证券代码：000065 证券简称：北方国际 公告编号：
北方国际合作股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
刘建民 因公出差 沈富腾
陈龙 因公出差 王金平
1.4 中瑞岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司董事长何晓东、财务总监翟斌、财务经理金鑫保证本年度报告中财务数据真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 北方国际
股票代码 000065
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 北京市丰台区科技园富丰路4号工商联科技大厦20层A03
注册地址的邮政编码 100070
办公地址 北京市广安门内大街338号港中旅大厦11层
办公地址的邮政编码 100053
公司国际互联网网址 www.norinco-intl.com
电子信箱 bfgj88@126.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄茜华 罗乐
联系地址 北京市广安门内大街338号港中旅大厦11层 北京市广安门内大街338号港中旅大厦11层
电话 010-83916828 010-83916913/6922
传真 010-83528922 010-83528922
电子信箱 bfgj88@126.com leluo@norinco-intl.com.cn
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 1,040,692,569.29 1,493,874,144.19 1,494,723,646.86 -30.38% 1,246,199,527.11 1,271,254,137.85
利润总额 -51,760,821.23 27,037,177.16 16,728,482.31 -409.42% 31,940,527.44 33,133,126.91
归属于上市公司股东的净利润 -46,441,150.55 18,832,406.52 14,090,722.95 -429.59% 23,767,807.84 23,825,342.40
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -43,507,614.23 16,124,273.62 18,120,451.36 -340.10% 23,788,218.28 23,845,752.84
经营活动产生的现金流量净额 -240,131,954.64 142,847,124.96 40,570,604.32 -691.89% -4,353,436.80 -4,353,436.80
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 1,342,732,978.83 1,466,697,009.25 1,623,159,623.17 -17.28% 1,330,765,968.17 1,352,002,256.23
所有者权益（或股东权益） 374,505,339.94 468,277,769.65 478,481,144.29 -21.73% 437,935,413.09 437,992,947.65
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 -0.29 0.12 0.09 -422.22% 0.15 0.15
稀释每股收益 -0.29 0.12 0.09 -422.22% 0.15 0.15
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.27 0.10 0.08 -437.50% 0.15 0.15
全面摊薄净资产收益率 -12.40% 4.02% 2.94% -15.34% 5.43% 5.44%
加权平均净资产收益率 -10.40% 4.21% 3.03% -13.43% 5.45% 5.45%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -11.62% 3.44% 3.79% -15.41% 5.43% 5.44%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -9.71% 3.60% 2.84% -12.55% 5.45% 5.45%
每股经营活动产生的现金流量净额 -1.48 0.88 0.25 -692.00% -0.03 -0.03
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 2.31 2.89 2.95 -21.69% 2.70 2.70
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 12,361.73
计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 3,458,310.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -4,588,426.60
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,815,781.45
合计 -2,933,536.32
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 105,924,485 65.21% -27,830,891 -27,830,891 78,093,594 48.08%
1、国家持股
2、国有法人持股 105,861,120 65.17% -27,816,175 -27,816,175 78,044,945 48.05%
3、其他内资持股 63,365 0.04% -14,716 -14,716 48,649 0.03%
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 63,365 0.04% -14,716 -14,716 48,649 0.03%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 56,512,635 34.79% 27,830,891 27,830,891 84,343,526 51.92%
1、人民币普通股 56,512,635 34.79% 27,830,891 27,830,891 84,343,526 51.92%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 162,437,120 100.00% 162,437,120 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
中国万宝工程公司 94,288,657 16,243,712 0 78,044,945 股改承诺 （1）2007年3月30日（2）2007年12月19日
西安惠安化学工业有限公司 11,572,463 11,572,463 0 0 股改承诺 （1）2007年3月30日（2）2007年12月19日
合计 105,861,120 27,816,175 0 78,044,945 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 9,478
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
中国万宝工程 国有法人 58.05% 94,288,657 78,044,945 0
西安北方惠安化学工业有限公司 国有法人 7.12% 11,572,463 0 0
黄木顺 境内自然人 4.15% 6,730,000 0 0
郭淑玲 境内非国有法人 0.54% 87,685 0 0
杭州紫晶投资有限公司 境内非国有法人 0.54% 874,238 0 0
四川蜀王投资有限公司 境内非国有法人 0.40% 640,000 0 0
周京长 境内自然人 0.33% 536,692 0 0
郭镇鸿 境内自然人 0.33% 528,425 0 0
中国建设银行-诺德价值优势股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.31% 499,902 0 0
深圳市川业世纪投资有限公司 境内非国有法人 0.27% 437,500 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国万宝工程公司 16,243,712 人民币普通股
西安北方惠安化学工业有限公司 11,572,463 人民币普通股
黄木顺 6,730,000 人民币普通股
郭淑玲 876,851 人民币普通股
杭州紫晶投资有限公司 874,238 人民币普通股
四川蜀王投资有限公司 640,000 人民币普通股
周京长 536,692 人民币普通股
郭镇鸿 528,425 人民币普通股
中国建设银行-诺德价值优势股票型证券投资基金 499,902 人民币普通股
深圳市川业世纪投资有限公司 437,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、中国万宝工程公司和西安北方惠安化学工业有限公司同属中国兵器工业集团公司1、_无法确定其他前8名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东中国万宝工程公司，法定代表人杨小青，成立日期1985年，主要从事国际工程承包、海外矿产资源开发，注册资本50000万元，为中国北方工业公司的全资子公司。报告期内控股股东未发生变更。实际控制人的情况:中国北方工业公司，法定代表人赵刚，成立日期1980年，主要从事武器装备及技术进出口、海外石油和矿产资源开发、对外经济合作和光电、车辆、包装容器、柔性电路板等民品专业化经营，注册资本10亿元人民币，中国兵器工业集团公司持有50%股权，中国兵器装备集团公司持有50%股权。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
何晓东 董事长 男 41 2007年07月01日 2010年07月01日 0 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
杨小青 董事 男 43 2007年07月12日 2010年07月12日 0 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
刘建民 董事 男 46 2007年07月12日 2010年07月12日 0 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
王金平 董事 男 38 2007年07月12日 2010年07月12日 0 0 0 37.84 0 0 0.00 0.00 否
陈 晓 独立董事 男 45 2004年04月22日 2007年04月22日 0 1,500 1500 9.50 0 0 0.00 0.00 否
沈富腾 独立董事 男 67 2004年04月22日 2007年04月22日 0 0 0 9.50 0 0 0.00 0.00 否
谢兴国 独立董事 男 43 2004年04月22日 2007年04月22日 0 0 0 9.00 0 0 0.00 0.00 否
陈龙 董事 男 42 2007年07月12日 2010年07月12日 0 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
强云 董事 男 34 2007年07月12日 2010年07月12日 0 0 0 30.27 0 0 0.00 0.00 否
黄茜华 董事会秘书 女 43 2007年07月12日 2010年07月12日 18,104 18,104 0 28.38 0 0 0.00 0.00 否
余道春 监事 男 40 2007年07月12日 2010年07月12日 0 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
李青海 监事 男 53 2007年07月12日 2010年07月12日 0 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
杜晓东 监事 男 39 2007年07月12日 2010年07月12日 0 0 0 18.00 0 0 0.00 0.00 否
于德伟 副总经理 男 44 2007年07月12日 2010年07月12日 0 0 0 30.27 0 0 0.00 0.00 否
胡发荣 副总经理 男 44 2007年07月12日 2010年07月12日 0 0 0 30.27 0 0 0.00 0.00 否
翟 斌 财务总监 男 45 2007年07月12日 2010年07月12日 0 0 0 28.38 0 0 0.00 0.00 否
周臻 副总经理 男 44 2007年07月12日 2010年07月12日 45,261 45,261 0 28.38 0 0 0.00 0.00 否
张世平 副总经理 男 50 2007年07月12日 2010年07月12日 0 0 0 9.46 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 63,365 64,865 - 269.25 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况的回顾1、公司报告期内总体经营情况2007年度营业收入104,639万元，较2006年度减少30.54%，其主要原因是本年伊朗机车采购项目已经基本结束，发货量与去年相比大幅减少，本年其他新项目尚在筹备阶段，伊朗项目尚未生效，无相关收入增加；主营业务利润6648万元，同比下降34.43 %；净利润-4644万元，同比下降346%。2007年北方国际面对着复杂的国际、国内的经营形势，经受了巨大挑战，经营业绩出现了大幅下滑。主要由于已成交项目未能如期生效执行，当期经营规模、利润受到较大影响。人民币升值、加息、出口退税率下调以及原材料涨价严重影响了公司经营成果。2、公司主营业务及其经营状况分析(1)国际工程承包业务公司在建项目进展顺利，国际工程营业收入占公司总营业收入的62 %，其中，伊朗机车供货、老挝XESET二级水电站等项目按计划完成任务，分别占到公司国际工程收入的41.73% 和34.80%。国际工程主要指标同比增减变动情况（含国际工程三部）：单位：万元_2007.12.31_2006.12.31_同比增减（%）国际工程营业收入_81,070_13,4220_-39.60%国际工程营业成本_75,373_124,413_-39.4%国际工程营业利润率_5,270_9,807_-46.27%本年伊朗机车采购项目已经基本结束，发货量与去年相比大幅减少，本年其他新项目尚在筹备阶段无相关收入增加。公司主要在建项目进展情况：1）伊朗机车供货项目伊朗机车供货项目合同金额15571万美元，2007年发运货物2批，实现收入3368万美元。自生效以来，迄今已发运18批物资，累计发货金额15050万美元，占合同总金额96.7%。目前，我公司已收汇15050万美元，占发货额的100%。2）老挝XESET二级水电站项目老挝XESET二级水电站项目合同金额13550万美元，自开工以来各分项工程施工进度均符合总体进度计划年度各个形象进度目标均按照总体计划完成或提前完成，隧洞开挖工作作为该项目关键工作和难点工程已在07年年底全面贯通，项目执行情况较为顺利，2007年实现项目合同收入22342万元；累计完成项目收入55628万元，占项目总额约50%。3）埃塞TEKEZE水电站项目埃塞TEKEZE水电站项目合同金额28524万比尔,2007年完成了7批货物发运工作并顺利将四台变压器安全运到现场，保证现场安装工作的顺利进行。2007年实现收入10348万元，累计实现项目合同收入23457万元，占项目总额约80%。3、国际工程市场开发（1）与伊朗德黑兰合资公司签订了车辆供货合同，合同金额4.245亿欧元，进一步巩固和扩大了公司在伊朗轨道交通领域的市场地位和影响力。该合同是中国公司在伊朗签订的单笔合同金额最大的机电产品出口合同。《中国机电经贸》杂志评价该合同是至今我国铁路装备数量和金额最大的出口合同，对于我国铁路装备出口具有里程碑式的意义。（2）签约俄罗斯浮法玻璃项目，合同暂定金额1.23亿美元。该项目是公司近年来在新市场开发的第一个工业项目。（3）中标埃塞BM-1和FGG-1变电站项目，合同金额2757万美元，是公司近年来在埃塞签订的第一个出口买方信贷项目，通过商会协调和有关单位协作将产生良好经济效益。二、行业展望1、公司主营业务发展遇到的主要问题和风险（1）公司各业务模块盈利能力亟需提高截至目前，北方国际总资产13.4亿，净资产４.28亿元。自2001年到2006年公司平均净资产收益率5.92%。国际工程利润率一般在3%-8%之间，公司的三项费用年均在6000万元左右，按照项目利润率5%测算，国际工程业务必须实现年均12亿元的水平才能实现持平。项目利润率提高到6%，营业额达到10亿元即可实现平衡，所以，国际工程业务应重点提高盈利水平。铝业2005年、2006年已连续两年亏损，2007年尽管减亏，但仍未实现盈利，正常经营的有效净资产收益率预计2%-3%。公司的房地产业务目前尚未产生效益（2）伊朗局势对公司重要项目及公司明年经营具有重大影响虽然公司市场开发取得明显效果，但从目前公司各项目的市场分布来看， 2007年80%签约项目集中于伊朗市场，伊朗局势变化对项目生效启动将产生较大影响。由于10月份美国单方面宣布对伊实施制裁，使在伊朗地区的项目的生效和执行增加了难度，对公司2008年经营产生巨大影响。（3）市场集中局面并未根本改变，市场多元化任务依然艰巨 2007年公司加大市场开发力度，市场多元化有所突破，但目前伊朗和埃塞仍为公司主要市场，市场过度集中的局面并未根本改变。国际工程项目开发周期较长，竞争激烈，进入新的市场需要一定时间，公司仍需较长时间改变市场集中局面。（4）利率、汇率和出口退税率影响公司盈利水平人民币的持续升值、银行贷款利率的上调、出口退税率下调、原材料涨价造成项目成本大幅度上升，导致项目利润率下降。特别是老挝赛德2级水电站项目，该项目是延期收款项目，执行周期较长，且当时未充分考虑人民币升值和贷款担保费，上述因素对该项目的影响在当期已经显现。虽然对新开发项目明确规定要即期支付，同时考虑利率、汇率和出口退税率因素，上述因素将影响到公司项目开发的竞争力和盈利水平。三、经营策略和应对措施1、稳步推进重点项目在伊朗地区签约的项目力争解决融资问题，促成合同生效、执行；老挝水电站项目：按计划进行作业施工，年内完成土建工程及大部分机电设备安装。埃塞水电站项目：按计划完成设备检验、发运，完成机组设备安装，实现第一台机组发电；加大索赔力度，减少土建拖期带来的损失；埃塞ACCK-1项目、FGG-1和BM-1项目、俄罗斯玻璃厂项目等2007年新签约的项目，促成合同正式生效，启动项目执行工作。2、继续推进市场多元化要充分认识到市场多元化对于分散市场的系统性风险、实现公司持续稳健发展的重大意义。围绕市场多元化目标，制订当期和长期开发计划和开发目标。确定重点开发市场，积极探索国际工程承包模式，勇于尝试与国内设计院、供应商、施工单位的合作模式，提高公司的系统集成能力和竞争力。提高合同签约质量，签约时要充分考虑汇率、利率、原材料涨价因素，力争在签约过程中消化、降低风险。3、积极推进项目的精细化管理继续健全项目管理制度体系，加强项目精细化、标准化、流程化管理，完善项目管理委员会的决策机制，完成ISO-9000体系文件的换版工作。建立健全项目的过程管理、预算管理、合约管理，质量管理、进度管理、安全管理和绩效管理等全方位管理体系。4、加强房地产、铝业和深圳分公司基础管理和风险控制北方万坤全力抓好"南沙境界"项目开发建设，提高成本竞争力和营销水平，努力提高项目盈利能力。扎实做好基础管理、理顺业务流程，培养能够融入公司企业文化的专业化房地产人才队伍。铝业公司继续加大市场开拓力度，严控应收账款风险，完成预算指标。深圳分公司要加强国内外项目的执行，严格控制项目风险。进一步优化人员结构，缩减人员总量。加强成本控制力度，提高项目效益，完成预算指标。5、积极抓好各项经营管理工作（1）人力资源管理：完善员工绩效评价指标体系，优化评价方法；培养管理型项目经理、专家型技术管理人员。加强分公司、子公司管理团队建设。理顺子公司人力资源管理工作。（2）财务管理：充分利用ERP系统，提高财务信息质量和效率。加强新会计准则培训，继续完善各项财务管理制度及实施细则，规范财务基础工作。完成08年预算的编制工作，监控预算的执行。提高对财务风险的识别能力和预警能力，做好项目融资和风险控制。充分运用各种金融工具，积极开展财务创新，应对汇率、利率、出口退税率的变化、加强项目的过程风险控制。（3）内部审计：充分发挥审计在改善公司治理，加强内部控制和风险管理的作用，加强对子公司和项目的内部审计力度。着力提高审计工作质量，落实整改措施，加大后续审计力度。(4)努力改善公司治理结构和企业文化建设。进一步加强上市公司治理结构的完善、加强企业文化建设，把公司内控制度的建设和企业文化建设落实到日常经营与管理活动中，进一步增强员工信心，提升员工凝聚力，激发员工工作激情。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
国际工程承包 80,643.00 75,373.00 6.53% -39.91% -39.42% -0.78%
铝材产品销售 16,503.00 16,807.00 -1.84% -17.56% -18.18% -0.53%
房地产项目销售 9,774.00 8,091.00 17.22% 595.68% 801.46% -16.85%
主营业务分产品情况
铝材产品销售 16,503.00 16,807.00 -1.84% -17.56% -18.18% -0.53%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
境内地区 13,191.00 15.43%
境外地区 67,346.00 -49.82%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方或最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 本年初至本年末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并） 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移
香港义鼎有限公司 番禺富门花园房地产有限公司75%的股权 2007年11月15日 10,650.00 46.80 -412.04 是 协商定价 是 是
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
2007年度完成了对番禺富门花园房地产公司75%股权收购工作，支付了50%购股款即5,325万元，并将番禺富门花园房地产公司纳入公司2007年度合并报表。对公司业务连续性和稳定性没有重大影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
深圳市北方投资有限公司 0.00 0.00% 11,027.00 7.92%
德黑兰轨道车辆制造公司 26,791.00 25.74% 342.00 0.25%
北方拉利贝拉工程建设股份有限公司 148.00 0.14% 0.00 0.00%
北方国际工程建设有限公司 2,639.00 2.54% 0.00 0.00%
合计 29,578.00 28.42% 11,369.00 8.17%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额2,787.00万元
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
中国北方工业公司 -1.15 64.64 2,000.00 2,000.00
刚果（金）富利矿业有限公司 -5.48 79.45 -74.39 1,077.88
万宝矿产有限公司 0.00 35.70 -21.48 311.02
兵总北方设计研究院 40.00 40.00 0.00 0.00
北方万邦物流有限公司 -7.01 105.23 0.00 0.00
北方国际工程建设有限公司 70.83 70.83 62.91 77.56
德黑兰轨道车辆制造公司 -4,418.33 2,960.68 -1,362.48 196.77
北方拉利贝拉工程建设股份有限公司 -344.48 0.73 0.00 0.00
德黑兰轨道车辆制造公司 -176.71 34.77 0.00 0.00
香港义鼎有限公司 0.00 0.00 5,325.00 5,325.00
合计 -4,842.33 3,392.03 5,929.56 8,988.23
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-4,842.33万元，余额3,392.03万元
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司及持股5%以上的股东股改承诺事项履约情况公司董事会就承诺事项的履行情况说明如下：（1）公司非流通股股东履行了其法定承诺：1）在其持有的北方国际原非流通股股份自获得上市流通权之日起，十二个月内未上市交易或者转让；2）在前项禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内未超过百分之五；3）本次申请事项为：自获得上市流通权之日起，在二十四个月内不超过百分之十，符合股改承诺的要求。（2）公司非流通股股东履行了其特别承诺：1）在十二个月禁售期满后至今，公司全体非流通股股东，未在北方国际股价低于8.80元/股(若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理)时，通过深圳证券交易所挂牌交易方式出售所持有的北方国际原非流通股股份；公司2007年2月10日，股东大会通过了每10股派0.6元的分红派息的决议，并于2007年6月6日实施了分红派息。因此，应将全体非流通股股东特别承诺减持价格由8.8元/股调整为8.74元/股。2） 关于股份增持计划：由于在相关股东会议通过北方国际股权分置改革方案并股票复牌后的两个月内，未满足增持计划的启动条件，即未出现北方国际的二级市场股价低于4.25元/股的情形，故股份增持计划无需启动；3）公司全体非流通股股东不存在其他违反承诺的卖出行为，也不存在其他不履行承诺或不完全履行的情况。
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
1、关于深圳市北方西林实业有限公司与山东荣成市玉涵门窗有限公司货款纠纷一案2007年9月份本公司起诉对方，货款共计为309,550.57元，诉讼费和保全费共计8,584.34元，深圳龙岗区坑梓法庭审理，现诉讼已经审理终结，本公司胜诉，但因为在起诉保全时，没能保全到对方财产，所以债权追回有一定的困难,公司已全额计提坏账准备。2、关于深圳市北方西林实业有限公司与上海美联钢结构一案2007年10月，因为托欠工程款问题，对方在深圳龙岗区坑梓法庭起诉，要求返还工程款100,000.00元，违约金300,000.00元，现诉讼正在进行当中，深圳市北方西林实业有限公司在起诉前已提起反诉，申请了法院做质量鉴定，正在等待法院的回复。深圳市北方西林实业有限公司有可能败诉，但是赔偿金额无法合理估计。3、关于深圳市北方西林实业有限公司与东莞创世门窗厂一案对方于2007年11月在深圳龙岗区坑梓法庭起诉深圳市北方西林实业有限公司货物质量问题，诉讼标的为274,550.00元，现在案件正在审理当中，因为案件尚未开庭，损失现在难以估算。4、董亚平诉讼案2004年10月13日北京北方华宸房地产开发有限责任公司与董亚平签署《商品房买卖合同》，向其销售位于北京经济技术开发区贵园东里境界家园第29幢2102号房屋。为支付购房款项，董亚平与中信银行北京新兴支行签署《个人购房借款合同》借款92万元，北京北方华宸房地产开发有限责任公司作为连带责任保证人，承诺为董亚平的上述债务对中信银行北京新兴支行承担连带保证责任。自2006年5月16日起，董亚平未能按照《个人购房借款合同》约定偿还按揭贷款及利息。为此中信银行北京新兴支行以其为被告，并将北京北方华宸房地产开发有限责任公司作为共同被告，向北京市海淀区人民法院起诉追偿。2007年5月11日，北京市海淀区人民法院做出判决，出具了（2007）海民初字第8288号《民事判决书》，判决董亚平偿还中信银行北京新兴支行逾期借款本金43,762.02元及相应利息、罚息、以及提前清偿贷款本金857,992.09元及相应利息，并偿付逾期贷款利息25,193.24元，同时海淀法院判决北京北方华宸房地产开发有限责任公司对上述债务承担连带责任。北京北方华宸房地产开发有限责任公司在偿还上述款项后，有权向董亚平进行追偿，因公司正在办理法定代表人变更事宜，截至本期末尚未委托律师事务所向法院提起诉讼。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
2007年，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》、《证券法》的要求对公司执行项目、生产经营、财务状况和公司董事会、及高管人员的行为进行了广泛的的监督，认真履行了监事会职责。现将监事会工作报告如下，请各位股东予以审议。 一、2007年公司监事会的召开情况 2007年，监事会共召开四次，分别是如下：（1）_三届八次监事会2007年2月10日，应到监事三名，实到监事三名，审议通过《2006年年度报告及摘要》等九项议案。（2）_三届九次监事会2007年6月24日，应到监事三名，实到监事三名，审议通过四届监事会换届选举的议案。（3）_四届一次监事会2007年7月12日，应到监事三名，实到监事三名，审议通过公司《2007年半年报》等2项议案。（4）_四届二次监事会2007年10月28日，应到监事三名，实到监事三名，审议通过《公司治理整改报告》等2项议案。同时列席董事会、股东会共12 次会议，听取了公司各项重要提案和决议，了解了公司各项重要决策的形成过程，掌握了公司经营业绩成果，履行了监事会的知情监督检查职能，起到了必要的审核和法定监督的作用。 二、加强对公司运行的监督，防止违规事件发生 遵照有关法规和章程的规定，通过对公司经营工作、财务运行、管理情况的督查，监事会认为，2007年度公司在法人治理方面、业务发展方面等各方面都能够根据公司章程和有关规定规范行为，没有发现损害公司利益和股东利益的现象，公司财务核算和财务报表符合国家颁布的会计准则和《企业会计制度》的有关规定，2007年度公司发生的关联交易能够及时披露、公平进行，未发现损害上市公司利益的关联交易；公司未有对控股股东及其它关联方提供担保的情况；2007年度公司与控股股东及其它关联方之间也不存在违规占用资金的情况；公司最近一次募集资金实际投入的项目和承诺投入项目一致。 2007年度北方国际控股子公司北方万坤置业有限公司以股权转让价款10650万元人民币受让香港义鼎有限公司持有番禺富门花园房地产有限公司75%股权，（详见2007年10月30日广东世纪人资产评估有限公司粤世资评报字（2007）第F0042号《资产评估报告书》及2007年11月16刊登在中国证券报、证券时报的关联交易公告），协议的签署、执行程序符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及《公司章程》的有关规定，关联交易遵循公平、公正、自愿、诚信的原则，不存在损害公司其他股东利益及同业竞争的情形。本报告期内，公司的盈利状况出现亏损，与2007年的预算利润数下降超过20%以上，监事会认为造成公司亏损的原因主要由于国际工程已成交项目未能如期生效执行，当期经营规模、利润受到较大影响；人民币升值、加息、出口退税率下调以及原材料涨价严重影响了公司经营成果。2007年的年报数据真实、准确地反映了公司2007年度的经营状况。三、监事会对公司2007年度工作的总体评价 监事会认为，公司在2007年度的经营和运作，合乎法律规范的要求。公司在2007年度的重大经营活动和参与市场竞争中，交易公开，价格合理，没有发现内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 公司全体董事和公司高管人员一年来认真负责，率领公司全体员工克服人民币升值、原材料价格大幅上涨，伊朗核危机及国家宏观政策调整等诸多不利因素，努力拼搏，迎难而上，经过一年的艰苦努力，经营业绩虽有所下滑，但提升了管理水平和资产质量，为北方国际的持续发展奠定了基础。在执行公司职务时，能够严于律己，勤勉务实，无违反法律、法规、公司章程行为，无损害公司利益或公司形象的行为。2008年，监事会将按照公司章程的有关规定，进一步监督、促进公司治理结构的规范进程，忠实地履行职责，认真维护公司及投资者的合法权益。监事会希望公司在2008年度夯实基础管理，进一步提高公司资产质量，提升盈利水平。同时，在经营工作中，继续强化公司工程项目执行力度，加大市场开拓力度，实现市场多元化，并提高公司的风险管理能力。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告中瑞岳华审字[2008]第11047号北方国际合作股份有限公司全体股东：我们审计了后附的北方国际合作股份有限公司（以下简称"北方国际"）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是北方国际管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，北方国际财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了北方国际2007年12月31日的财务状况、合并财务状况以及2007年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。中瑞岳华会计师事务所有限公司_中国注册会计师：张富根_ ---------------中国?北京_中国注册会计师：王丽霞 ---------------_2008年2月26日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 156,303,907.84 78,463,252.29 499,215,393.50 236,526,342.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,518,862.55 699,017.33
应收账款 533,461,014.61 498,034,695.06 411,738,301.80 393,034,462.75
预付款项 88,871,250.42 83,361,603.80 237,969,766.20 232,668,692.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 26,870,439.17 80,052,936.71 95,590,620.22 137,776,633.25
买入返售金融资产
存货 316,663,742.63 9,968,041.42 163,738,096.94 9,090,880.67
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,123,689,217.22 749,880,529.28 1,408,951,195.99 1,009,097,011.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 75,415,208.46 379,905,551.79 60,907,666.80 365,398,010.13
投资性房地产 8,810,857.07 8,810,857.07 9,094,168.66 9,094,168.66
固定资产 102,223,852.85 5,865,765.17 110,895,165.33 6,957,805.48
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,987,872.54 782,104.74 28,791,373.34 879,622.34
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,605,970.69 9,587,384.93 4,520,053.05 2,264,834.48
其他非流动资产
非流动资产合计 219,043,761.61 404,951,663.70 214,208,427.18 384,594,441.09
资产总计 1,342,732,978.83 1,154,832,192.98 1,623,159,623.17 1,393,691,452.83
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,557,500.00 2,557,500.00
应付账款 323,295,535.60 282,486,680.37 539,757,608.85 529,385,970.56
预收款项 185,354,323.78 117,788,592.63 167,452,475.31 150,403,584.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,108,298.07 1,455,732.32 4,663,846.70 2,402,415.75
应交税费 13,734,744.34 12,273,140.25 20,997,515.25 19,975,744.60
应付利息
其他应付款 96,345,246.27 16,075,957.14 151,247,927.63 9,219,694.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债 18,529.50 18,529.50 18,529.50 18,529.50
流动负债合计 620,856,677.56 430,098,632.21 926,695,403.24 753,963,439.23
非流动负债：
长期借款 293,167,748.00 293,167,748.00 167,391,864.00 167,391,864.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 293,167,748.00 293,167,748.00 167,391,864.00 167,391,864.00
负债合计 914,024,425.56 723,266,380.21 1,094,087,267.24 921,355,303.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 162,437,120.00 162,437,120.00 162,437,120.00 162,437,120.00
资本公积 144,084,593.38 166,668,721.50 191,873,019.98 166,668,721.50
减：库存股
盈余公积 25,813,355.96 25,813,355.96 25,813,355.96 25,813,355.96
一般风险准备
未分配利润 42,170,270.60 76,646,615.31 98,357,648.35 117,416,952.14
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 374,505,339.94 431,565,812.77 478,481,144.29 472,336,149.60
少数股东权益 54,203,213.33 50,591,211.64
所有者权益合计 428,708,553.27 431,565,812.77 529,072,355.93 472,336,149.60
负债和所有者权益总计 1,342,732,978.83 1,154,832,192.98 1,623,159,623.17 1,393,691,452.83
9.2.2 利润表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,046,391,621.24 807,232,300.84 1,506,562,782.81 1,467,363,783.54
其中：营业收入 1,040,692,569.29 807,232,300.84 1,494,723,646.86 1,467,363,783.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,100,975,508.85 846,773,012.39 1,490,790,404.09 1,438,745,838.14
其中：营业成本 976,109,191.80 754,205,020.46 1,395,829,395.33 1,361,649,409.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,284,300.04 4,381,253.28 1,306,420.09 483,392.23
销售费用 31,875,005.14 21,795,257.20 23,492,684.35 18,548,655.57
管理费用 48,213,515.02 29,382,059.54 33,000,565.81 20,197,207.54
财务费用 29,375,997.73 33,284,158.37 14,455,627.25 16,786,243.53
资产减值损失 5,117,499.12 3,725,263.54 22,705,711.26 21,080,929.88
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 203,003.06 -173,044.82 20,726,955.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -54,380,884.55 -39,540,711.55 15,599,333.90 49,344,900.58
加：营业外收入 6,405,129.21 5,938,995.26 1,565,330.08 1,133,964.00
减：营业外支出 3,785,065.89 2,838,810.58 436,181.67 435,876.07
其中：非流动资产处置损失 110,088.77 3,427.94 435,876.07 435,876.07
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -51,760,821.23 -36,440,526.87 16,728,482.31 50,042,988.51
减：所得税费用 2,356,754.23 -5,416,417.24 6,655,832.82 7,013,200.16
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -54,117,575.46 -31,024,109.63 10,072,649.49 43,029,788.35
归属于母公司所有者的净利润 -46,441,150.55 -31,024,109.63 14,090,722.95 43,029,788.35
少数股东损益 -7,676,424.91 -4,018,073.46
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.29 -0.19 0.09 0.26
（二）稀释每股收益 -0.29 -0.19 0.09 0.26
9.2.3 现金流量表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 921,075,361.74 612,174,385.65 1,279,927,432.48 1,257,912,806.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 90,555,571.70 90,555,571.70 43,806,738.78 43,806,738.78
收到其他与经营活动有关的现金 122,124,700.93 113,617,480.87 169,749,762.20 61,338,033.40
经营活动现金流入小计 1,133,755,634.37 816,347,438.22 1,493,483,933.46 1,363,057,578.40
购买商品、接受劳务支付的现金 1,140,039,550.69 859,118,702.92 1,333,331,582.93 1,228,133,045.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 40,217,886.94 24,644,297.02 34,403,301.18 27,387,428.65
支付的各项税费 30,434,731.06 12,851,452.65 12,444,661.52 7,630,209.82
支付其他与经营活动有关的现金 163,195,420.32 131,261,531.13 72,733,783.51 32,447,670.91
经营活动现金流出小计 1,373,887,589.01 1,027,875,983.72 1,452,913,329.14 1,295,598,355.29
经营活动产生的现金流量净额 -240,131,954.64 -211,528,545.50 40,570,604.32 67,459,223.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 900,000.00
取得投资收益收到的现金 203,003.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 32,000.00 89,820.60 6,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 61,000.00 61,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 235,003.06 150,820.60 967,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,197,373.42 608,730.92 6,213,789.13 5,655,445.13
投资支付的现金 14,251,658.37 14,251,658.37 26,690,818.00 66,320,473.30
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 53,250,000.00 -41,742,338.05 20,262,665.13
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 68,699,031.79 14,860,389.29 -8,837,730.92 92,238,583.56
投资活动产生的现金流量净额 -68,464,028.73 -14,860,389.29 8,988,551.52 -91,271,483.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 120,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 153,634,933.94 133,634,933.94 73,000,000.00 73,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 153,634,933.94 133,634,933.94 193,000,000.00 73,000,000.00
偿还债务支付的现金 155,690,000.00 40,000,000.00 70,350,000.00 70,350,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,056,271.17 20,280,211.17 16,748,154.28 15,648,154.28
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,100,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 182,746,271.17 60,280,211.17 87,098,154.28 85,998,154.28
筹资活动产生的现金流量净额 -29,111,337.23 73,354,722.77 105,901,845.72 -12,998,154.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,204,165.06 -5,028,878.03 -945,210.52 -765,953.78
五、现金及现金等价物净增加额 -342,911,485.66 -158,063,090.05 154,515,791.04 -37,576,368.51
加：期初现金及现金等价物余额 499,215,393.50 236,526,342.34 344,699,602.46 274,102,710.85
六、期末现金及现金等价物余额 156,303,907.84 78,463,252.29 499,215,393.50 236,526,342.34
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 162,437,120.00 166,668,721.50 28,876,170.73 110,295,757.42 45,217,619.64 513,495,389.29 162,437,120.00 155,216,306.02 26,799,003.03 93,540,518.60 2,275,430.25 440,268,377.90
加：会计政策变更 25,204,298.48 -3,062,814.77 -11,938,109.07 5,373,592.00 15,576,966.64
前期差错更正
二、本年年初余额 162,437,120.00 191,873,019.98 25,813,355.96 98,357,648.35 50,591,211.64 529,072,355.93 162,437,120.00 155,216,306.02 26,799,003.03 93,540,518.60 2,275,430.25 440,268,377.90
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -47,788,426.60 -56,187,377.75 3,612,001.69 -100,363,802.66 11,452,415.48 2,077,167.70 16,755,238.82 42,942,189.39 73,227,011.39
（一）净利润 -46,441,150.55 -7,676,424.91 -54,117,575.46 18,832,406.52 -289,921.89 18,542,484.63
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -47,788,426.60 11,288,426.60 -36,500,000.00 11,452,415.48 43,232,111.28 54,684,526.76
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 11,452,415.48 11,452,415.48
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -47,788,426.60 11,288,426.60 -36,500,000.00 43,232,111.28 43,232,111.28
上述（一）和（二）小计 -47,788,426.60 -46,441,150.55 3,612,001.69 -90,617,575.46 11,452,415.48 18,832,406.52 42,942,189.39 73,227,011.39
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -9,746,227.20 -9,746,227.20 2,077,167.70 -2,077,167.70
1．提取盈余公积 2,077,167.70 -2,077,167.70
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -9,746,227.20 -9,746,227.20
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 162,437,120.00 144,084,593.38 25,813,355.96 42,170,270.60 54,203,213.33 428,708,553.27 162,437,120.00 166,668,721.50 28,876,170.73 110,295,757.42 45,217,619.64 513,495,389.29
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本公司于2007年1月1日起执行新会计准则。按照新会计准则和中国证券监督管理委员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发[2006]136号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号¨D新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更：①本公司原采用应付税款法核算企业所得税，新会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。②本公司原采用权益法核算子公司长期股权投资，新会计准则要求采用成本法核算。③新准则要求对于同一控制下的控股合并，应视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的。主要会计政策变更合计调减2006年度净利润8,469,835.14元；调增2007年1月1日股东权益15,576,966.64元，其中调增资本公积25,204,298.48元、调减盈余公积3,062,814.77元、调减未分配利润11,938,109.07元、调增少数股东权益5,373,592.00元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
①确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上（不含50%），或虽不足50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。2006年度本公司合并范围的确定原则是：根据财政部发布的《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》[财会字（1995）11号]的规定，凡母公司拥有过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业和其他被母公司控制的被投资企业纳入合并范围。但下列情况不纳入合并范围：A.处于以下几种情况的子公司，不纳入合并财务报表的合并范围：a.已准备关停并转的子公司；b.按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司；c.已宣告破产的子公司；d.准备近期售出而短期持有其半数以上权益性资本的子公司；e.非持续经营的所有者权益为负数的子公司；f.受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制的境外子公司。B.符合财政部发布的《关于合并会计报表合并范围请示的复函》[财会二字（1996）2号]规定的子公司，可以不纳入合并财务报表的合并范围。②合并范围的变更情况本年合并范围增加番禺富门花园房地产有限公司，同一控制下合并其75％股权。
