关于北方国际合作股份有限公司 2019 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 目 录 关于北方国际合作股份股份有限公司 2019 年度募集资金 存放与使用情况鉴证报告 北方国际合作股份股份有限公司 2019 年度募集资金 1-4 存放与实际使用情况的专项报告 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于北方国际合作股份股份有限公司 2019 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同专字(2020)第 110ZA3069 号 北方国际合作股份股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的北方国际合作股份股份有限公司(以下简称“北方国际”) 《2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易所 主板上市公司规范运作指引》的要求编制《2019 年度募集资金存放与实际使用情 况的专项报告》,保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述 或重大遗漏是北方国际董事会的责任,我们的责任是在实施审核工作的基础上对 北方国际董事会编制的《2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发 表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作,以合理确信上述《2019 年 度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中, 我们结合北方国际实际情况,实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程 序。我们相信,我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。 经审核,我们认为,北方国际董事会编制的《2019 年度募集资金存放与实际 使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》有关 规定及相关格式指引的规定,与实际存放及使用情况相符。 北方国际合作股份股份有限公司 2019年度募集资金存放与实际使用情况的 专项报告 根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》有关规定,现将本公司2019 年度募集资金存放与使用情况说明如下: 一、募集资金基本情况 (一)实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准北方国际合作股份有限公司公开发行可 转换公司债券的批复》(证监许可【2019】1444号)核准,于 2019年 10 月 24 日 公开发行了 578.21 万张可转换公司债券,每张面值 100 元,发行总额 57,821.00 万 元。发行方式采用向原股东优先配售,原股东优先配售后余额(含原股东放弃优先 配售部分)通过深圳证券交易所交易系统网上向社会公众投资者发行,认购金额不 足 57,821.00 万元的部分由主承销商中信建投证券股份有限公司余额包销。截至2019 年10月30日,本公司共募集资金57,821.00万元,扣除发行费用364.43万元后,募集资 金净额为57,456.57万元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审验,并于2019年10月30日出具了致同验字(2019)第 110ZC0177 号《验资报告》。具 体款项存放情况如下: 金融机构名称 账号 汇入时间 汇入金额/元 兴业银行股份有限 321560100100053490 2019 年 10 月 30 日 575,666,000.00 公司北京鲁谷支行 注:实际募集资金人民币578,210,000.00元,扣除中信建投证券股份有限公司承销及 保荐等费用人民币2,544,000.00元(含税)后,余额人民币575,666,000.00 元汇入募集 1 资金专户。 (二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。 1、募集资金使用情况 截至2019年12月31日,本公司累计使用募集资金40,787.55万元,其中各项目使用 募集资金情况如下: 单位:人民币万元 2019 年 募集资金 调整后 以前年度 序 度募集 累计投 投入进 项目名称 承诺投资 投资总 募集资金 号 资金投 入金额 度% 总额 额 投入金额 入金额 1 收购克罗地亚能源项 25,404.00 25,404.00 25,404.00 25,404.00 100.00 目股份公司 76%股份 增资克罗地亚能源项 2 目股份公司,用于建 32,417.00 32,052.57 15,383.55 15,383.55 47.99 设“塞尼 156MW 风电 项目” 合计 57,821.00 57,456.57 25,404.00 15,383.55 40,787.55 70.99 2、募集资金结余情况 截至2019年12月31日,本公司募集资金结余情况为: 项目 金额(万元) 募集资金总额 57,821.00 减:发行费用 364.43 募集资金净额 57,456.57 减:收购克罗地亚能源项目股份公司 76%股份 25,404.00 减:增资克罗地亚能源项目股份公司,用于建设“塞尼 15,383.55 156MW 风电项目” 加:未支付的发行费用 52.78 加:利息收入 18.82 募集资金账户结余金额 16,740.62 二、募集资金的管理情况 2 (一)募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,本公司修订了《募集资金 管理制度》(以下简称管理办法)。该管理办法于2014年8月27日经公司第五届董事 会第二十六次会议审议通过。截至本报告披露之日,本公司《募集资金管理制度》 有效执行。 (二)募集资金专户存储情况 公司设立了募集资金专项账户,并与兴业银行股份有限公司北京鲁谷支行、中 信建投证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》。协议内容与《募集资 金三方监管协议(范本)》不存在重大差异,公司严格按照相关规定存放、使用和 管理募集资金,并履行了相关义务。截至2019年12月31日,募集资金具体存放情况 (单位:人民币元)如下: 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 兴业银行股份有限 321560100100053490 募集资金专户 167,406,210.08 公司北京鲁谷支行 上述存款余额中,已计入募集资金专户利息收入18.82万元(其中2019年度利息 收入18.82万元),募集资金未使用当前余额16,721.80万元。 (三)募集资金投资项目先期投入及臵换情况 1、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 在本次募集资金到位之前,为不影响项目建设进度,本公司已用自筹资金预先 投入募集投资项目。根据致同会计师事务所(特殊普通合伙)专项审核,并出具致 同专字(2019)第110ZC7428号审核报告,截至2019年11月28日,本公司以自筹资金预先 投入募集资金投资项目的实际投资金额合计40,787.55万元,以自有资金支付发行费 用57.25万元。 2、以募集资金臵换预先投入募集资金投资项目的自筹资金审议情况 3 2019年12月3日,本公司七届二十一次董事会会议,审议通过了《使用募集资金 臵换先期投入自筹资金》的议案,同意公司以募集资金臵换预先投入募投项目资金 40,787.55 万元,一并以募集资金臵换已支付发行费用的自有资金 57.25万元。独立 董事也一致发表了同意意见。 3、以募集资金臵换预先投入募集资金投资项目的自筹资金实施情况 2019年12月3日,上述募集资金臵换完成。 三、本年度募集资金的实际使用情况 本年度募集资金实际使用情况详见附件1:募集资金使用情况对照表。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 本公司2019年不存在变更募集资金投资项目的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 2019年度,本公司已按《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和本公 司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放 与使用情况。 附件:1、募集资金使用情况对照表 北方国际合作股份有限公司董事会 2020年4月16日 4 附表1: 2019年度募集资金使用情况对照表 单位:人民币万元 募集资金总额 57,456.57 本年度投入募集资金总额 15,383.55 报告期内变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 40,787.55 累计变更用途的募集资金总额比例 是否已变更 截至期末累 截至期末投 募集资金承 调整后投资总额 本年度投入 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预 项目可行性是否 承诺投资项目 项目(含部 计投入金额 资进度(%) 诺投资总额 (1) 金额 使用状态日期 的效益 计效益 发生重大变化 分变更) (2) (3)=(2)/(1) 承诺投资项目 1、收购克罗地亚能源项目股份公司76% 否 25,404.00 25,404.00 - 25,404.00 100.00 不适用 不适用 不适用 否 股份 2、增资克罗地亚能源项目股份公司, 否 32,417.00 32,052.57 15,383.55 15,383.55 47.99 2021年4月 不适用 不适用 否 用于建设“塞尼156MW风电项目” 承诺投资项目小计 57,821.00 57,456.57 15,383.55 40,787.55 70.99 合计 — — — — — 受当地异常天气、新型冠状病毒肺炎疫情、克罗地亚地震等不可抗力因素影响,“塞尼156MW风电项 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 目”未达原计划进度,公司将项目达到预定可使用状态日期调整为2021年4月 项目可行性发生重大变化的情况说明 不涉及 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不涉及 募集资金投资项目实施地点变更情况 不涉及 募集资金投资项目实施方式调整情况 不涉及 募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见专项报告二、(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不涉及 用闲置募集资金投资产品情况 不涉及 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不涉及 尚未使用的募集资金用途及去向 存放募集资金专户活期存款 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 注1:本公司共募集资金57,821.00万元,扣除发行费用364.43万元后,募集资金净额为57,456.57万元。 注2:“塞尼156MW风电项目”在实际执行过程中受到多方面因素影响,预计无法在计划时间内达到预定可使用状态,经公司七届二十八次董事会和七届十五次监事会审议,同意将项 目完工日延期至2021年4月。