关于北方国际合作股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于北方国际合作股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资
金往来的专项说明
北方国际合作股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关
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联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于北方国际合作股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2021）第 110A003893 号
北方国际合作股份有限公司全体股东：
我们接受北方国际合作股份有限公司（以下简称“北方国际”）委托，根据
中国注册会计师执业准则审计了北方国际 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负
债表，2020 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权
益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2021）第 110A005809 号无保留意
见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，北方国际编制了本专项说明所附的北方国际合作股份
有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称
“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是北方国际管理
层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计北方国际 2020 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有
发现不一致。除了对北方国际实施于 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方
往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解 2020 年度北方国际非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供北方国际披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 郑建利
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 付俊惠
中国北京 二Ｏ二一年三月二十九日
北方国际合作股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 单位：万元
上市公司核算 2020年期初占用 2020年度占用累计发生 2020年度占用资金 2020年度偿还累 2020年期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质
的会计科目 资金余额 金额（不含利息） 的利息(如有) 计发生金额 资金余额
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
上市公司核算 2020年期初往来 2020年度往来累计发生 2020年度往来资金 2020年度偿还累 2020年期末往来
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 往来形成原因 往来性质
的会计科目 资金余额 金额（不含利息） 的利息 计发生金额 资金余额
中国北方工业有限公司 最终控制方 应收账款 23,557.05 19,987.06 30,282.84 13,261.27 提供劳务 经营性往来
中国北方工业有限公司 最终控制方 预付款项 179.47 168.15 11.31 接受劳务 经营性往来
万宝矿产（香港）有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 应收账款 23.26 2,056.52 2,048.74 31.04 提供劳务 经营性往来
万宝矿产（香港）有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 合同资产 11.87 11.87 物流服务 经营性往来
万宝矿产（缅甸）铜业有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 应收账款 2,537.46 3,370.62 2,437.18 3,470.90 工程款 经营性往来
万宝矿产（缅甸）铜业有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 合同资产 3.40 3.40 物流服务 经营性往来
万宝矿产（香港）铜业有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 应收账款 674.08 16.62 690.70 0.00 出售商品、提供劳务 经营性往来
科米卡矿业简易股份有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 应收账款 16,009.98 53,003.79 58,073.22 10,940.55 出售商品、工程款 经营性往来
科米卡矿业简易股份有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 预付款项 217.44 14.07 203.37 材料款 经营性往来
科米卡矿业简易股份有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 合同资产 19,505.08 19,505.08 工程质保金、工程承包服务 经营性往来
刚果（金）拉米卡股份有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 应收账款 41,668.51 41,668.51 出售商品、工程款 经营性往来
刚果（金）拉米卡股份有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 合同资产 53,318.49 53,318.49 工程质保金、工程承包服务 经营性往来
缅甸扬子铜业有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 应收账款 1,471.34 1,835.27 3,131.46 175.15 出售商品 经营性往来
缅甸扬子铜业有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 合同资产 8.76 8.76 物流服务 经营性往来
大股东及其附属企业 绿洲石油有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 应收账款 7,375.79 -2,367.56 1,706.80 3,301.42 提供劳务 经营性往来
EBS Petroleum Company Limited 同受中国北方工业有限公司控制 应收账款 31,022.22 5,248.53 23,657.16 12,613.59 出售商品、提供劳务 经营性往来
中国万宝工程公司 同受中国北方工业有限公司控制 应收账款 26.77 2,249.50 2,178.74 97.53 提供劳务 经营性往来
中国万宝工程公司 同受中国北方工业有限公司控制 合同资产 12.58 12.58 物流服务 经营性往来
中国万宝工程公司 同受中国北方工业有限公司控制 预付款项 1,696.22 150.37 1,545.85 接受劳务 经营性往来
北京奥信化工科技发展有限责任公司 同受中国北方工业有限公司控制 应收账款 6.25 13.66 17.25 2.66 提供劳务 经营性往来
奥信控股（香港）有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 应收账款 102.77 102.77 提供劳务 经营性往来
奥信控股（香港）有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 预付款项 4,983.37 948.14 5,160.00 771.51 采购商品 经营性往来
中刚开发股份有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 应收账款 3,140.82 78.30 3,154.11 65.01 工程款 经营性往来
中刚开发股份有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 合同资产 902.11 902.11 工程质保金 经营性往来
广州易尚国泰大酒店有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 其他应收款 0.78 0.78 房租水电费 经营性往来
北方装备有限责任公司 同受中国北方工业有限公司控制 应收账款 1,494.36 1,253.99 1,171.26 1,577.09 提供劳务 经营性往来
北方装备有限责任公司 同受中国北方工业有限公司控制 合同资产 51.63 51.63 物流服务 经营性往来
北方装备有限责任公司 同受中国北方工业有限公司控制 预付款项 42.71 29.76 42.71 29.76 接受劳务 经营性往来
北方装备有限责任公司 同受中国北方工业有限公司控制 其他应收款 8.52 8.52 接受劳务 经营性往来
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北方国际合作股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 单位：万元
上市公司核算 2020年期初往来 2020年度往来累计发生 2020年度往来资金 2020年度偿还累 2020年期末往来
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 往来形成原因 往来性质
的会计科目 资金余额 金额（不含利息） 的利息 计发生金额 资金余额
昆明远达光学有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 预付款项 3.16 3.16 0.00 采购商品 经营性往来
China wanbao engineering
Corporation Ethiopia 同受中国北方工业有限公司控制 其他应收款 326.81 228.12 355.91 199.02 垫付款 经营性往来
representative office
北方物业开发有限公司 同受中国北方工业有限公司控制 预付款项 6.76 6.76 接受劳务 经营性往来
包头北方创业有限责任公司 其他关联方 预付款项 5,346.34 140.55 5,468.83 18.06 采购商品 经营性往来
内蒙古一机集团进出口有限责任公司 其他关联方 预付款项 5.95 16,580.30 5,033.44 11,552.81 采购商品 经营性往来
内蒙古北方重型汽车股份有限公司 其他关联方 预付款项 24,323.00 5,755.45 22,813.25 7,265.20 采购商品 经营性往来
包头北方创业专用汽车有限责任公司 其他关联方 预付款项 554.13 23.51 577.64 0.00 采购商品 经营性往来
北奔重型汽车集团有限公司 其他关联方 应收账款 6.84 17.55 24.39 0.00 出售商品 经营性往来
北奔重型汽车集团有限公司 其他关联方 预付款项 37,580.77 36,090.28 1,490.49 采购商品 经营性往来
大股东及其附属企业
北奔重汽集团进出口有限公司 北方国际合作股份有限公司的子公司 预付款项 3,839.99 采购商品 不适用
北方矿业技术服务简易股份有限公司 其他关联方 应收账款 440.70 28.51 412.19 工程款 经营性往来
北方爆破科技有限公司 其他关联方 应收账款 116.42 144.69 166.47 94.64 提供服务 经营性往来
山东蓬翔汽车有限公司 其他关联方 应收账款 199.76 32.72 167.04 提供服务 经营性往来
武汉武重矿山机械有限公司 其他关联方 预付款项 165.65 645.02 794.67 16.00 接受劳务 经营性往来
北方自动控制技术研究所 其他关联方 应收账款 154.91 108.44 46.47 销售商品 经营性往来
北京北方光电有限公司 其他关联方 应收账款 0.22 0.22 销售商品 经营性往来
湖北江山重工有限责任公司 其他关联方 应收账款 216.45 129.87 86.58 销售商品 经营性往来
西安电子工程研究所 其他关联方 应收账款 997.30 284.25 713.05 销售商品 经营性往来
襄阳五二五泵业有限公司 其他关联方 预付款项 437.97 183.40 254.57 采购商品 经营性往来
中国北方车辆有限公司 北方国际合作股份有限公司的子公司 其他会计科目 91,500.00 30,282.99 17,000.00 104,782.99 委托贷款 非经营性往来
广州北方机电发展有限公司 北方国际合作股份有限公司的子公司 其他会计科目 2,300.00 2,300.00 委托贷款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企
业 1,000.00 1,000.00 委托贷款
广州北方新能源技术有限公司 北方国际合作股份有限公司的子公司 其他会计科目 非经营性往来
内蒙古元北国际贸易有限责任公司 北方国际合作股份有限公司的子公司 其他会计科目 12,000.00 12,000.00 委托贷款 非经营性往来
关联自然人及其控制的法人 非经营性往来
其他关联人及其附属企业 广东铨欣北方销售服务有限公司 联营企业 其他应收款 135.31 128.00 7.31 代付款 非经营性往来
总计 263,360.64 269,893.26 225,608.00 303,805.91
本表已于2021年3月29日获第七届董事会第四十次会议批准。
公司法定代表人： 原军 主管会计工作的公司负责人: 倪静 公司会计机构负责人： 纪新伟
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