关于北方国际合作股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于北方国际合作股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金
情况的专项说明
北方国际合作股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用
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资金情况表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于北方国际合作股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
致同专字（2018）第 110ZA2417 号
北方国际合作股份有限公司全体股东：
我们接受北方国际合作股份有限公司（以下简称“北方国际”）委托，根据
中国注册会计师执业准则审计了北方国际 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负
债表，2017 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权
益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2018）第 110ZA3540 号无保留意
见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，北方国际编制了本专项说明所附的北方国际合作股份
有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用资金
情况表”）。
编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是北方
国际管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计北方国际 2017 年
度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在
所有重大方面没有发现不一致。除了对北方国际实施于 2017 年度财务报表审计中
所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料
执行额外的审计程序。为了更好地理解 2017 年度北方国际控股股东及其他关联方
占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供北方国际披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 郑建利
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 冯杰
中国〃北京 二Ｏ一八年三 月二十六日
北方国际合作股份有限公司2017年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 单位：万元
2017年期初 2017年度占用累计 2017年度偿 2017年期末
上市公司核算 2017年度占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用资金余 发生金额（不含利 还累计发生 占用资金余 占用形成原因 占用性质
的会计科目 资金的利息
额 息） 金额 额
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
2017年期初 2017年度往来累计 2017年度偿 2017年期末
上市公司核算 2017年度往来
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 往来资金余 发生金额（不含利 还累计发生 往来资金余 往来形成原因 往来性质
的会计科目 资金的利息
额 息） 金额 额
万宝矿产(缅甸)铜业有限公司 受同一最终控制人控制 应收账款 11,770.78 47,146.18 42,516.11 16,400.85 工程款 经营性往来
万宝矿产(香港)铜业有限公司 受同一最终控制人控制 应收账款 12,306.87 20,520.17 21,513.90 11,313.13 销售商品 经营性往来
科米卡矿业简易股份有限公司 受同一最终控制人控制 应收账款 8,864.29 4,636.73 9,258.55 4,242.47 销售商品、工程款 经营性往来
北奔重汽集团进出口有限公司 与西安北方惠安化学工业有限公司构成一致行动人关 预付账款 5,327.19 30,751.77 32,799.42 3,279.53 采购商品 经营性往来
系
缅甸扬子矿业铜业有限公司 受同一最终控制人控制 应收账款 1,997.72 6,462.15 5,460.11 2,999.76 工程款 经营性往来
扬子矿业有限公司 受同一最终控制人控制 应收账款 2,223.95 797.73 1,068.16 1,953.51 销售商品 经营性往来
中国北方工业有限公司 最终控制方 应收账款 2,095.46 25,451.56 22,024.23 5,522.79 提供劳务 经营性往来
内蒙古一机集团进出口有限责任公司 与西安北方惠安化学工业有限公司构成一致行动人关 预付账款 363.13 8,257.09 7,439.84 1,180.39 采购商品 经营性往来
系
万宝矿产有限公司 受同一最终控制人控制 应收账款 66.51 632.75 657.68 41.58 提供劳务 经营性往来
北京北方设计研究院有限公司 与西安北方惠安化学工业有限公司构成一致行动人关 预付账款 40.00 40.00 采购商品 经营性往来
系
内蒙古第一机械集团股份有限公司 与西安北方惠安化学工业有限公司构成一致行动人关 预付账款 33.27 1.93 31.34 采购商品 经营性往来
系
北京北方光电有限公司 受同一最终控制人控制 应收账款 20.55 17.04 3.51 提供劳务 经营性往来
北方智能微机电集团 与西安北方惠安化学工业有限公司构成一致行动人关 应收账款 3.00 3.00 提供劳务 经营性往来
系
富力矿业有限公司 受同一最终控制人控制 应收账款 0.46 0.01 0.03 0.43 提供劳务 经营性往来
中国万宝工程公司 受同一最终控制人控制 应收账款 2.17 539.61 541.78 提供劳务 经营性往来
大股东及其附属企业 中国北方工业有限公司 最终控制方 预付账款 83.36 405.92 489.28 提供劳务 经营性往来
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北方国际合作股份有限公司2017年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 单位：万元
2017年期初 2017年度占用累计 2017年度偿 2017年期末
上市公司核算 2017年度占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用资金余 发生金额（不含利 还累计发生 占用资金余 占用形成原因 占用性质
大股东及其附属企业 的会计科目 资金的利息
额 息） 金额 额
包头北方奔驰重型汽车有限责任公司 受同一最终控制人控制 预付账款 23.28 23.28 46.56 采购商品 经营性往来
内蒙古北方重型汽车股份有限公司 与西安北方惠安化学工业有限公司构成一致行动人关 预付账款 682.20 12,289.43 12,971.63 采购商品 经营性往来
系
北奔重型汽车集团有限公司 与西安北方惠安化学工业有限公司构成一致行动人关 预付账款 4,894.21 4,894.21 采购商品 经营性往来
系
北方工程设计研究院有限公司 与西安北方惠安化学工业有限公司构成一致行动人关 预付账款 2.19 2.19 接受劳务 经营性往来
系
北方工业天津储运有限公司 受同一最终控制人控制 应收账款 62.82 62.82 提供劳务 经营性往来
北方国际展览有限公司 受同一最终控制人控制 预付账款 71.21 71.21 提供劳务 经营性往来
北方装备有限责任公司 受同一最终控制人控制 应收账款 29.30 29.30 提供劳务 经营性往来
北京奥信化工科技发展有限责任公司 受同一最终控制人控制 应收账款 840.02 840.02 提供劳务 经营性往来
江西沪庆硝化棉有限公司 同受兵器工业集团控制 应收账款 13.78 13.78 提供劳务 经营性往来
上海北方工业发展有限公司 受同一最终控制人控制 应收账款 6.06 6.06 提供劳务 经营性往来
四川北方硝化棉股份有限公司 同受兵器工业集团控制 应收账款 1,083.44 1,083.44 提供劳务 经营性往来
万宝矿产有限公司 受同一最终控制人控制 其他应收款 1.00 1.00 提供劳务 经营性往来
中国北方工业有限公司 最终控制方 其他应收款 0.61 0.61 提供劳务 经营性往来
中国北方工业上海公司 受同一最终控制人控制 其他应收款 39.79 39.79 提供劳务 经营性往来
中国北方工业上海公司 受同一最终控制人控制 应收账款 11.02 11.02 提供劳务 经营性往来
上市公司的子公司及其附属企 深圳华特容器股份有限公司 北方国际合作股份有限公司的子公司 其他会计科目 9,000.00 181.18 5,000.00 4,000.00 委托贷款 非经营性往来
业
关联自然人及其控制的法人
德黑兰轨道车辆制造公司 不存在共同控制或重大影响的参股公司 应收账款 13,223.97 145,572.65 151,213.69 7,582.92 销售商品 经营性往来
中山市嘉宏照明电器有限公司 联营企业 预付账款 592.29 4,568.49 5,160.78 采购商品 经营性往来
其他关联人及其附属企业 上海日陆北方物流有限公司 联营企业 预付账款 26.08 23.33 17.25 32.16 接受劳务 经营性往来
广东顺德德力机械设备有限公司 联营企业 预付账款 590.28 6,254.45 6,275.77 568.96 采购商品 经营性往来
珠海横琴中光学科技有限公司 联营企业 其他会计科目 1,325.00 55.60 200.00 1,125.00 委托贷款 非经营性往来
总计 61,641.25 330,409.31 236.78 331,769.21 60,281.34
本表已于2018年3月26日获第七届董事会第二次会议批准。
公司法定代表人：王粤涛 主管会计工作的公司负责人: 严家建 公司会计机构负责人：纪新伟
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