北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
北方国际合作股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年 10 月
1
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告
内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人原军、主管会计工作负责人倪静及会计机构负责人
(会计主管人员)纪新伟声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、
完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 18,533,246,471.64 14,746,104,215.47 25.68%
归属于上市公司股东的净资
5,460,097,535.11 4,995,597,219.43 9.30%
产（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 2,966,347,277.48 5.56% 7,063,378,115.76 6.57%
归属于上市公司股东的净利
244,416,532.27 81.48% 513,977,922.15 3.74%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
233,503,965.18 74.17% 501,147,086.67 1.67%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
-106,143,873.71 52.28% -1,286,468,657.02 -19.96%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.32 77.78% 0.67 4.69%
稀释每股收益（元/股） 0.29 61.11% 0.63 -1.56%
加权平均净资产收益率 4.62% 1.66% 9.82% -1.46%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
-38,656.55
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 11,017,043.46
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照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 517,977.40
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,638,851.39
减：所得税影响额 3,033,109.88
少数股东权益影响额（税后） 1,271,270.34
合计 12,830,835.48 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券
的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告
第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情
况表
单位：股
报告期末表决权恢复的
报告期末普通股股东总数 30,232 0
优先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
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持有有限售条
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 冻结数量
件的股份数量
中国北方工业有限公司 国有法人 43.17% 332,209,313 0
北方工业科技有限公司 国有法人 12.73% 97,926,186 96,423,586 0
江苏悦达集团有限公司 国有法人 5.24% 40,337,765 0
中兵投资管理有限责任公司 国有法人 3.00% 23,085,162 0
西安北方惠安化学工业有限
国有法人 1.99% 15,329,838 0
公司
#靳晓齐 境内自然人 0.57% 4,380,000 0
王文霞 境外自然人 0.54% 4,135,529 0
香港中央结算有限公司 境外法人 0.50% 3,868,242 0
中车长春轨道客车股份有限
国有法人 0.46% 3,538,663 0
公司
天津中辰番茄制品有限公司 境内非国有法人 0.45% 3,424,500 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国北方工业有限公司 332,209,313 人民币普通股 332,209,313
江苏悦达集团有限公司 40,337,765 人民币普通股 40,337,765
中兵投资管理有限责任公司 23,085,162 人民币普通股 23,085,162
西安北方惠安化学工业有限
15,329,838 人民币普通股 15,329,838
公司
#靳晓齐 4,380,000 人民币普通股 4,380,000
王文霞 4,135,529 人民币普通股 4,135,529
香港中央结算有限公司 3,868,242 人民币普通股 3,868,242
中车长春轨道客车股份有限
3,538,663 人民币普通股 3,538,663
公司
天津中辰番茄制品有限公司 3,424,500 人民币普通股 3,424,500
招商银行股份有限公司－博
时中证央企结构调整交易型 2,127,153 人民币普通股 2,127,153
开放式指数证券投资基金
上述股东关联关系或一致行 公司股东北方工业科技有限公司为公司股东中国北方工业有限公司的全资
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动的说明 子公司；公司股东中兵投资管理有限责任公司与西安北方惠安化学工业有
限公司同为中国兵器工业集团有限公司的全资子公司。未知其他前十名股
东之间是否存在关联关系，也未知其他前十名股东是否为一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业
公司股东靳晓齐，通过信用交易担保证券账户持股 3,990,000 股。
务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内
是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内
未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项目 年初至报告期末 上年同期 同比增减 变动原因
财务费用 19,749,132.46 -49,812,890.37 139.65% 本期借款利息费用增加所致
投资收益 -53.96% 权益法核算的长期股权投资产生的投
2,079,459.99 4,516,525.88 资收益减少所致
信用减值损失 22,966,544.58 -42,938,404.22 -153.49% 根据新金融工具准则要求，按预期信用
损失模型计提坏账较少
经营活动产生的 -1,286,468,657.02 -1,072,381,947.97 -19.96% 公司本期多个项目处于执行阶段，支付
现金流量净额 的工程款项较多，相应的工程结算款尚
未收回
投资活动产生的 -451,669,599.82 -309,200,886.98 -46.08% 公司本期克罗地亚风电项目建设所致
现金流量净额
筹资活动产生的 3,184,749,856.42 -109,473,810.97 3009.14% 本期新增借款所致
现金流量净额
现金及现金等价 -62,113,162.14 30,379,783.46 304.46% 主要是经营活动、投资活动以及筹资活
物净增加额 动变动所致
应收票据 88,009,083.82 211,674,005.00 -58.42% 主要是本期票据到期收款所致
应收账款 5,405,412,291.21 4,323,248,383.26 25.03% 主要为公司孟加拉项目根据合同条款
未达付款条件所致
其他应收款 75,561,129.93 173,995,064.86 -56.57% 主要是本期收回应收出口退税款所致
其他流动资产 45,202,402.97 10,778,918.34 319.36% 公司期末应交税费重分类所致
长期应收款 1,591,830,413.12 1,268,026,507.18 25.54% 主要是本期延期收款销售业务所致
其他非流动资产 117,713,192.41 12,348,995.01 853.22% 主要是购建固定资产预付设备款所致
交易性金融资产 185,348,139.52 87,244.32 212347.23% 公司本期运用外汇远期工具产生公允
价值变动所致
应交税费 111,896,886.06 85,486,274.02 30.89% 主要是公司当期应交所得税增加所致。
其他应付款 170,975,495.52 83,244,720.24 105.39% 主要是公司子公司应付工程款、维修款
等增加所致
长期借款 3,963,627,068.05 903,348,138.00 338.77% 主要是本期新增复工复产专项借款等
所致
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方
在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间
期限 情况
股改承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
1、本公司将及时向上市公司提供本次重组相关信
息，并保证所提供的信息真实、准确、完整，如
关于所提
因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重
北方科 供的信息 承诺
大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将
技、江苏 真实、准 2016 年 06 正常
依法承担赔偿责任。2、本次交易因涉嫌所提供或 长期
资产重组 悦达、天 确、完整 月 27 日 履行
者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重
时所作承 津中辰 的声明与 中
大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会
诺 承诺函
立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停
转让本公司在上市公司拥有权益的股份。
北方科 关于拟注 1、标的公司为依法设立和有效存续的有限公司或 承诺
2016 年 06
技、江苏 入标的资 股份公司，其注册资本已全部缴足，不存在出资 长期 正常
月 27 日
悦达、天 产的承诺 不实或者影响其合法存续的情况。2、截至本承诺 履行
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津中辰 函 函出具日，本公司依法持有标的资产。本公司已 中
经依法履行对标的公司的出资义务，不存在任何
虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反其作为股
东所应承担的义务及责任的行为，不存在可能影
响标的公司合法存续的情况。3、本公司合法拥有
标的资产的全部法律权益，包括但不限于占有、
使用、收益及处分权，不存在通过信托或委托持
股方式代持的情形，标的资产不存在法律纠纷，
不存在抵押、质押、留置等任何担保权和其他第
三方权利或其他限制转让的合同或约定，亦不存
在被查封、冻结、托管等限制其转让的情形。4、
本公司承诺按照相关协议约定及时进行标的资产
的权属变更，在权属变更过程中出现纠纷（非因
本公司原因产生的纠纷和不可抗力除外）而形成
的责任由本公司承担。5、本公司拟转让标的资产
的权属不存在尚未了结或可预见的诉讼、仲裁等
纠纷，如因发生诉讼、仲裁等纠纷而产生的责任
由本公司承担。
截至本承诺函出具之日，深圳华特及其分公司部
分租赁使用的房产未取得房屋产权证书。本公司
承诺：深圳华特及其分公司正常使用租赁房屋，
与出租方不存在经济纠纷。若因无证房产租赁合
天津中辰
同无效导致租赁房产被收回或要求强制搬迁，致 承诺
关于深圳
天津中 使深圳华特及其分公司在租赁期内无法继续使用 2016 年 06 正常
华特相关 长期
辰 租赁房屋的，本公司将负责及时落实租赁房源， 月 27 日 履行
事项的承
尽快寻找到新的生产经营场所，避免深圳华特及 中
诺函
其分公司的持续稳定经营受到重大不利影响。深
圳华特及其分公司由此产生的额外支出或经济损
失，本公司承诺按照本次交易前对深圳华特的持
股比例向其作出足额补偿。
1、本公司及本公司控制的企业目前与北方国际及
其下属各公司、标的公司之间不存在同业竞争的
情况。2、本次重组完成后，本公司及本公司控制 承诺
关于避免
北方公 的企业未来不会从事或开展任何与北方国际及其 2016 年 12 正常
同业竞争 长期
司 下属各公司构成同业竞争或可能构成同业竞争的 月 19 日 履行
的承诺函
业务；不直接或间接投资任何与北方国际及其下 中
属各公司构成同业竞争或可能构成同业竞争的企
业；不协助或帮助任何第三方从事/投资任何与北
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方国际及其下属各公司构成同业竞争或可能构成
同业竞争的业务。3、本次重组完成后，本公司及
本公司控制的企业如发现任何与北方国际主营业
务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务机
会，将促使该业务机会按合理和公平的条款及条
件首先提供给北方国际及其下属全资、控股子公
司。4、本次重组完成后，本公司及本公司控制的
企业如出售或转让与北方国际生产、经营相关的
任何资产、业务或权益，北方国际均享有优先购
买权；且本公司保证在出售或转让有关资产、业
务或权益时给予北方国际的条件与本公司及本公
司控制的企业向任何独立第三方提供的条件相
当。除非本公司不再为北方国际之实际控制人/控
股股东，本承诺始终有效，且是不可撤销的。若
本公司违反上述承诺给北方国际及其股东造成损
失，一切损失将由本公司承担。
1、本公司将诚信和善意履行作为北方国际实际控
制人的义务，本公司及本公司控制的企业尽量避
免和减少与北方国际（包括其控制的企业，含本
次重组完成后的标的公司）之间的关联交易；对
于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与
北方国际依法签订规范的关联交易协议，并按照
有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司
章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与
无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时
关于规范
的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保
北方公 和减少关
证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关
司 联交易的
联交易的信息披露义务；保证不利用关联交易非
承诺函
法转移上市公司的资金、利润，不利用关联交易
损害上市公司及非关联股东的利益。2、本公司及
本公司控制的企业将不会要求和接受北方国际给
予的与其在任何一项市场公平交易中给予独立第
三方的条件相比更为优惠的条件。除非本公司不
再为北方国际之实际控制人，本承诺始终有效，
且是不可撤销的。若本公司违反上述承诺给北方
国际及其股东造成损失，一切损失将由本公司承
担。
江苏悦 关于规范 1、本次交易完成后，本公司将诚信和善意履行作 2016 年 12 长期 承诺
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达 和减少关 为北方国际持股 5%以上股东的义务，本公司及本 月 19 日 正常
联交易的 公司控制的企业尽量避免和减少与北方国际（包 履行
承诺函 括其控制的企业）之间的关联交易；对于无法避 中
免或有合理理由存在的关联交易，将与北方国际
依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、
法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定
履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系
的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确
定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有
关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的
信息披露义务；保证不利用关联交易非法转移上
市公司的资金、利润，不利用关联交易损害上市
公司及非关联股东的利益。2、本公司及本公司控
制的企业将不会要求和接受北方国际给予的与其
在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条
件相比更为优惠的条件。3、本公司承诺在北方国
际股东大会对涉及本公司及本公司关联企业的有
关关联交易事项进行表决时，履行回避表决的义
务。4、本公司保证将依照北方国际的章程规定参
加股东大会，平等地行使股东权利并承担股东义
务，不利用股东地位谋取不正当利益，不损害北
方国际及其他股东的合法权益。
1、保证北方国际人员独立（1）保证北方国际的
总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高
级管理人员均专职在北方国际任职并领取薪酬，
不在本公司及其全资附属企业或控股公司担任经
营性职务；（2）保证北方国际的劳动、人事及工
资管理与本公司之间独立；（3）不干预北方国际
关于上市 董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。 承诺
北方公 公司独立 2、保证北方国际资产独立完整（1）保证北方国 2016 年 12 正常
长期
司 性的承诺 际具有独立完整的资产；（2）保证北方国际不存 月 19 日 履行
函 在资金、资产被本公司占用的情形；（3）保证北 中
方国际的住所独立于本公司。3、保证北方国际财
务独立（1）保证北方国际建立独立的财务部门和
独立的财务核算体系；（2）保证北方国际具有规
范、独立的财务会计制度；（3）保证北方国际独
立在银行开户，不与北方公司共用银行账户；（4）
保证北方国际的财务人员不在北方公司兼职；（5）
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保证北方国际依法独立纳税；（6）保证北方国际
能够独立作出财务决策，北方公司不干预北方国
际的资金使用。4、保证北方国际机构独立（1）
保证北方国际建立、健全股份公司法人治理结构，
拥有独立、完整的组织机构；（2）保证北方国际
的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经
理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。5、
保证北方国际业务独立（1）保证北方国际拥有独
立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具
有面向市场独立自主持续经营的能力；（2）保证
北方公司不对北方国际的业务活动进行干预；（3）
保证采取有效措施，避免北方公司及其控制的除
北方国际外的其他企业与北方国际产生同业竞
争；（4）保证尽量减少并规范本公司及其控制的
除北方国际外的其他企业与北方国际之间的关联
交易；对于与北方国际经营活动相关的无法避免
的关联交易，本公司及其控制的除北方国际外的
其他企业将严格遵循有关关联交易的法律法规和
北方国际内部规章制度中关于关联交易的相关要
求。
关于同业 不再单独或与其他第三人共同以任何方式从事经
竞争、关 营与北方国际相竞争的民用工程承包业务，但以 承诺
北方公 联交易、 下情况除外：（1）根据北方国际的要求，为北方 2000 年 04 正常
长期
司 资金占用 国际未来承揽民用工程项目提供资信或其他方面 月 22 日 履行
首次公开 方面的承 的支持；（2）根据国家的授权或许可从事特种行 中
发行或再 诺 业或特殊项目的非一般民用工程承包项目。
融资时所 关于同业
作承诺 竞争、关 保持上市公司独立性；规范并逐步减少关联交易； 承诺
北方公 联交易、 北方公司及所控制企业未来不会从事、投资、协 2014 年 11 正常
长期
司 资金占用 助第三方从事或投资与北方国际及其下属各公司 月 03 日 履行
方面的承 构成同业竞争或可能构成同业竞争的业务。 中
诺
股权激励
承诺
其他对公
司中小股
东所作承
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诺
承诺是否
是
按时履行
如承诺超
期未履行
完毕的，
应当详细
说明未完
不适用
成履行的
具体原因
及下一步
的工作计
划
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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2、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
计提减 期末投资
关 衍生品
是否 报告期 报告期 值准备 金额占公 报告期
联 衍生品投 投资初 期初投资 期末投资
衍生品投资操作方名称 关联 起始日期 终止日期 内购入 内售出 金额 司报告期 实际损
关 资类型 始投资 金额 金额
交易 金额 金额 （如 末净资产 益金额
系 金额
有） 比例
农业银行北京丰台支行 无 否 外汇远期 7,052 2020 年 2 月 6 日 2020 年 12 月 31 日 7,052 7,052 1.29%
农业银行北京丰台支行 无 否 外汇远期 21,015 2020 年 2 月 6 日 2020 年 12 月 31 日 21,015 21,015 3.85%
农业银行北京丰台支行 无 否 外汇远期 35,280 2020 年 2 月 6 日 2020 年 12 月 31 日 35,280 35,280 6.46%
农业银行北京丰台支行 无 否 外汇远期 140,230 2020 年 2 月 6 日 2020 年 12 月 31 日 140,230 140,230 25.68%
兴业银行北京分行 无否 外汇远期 119,264 2020 年 2 月 14 日 2020 年 12 月 31 日 119,264 119,264 21.84%
建设银行北京长安支行 无 否 外汇远期 7,055 2020 年 4 月 10 日 2020 年 12 月 31 日 7,055 7,055 1.29%
建设银行北京长安支行 无 否 外汇远期 7,055 2020 年 4 月 10 日 2020 年 12 月 31 日 7,055 7,055 1.29%
建设银行北京长安支行 无 否 外汇远期 7,053 2020 年 4 月 10 日 2020 年 12 月 31 日 7,053 7,053 1.29%
建设银行北京长安支行 无 否 外汇远期 7,053 2020 年 4 月 10 日 2020 年 12 月 31 日 7,053 7,053 1.29%
建设银行北京长安支行 无 否 外汇远期 14,096 2020 年 4 月 10 日 2020 年 12 月 31 日 14,096 14,096 2.58%
建设银行北京长安支行 无 否 外汇远期 14,094 2020 年 4 月 10 日 2020 年 12 月 31 日 14,094 14,094 2.58%
建设银行北京长安支行 无 否 外汇远期 14,094 2020 年 4 月 10 日 2020 年 12 月 31 日 14,094 14,094 2.58%
建设银行北京长安支行 无 否 外汇远期 7,047 2020 年 4 月 10 日 2020 年 12 月 31 日 7,047 7,047 1.29%
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兴业银行北京分行 无否 外汇远期 4,943 2020 年 4 月 13 日 2020 年 12 月 31 日 4,943 4,943 0.91%
兴业银行北京分行 无否 外汇远期 14,372 2020 年 4 月 13 日 2022 年 7 月 29 日 14,372 14,372 2.63%
兴业银行北京分行 无否 外汇远期 9,485 2020 年 4 月 13 日 2022 年 7 月 29 日 9,485 9,485 1.74%
兴业银行北京分行 无否 外汇远期 7,218 2020 年 4 月 13 日 2022 年 11 月 30 日 7,218 7,218 1.32%
兴业银行北京分行 无否 外汇远期 3,291 2020 年 4 月 13 日 2022 年 11 月 30 日 3,291 3,291 0.60%
中国银行北京分行 无否 外汇远期 14,130 2020 年 4 月 14 日 2020 年 12 月 31 日 14,130 14,130 2.59%
中国银行北京分行 无否 外汇远期 5,184 2020 年 4 月 14 日 2022 年 3 月 31 日 5,184 5,184 0.95%
中国银行北京分行 无否 外汇远期 14,540 2020 年 4 月 14 日 2023 年 3 月 31 日 14,540 14,540 2.66%
中国银行北京分行 无否 外汇远期 17,725 2020 年 4 月 16 日 2020 年 12 月 31 日 17,725 17,725 3.25%
中国银行北京分行 无否 外汇远期 10,876 2020 年 4 月 20 日 2020 年 12 月 31 日 10,876 10,876 1.99%
建设银行北京长安支行 无 否 外汇远期 14,581 2020 年 4 月 20 日 2023 年 3 月 31 日 14,581 14,581 2.67%
建设银行北京长安支行 无 否 外汇远期 13,590 2020 年 4 月 20 日 2023 年 3 月 31 日 13,590 13,590 2.49%
建设银行北京长安支行 无 否 外汇远期 7,804 2020 年 4 月 21 日 2022 年 2 月 10 日 7,804 7,804 1.43%
中国银行北京分行 无否 外汇远期 14,200 2020 年 4 月 21 日 2020 年 12 月 31 日 14,200 14,200 2.60%
兴业银行北京分行 无否 外汇远期 12,633 2020 年 4 月 22 日 2022 年 5 月 31 日 12,633 12,633 2.31%
兴业银行北京分行 无否 外汇远期 11,515 2020 年 4 月 22 日 2022 年 7 月 29 日 11,515 11,515 2.11%
兴业银行北京分行 无否 外汇远期 14,600 2020 年 4 月 22 日 2023 年 3 月 31 日 14,600 14,600 2.67%
兴业银行北京分行 无否 外汇远期 10,823 2020 年 4 月 24 日 2022 年 5 月 31 日 10,823 10,823 1.98%
兴业银行北京分行 无否 外汇远期 7,215 2020 年 4 月 24 日 2022 年 5 月 31 日 7,215 7,215 1.32%
兴业银行北京分行 无否 外汇远期 7,185 2020 年 4 月 24 日 2022 年 2 月 10 日 7,185 7,185 1.32%
建设银行北京长安支行 无 否 外汇远期 14,625 2020 年 4 月 24 日 2023 年 3 月 31 日 14,625 14,625 2.68%
建设银行北京长安支行 无 否 外汇远期 7,191 2020 年 4 月 27 日 2022 年 2 月 10 日 7,191 7,191 1.32%
建设银行北京长安支行 无 否 外汇远期 7,224 2020 年 4 月 27 日 2022 年 5 月 31 日 7,224 7,224 1.32%
15
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
建设银行北京长安支行 无 否 外汇远期 10,836 2020 年 4 月 27 日 2022 年 5 月 31 日 10,836 10,836 1.98%
兴业银行北京分行 无否 外汇远期 14,612 2020 年 4 月 27 日 2023 年 3 月 31 日 14,612 14,612 2.68%
中国银行北京分行 无否 外汇远期 14,216 2020 年 4 月 28 日 2020 年 12 月 31 日 14,216 14,216 2.60%
建设银行北京长安支行 无 否 外汇远期 14,565 2020 年 4 月 30 日 2023 年 3 月 31 日 14,565 14,565 2.67%
建设银行北京长安支行 无 否 外汇远期 14,564 2020 年 4 月 30 日 2023 年 3 月 31 日 14,564 14,564 2.67%
中国进出口银行总行 无否 利率掉期 2020 年 1 月 14 日 2021 年 12 月 21 日 0.00% 3.72
First National Bank 无否 外汇远期 1,461 2020 年 5 月 21 日 2020 年 8 月 21 日 1,461 1,461 0.00% 70.67
First National Bank 无否 外汇远期 1,600 2020 年 5 月 29 日 2020 年 7 月 30 日 1,600 1,600 0.00% 85.28
First National Bank 无否 外汇远期 800 2020 年 6 月 10 日 2020 年 9 月 11 日 800 800 0.00% 77.6
Standard Bank 无否 外汇远期 800 2020 年 6 月 10 日 2020 年 9 月 11 日 800 800 0.00% 77.6
First National Bank 无否 外汇远期 800 2020 年 7 月 1 日 2020 年 9 月 11 日 800 800 0.00% 42.37
First National Bank 无否 外汇远期 129 2020 年 7 月 16 日 2020 年 9 月 25 日 129 129 0.00% -17.95
First National Bank 无否 外汇远期 99 2020 年 7 月 16 日 2020 年 8 月 26 日 99 99 0.00% -13.53
First National Bank 无否 外汇远期 1,600 2020 年 7 月 28 日 2020 年 10 月 16 日 1,600 1,600 0.29%
First National Bank 无否 外汇远期 110 2020 年 7 月 16 日 2020 年 10 月 28 日 110 110 0.02%
First National Bank 无否 外汇远期 2,000 2020 年 9 月 17 日 2020 年 12 月 10 日 2,000 2,000 0.37%
民生银行北京分行 无否 外汇远期 14,601 2019 年 4 月 25 日 2021 年 4 月 12 日 14,601 14,601 2.67%
中国银行北京分行 无否 外汇远期 11,529 2020 年 4 月 8 日 2022 年 12 月 16 日 11,529 11,529 2.11%
中国银行北京分行 无否 外汇远期 36,203 2020 年 4 月 9 日 2022 年 12 月 16 日 36,203 36,203 6.63%
中国银行北京分行 无否 外汇远期 18,309 2020 年 4 月 10 日 2022 年 12 月 16 日 18,309 18,309 3.35%
中国银行北京分行 无否 外汇远期 21,691 2020 年 4 月 14 日 2022 年 12 月 16 日 21,691 21,691 3.97%
合计 825,863 -- -- 821,125.00 4,738.00 5,689.00 0.00 820,174.00 150.21% 325.76
衍生品投资资金来源 自有资金
16
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) 2020 年 02 月 25 日
衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) 2020 年 03 月 13 日
公司开展的衍生品业务仅为外汇远期及利率掉期交易，按照实际业务合同确定持仓规模、期限以及锁汇汇率水平，不
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说 允许超越经营范围、超规模交易，市场风险及流动性风险较低；公司开展利率掉期交易严格按照实际贷款规模和利率
明（包括但不限于市场风险、流动性风险、 控制目标、确定交易价格。公司选用的远期锁汇产品和利率掉期产品均为风险及定价结构简单的银行标准产品，选择
信用风险、操作风险、法律风险等） 的交易对手均为具有合格资质、信誉良好的银行机构，能够较好的降低信用风险、法律风险；同时，公司在董事会授
权额度内开展衍生品交易业务，按照公司内控制度进行具体操作，能够降低操作风险。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允
价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析 本公司衍生品投资限于外汇远期合约交易及利率掉期交易。计量外汇远期合约交易及利率掉期交易的公允价值的相关
应披露具体使用的方法及相关假设与参数的 参数直接采用主办银行的远期外汇合约牌价。
设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具
本报告期公司衍生品按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》及《企业会计准则第 24 号——套期保值》
体原则与上一报告期相比是否发生重大变化
进行核算和计量
的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况
无
的专项意见
17
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
五、募集资金投资项目进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司原定以增资方式将募集资金投入克罗地亚能源项目股份公司
（以下简称“项目公司”）用于建设“塞尼156MW风电项目”，项目公
司除本公司控股76%外，还有外方股东持股24%。受疫情影响，外方股
东进行同比例增资存在一定困难。为保障募集资金投资项目的顺利实
施，更好地推动募集资金投资项目建设，提高募集资金使用效率，2020
年8月27日经2020年第五次临时股东大会、2020年第一次债券持有人会
议审议，公司对本次募集资金投资项目的实施方式变更为向项目公司
提供借款，借款总额以截至借款日前未投入募投项目的募集资金净额
为限，视项目建设需要一次性或分期借出。
六、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订立公司 合同订立对方 合同履行的 本期及累计确认 应收账款回款
合同标的 合同总金额
方名称 名称 进度 的销售收入金额 情况
本期确认收入
按照合同约定
代理巴基斯坦 3,473.91 万元，
北方国际合作 中国北方工业 已生效，正 执行，应收账
拉合尔轨道交 16.26 亿美元 项目累计确认收
股份有限公司 有限公司 在执行 款余额为
通橙线项目 入 405,534.26 万
45,331 万元
元
18
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
代理埃塞俄比
按照合同约定
亚 Addis 项目累计确认
北方国际合作 中国北方工业 已生效，正 执行，应收账
Ababa-Djibout 2.59 亿美元 收入 160,407.02
股份有限公司 有限公司 在执行 款余额为
i 铁路车辆采 万元
27,586 万元
购项目
北方国际合作 德黑兰轨道车 伊朗阿瓦士轻
4.76 亿美元 尚未生效 不适用
股份有限公司 辆制造公司 轨一号线项目
北方国际合作 德黑兰城郊铁 德黑兰地铁六
3.48 亿欧元 尚未生效 不适用
股份有限公司 路公司 号线项目
伊朗德黑兰
北方国际合作 德黑兰轨道车 112.17 亿人民
1008 辆碳钢地 尚未生效 不适用
股份有限公司 辆制造公司 币
铁车供货项目
高乐巴哈-马
北方国际合作 高乐巴哈新城
什哈德电气化 22.94 亿人民币 尚未生效 不适用
股份有限公司 镇发展公司
铁路项目
伊朗内政部
北方国际合作 德黑兰城郊铁
406 辆地铁车 4.95 亿欧元 尚未生效 不适用
股份有限公司 路公司
采购项目
几内亚比绍
Saltinho-比绍-
北方国际合作 几内亚比绍电 塔纳府输变电
1.99 亿美元 尚未生效 不适用
股份有限公司 力公司 线路与变电站
项目 EPC 总承
包
老挝 500KV
北方国际合作 Pakading-Mah
老挝电力公司 3.42 亿美元 尚未生效 不适用
股份有限公司 axai 输变电线
路项目
建造老挝 项目一期已
项目累计确认收 按照合同约定
北方国际合作 Xebangfai 河 执行完毕，
老挝农林部 15 亿美元 入 19,090.30 万 执行，应收账
股份有限公司 流域灌溉和防 其余部分尚
元 款余额为 0 元
洪管理项目 未生效
缅甸蒙育瓦莱 本期确认收入
万宝矿产（缅 按照合同约定
北方国际合作 比塘铜矿项目 已生效，正 7.80 万元，项目
甸）铜业有限 7 亿美元 执行，应收账
股份有限公司 采购施工总承 在执行 累计确认收入
公司 款余额为 0 元
包项目 395,151.79 万元
19
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
伊拉克贾贝尔
北方国际合作 贾贝尔巴赞有
巴赞水泥厂 4.45 亿美元 尚未生效 不适用
股份有限公司 限公司
EPCC 项目
哈萨克斯坦阔
阿克托别钢产
北方国际合作 克布拉克铁矿
品有限责任公 7.1 亿美元 尚未生效 不适用
股份有限公司 石选矿厂建设
司
项目
伊朗格什姆天
北方国际合作 伊朗卡韦赫甲 然气转聚丙烯
101.3 亿人民币 尚未生效 不适用
股份有限公司 烷格什姆公司 化工厂 EPCF
项目
本期确认收入
代理孟加拉博 按照合同约定
15.74 亿美元和 130,123.60 万元，
北方国际合作 中国万宝工程 杜阿卡利 已生效，正 执行，应收账
22.06 亿孟加拉 项目累计确认收
股份有限公司 有限公司 2X660MW 燃 在执行 款余额为
塔卡 入 251,315.17 万
煤电站项目 251,315 万元
元
重大合同进展与合同约定出现重大差异且影响合同金额 30%以上
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
20
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资
金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要
接待对象类 调研的基本情况索
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 内容及提供
型 引
的资料
详见公司于 2020 年
9 月 3 日在《中国证
公司治理、发
券报》《证券时报》
展战略、经营
2020 年 09 月 网络在线交 及巨潮资讯网披露
北京 个人 投资者 状况、融资计
08 日 流形式 的《关于参加北京
划和可持续
辖区上市公司投资
发展等
者集体接待日的公
告》
21
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北方国际合作股份有限公司
2020 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 4,537,474,675.43 3,148,855,577.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 185,348,139.52 87,244.32
衍生金融资产
应收票据 88,009,083.82 211,674,005.00
应收账款 5,405,412,291.21 4,323,248,383.26
应收款项融资 23,331,334.37
预付款项 2,057,812,783.79 1,890,518,399.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 75,561,129.93 173,995,064.86
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 591,082,820.84 558,775,906.51
合同资产 38,650,285.83
22
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 347,226,251.96 358,090,108.54
其他流动资产 45,202,402.97 10,778,918.34
流动资产合计 13,371,779,865.30 10,699,354,942.72
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 1,591,830,413.12 1,268,026,507.18
长期股权投资 142,571,636.13 111,996,335.09
其他权益工具投资 51,048,417.90 51,124,115.32
其他非流动金融资产
投资性房地产 16,935,523.41 17,541,158.78
固定资产 674,999,959.99 561,983,554.63
在建工程 708,365,524.11 180,579,177.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,726,325,497.31 1,707,481,040.21
开发支出
商誉 14,150,072.05 5,399,558.44
长期待摊费用 20,200,246.44 24,337,285.57
递延所得税资产 97,326,123.47 105,931,544.67
其他非流动资产 117,713,192.41 12,348,995.01
非流动资产合计 5,161,466,606.34 4,046,749,272.75
资产总计 18,533,246,471.64 14,746,104,215.47
流动负债：
短期借款 831,637,396.02 625,144,529.57
向中央银行借款
拆入资金
23
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
交易性金融负债 4,662,300.50 6,156,976.32
衍生金融负债
应付票据 344,605,890.38 759,378,605.31
应付账款 5,767,355,230.82 5,756,424,356.18
预收款项 565,789,544.45
合同负债 750,402,292.43
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 53,705,876.38 57,385,505.39
应交税费 111,896,886.06 85,486,274.02
其他应付款 170,975,495.52 83,244,720.24
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 7,756,965.59 538,606.58
其他流动负债
流动负债合计 8,042,998,333.70 7,939,549,118.06
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 3,963,627,068.05 903,348,138.00
应付债券 449,606,205.98 430,482,902.58
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,702,220.01
长期应付职工薪酬
24
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
预计负债 2,029,358.01 2,029,358.01
递延收益 11,719,971.99 14,461,861.35
递延所得税负债 35,920,143.78 488,786.78
其他非流动负债
非流动负债合计 4,462,902,747.81 1,352,513,266.73
负债合计 12,505,901,081.51 9,292,062,384.79
所有者权益：
股本 769,515,658.00 769,505,410.00
其他权益工具 148,782,247.32 148,805,435.03
其中：优先股
永续债
资本公积 914,952,764.33 914,873,719.98
减：库存股
其他综合收益 26,010,985.74 4,760,502.74
专项储备
盈余公积 254,684,635.68 254,684,635.68
一般风险准备
未分配利润 3,346,151,244.04 2,902,967,516.00
归属于母公司所有者权益合计 5,460,097,535.11 4,995,597,219.43
少数股东权益 567,247,855.02 458,444,611.25
所有者权益合计 6,027,345,390.13 5,454,041,830.68
负债和所有者权益总计 18,533,246,471.64 14,746,104,215.47
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,028,987,901.97 2,131,622,296.62
交易性金融资产 170,809,099.25
衍生金融资产
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北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应收票据 5,000,000.00 57,807,731.06
应收账款 4,437,545,137.78 3,077,082,743.00
应收款项融资 20,442,611.89
预付款项 889,334,638.49 1,024,380,995.76
其他应收款 1,390,221,867.56 1,478,156,727.95
其中：应收利息
应收股利
存货 100,175,866.68
合同资产 38,650,285.83
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 59,515,779.93 193,000,000.00
流动资产合计 9,020,064,710.81 8,082,668,972.96
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 82,234,907.60 1,702,220.01
长期股权投资 1,749,490,864.56 1,663,244,449.56
其他权益工具投资 51,048,417.90 51,124,115.32
其他非流动金融资产
投资性房地产 723,358.49 825,741.13
固定资产 91,449,612.10 93,622,039.46
在建工程 1,068,648.78 201,907.75
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,533,514.77 2,417,343.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,144,229.94 2,854,818.01
26
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
递延所得税资产 61,793,135.86 68,459,866.85
其他非流动资产 1,789,111,000.00 745,000,000.00
非流动资产合计 3,831,597,690.00 2,629,452,501.25
资产总计 12,851,662,400.81 10,712,121,474.21
流动负债：
短期借款 500,000,000.00 309,405,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 23,153,187.61 276,952,955.52
应付账款 4,039,904,385.85 4,038,059,463.14
预收款项 607,916,952.99
合同负债 588,660,116.59
应付职工薪酬 13,532,236.87 14,810,177.37
应交税费 75,075,676.49 24,778,712.98
其他应付款 456,660,955.64 421,641,243.24
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 7,756,965.59 538,606.58
其他流动负债
流动负债合计 5,704,743,524.64 5,694,103,111.82
非流动负债：
长期借款 1,784,904,669.40
应付债券 449,606,205.98 430,482,902.58
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,702,220.01
长期应付职工薪酬
预计负债
27
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
递延收益
递延所得税负债 25,999,394.04 378,029.15
其他非流动负债
非流动负债合计 2,260,510,269.42 432,563,151.74
负债合计 7,965,253,794.06 6,126,666,263.56
所有者权益：
股本 769,515,658.00 769,505,410.00
其他权益工具 148,782,247.32 148,805,435.03
其中：优先股
永续债
资本公积 1,635,280,098.56 1,635,201,054.22
减：库存股
其他综合收益 73,531,776.39 14,707,750.09
专项储备
盈余公积 254,684,635.68 254,684,635.68
未分配利润 2,004,614,190.80 1,762,550,925.63
所有者权益合计 4,886,408,606.75 4,585,455,210.65
负债和所有者权益总计 12,851,662,400.81 10,712,121,474.21
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,966,347,277.48 2,810,056,942.67
其中：营业收入 2,966,347,277.48 2,810,056,942.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,656,001,194.70 2,581,062,165.24
其中：营业成本 2,463,239,352.35 2,511,788,180.03
利息支出
28
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,232,933.56 1,563,461.18
销售费用 92,265,071.11 87,190,020.10
管理费用 53,210,199.42 39,629,643.52
研发费用 3,478,582.30 2,452,620.04
财务费用 41,575,055.96 -61,561,759.63
其中：利息费用 33,670,943.34 16,692,258.21
利息收入 33,683,636.23 2,696,043.05
加：其他收益 1,576,731.19 777,629.77
投资收益（损失以“－”
303,352.10 1,374,505.20
号填列）
其中：对联营企业和合
210,095.73 427,037.52
营企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失
以“－”号填列）
公允价值变动收益（损
21,186,133.95 -34,933,468.64
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-22,383,340.52 -27,468,037.35
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以 2,367.08 -101,197.55
29
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 311,031,326.58 168,644,208.86
加：营业外收入 5,212,186.82 146,354.67
减：营业外支出 1,210,246.23 331,197.16
四、利润总额（亏损总额以“－”
315,033,267.17 168,459,366.37
号填列）
减：所得税费用 64,449,817.44 32,520,732.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 250,583,449.73 135,938,634.31
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
250,583,449.73 135,938,634.31
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净
244,416,532.27 134,679,484.94
利润
2.少数股东损益 6,166,917.46 1,259,149.37
六、其他综合收益的税后净额 83,606,527.18 5,350,004.77
归属母公司所有者的其他综合
85,896,149.64 5,537,825.61
收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其
85,896,149.64 5,537,825.61
他综合收益
30
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用
减值准备
5.现金流量套期储备 106,557,339.67
6.外币财务报表折算
-20,661,190.03 5,537,825.61
差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收
-2,289,622.46 -187,820.84
益的税后净额
七、综合收益总额 334,189,976.91 141,288,639.08
归属于母公司所有者的综合
330,312,681.91 140,217,310.55
收益总额
归属于少数股东的综合收益
3,877,295.00 1,071,328.53
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.32 0.18
（二）稀释每股收益 0.29 0.18
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,040,356,042.20 868,494,835.32
减：营业成本 667,112,303.35 723,845,384.64
税金及附加 2,771.88 264,877.87
销售费用 28,838,657.76 24,905,804.45
管理费用 24,715,821.67 13,351,000.95
31
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
研发费用 1,349,368.49 1,269,586.44
财务费用 2,777,982.96 -65,139,382.74
其中：利息费用 24,104,453.00
利息收入 7,076,209.16 6,744,301.37
加：其他收益 318,873.60 600,000.00
投资收益（损失以“－”
-31,519.40 4,408.23
号填列）
其中：对联营企业和合
-31,519.40 4,408.23
营企业的投资收益
以摊余成本计量
的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失
以“－”号填列）
公允价值变动收益（损
7,482,938.78 -34,933,468.64
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-49,727,411.03 -17,857,124.18
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
273,602,018.04 117,811,379.12
列）
加：营业外收入 0.06 4,943.84
减：营业外支出 52,307.75
三、利润总额（亏损总额以“－”
273,602,018.10 117,764,015.21
号填列）
减：所得税费用 63,146,066.74 19,058,784.16
四、净利润（净亏损以“－”号填
210,455,951.36 98,705,231.05
列）
（一）持续经营净利润（净
210,455,951.36 98,705,231.05
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
32
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 92,968,288.78 4,814,382.09
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其
92,968,288.78 4,814,382.09
他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用
减值准备
5.现金流量套期储备 106,557,339.67
6.外币财务报表折算
-13,589,050.89 4,814,382.09
差额
7.其他
六、综合收益总额 303,424,240.14 103,519,613.14
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
33
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 7,063,378,115.76 6,628,149,415.57
其中：营业收入 7,063,378,115.76 6,628,149,415.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,516,804,816.29 5,958,666,988.30
其中：营业成本 6,004,396,924.90 5,544,206,639.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,714,378.40 7,494,776.26
销售费用 307,477,358.06 297,988,366.85
管理费用 166,544,801.21 147,504,322.45
研发费用 11,922,221.26 11,285,773.60
财务费用 19,749,132.46 -49,812,890.37
其中：利息费用 89,230,778.45 55,652,737.17
利息收入 105,225,475.85 28,165,828.33
加：其他收益 9,764,897.34 2,836,551.43
投资收益（损失以“－”
2,079,459.99 4,516,525.88
号填列）
其中：对联营企业和合
1,534,021.44 3,569,058.20
营企业的投资收益
34
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失
以“－”号填列）
公允价值变动收益（损
13,703,195.17 -36,686,894.36
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
22,966,544.58 -42,938,404.22
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
2,632.57 -108,762.51
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 595,090,029.12 597,101,443.49
加：营业外收入 7,584,558.29 370,166.63
减：营业外支出 1,920,515.60 897,469.30
四、利润总额（亏损总额以“－”
600,754,071.81 596,574,140.82
号填列）
减：所得税费用 89,406,343.60 86,808,221.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 511,347,728.21 509,765,919.65
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
511,347,728.21 509,765,919.65
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净
513,977,922.15 495,470,941.60
利润
2.少数股东损益 -2,630,193.94 14,294,978.05
六、其他综合收益的税后净额 5,851,206.05 -505,153.57
归属母公司所有者的其他综合
21,250,483.00 636,446.89
收益的税后净额
35
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）不能重分类进损益的
-75,697.42
其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
-75,697.42
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其
21,326,180.42 636,446.89
他综合收益
1.权益法下可转损益
152,647.91
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用
减值准备
5.现金流量套期储备 70,362,127.20
6.外币财务报表折算
-49,188,594.69 636,446.89
差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收
-15,399,276.95 -1,141,600.46
益的税后净额
七、综合收益总额 517,198,934.26 509,260,766.08
归属于母公司所有者的综合
535,228,405.15 496,107,388.49
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-18,029,470.89 13,153,377.59
总额
八、每股收益：
36
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）基本每股收益 0.67 0.64
（二）稀释每股收益 0.63 0.64
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,552,091,764.61 1,540,973,219.50
减：营业成本 1,987,128,795.88 967,721,426.13
税金及附加 432,130.72 1,064,252.85
销售费用 97,276,268.05 92,838,968.29
管理费用 81,696,649.27 54,398,049.42
研发费用 5,534,579.84 4,901,159.01
财务费用 26,725,169.64 -83,311,092.33
其中：利息费用 56,967,876.87
利息收入 13,959,204.69 22,154,753.56
加：其他收益 2,899,195.16 600,000.00
投资收益（损失以“－”
7,515,261.23 9,118,024.65
号填列）
其中：对联营企业和合
-134,738.77 -61,975.35
营企业的投资收益
以摊余成本计量
的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失
以“－”号填列）
公允价值变动收益（损
-36,685,855.36
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
16,639,367.08 -58,467,604.78
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
37
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
380,351,994.68 417,925,020.64
列）
加：营业外收入 1,696,976.25 20,705.99
减：营业外支出 103,531.58 335,210.33
三、利润总额（亏损总额以“－”
381,945,439.35 417,610,516.30
号填列）
减：所得税费用 69,087,980.06 56,711,944.67
四、净利润（净亏损以“－”号填
312,857,459.29 360,898,571.63
列）
（一）持续经营净利润（净
312,857,459.29 360,898,571.63
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 58,824,026.30 -328,578.15
（一）不能重分类进损益的
-75,697.42
其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
-75,697.42
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其
58,899,723.72 -328,578.15
他综合收益
1.权益法下可转损益
152,647.91
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.金融资产重分类计
38
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用
减值准备
5.现金流量套期储备 70,362,127.20
6.外币财务报表折算
-11,615,051.39 -328,578.15
差额
7.其他
六、综合收益总额 371,681,485.59 360,569,993.48
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
5,195,418,503.82 5,305,127,264.67
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
39
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金
净额
收到的税费返还 454,083,289.30 320,472,440.90
收到其他与经营活动有关
651,414,753.05 662,545,987.28
的现金
经营活动现金流入小计 6,300,916,546.17 6,288,145,692.85
购买商品、接受劳务支付的
6,326,763,348.29 5,909,402,970.21
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
362,716,887.04 330,991,496.51
付的现金
支付的各项税费 86,700,935.79 135,573,249.43
支付其他与经营活动有关
811,204,032.07 984,559,924.67
的现金
经营活动现金流出小计 7,587,385,203.19 7,360,527,640.82
经营活动产生的现金流量净额 -1,286,468,657.02 -1,072,381,947.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 668,833.33 2,005,045.30
处置固定资产、无形资产和
664,647.55 92,011.21
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
40
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
收到其他与投资活动有关
482,495.89
的现金
投资活动现金流入小计 1,815,976.77 2,097,056.51
购建固定资产、无形资产和
423,866,370.33 302,870,393.49
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 28,228,505.86 8,410,750.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
1,390,700.40 16,800.00
的现金
投资活动现金流出小计 453,485,576.59 311,297,943.49
投资活动产生的现金流量净额 -451,669,599.82 -309,200,886.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00 1,129,624.11
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,163,494,551.06 387,335,272.38
收到其他与筹资活动有关
93,757,966.16
的现金
筹资活动现金流入小计 4,165,494,551.06 482,222,862.65
偿还债务支付的现金 827,092,150.57 359,580,899.00
分配股利、利润或偿付利息
144,201,701.91 118,954,715.72
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
9,450,842.16 113,161,058.90
的现金
筹资活动现金流出小计 980,744,694.64 591,696,673.62
筹资活动产生的现金流量净额 3,184,749,856.42 -109,473,810.97
四、汇率变动对现金及现金等价
-62,113,162.14 30,379,783.46
物的影响
41
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 1,384,498,437.44 -1,460,676,862.46
加：期初现金及现金等价物
2,914,244,124.18 4,182,893,365.80
余额
六、期末现金及现金等价物余额 4,298,742,561.62 2,722,216,503.34
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
986,944,028.43 1,093,462,025.48
现金
收到的税费返还 125,565,155.39 40,364,158.13
收到其他与经营活动有关
527,748,727.49 618,947,670.99
的现金
经营活动现金流入小计 1,640,257,911.31 1,752,773,854.60
购买商品、接受劳务支付的
1,931,897,724.35 1,739,246,877.66
现金
支付给职工以及为职工支
156,220,214.04 123,077,083.08
付的现金
支付的各项税费 27,441,789.88 59,121,241.99
支付其他与经营活动有关
521,715,039.37 761,157,627.35
的现金
经营活动现金流出小计 2,637,274,767.64 2,682,602,830.08
经营活动产生的现金流量净额 -997,016,856.33 -929,828,975.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
1,500.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
42
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
收到其他与投资活动有关
170,000,000.00 262,237,685.83
的现金
投资活动现金流入小计 170,000,000.00 262,239,185.83
购建固定资产、无形资产和
5,058,557.51 2,778,789.32
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 86,228,505.86 8,410,750.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
305,008,400.00 280,016,800.00
的现金
投资活动现金流出小计 396,295,463.37 291,206,339.32
投资活动产生的现金流量净额 -226,295,463.37 -28,967,153.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,540,000,000.00
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 1,540,000,000.00
偿还债务支付的现金 300,001,000.00
分配股利、利润或偿付利息
104,469,243.49 61,560,432.80
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
234,745.97 30,471.72
的现金
筹资活动现金流出小计 404,704,989.46 61,590,904.52
筹资活动产生的现金流量净额 1,135,295,010.54 -61,590,904.52
四、汇率变动对现金及现金等价
-10,326,840.92 11,387,780.08
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -98,344,150.08 -1,008,999,253.41
加：期初现金及现金等价物
1,998,672,591.16 2,401,821,029.40
余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,900,328,441.08 1,392,821,775.99
43
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财
务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,148,855,577.65 3,148,855,577.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 87,244.32 87,244.32
衍生金融资产
应收票据 211,674,005.00 211,674,005.00
应收账款 4,323,248,383.26 4,323,248,383.26
应收款项融资 23,331,334.37 23,331,334.37
预付款项 1,890,518,399.87 1,890,518,399.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备
金
其他应收款 173,995,064.86 173,995,064.86
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
44
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
存货 558,775,906.51 458,600,039.83 -100,175,866.68
合同资产 100,175,866.68 100,175,866.68
持有待售资产
一年内到期的非流
358,090,108.54 358,090,108.54
动资产
其他流动资产 10,778,918.34 10,778,918.34
流动资产合计 10,699,354,942.72 10,699,354,942.72
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 1,268,026,507.18 1,268,026,507.18
长期股权投资 111,996,335.09 111,996,335.09
其他权益工具投资 51,124,115.32 51,124,115.32
其他非流动金融资
产
投资性房地产 17,541,158.78 17,541,158.78
固定资产 561,983,554.63 561,983,554.63
在建工程 180,579,177.85 180,579,177.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,707,481,040.21 1,707,481,040.21
开发支出
商誉 5,399,558.44 5,399,558.44
长期待摊费用 24,337,285.57 24,337,285.57
递延所得税资产 105,931,544.67 105,931,544.67
其他非流动资产 12,348,995.01 12,348,995.01
非流动资产合计 4,046,749,272.75 4,046,749,272.75
资产总计 14,746,104,215.47 14,746,104,215.47
流动负债：
45
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
短期借款 625,144,529.57 625,144,529.57
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 6,156,976.32 6,156,976.32
衍生金融负债
应付票据 759,378,605.31 759,378,605.31
应付账款 5,756,424,356.18 5,756,424,356.18
预收款项 565,789,544.45 -565,789,544.45
合同负债 565,789,544.45 565,789,544.45
卖出回购金融资产
款
吸收存款及同业存
放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 57,385,505.39 57,385,505.39
应交税费 85,486,274.02 85,486,274.02
其他应付款 83,244,720.24 83,244,720.24
其中：应付利息
应付股利 207,325.83
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流
538,606.58 538,606.58
动负债
其他流动负债
流动负债合计 7,939,549,118.06 7,939,549,118.06
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 903,348,138.00 903,348,138.00
应付债券 430,482,902.58 430,482,902.58
46
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,702,220.01 1,702,220.01
长期应付职工薪酬
预计负债 2,029,358.01 2,029,358.01
递延收益 14,461,861.35 14,461,861.35
递延所得税负债 488,786.78 488,786.78
其他非流动负债
非流动负债合计 1,352,513,266.73 1,352,513,266.73
负债合计 9,292,062,384.79 9,292,062,384.79
所有者权益：
股本 769,505,410.00 769,505,410.00
其他权益工具 148,805,435.03 148,805,435.03
其中：优先股
永续债
资本公积 914,873,719.98 914,873,719.98
减：库存股
其他综合收益 4,760,502.74 4,760,502.74
专项储备
盈余公积 254,684,635.68 254,684,635.68
一般风险准备
未分配利润 2,902,967,516.00 2,902,967,516.00
归属于母公司所有者权
4,995,597,219.43 4,995,597,219.43
益合计
少数股东权益 458,444,611.25 458,444,611.25
所有者权益合计 5,454,041,830.68 5,454,041,830.68
负债和所有者权益总计 14,746,104,215.47 14,746,104,215.47
调整情况说明
公司自2020年1月1日开始执行《企业会计准则第14号——收入》（财
47
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
会[2017]22号），将存货科目中建造合同已完工未结算资产调整至合
同资产科目列示，将预收账款科目调整至合同负债科目列示。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,131,622,296.62 2,131,622,296.62
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 57,807,731.06 57,807,731.06
应收账款 3,077,082,743.00 3,077,082,743.00
应收款项融资 20,442,611.89 20,442,611.89
预付款项 1,024,380,995.76 1,024,380,995.76
其他应收款 1,478,156,727.95 1,478,156,727.95
其中：应收利息
应收股利
存货 100,175,866.68 -100,175,866.68
合同资产 100,175,866.68 100,175,866.68
持有待售资产
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产 193,000,000.00 193,000,000.00
流动资产合计 8,082,668,972.96 8,082,668,972.96
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 1,702,220.01 1,702,220.01
长期股权投资 1,663,244,449.56 1,663,244,449.56
48
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其他权益工具投资 51,124,115.32 51,124,115.32
其他非流动金融资
产
投资性房地产 825,741.13 825,741.13
固定资产 93,622,039.46 93,622,039.46
在建工程 201,907.75 201,907.75
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,417,343.16 2,417,343.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,854,818.01 2,854,818.01
递延所得税资产 68,459,866.85 68,459,866.85
其他非流动资产 745,000,000.00 745,000,000.00
非流动资产合计 2,629,452,501.25 2,629,452,501.25
资产总计 10,712,121,474.21 10,712,121,474.21
流动负债：
短期借款 309,405,000.00 309,405,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 276,952,955.52 276,952,955.52
应付账款 4,038,059,463.14 4,038,059,463.14
预收款项 607,916,952.99 -607,916,952.99
合同负债 607,916,952.99 607,916,952.99
应付职工薪酬 14,810,177.37 14,810,177.37
应交税费 24,778,712.98 24,778,712.98
其他应付款 421,641,243.24 421,641,243.24
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
49
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
一年内到期的非流
538,606.58 538,606.58
动负债
其他流动负债
流动负债合计 5,694,103,111.82 5,694,103,111.82
非流动负债：
长期借款
应付债券 430,482,902.58 430,482,902.58
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 1,702,220.01 1,702,220.01
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 378,029.15 378,029.15
其他非流动负债
非流动负债合计 432,563,151.74 432,563,151.74
负债合计 6,126,666,263.56 6,126,666,263.56
所有者权益：
股本 769,505,410.00 769,505,410.00
其他权益工具 148,805,435.03 148,805,435.03
其中：优先股
永续债
资本公积 1,635,201,054.22 1,635,201,054.22
减：库存股
其他综合收益 14,707,750.09 14,707,750.09
专项储备
盈余公积 254,684,635.68 254,684,635.68
未分配利润 1,762,550,925.63 1,762,550,925.63
所有者权益合计 4,585,455,210.65 4,585,455,210.65
负债和所有者权益总计 10,712,121,474.21 10,712,121,474.21
50
北方国际合作股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
调整情况说明
公司自2020年1月1日开始执行《企业会计准则第14号——收入》（财
会[2017]22号），将存货科目中建造合同已完工未结算资产调整至合
同资产科目列示，将预收账款科目调整至合同负债科目列示。
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数
据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
51