北方国际:关于“北方转债”2020年付息的公告2020-10-20
关于“北方转债”2020 年付息的公告
证券简称:北方国际 证券代码:000065 公告编码:2020-080
转债简称:北方转债 转债代码:127014
北方国际合作股份有限公司
关于“北方转债”2020 年付息的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示:
1、北方转债(转债代码:127014)将于 2020 年 10 月 26 日按面值支付第一
年利息,每 10 张北方转债(面值 1,000.00 元)利息为 5.00 元(含税);
2、债权登记日:2020 年 10 月 23 日;
3、本次付息期间及票面利率:计息期间为 2019 年 10 月 24 日至 2020 年 10
月 23 日,票面利率为 0.5%;
4、付息日:2020 年 10 月 26 日;
5、除息日:2020 年 10 月 26 日;
6、北方转债本次付息的债权登记日为 2020 年 10 月 23 日,凡在 2020 年 10
月 23 日(含)前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息;2020 年 10
月 23 日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。在债权登记日前(包括
付息债权登记日)申请转换成公司股票的可转换公司债券,公司不再向其持有人
支付本计息年度及以后计息年度的利息。
7、下一付息期起息日:2020 年 10 月 24 日
一、北方转债基本情况
1、可转换公司债券简称:北方转债
2、可转换公司债券代码:127014.SZ
3、可转换公司债券发行量:57,821.00 万元(578.21 万张)
4、可转换公司债券上市量:57,821.00 万元(578.21 万张)
5、可转换公司债券上市地点:深圳证券交易所
关于“北方转债”2020 年付息的公告
6、可转换公司债券上市时间:2019 年 11 月 21 日
7、可转换公司债券存续的起止日期:2019 年 10 月 24 日至 2025 年 10 月 23
日
8、可转换公司债券转股期的起止日期:2020 年 4 月 30 日至 2025 年 10 月
23 日
9、可转换公司债券转股来源:使用新增股份转股
10、票面利率:第一年 0.50%、第二年 0.80%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、
第五年 1.80%、第六年 2.00%。
11、还本付息的期限和方式
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和
最后一年利息。
(1)年利息计算
年利息的计算公式为:I=B×i
I:指年利息额;
B:指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度(以下简称“当年”或
“每年”)付息登记日持有的可转换公司债券票面总金额;
i:指可转换公司债券当年票面利率。
(2)付息方式
1)本次可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为本次
可转换公司债券发行首日。可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由
可转换公司债券持有人负担。
2)付息日:每年的付息日为本次可转换公司债券发行首日起每满一年的当
日。如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个工作日,顺延期间不另付息。
每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
3)付息债权登记日:每年付息日的前 1 交易日为付息债权登记日,公司将
在每年付息日之后的 5 个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前(包括付
息债权登记日)申请转换成公司股票的可转换公司债券,公司不再向其支付利息。
11、可转换公司债券登记机构:中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
(以下简称“中国结算深圳分公司”)
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12、保荐机构(主承销商):中信建投证券股份有限公司
13、可转换公司债券的担保情况:本次发行的可转债未提供担保。
14、可转换公司债券信用级别及资信评估机构:联合信用评级有限公司对公
司本次发行的可转债进行了资信评级,并先后出具了《2018 年可转换公司债券
信用评级报告》《可转换公司债券 2020 年跟踪评级报告》,经审定,可转债主体
信用评级为 AA+级,可转债信用评级为 AA+级,评级展望为稳定。
二、本次付息方案
根据《募集说明书》的规定,本次付息为北方转债第一年付息,计息期间为
2019 年 10 月 24 日至 2020 年 10 月 23 日,当期票面利率为 0.5%(含税),本次
付息每 10 张(面值 1,000 元)债券派发利息人民币 5.00 元(含税)。
对于持有北方转债的个人投资者和证券投资基金债券持有人,利息所得税由
证券公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴,公司不代扣代缴所得税,实际
每 10 张派发利息为 4.00 元;对于持有北方转债的合格境外投资者(QFII 和 RQFII),
根据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》(财税
〔2018〕108 号)规定,暂免征收企业所得税和增值税,实际每 10 张派发利息
5.00 元;对于持有北方转债的其他债券持有者,每 10 张派发利息 5.00 元,其他
债券持有者自行缴纳债券利息所得税,公司不代扣代缴所得税。
三、本次付息债权登记日、除息日及付息日
1、债权登记日:2020 年 10 月 23 日(星期五)
2、债券除息日:2020 年 10 月 26 日(星期一)
3、债券付息日:2020 年 10 月 26 日(星期一)
四、付息对象
本期债券付息的对象为:截至 2020 年 10 月 23 日(该日期为债权登记日)
下午深圳证券交易所收市后,在中国结算深圳分公司登记在册的本期债券全体持
有人。
五、付息方法
本公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。并向中国结算深圳分公司
指定的银行账户划付本期利息资金。中国结算深圳分公司收到款项后,通过资金
结算系统将本期债券利息划付给相应的付息网点(由债券持有人指定的证券公司
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营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构)。
六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
1、 个人缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关法规规定,本期债券个
人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳公司债券个人利息收入所得税,征税
税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代
扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612 号)规定,本期债券利息个人所得税统一
由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴。
2、 非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于境外投资机构
境内债券市场企业所得税、增值税的通知》(财税[2018]108 号)等规定,自 2018
年 11 月 7 日至 2021 年 11 月 6 日止,本期债券对境外机构投资境内债券市场取
得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。故本期债券非居民企业(包括
QFII、RQFII)债券持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。
3、 其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
对于其他债券持有者,其债券利息所得税需自行缴纳。
七、咨询联系方式
咨询机构:北方国际董事会办公室
联系地址:北京市石景山区政达路 6 号院北方国际大厦
联系人:王碧琪
联系电话:010-68137370
传真电话:010-68137466
特此公告。
北方国际合作股份有限公司董事会
二〇二〇年十月二十日