北方国际合作股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
杨小青 因公出差 李建民
王立刚 因公出差 沈富腾
陈龙 因公出差 王金平
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人李建民、主管会计工作负责人翟斌及会计机构负责人（会计主管人员）金鑫声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,860,181,461.52 1,342,732,978.83 38.54%
所有者权益（或股东权益） 375,929,383.05 374,505,339.94 0.38%
每股净资产 2.31 2.31 0.00%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -41,470,885.47 78.47%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.26 78.47%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 19,253,164.23 1,424,043.11 212.32%
基本每股收益 0.12 0.01 209.09%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.01 -
稀释每股收益 0.12 0.01 209.09%
净资产收益率 5.12% 0.38% 9.03%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 5.15% 0.43% 9.01%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 6,291.10
其他营业外收支净额 -331,243.28
减:企业所得税影响数 84,007.16
减:少数股东影响数 33,692.74
合计 -207,252.28
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 13,481
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国万宝工程公司 16,243,712 人民币普通股
西安北方惠安化学工业有限公司 11,572,463 人民币普通股
黄木顺 5,930,500 人民币普通股
郭淑玲 876,851 人民币普通股
四川蜀王投资有限公司 640,000 人民币普通股
郭镇鸿 528,425 人民币普通股
刘永珍 452,428 人民币普通股
刘军 400,000 人民币普通股
赵明江 386,400 人民币普通股
上海健顺投资管理有限公司 385,600 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、"货币资金"本报告期较上年度期末相比增加 72%，主要为国际工程项目本报告期收到1,123万欧元工程预付款。2、"预付款项"本报告期较上年度期末相比增加335%，主要为本报告期国际工程项目共增加预付账款28,178万元。3、"预收款项"本报告期较上年度期末相比增加189%，主要为本期收到国际工程项目业主预付的共2,123万欧元工程款。4、"应交税费"本报告期较上年度期末相比下降 -53%，主要为本期支付国际工程项目以前年度境外营业税400余万元,固定资产关税200余万元。5、"长期借款"本报告期较上年度期末相比增加62%，为国际工程项目本期增加的长期借款。6、"营业税金及附加"本报告期较上年同期相比增加91%，主要为装饰工程业务为上年度6月新增,随着业务增加,计提相关营业税金随之增加。7、"财务费用"本报告期较上年同期相比降低-43%，主要原因为8月份欧元汇率下跌比例较大，产生了较大的汇兑收益。8、"资产减值损失"本报告期较上年同期相比降低-465%，为本期计提坏账准备。9、"营业外收入"本报告期较上年同期相比降低-72%，为上年同期收回培训费25万。10、"营业外支出"本报告期较上年同期相比降低-53%，为上年同期支付了海关罚款65万元。11、"所得税费用"本报告期较上年同期相比增加258%，为本期根据计提的坏账准备确认了递延所得税。12、"购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金"本报告期较上年同期相比增加106%，为本期现场新增运输设备等固定资产。13、"取得借款收到的现金"本报告期较上年同期相比增加50%，为国际工程项目长期借款的增加。14、"偿还债务支付的现金"本报告期较上年同期相比降低-100%，为本期无归还借款情况。15、"分配股利、利润或偿付利息支付的现金"本报告期较上年同期相比降低-41%，为本期按借款协议确认支付的利息较上年同期有所减少。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司年初至报告期末重大经营合同签署及履行情况如下：(1)伊朗德黑兰地铁四号线项目，合同金额6.8亿美元（公司于2005 年8 月23 日以关联交易公告形式披露）； 履行情况：由于伊朗核危机影响，国家信贷暂停，项目整体尚未生效，目前业主已同意项目采取分步实施、现汇结算的方式执行，详见四号线一期、二期项目的描述。(2)伊朗德黑兰地铁四号线一期工程，合同金额为1004万欧元（公司于2007年8 月21日以关联交易公告形式披露） 履行情况：项目设计、发运、施工工作顺利推进。截至到报告期末共累计发货865万欧元，年初至报告期末累计实现收入4，695万元。(3)伊朗德黑兰地铁四号线二期工程，合同金额3646万欧元（公司于2008年6月4日以关联交易公告形式披露） 履行情况：项目设计、发运、施工工作顺利推进。截至到报告期末共累计发货496万欧元。(4)伊朗德黑兰郊区电气化铁路五号线TUSRC－EM21补充修改委托代理合同，合同金额577万欧元（公司于2008年6月4日以关联交易公告形式披露） 履行情况：目前合同尚未生效。(5)伊朗德黑兰城郊铁路延长线项目，合同金额9830 万美元（公司于2006 年4 月20 日在2006 年第一季度报告中披露）； 履行情况：由于伊朗核危机影响国家信贷暂停，目前尚未生效。(6)伊朗阿瓦士轻轨一号线项目，合同金额7.91 亿美元（公司2007年4 月11 日以重大项目公告）； 履行情况：由于伊朗核危机影响国家信贷暂停，目前项目整体尚未生效。(7)伊朗德黑兰地铁1号线、郊铁5号线车辆及备件采购合同，合同金额1.56亿美元（公司2007年2月13日以关联交易公告） 履行情况：截至到报告期末，项目已实现合同项下所有物资的发运工作，并实现全部收汇1.56亿美元。项目目前进入到质保期服务和验收期阶段。(8)北方国际向伊朗德黑兰合资公司提供地铁车辆、铁路双层客车、电力机车及相应的零备件，合同总金额4.245 亿欧元（2007年7月21 日以重大合同及关联交易公告）。 履行情况：目前项目执行工作按计划进行，报告期内收到业主支付的预付金1122万欧元。(9)老挝XESET2水电站项目，合同金额1.35亿美元（公司于2005 年8 月23 日以关联交易公告形式披露）； 履行情况: 老挝XESET二级水电站项目合同金额13550万美元，自开工以来各分项工程施工进度均符合总体进度计划年度各个形象进度目标均按照总体计划完成或提前完成，项目执行情况较为顺利，截至到报告期末实现收入13,368万元。(10)俄罗斯玻璃工厂EPC项目合同，合同金额1.23亿美元（公司2007年4 月11 日以重大项目公告） 履行情况： 截至到报告期末已收到俄罗斯业主支付的项目报批设计部分的设计费，其他事项与业主正商谈中，项目没有实质性进展。（11）埃塞俄比亚BM-1变电站&FGG-1变电站设备供货合同，合同金额合计2757.53万美元（公司2007年10月19日以关联交易方式对外公告）履行情况：报告期内项目设计、生产、施工工作顺利推进。（12）埃塞俄比亚NGAA-1变电站设备供货项目，合同金额659.83万欧元，（公司2008年9月11日以关联交易方式对外公告）履行情况：报告期内合同尚未生效。(13) 伊朗高乐,什特格尔德城郊铁路车辆供货合同,合同金额1,195.64万欧元，（公司2008年9月11日以关联交易方式对外公告）履行情况：报告期内合同尚未生效。(14) 厄立特里亚农业工程项目,合同金额1.23亿欧元，（公司2008年9月11日以重大合同暨关联交易方式对外公告）履行情况：报告期内合同尚未生效。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
一、报告期内公司及持股5%以上的股东股改承诺事项履约情况公司董事会就承诺事项的履行情况说明如下：1、公司非流通股股东履行了其法定承诺：（1）在其持有的北方国际原非流通股股份自获得上市流通权之日起，十二个月内未上市交易或者转让；（2）在前项禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内未超过百分之五，二十四个月内不超过百分之十。2、公司非流通股股东履行了其特别承诺：（1）在十二个月禁售期满后至今，公司全体非流通股股东，未在北方国际股价低于8.80元/股(若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理)时，通过深圳证券交易所挂牌交易方式出售所持有的北方国际原非流通股股份；公司2007年2月10日，股东大会通过了每10股派0.6元的分红派息的决议，并于2007年6月6日实施了分红派息。因此，应将全体非流通股股东特别承诺减持价格由8.8元/股调整为8.74元/股。（2） 关于股份增持计划：由于在相关股东会议通过北方国际股权分置改革方案并股票复牌后的两个月内，未满足增持计划的启动条件，即未出现北方国际的二级市场股价低于4.25元/股的情形，故股份增持计划无需启动；(3）公司全体非流通股股东不存在其他违反承诺的卖出行为，也不存在其他不履行承诺或不完全履行的情况。二、报告期内持股5%以上的股东无自愿追加延长股份限售期的情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
全年业绩预计盈利，原因如下： (1)公司项目的发货和收入确认集中在下半年尤其是四季度，全年大部分的收入和利润将在下半年实现。（2）人民币兑美元的汇率升值减缓和人民币兑欧元的汇率升值，公司汇兑损失大幅减少。（3）国际工程伊朗德黑兰地铁1号线、郊铁5号线车辆及备件采购合同，合同金额1.56亿美元（公司2007年2月13日以关联交易公告）在３季度执行完毕，由于不可预见费未发生及汇率变动致使项目工程成本降低，毛利率水平提高。
3.5 其他需说明的重大事项
1、公司持股30%以上股东截至报告期末，没有提出股份增持计划。2、公司不存在向控股股东及其关联方提供资金及违反规定程序对外担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年09月11日 北京 电话沟通 个人投资者 国际工程项目进展情况
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 268,904,711.06 239,762,793.87 156,303,907.84 78,463,252.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,449,978.76 1,518,862.55
应收账款 570,068,964.75 551,242,909.53 533,461,014.61 498,034,695.06
预付款项 387,031,256.93 377,502,181.33 88,871,250.42 83,361,603.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 34,615,050.97 151,152,510.35 26,870,439.17 80,052,936.71
买入返售金融资产
存货 386,254,228.12 15,061,629.21 316,663,742.63 9,968,041.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,648,324,190.59 1,334,722,024.29 1,123,689,217.22 749,880,529.28
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 75,415,208.46 379,905,551.79 75,415,208.46 379,905,551.79
投资性房地产 8,598,373.46 8,598,373.46 8,810,857.07 8,810,857.07
固定资产 96,339,107.31 5,513,496.41 102,223,852.85 5,865,765.17
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,471,565.13 620,466.54 21,987,872.54 782,104.74
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,033,016.57 9,720,734.66 10,605,970.69 9,587,384.93
其他非流动资产
非流动资产合计 211,857,270.93 404,358,622.86 219,043,761.61 404,951,663.70
资产总计 1,860,181,461.52 1,739,080,647.15 1,342,732,978.83 1,154,832,192.98
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 342,747,020.79 305,443,387.41 323,295,535.60 282,486,680.37
预收款项 535,890,637.01 483,414,446.33 185,354,323.78 117,788,592.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,691,545.17 1,272,356.40 2,108,298.07 1,455,732.32
应交税费 6,498,791.34 21,982,756.65 13,734,744.34 12,273,140.25
应付利息
其他应付款 71,018,254.14 10,343,799.10 96,345,246.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 16,075,957.14
其他流动负债 18,529.50 18,529.50 18,529.50 18,529.50
流动负债合计 957,864,777.95 822,475,275.39 620,856,677.56 430,098,632.21
非流动负债：
长期借款 474,962,569.00 474,962,569.00 293,167,748.00 293,167,748.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 474,962,569.00 474,962,569.00 293,167,748.00 293,167,748.00
负债合计 1,432,827,346.95 1,297,437,844.39 914,024,425.56 723,266,380.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 162,437,120.00 162,437,120.00 162,437,120.00 162,437,120.00
资本公积 144,084,593.38 166,668,721.50 144,084,593.38 166,668,721.50
减：库存股
盈余公积 25,813,355.96 25,813,355.96 25,813,355.96 25,813,355.96
一般风险准备
未分配利润 43,594,313.71 86,723,605.30 42,170,270.60 76,646,615.31
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 375,929,383.05 441,642,802.76 374,505,339.94 431,565,812.77
少数股东权益 51,424,731.52 54,203,213.33
所有者权益合计 427,354,114.57 441,642,802.76 428,708,553.27 431,565,812.77
负债和所有者权益总计 1,860,181,461.52 1,739,080,647.15 1,342,732,978.83 1,154,832,192.98
4.2 本报告期利润表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 138,767,216.49 89,008,613.19 137,339,960.45 74,868,352.44
其中：营业收入 135,956,812.37 88,527,803.99 135,678,115.39 74,445,953.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 121,192,298.26 64,946,527.28 158,789,610.93 90,046,405.52
其中：营业成本 110,589,977.16 63,813,550.40 133,099,303.55 71,501,809.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,385,477.04 1,284,595.95 1,887,040.73 822,725.86
销售费用 7,409,423.77 4,132,018.10 8,358,779.69 5,168,139.98
管理费用 11,047,261.97 5,611,650.74 12,971,104.25 7,577,493.94
财务费用 -6,103,065.93 -6,716,252.76 4,004,266.13 5,146,176.54
资产减值损失 -3,136,775.75 -3,179,035.15 -1,530,883.42 -169,940.54
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 263,852.95 203,003.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 17,838,771.18 24,062,085.91 -21,246,647.42 -15,178,053.08
加：营业外收入 14,090.00 30,617.76 13,197.00
减：营业外支出 155,613.00 5,000.00 157,859.92 100,000.00
其中：非流动资产处置损失 13,365.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 17,697,248.18 24,057,085.91 -21,373,889.58 -15,264,856.08
减：所得税费用 474,773.47 99,259.90 -42,626.98 -42,626.98
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 17,222,474.71 23,957,826.01 -21,331,262.60 -15,222,229.10
归属于母公司所有者的净利润 19,253,164.23 23,957,826.01 -17,140,821.25 -15,222,229.10
少数股东损益 -2,030,689.52 -4,190,441.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 -0.11
（二）稀释每股收益 0.12 -0.11
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 530,788,302.75 394,510,130.28 689,151,967.79 556,706,648.51
其中：营业收入 524,507,218.42 392,290,520.73 685,305,947.05 555,707,736.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 531,507,891.35 384,597,495.02 721,095,713.55 576,209,815.00
其中：营业成本 463,936,727.15 338,831,976.85 646,003,171.79 519,422,941.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,919,272.62 3,305,238.15 2,577,731.27 1,474,406.89
销售费用 19,632,885.17 13,387,407.98 23,684,333.46 16,523,645.94
管理费用 30,961,655.07 17,495,710.53 32,448,566.29 18,780,846.14
财务费用 9,665,914.87 9,131,812.68 17,036,941.26 19,363,012.18
资产减值损失 2,391,436.47 2,445,348.83 -655,030.52 644,962.38
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 263,852.95 203,003.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -455,735.65 9,912,635.26 -31,740,742.70 -19,503,166.49
加：营业外收入 93,591.10 36,005.00 332,906.85 38,197.00
减：营业外支出 418,543.28 5,000.00 888,112.49 105,603.22
其中：非流动资产处置损失 13,365.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -780,687.83 9,943,640.26 -32,295,948.34 -19,570,572.71
减：所得税费用 573,750.87 -133,349.73 160,144.49 -31,448.43
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -1,354,438.70 10,076,989.99 -32,456,092.83 -19,539,124.28
归属于母公司所有者的净利润 1,424,043.11 10,076,989.99 -23,828,680.46 -19,539,124.28
少数股东损益 -2,778,481.81 -8,627,412.37
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 -0.15
（二）稀释每股收益 0.01 -0.15
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 625,769,917.59 478,782,848.69 687,089,303.72 463,865,549.27
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 14,397,123.76 14,012,690.46 50,881,625.20 50,881,625.20
收到其他与经营活动有关的现金 39,545,174.98 61,606,997.50 22,036,393.53 15,383,656.35
经营活动现金流入小计 679,712,216.33 554,402,536.65 760,007,322.45 530,130,830.82
购买商品、接受劳务支付的现金 615,047,518.69 419,256,307.65 851,636,406.09 654,798,078.92
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 32,163,192.98 19,123,336.25 30,018,168.46 19,425,860.64
支付的各项税费 14,324,399.02 6,893,557.32 13,854,926.23 2,198,863.54
支付其他与经营活动有关的现金 59,647,991.11 127,049,760.07 57,136,311.77 30,712,173.51
经营活动现金流出小计 721,183,101.80 572,322,961.29 952,645,812.55 707,134,976.61
经营活动产生的现金流量净额 -41,470,885.47 -17,920,424.64 -192,638,490.10 -177,004,145.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 263,852.95 203,003.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 12,075.30
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 53,250,000.00
投资活动现金流入小计 53,525,928.25 203,003.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,725,860.61 951,772.70 837,837.67 542,142.67
投资支付的现金 106,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 108,225,860.61 951,772.70 837,837.67 542,142.67
投资活动产生的现金流量净额 -54,699,932.36 -951,772.70 -634,834.61 -542,142.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 194,666,775.00 194,666,775.00 130,033,266.00 130,033,266.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 61,500,000.00
筹资活动现金流入小计 256,166,775.00 194,666,775.00 130,033,266.00 130,033,266.00
偿还债务支付的现金 44,000,000.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,052,609.51 9,178,179.51 18,785,821.11 18,569,371.11
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 31,026,370.10
筹资活动现金流出小计 42,078,979.61 9,178,179.51 62,785,821.11 58,569,371.11
筹资活动产生的现金流量净额 214,087,795.39 185,488,595.49 67,247,444.89 71,463,894.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,316,174.34 -5,316,856.57 -5,073,232.01 -4,978,053.52
五、现金及现金等价物净增加额 112,600,803.22 161,299,541.58 -131,099,111.83 -111,060,447.09
加：期初现金及现金等价物余额 156,303,907.84 78,463,252.29 499,215,393.50 236,526,342.34
六、期末现金及现金等价物余额 268,904,711.06 239,762,793.87 368,116,281.67 125,465,895.25
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
北方国际合作股份有限公司
法定代表人：李建民
2008年10月27日
