北方国际合作股份有限公司

                    关于公司变更会计师事务所的

                            独立董事意见

    根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、

《上市规则》《公司章程》等有关规定，我们作为公司的独立董事，

现就公司变更会计师事务所发表独立意见如下：

    1. 经核查，致同会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期

货相关业务审计资格，具备大型国有企业审计资格，同时也是军工涉

密业务咨询服务安全保密条件备案单位，能够满足公司财务审计和相

关专项审计工作的要求，能够独立对公司财务状况进行审计。

    2. 此次变更审计机构事项的决策程序符合《中华人民共和国公

司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、

《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及《公司章程》的有

关规定。

    3.同意将公司 2016 年度审计机构由瑞华会计师事务所（特殊普

通合伙）变更为致同会计师事务所（特殊普通合伙），并将该议案提

交公司股东大会审议。



独立董事签字：

      谢兴国               鲍恩斯              何   佳



                                        二〇一七年三月十日


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