北方国际合作股份有限公司

   关于报告期内控股股东及其他关联方占用上市公司资金、

              公司对外担保情况发表的独立意见


    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公

司对外担保若干问题的通知》（证监会［2003］56 号）和《关于规范

上市公司对外担保行为的通知》（证监会［2005］120 号）的规定，

同时根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意

见》、《公司章程》、《董事会议事规则》等有关规定赋予独立董事的职

责，独立董事谢兴国先生、鲍恩斯先生、何佳先生本着对全体股东负

责的态度，对公司报告期内公司与控股股东及其他关联方资金往来、

公司对外担保情况进行认真的检查和落实，对公司进行了必要的检查

和问询后，发表如下专项说明及独立意见：

   1、   报告期内，公司未发生控股股东及关联方占用上市公司资金

         的情况，也不存在以前期间发生延续到报告期的控股股东及

         关联方占用上市公司资金的情况发生。

   2、   报告期内，公司无违规对外担保情况。



独立董事签字：

         谢兴国                鲍恩斯              何 佳




                                            二〇一九年八月一日
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                 北方国际合作股份有限公司

           关于公司会计政策变更的独立董事意见



   根据《深交所上市公司股票上市规则》、《关于在上市公司建立独

立董事制度的指导意见》及《独立董事工作制度》等法律、法规、规

范性文件的规定，我们作为公司的独立董事，现就公司会计政策变更

事项发表独立意见如下：

   公司根据财政部新颁布及修订的企业会计准则和有关通知的要

求，对会计政策进行了相应变更，变更后的会计政策符合规定，不会

对公司经营情况产生影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小

股东利益的情形。审议程序符合相关法律法规和《公司章程》规定。

同意本次公司会计政策变更。




独立董事签字：

      谢兴国             鲍恩斯              何佳




                                          二〇一九年八月一日




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                 北方国际合作股份有限公司

      关于为全资子公司中国北方车辆有限公司提供担保的

                        独立董事意见



    根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、

《上市规则》《公司章程》等有关规定，我们作为公司的独立董事，

现就公司为全资子公司中国北方车辆有限公司有限公司提供担保事

项发表独立意见如下：

    1、公司为全资子公司中国北方车辆有限公司的短期借款提供不

超过人民币 1 亿元的连带责任保证担保，是根据子公司生产经营过程

中的资金需求而作出的决策，提供担保的对象为公司合并报表范围内

的全资子公司，公司拥有绝对的控制力，能有效的控制和防范担保风

险，未损害公司及股东的利益。

    2、公司拟提供的担保及履行的审批程序符合有关法律法规及公

司《章程》的规定，其决策程序合法、有效。

    3、同意公司为全资子公司中国北方车辆有限公司提供担保。



独立董事签字：

      谢兴国              鲍恩斯             何   佳




                                       二○一九年八月一日

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