中信建投证券股份有限公司
关于北方国际合作股份有限公司2015年非公开发行股票
募集资金存放与实际使用情况的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”、“保荐机构”）作为
北方国际合作股份有限公司（以下简称“北方国际”、“公司”）非公开发行A
股股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证
券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关规
定，对北方国际2015年非公开发行股票募集资金年度存放与实际使用情况进行了
核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会[2015]849 号文《关于核准北方国际合作股份有
限公司非公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，公司向中国万
宝工程公司等 8 名特定对象非公开发行普通股（A 股）股票 20,969,855 股，发行
价为每股人民币 38.15 元。截至 2015 年 5 月 27 日，公司共募集资金 80,000.00
万元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计 872.10 万元后，
净募集资金共计 79,127.90 元。上述募集资金净额已经瑞华会计师事务所（特殊
普通合伙）审验，并于 2015 年 5 月出具瑞华验字[2005]第 01300045 号《验资报
告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
项目 金额（万元）
募集资金总额 80,000.00
减：发行费用 872.10
募集资金净额 79,127.90
减：转存结构性存款 53,400.00
减：手续费支出 0.12
减：补充流动资金 23,127.90
减：募集资金置换先前投入自筹资金 13,998.42
1
减：向老挝南湃项目增资 18,001.58
减：埃塞GDYW-2输电线路项目投资 24,000.00
加：利息收入 1,562.37
加：结构性存款到期结清 53,400.00
减：剩余募集资金利息收入永久性补充流动资金 1,562.25
募集资金账户结余金额 0.00
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司修订了《募集资金
管理制度》（以下简称“管理办法”）。该管理办法于 2014 年 8 月 27 日经公司
第五届董事会第二十六次会议审议通过。截至本核查意见出具日，公司《募集资
金管理制度》有效执行。
（二）募集资金在各银行账户的存储情况及监管协议签署情况
公司设立了募集资金专项账户，并于 2015 年 5 月 22 日和保荐机构中信建投
证券股份有限公司、兴业银行北京花园路支行签署了《募集资金三方监管协议》。
协议内容与《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司严格按照
相关规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务。截至 2017 年 12 月
31 日，募集资金具体存放情况如下：
银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式 备注
兴业银行北京 321190100100 已注
791,278,998.39 0.00 活期
花园路支行 203979 销
三、2017 年度募集资金的实际使用情况
2017 年度募集资金的实际使用情况详见附表 1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2017 年，公司 2016 年年度股东大会及第六届董事会第二十八次会议审议通
过了《变更募集资金用途》的议案，并对外发布了变更募集资金用途的公告，公
告指出：公司 2015 年非公开发行股票募集资金用于老挝南湃水电站 BOT 项目
56,000.00 万元、补充流动资金 23,127.90 万元。为提高资金使用效率，公司拟将
尚未投入使用的、以股东借款方式向老挝 BOT 公司投入用于工程建设资金
24,000.00 万元募集资金投入到埃塞 GDYW-2 输电线路项目中。截至 2017 年 12
2
月 31 日，已投入埃塞 GDYW-2 输电线路项目 24,000.00 万元。变更募集资金投
资项目情况详见附表 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2017 年度，公司已按《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和公
司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存
放与使用情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对北方国际《2017年度募集资金存放
与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了致同专字（2018）第
110ZA2415号《关于北方国际合作股份有限公司2017年度募集资金存放与实际使
用情况鉴证报告》。报告认为，北方国际董事会编制的《2017年度募集资金存放
与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》
有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
七、保荐机构的核查工作
保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对公司募集资金
的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：公
司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集
资金使用情况的相关公告及支持文件、项目进展情况等资料。
八、保荐机构的核查意见
经核查，中信建投证券认为，北方国际严格执行募集资金专户存储制度，
有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理
财等情形；截至2017年12月31日，公司募集资金具体使用情况与已披露情况一致，
不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对公司2017年度募集资
金存放与使用情况无异议。
3
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北方国际合作股份有限公司
2015年非公开发行股票募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
王晨宁 王 建
中信建投证券股份有限公司
年 月 日
4
附表 1：
2017 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 79,127.90 本年度投入募集资金总额 24,456.39
报告期内变更用途的募集资金总额 24,000.00
累计变更用途的募集资金总额 24,000.00 已累计投入募集资金总额 79,127.90
累计变更用途的募集资金总额比例 30.33%
截至期末 项目达到 本年 是否 项目可行
是否已变更 截至期末
募集资金承 调整后投资 本年度投 投资进度 预定可使 度实 达到 性是否发
承诺投资项目 项目(含部 累计投入
诺投资总额 总额（1） 入金额 （%）（3） 用状态日 现的 预计 生重大变
分变更) 金额（2）
=（2）（1） 期 效益 效益 化
2017 年 5 5,196.
1、老挝南湃水电站 BOT 项目 是 56,000.00 32,000.00 456.39 32,000.00 100.00 是
月1日 50
2、补充流动资金 否 24,000.00 23,127.90 23,127.90 100.00
3、埃塞 GDYW-2 输电线路项目投资 是 24,000.00 24,000.00 24,000.00 100.00
小计 80,000.00 79,127.90 24,456.39 79,127.90 100.00
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
项目可行性发生重大变化的情况说明 不涉及
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不涉及
5
募集资金投资项目实施地点变更情况 详见四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
募集资金投资项目实施方式调整情况 不涉及
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不涉及
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不涉及
用闲置募集资金投资产品情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不涉及
尚未使用的募集资金用途及去向 不涉及
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注 1：实际募集资金总额为 80,000.00 万元，扣除承销费后实际募集资金净额为 79,127.90 万元。
6
附表 2：
2017 年度变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后项 项目达到 变更后的项
本年度实 实际累计 投资进度
目拟投入 预定可使 本年度实 是否达到 目可行性是
变更后的项目 对应的原项目 际投入金 投入金额 (%)
募集资金 用状态日 现的效益 预计效益 否发生重大
额 (2) (3)=(2)/(1)
总额(1) 期 变化
老挝南湃水电站 BOT
埃塞 GDYW-2 输电线路项目投资 24,000.00 24,000.00 24,000.00 100.00
项目
合计 24,000.00 24,000.00 24,000.00
2017 年，公司 2016 年年度股东大会及第六届董事会第二十八次会议审议通过了《变
更募集资金用途》的议案，并对外发布了变更募集资金用途的公告，公告指出：公司
2015 年非公开发行股票募集资金用于老挝南湃水电站 BOT 项目 56,000.00 万元、补充
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
流动资金 23,127.90 万元。为提高资金使用效率，公司拟将尚未投入使用的、以股东
借款方式向老挝 BOT 公司投入用于工程建设资金 24,000.00 万元募集资金投入到埃塞
GDYW-2 输电线路项目中。
未达到计划进度的情况和原因
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
7