有的北方国际
原非流通股股份。
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 11,951
前10名股东持股情况
持有有限售条件股 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
份数量 数量
中国万宝工程公司 国有股东 58.05% 94,288,657 94,288,657 0
西安北方惠安化学工业有
国有股东 7.12% 11,572,463 11,572,463 0
限公司
谢桂荣 其他 0.42% 680,645 0 0
吴奕群 其他 0.36% 578,333 0 0
陈汉顺 其他 0.35% 570,614 0 0
熊美娟 其他 0.29% 477,713 0 0
田茂奎 其他 0.28% 450,025 0 0
李乃贤 其他 0.25% 402,400 0 0
齐京华 其他 0.24% 383,980 0 0
吴秀珠 其他 0.22% 356,300 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
谢桂荣 680,645 人民币普通股
吴奕群 578,333 人民币普通股
陈汉顺 570,614 人民币普通股
熊美娟 477,713 人民币普通股
田茂奎 450,025 人民币普通股
李乃贤 402,400 人民币普通股
齐京华 383,980 人民币普通股
吴秀珠 356,300 人民币普通股
李丽 350,800 人民币普通股
福州正春中成药有限公司 342,300 人民币普通股
上述股东关联关系或一致
无法确定前10名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人。
行动的说明
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东中国万宝工程公司，法定代表人杨小青，成立日期1985年，主要从事国际工程承包、海外矿产资源开发，注册资本5亿元，为中国北方工业公司的全资子公司。
实际控制人中国北方工业公司，法定代表人张国清，成立日期1980年，主要从事武器装备及技术进出口、海外石油和矿产资源开发、对外经济合作和光电、车辆、包装容器、柔性电路板等民品专业化经营，注册资本10亿元人民币，中国兵器工业集团公司持有50%股权，中国兵器装备集团公司持有50%股权。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期 是否在
内从公 股东单
性 年 任职起始日 任职终止日 年初持 年末持 司领取 位或其
姓名 职务 变动原因
别 龄 期 期 股数 股数 的报酬 他关联
总额（万 单位领
元） 取
2005年09 2007年04
何晓东 董事长 男 40 0 0 0.00 是
月06日 月22日
2004年04 2007年04
杨小青 董事 男 42 0 0 0.00 是
月22日 月22日
2004年04 2007年04
刘建民 董事 男 45 0 0 0.00 是
月22日 月22日
2006年08 2007年04
王金平 总经理 男 37 0 0 14.00 否
月28日 月22日
2004年04 2007年04
陈 晓 独立董事 男 44 0 0 8.50 是
月22日 月22日
2004年04 2007年04
谢兴国 独立董事 男 42 0 0 8.50 是
月22日 月22日
2004年04 2007年04
沈富腾 独立董事 男 66 0 0 8.50 是
月22日 月22日
陈龙 董事 男 41 2006年08 2007年04 0 0 0.00 是
月28日 月22日
2006年08 2007年04
强云 董事 男 33 0 0 11.20 否
月28日 月22日
董事会秘 2004年04 2007年04
黄茜华 女 42 18,104 18,104 31.50 否
书 月22日 月22日
2004年04 2007年04
陈德芳 监事 男 37 0 0 0.00 否
月22日 月22日
2004年04 2007年04
李清海 监事 男 52 0 0 0.00 是
月22日 月22日
2004年04 2007年04
杜晓东 监事 男 38 0 0 18.00 否
月22日 月22日
2004年04 2007年04
于德伟 副总经理 男 43 0 0 33.60 否
月22日 月22日
2004年04 2007年04
胡发荣 副总经理 男 43 0 0 33.60 否
月22日 月22日
2004年04 2007年04
翟 斌 财务总监 男 42 0 0 32.30 否
月22日 月22日
合计 - - - - - 18,104 18,104 - 199.70 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、2006年经营业绩概况
2006年，实现营业收入14.94亿元,同比增加17.55%；主营业务利润9,922万元，同比增长1.43%。其中：国际工程实现营业收入13.42亿元，同比增长136%，主营业务利润9,808万元，同比增长78.62%；铝业实现营业收入1.40亿元,同比降低18.77%，主营业务利润-184万，同比降低240.36%；房地产业务实现主营业务收入1,128万，同比降低89.23%，主营业务利润397万，同比降低80.84%。公司全年实现净利润1,883万元，同比降低20.98%。2006年，实现主营业务利润9,922万元，其他业务利润925万元，营业利润2,631万元，投资收益-30万元，利润总额2,704万元，净利润1,883万元，扣除非经常性损益后净利润1,612万元。
2、公司主营业务及其经营状况分析
（1）国际工程承包业务
2006年，公司在建项目进展顺利，国际工程营业收入占公司总营业收入的89.85%，利润总额占公司利润总额的152.44%。其中，伊朗机车供货、老挝赛德二级水电站等项目按计划完成任务，分别占到公司国际工程收入的60%和23%。
（2）铝业业务
2006年，公司铝业销售收入为14,038万元，同比下降18.77%，亏损1,625万元。
（4）房地产业务
报告期内，北方华宸房地产开发有限公司的北京境界项目收尾，实现收入1,128万元，利润207万元。受托管理的“南沙境界”项目的工程建设已完成施工38,000平方米，实现进度的18％，并于2006年12月30日开盘销售。本报告期该项目尚无销售收入。
3、重大项目执行情况
1)伊朗合资公司机车供货项目
合同金额1.56亿美元。报告期，完成营业额9,284万美元，累计完成11,618万美元发货任务，占合同总额1.56亿美元的74%。实现收入人民币80,852万元，毛利润7520万元。
2)老挝赛德二级水电站
合同金额1.35亿美元。报告期内项目顺利完成了预期的形象进度目标，现场工程施工进度包括施工道路、临建工程、隧洞施工、压力管道、电站运营村施工等分部工程都按计划完成，项目整体完工额为30%。实现收入人民币30,781万元，毛利润1,465万元。
3)埃塞TEKEZE水电站项目
合同金额3,119万美元。本年项目发货完成合同总额的90%，主要机械和电气设备的生产也已经基本结束。但设计和安装没有达到预期目标。主要原因是业主土建拖期和设计院未按时完成设计工作。本项目实现收入人民币10,548万元，毛利润58万元。
4、市场开发
除伊朗和埃塞等传统市场外，公司加大了市场多元化开发的力度，签署了出口苏丹铁路货车和转向架的合同、驳船合同，金额约6,000万美元。
5、经营策略和应对措施
1)伊朗市场的项目执行和深度开发
伊朗项目的前景取决于伊朗核危机的走势，如伊朗核危机能够在较短的时期内和平化解，伊朗市场前景广阔。2007将继续巩固公司在伊朗市场的竞争优势，对于在建项目和短平快的现汇供货项目抓紧执行。合理安排项目的执行和生效进度，完善项目执行过程中的风险控制措施和预警机制。
2)力促已经签约项目的生效
抓住机遇，能签约的项目尽快签约。已经签约项目力促生效，如伊朗德黑兰地铁4号线项目、郊铁延长线项目、苏丹铁路货车供货合同，苏丹海军驳船采购和船台滑道项目。密切关注事态发展和国家政策走向，合理安排工作进度，积极寻求国家相关政府和金融机构的支持，配合银行、保险公司启动、加快信贷协议和信保协议签订工作。
3)抓好老挝及埃塞电站项目的执行，做好TEKEZE项目的索赔工作
老挝及埃塞电站项目根据总施工进度计划，落实施工工作，加强对工程质量的管理，进一步完成项目组织机构，建立健全相关检查验收制度，对设备选形严格把关。做好TEKEZE项目的索赔工作。
4)组织开发新的市场，实现北方国际的市场多元化
利用国家信贷政策，努力实现经济援助项目、优惠贷款项目的突破，多渠道、多形式地开发项目。以市场为导向；以优势行业为龙头，充分依靠北方公司的军品溢出效应，继续加大开发力度，巩固老市场进行深度开发，争取新市场，力争在苏丹、埃及、乌干达、安哥拉实现成交。继续BOT项目的开发和调研。进一步增强北方国际的市场综合能力，实现北方国际的市场多元化。
5)按照进度开发南沙境界项目，使房地产业务成为公司新的利润增长点
严格按照南沙境界项目开发进度计划深入开展工作，完成二、三期的施工，办理客户入住。预计2007年实现销售收入2亿元人民币。以内部资源导向的开发思路转变为以市场和战略为导向，力争2007年落实一个新项目并启动。
6)加强对北方西林的管理
做好对北方西林的管理团队建设，最大限度的发挥设备产能，实施成本考核机制，实现生产管理精细化，扭转亏损局面，并探索战略投资者的引入。
7)以流程科学化和管理信息化、精细化为方向，全面提升项目管理水平
根据管理创新项目提出的优化项目管理业务流程和管理流程，完善配套制度的建设，充分实现项目管理有效运作、培育和发挥专业优势，充分体现责、权、利的统一，全面提高项目管理的水平。
8)完善公司治理，提高上市公司经营管理和规范运作水平完善股东大会、董事会、监事会制度，形成权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。建立健全公司内部控制制度，提高公司运营的透明度。
9)加强对高级管理人员及员工的激励和约束。
探索并规范激励机制，通过股权激励等多种方式，充分调动公司高级管理人员及员工的积极性。强化高级管理人员、股东之间的共同利益基础，提高经营业绩。要健全高级管理人员的工作绩效考核和优胜劣汰机制，强化责任目标约束，不断提高高级管理人员的进取精神和责任意识。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），本公司评价了执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
主营业务利润
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减 率比上年增减
率（％）
（％） （％） （％）
国际工程承包 134,221.00 124,413.00 7.31% 136.00% 142.13% -24.31%
铝材产品销售 14,038.00 14,222.00 -1.32% -18.77% -17.08% -272.80%
房地产销售 1,128.00 731.00 35.22% -89.23% -90.30% 78.19%
主营业务分产品情况
铝材产品销售 14,038.00 14,222.00 -1.32% -18.77% -17.08% -272.80%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
境内 15,167.00 -78.41%
境外 134,221.00 17.51%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
北方-拉里贝拉工程公司增资 265.65 完成 0
德黑兰车辆制造有限公司增资 1,401.40 完成 0
合计 1,667.05 - -
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
每10股派现金0.60元（含税），不使用资本公积金转增股本。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
所涉 所涉
是
本年初起 及的 及的
否
至出售日 出售 资产 债权
为
该出售资 产生 定价原则 产权 债务
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 关
产为上市 的损 说明 是否 是否
联
公司贡献 益 已全 已全
交
的净利润 部过 部转
易
户 移
深圳西林展览公 2006年07月
陈彬 6.10 0.00 -17.00 否 协商定价 否 否
司90%股权 21日
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
深圳西林展览公司不是本公司主营业务，且营业收入、利润、资产规模小，出售该公司的股权对公司业务连续性和管理层的稳定性影响甚微。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的
交易金额 交易金额
比例 比例
深圳市北方投资有限公司 0.00 0.00% 4,546.00 3.26%
德黑兰轨道车辆制造公司 80,852.00 54.12% 616.00 0.44%
北方拉利贝拉工程建设股份有限
393.00 0.26% 0.00 0.00%
公司
北方国际工程建设有限公司 725.00 0.49% 0.00 0.00%
番禺富门花园房地产有限责任公
192.00 0.13% 0.00 0.00%
司
合计 82,162.00 55.00% 5,162.00 3.70%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1,188.00万元
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
番禺富门花园房地产有限公司 2,278.73 0.00 0.00 0.00
合计 2,278.73 0.00 0.00 0.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额2,278.73万元，余额0.00万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司
报告期清欠总 清欠时间（月
资金的余额（万元） 清欠方式 清欠金额
额（万元） 份）
2006年1月1日 2006年12月31日
8.39 0.00 8.39 现金清偿 8.39 2006年3月
2006年初，由于本公司租用中国北方工业公司拥有所有权的大厦且同在一栋
大厦办公，为了方便公司，由北方公司统一对办公用电话费、邮寄费、电脑
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司 耗材费等对外结算，本公司预先支付北方公司7万元备用金。这部分备用金
资金及清欠情况的具体说明 主要是用于支付日常小额办公费用。期初余额为8.39万元，2006年3月24
日该备用金帐户的余额为51397.27元。本公司已于2006年3月24日与北方
公司结清此备用金帐户。
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
在十二个月禁售期满后的二十四个月内，当北方国
际股价低于8.80元/股(若自股权分置改革方案实施
之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金 报告期内无限售
中国万宝工程公司 履行了承诺。
转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理) 股票上市
时，不通过深圳证券交易所挂牌交易方式出售目前
持有的北方国际股份。
在十二个月禁售期满后的二十四个月内，当北方国
际股价低于8.80元/股(若自股权分置改革方案实施
西安北方惠安化学工业 报告期内无限售
之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金 履行了承诺。
有限公司 股票上市
转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理)
时，不通过深圳证券交易所挂牌交易方式出售目前
持有的北方国际股份。
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
公司2005年诉康贝斯实业（深圳）有限公司应收货款纠纷已胜诉，但因该公司破产，货款无法收回。本期全额计提准备金582万元。
8监事会报告
√适用□不适用
2006年度，公司监事会按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的要求对公司执行项目、生产经营、财务状况和公司董事会、及高管人员的行为进行了广泛的监督，协助公司顺利完成了资产置换工作，认真履行了监事会职责。监事会认为：
2006年，公司全体董事和公司高管人员按照法律、法规和公司章程的要求不断完善内部控制制度，决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。公司全体董事和公司高管人员在执行公司职务时，能够严于律己，勤勉务实，无违反法律、法规、公司章程行为，无损害公司利益或公司形象的行为。报告期内，根据中瑞华恒信会计师事务所出具了无保留意见的2006年度审计报告，公司财务报表符合国家颁布的会计准则和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面真实、客观、公允地反映了公司2006年12月31日的财务状况和2006年度经营成果，会计处理方法的选用，遵循了一贯性原则。
报告期内公司未发生收购、出售资产交易，未发现内幕交易，无损害部分股东权益或造成公司资产流失的交易。装饰业务资产与北方万坤房地产公司股权置换工作，聘请了会计师、评估师、律师、券商，分别出具了审计报告、评估报告、法律意见书、独立财务报告，并履行了董事会、股东大会的审批程序，未损害其他股东的利益。
2006年度公司发生的关联交易能够及时披露、公平进行，未发现损害上市公司利益的关联交易。
截至2006年12月31日，公司未有对控股股东及其它关联方提供担保的情况，与控股股东及其它关联方之间也不存在违规占用资金的情况。
监事会希望公司在2006年度按照《公司法》、《公司章程》和证券监管部门的有关规定，夯实基础管理，进一步提高公司质量，提高盈利水平。同时，在经营管理工作中，强化工程项目执行力度，加大市场开拓力度，增强公司的风险管理能力。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 464,735,811.70 236,526,342.34 327,668,276.62 274,102,710.85
短期投资
12
北方国际合作股份有限公司2006年年度报告摘要
应收票据 699,017.33 2,360,000.00 2,360,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 411,738,301.80 393,034,462.75 255,445,234.36 256,247,686.98
其他应收款 11,375,076.24 65,130,801.71 21,596,148.30 21,548,637.34
预付账款 234,564,576.20 232,668,692.73 357,184,626.96 356,610,955.85
应收补贴款 72,645,831.54 72,645,831.54
存货 68,538,440.04 9,090,880.67 214,788,798.04 207,318,256.00
待摊费用 75,040.00 75,040.00
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 1,264,297,054.85 1,009,097,011.74 1,179,118,124.28 1,118,263,287.02
长期投资：
长期股权投资 61,428,386.35 363,604,464.66 34,421,639.87 77,654,814.62
长期债权投资
长期投资合计 61,428,386.35 363,604,464.66 34,421,639.87 77,654,814.62
合并价差 520,719.55
固定资产：
固定资产原价 142,877,934.97 37,434,923.23 170,408,647.60 168,257,607.16
减：累计折旧 24,334,952.55 21,352,594.09 48,575,322.45 47,607,290.95
固定资产净值 118,542,982.42 16,082,329.14 121,833,325.15 120,650,316.21
减：固定资产减值准备 123,089.79 30,355.00 57,202.41 57,202.41
固定资产净额 118,419,892.63 16,051,974.14 121,776,122.74 120,593,113.80
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 118,419,892.63 16,051,974.14 121,776,122.74 120,593,113.80
无形资产及其他资产：
无形资产 22,551,675.42 879,622.34 16,436,508.39 16,436,508.39
长期待摊费用 249,860.95 249,860.95
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 22,551,675.42 879,622.34 16,686,369.34 16,686,369.34
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,466,697,009.25 1,389,633,072.88 1,352,002,256.23 1,333,197,584.78
流动负债：
短期借款 40,350,000.00 40,350,000.00
应付票据 2,557,500.00 2,557,500.00 56,077,600.91 56,077,600.91
应付账款 526,172,338.30 515,923,230.39 296,956,985.82 281,929,820.05
预收账款 167,452,475.31 150,403,584.36 256,838,885.45 251,519,692.45
应付工资 1,394,304.68 1,394,304.68 2,325,762.78 2,325,762.78
应付福利费 2,067,116.88 3,298,148.35 3,291,776.45
应付股利 18,529.50 18,529.50 6,740,267.17 6,740,267.17
应交税金 21,005,700.07 19,963,758.14 30,134,158.76 24,790,517.14
其他应交款 31,149.19 11,986.46 116,966.94 105,777.92
其他应付款 10,944,721.80 10,227,805.53 33,130,682.69 42,285,668.30
预提费用 14,165,920.23 13,462,740.17 19,094,019.46 19,094,019.46
预计负债
一年内到期的长期负债 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 785,809,755.96 753,963,439.23 745,063,478.33 728,510,902.63
长期负债：
长期借款 167,391,864.00 167,391,864.00 166,670,400.00 166,670,400.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 167,391,864.00 167,391,864.00 166,670,400.00 166,670,400.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00
负债合计 953,201,619.96 921,355,303.23 911,733,878.33 895,181,302.63
少数股东权益 45,217,619.64 2,275,430.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 162,437,120.00 162,437,120.00 162,437,120.00 162,437,120.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 162,437,120.00 162,437,120.00 162,437,120.00 162,437,120.00
资本公积 166,668,721.50 166,668,721.50 155,216,306.02 155,216,306.02
盈余公积 28,876,170.73 25,407,517.97 26,799,003.03 23,526,610.77
其中：法定公益金 8,906,874.35 7,816,076.93
未分配利润 110,295,757.42 113,764,410.18 93,540,518.60 96,836,245.36
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）
468,277,769.65 468,277,769.65 437,992,947.65 438,016,282.15
合计
负债和所有者权益（或股东权
1,466,697,009.25 1,389,633,072.88 1,352,002,256.23 1,333,197,584.78
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1,493,874,144.19 1,456,481,125.60 1,271,254,137.85 1,166,519,810.66
减：主营业务成本 1,393,585,409.73 1,359,496,214.76 1,158,888,725.87 1,076,116,888.50
主营业务税金及附加 1,069,970.79 392,694.26 14,541,320.92 12,886,207.27
二、主营业务利润（亏损以“-”
99,218,763.67 96,592,216.58 97,824,091.06 77,516,714.89
号填列）
加：其他业务利润（亏损以
9,254,170.11 8,638,765.34 3,017,598.39 3,017,598.39
“-”号填列）
减：营业费用 18,785,149.13 18,548,655.57 32,700,171.28 32,609,277.08
管理费用 51,072,175.50 41,278,137.42 24,230,210.74 21,303,298.22
财务费用 12,306,620.90 16,786,243.53 10,751,214.19 11,585,582.78
三、营业利润（亏损以“-”号
26,308,988.25 28,617,945.40 33,160,093.24 15,036,155.20
填列）
加：投资收益（亏损以“-”
-303,224.71 -3,171,466.29 -2,954.04 8,559,157.30
号填列）
补贴收入 1,121,644.00 1,121,644.00
营业外收入 438,686.08 12,320.00 32,580.30 12,580.30
减：营业外支出 528,916.46 435,876.07 56,592.59 55,512.59
四、利润总额（亏损以“-”号
27,037,177.16 26,144,567.04 33,133,126.91 23,552,380.21
填列）
减：所得税 8,494,692.53 7,335,495.02 8,476,122.38 944,063.32
少数股东损益 -289,921.89 831,662.13
加：未确认的投资损失本期
发生额
五、净利润（亏损以“-”号填
18,832,406.52 18,809,072.02 23,825,342.40 22,608,316.89
列）
加：年初未分配利润 93,540,518.60 96,836,245.36 84,191,263.65 87,365,403.20
其他转入
六、可供分配的利润 112,372,925.12 115,645,317.38 108,016,606.05 109,973,720.09
减：提取法定盈余公积 2,077,167.70 1,880,907.20 3,153,240.18 2,260,831.70
提取法定公益金 1,576,620.07 1,130,415.83
提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 110,295,757.42 113,764,410.18 103,286,745.80 106,582,472.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 9,746,227.20 9,746,227.20
转作资本（或股本）的
普通股股利
八、未分配利润 110,295,757.42 113,764,410.18 93,540,518.60 96,836,245.36
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投
-173,044.82 -173,044.82
资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或
减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或 -15,905,453.41 -14,374,035.70
减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 1,278,493,923.35 1,257,912,806.22
收到的税费返还 43,806,738.78 43,806,738.78
收到的其他与经营活动有关的现
188,440,820.40 61,338,033.40
金
经营活动现金流入小计 1,510,741,482.53 1,363,057,578.40
购买商品、接受劳务支付的现金 1,257,075,289.35 1,228,133,045.91
支付给职工以及为职工支付的现
31,872,030.62 27,387,428.65
金
支付的各项税费 12,218,144.03 7,630,209.82
支付的其他与经营活动有关的现
66,728,893.57 32,447,670.91
金
经营活动现金流出小计 1,367,894,357.57 1,295,598,355.29
经营活动产生的现金流量净额 142,847,124.96 67,459,223.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 61,000.00 61,000.00
取得投资收益所收到的现金 900,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
6,100.00 6,100.00
期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 67,100.00 967,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长
5,854,845.13 5,655,445.13
期资产所支付的现金
投资所支付的现金 -15,051,520.05 86,583,138.43
支付的其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 -9,196,674.92 92,238,583.56
投资活动产生的现金流量净额 9,263,774.92 -91,271,483.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 73,000,000.00 73,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 73,000,000.00 73,000,000.00
偿还债务所支付的现金 70,350,000.00 70,350,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付
16,748,154.28 15,648,154.28
的现金
支付的其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 87,098,154.28 85,998,154.28
筹资活动产生的现金流量净额 -14,098,154.28 -12,998,154.28
四、汇率变动对现金的影响 -945,210.52 -765,953.78
五、现金及现金等价物净增加额 137,067,535.08 -37,576,368.51
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 18,832,406.52 18,809,072.02
加：计提的资产减值准备 22,528,285.71 21,080,929.88
固定资产折旧 12,439,368.37 10,467,834.44
无形资产摊销 451,031.24 365,430.86
长期待摊费用摊销 32,825.00
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -4,791,162.31 -4,181,418.82
处置固定资产、无形资产和
101,399.29 194,675.07
其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 6,796,786.50 6,769,506.50
投资损失（减：收益） 303,224.71 3,171,466.29
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 37,558,177.31 34,402,712.35
经营性应收项目的减少
-60,883,036.58 -270,884,196.15
（减：增加）
经营性应付项目的增加
106,597,240.21 244,271,966.53
（减：减少）
其他 3,170,500.88 2,991,244.14
少数股东损益 -289,921.89
经营活动产生的现金流量净额 142,847,124.96 67,459,223.11
2．不涉及现金收支的投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 464,735,811.70 236,526,342.34
减：现金的期初余额 327,668,276.62 274,102,710.85
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 137,067,535.08 -37,576,368.51
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√适用□不适用
根据公司董事会三届十五次董事审议通过的《关于资产减值准备计提及损失处理的内控制度》，公司对应收款项坏账准备的计提方法由余额百分比法改按账龄分析法计提，同时对于世界银行项目、出口买方信贷项目以及中国出口信用保险公司提供信用保险的项目不计提坏账准备。由于该会计估计的变更，影响本年净利润15,905,453.41元。
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√适用□不适用
①本公司下属子公司北京北方华宸房地产开发有限责任公司（以下简称“北方华宸”）调整2005年度少计所得税费用1,006,500.00元，调减北方华宸法定盈余公积盈余公积100,650.00元，法定公益金50,325.00元。该事项使本公司合并报表2005年末应交税金增加1,006,500.00元，所有者权益和净利润减少956,174.99元，使本年年初未分配利润减少669,322.49元。
②本公司本年调整应在2005年度确认的老挝塞德水电站项目第一期收入，并结转其成本，调增2005年度主营业务收入25,054,610.74元，主营业务成本23,862,011.27元，所得税费用178,889.92元，法定盈余公积101,370.96元，法定公益金50,685.48元。该事项调整使本公司合并报表2005年末资产增加21,236,288.06元，负债增加20,222,578.51元，所有者权益增加1,013,709.55元，净利润增加1,013,709.55元，使本年年初未分配利润增加861,653.11元。
上述事项使公司本年年初未分配利润合计增加192,330.62元。
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√适用□不适用
①本公司于2006年3月10日召开了三届十四次董事会，会议审议通过了《建筑装饰分公司相关资产与北方万坤置业股权进行资产置换》的议案，批准签署了《资产置换协议》。2006年4月19日，公司股东大会审议通过了《建筑装饰分公司相关资产与北方万坤置业股权进行资产置换》的议案。根据公司与万宝公司签订的《资产置换协议》，将建筑装饰分公司业务及资产与万宝公司持有的万坤置业80%股权进行置换，差额部分以现金方式支付。置换股权的交易价格以双方聘请的北京中天华资产评估有限责任公司评估后的评估确认值为基础。经双方协商确认，置出资产的价值为137,055,580.83元；置入资产的价值为157,318,245.96元，不足部分20,262,665.13元由公司以现金支付。2006年5月，本公司与万宝公司签署了万坤置业80%股权的《产权交易合同》，并经天津产权交易市场以津产权鉴字[2006]第253号产权交易鉴证书鉴证。双方签署的《资产置换协议》规定，从2006年1月1日起至交割日的权益归接受方享有或承担，因此公司从2006年1月1日将万坤置业纳入合并范围；建筑装饰分公司从2006年1月1日不再纳入合并范围。
②公司于2006年4月19日召开了三届十五次董事会，会议审议并通过了《成立深圳市西林铝业有限公司》的决议。本年11月1日公司将原北方国际铝业分公司（以下简称“铝业分公司”）改制为全资有限责任公司，成立了全资子公司深圳市北方西林实业有限公司（以下简称“西林实业”），投资成本为126,360,000.00元，中瑞华恒信会计师事务所以验资[2006]第2048号验资报告验讫。公司从西林实业成立后将其纳入合并范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 468,277,769.65
长期股权投资差额 -520,719.55
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -520,719.55
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 3,802,234.28
其他 45,217,974.75
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 516,777,259.13
会计师事务所的审阅意见
我们审阅了后附的北方国际合作股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006] 136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者注意，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。