关于北方国际合作股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第 ZG10544 号
北方国际股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
目录
页次
一、 募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告 1-2
二、 募集资金存放与使用情况专项报告 1-6
关于北方国际合作股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZG10544号
北方国际合作股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北方国际合作股份有限公司（以下简称
“北方国际”） 2022年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简
称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
北方国际董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修
订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行
和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项
报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深
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圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修
订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映北方国际2022年度
募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我
们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，
我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，北方国际2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》
（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市
公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定
编制，如实反映了北方国际2022年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供北方国际为披露2022年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国上海 2023 年 4 月 21 日
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北方国际合作股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
北方国际合作股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以
及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》
的相关规定，北方国际合作股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）就
2022 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一） 实际募集资金金额、资金到位时间
1、2019 年公开发行募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准北方国际合作股份有限公司公开发行
可转换公司债券的批复》证监发行字[2019]1444 号文核准，于 2019 年 10 月 24
日公开发行了 578.21 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 57,821.00
万元。发行方式采用向原股东优先配售，原股东优先配售后余额（含原股东放弃
优先配售部分）通过深圳证券交易所交易系统网上向社会公众投资者发行，认购
金额不足 57,821.00 万元的部分由主承销商中信建投证券股份有限公司余额包销。
截至 2019 年 10 月 30 日，本公司共募集资金 57,821.00 万元，扣除发行费用 364.43
万元（其中含保荐费 254.40 万元）后，募集资金净额为 57,456.57 万元。上述募
集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2019 年 10 月 30
日出具了致同验字(2019)第 110ZC0177 号《验资报告》。具体款项存放情况如下：
单位：元
金融机构名称 账号 汇入时间 汇入金额
兴业银行股份有限公司北京鲁谷支行 321560100100053490 2019 年 10 月 30 日 575,666,000.00
注：实际募集资金人民币 578,210,000.00 元，扣除中信建投证券股份有限公
司承销及保荐等费用人民币 2,544,000.00 元（含税）后，余额人民币 575,666,000.00
元汇入募集资金专户。
2、2022 年公开发行募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准北方国际合作股份有限公司配股的批
复》证监许可〔2022〕511 号文核准，本公司以股权登记日 2022 年 4 月 1 日深圳
证券交易所收市后公司总股本 774,507,031 股为基数，按每 10 股配 3 股的比例配
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售，共计可配售股份数量为 232,352,109 股，原股东有效认购股数为 227,195,934
股（占本次可配售股份总数的 97.78%），每股发行价为 5.16 元，应募集资金总
额为 1,172,331,019.44 元，根据有关规定扣除发行费用 4,727,195.93 元后，实际募
集资金金额为 1,167,603,823.51 元。发行方式为本次配股对无限售条件股股东及
有限售条件股股东全部采取网上定价发行方式，网上发行通过深交所交易系统进
行。上述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具
了致同验字(2022)第 110C000195 号《北方国际合作股份有限公司配股验资报告》。
该募集资金已于 2022 年 4 月 14 日到账，具体款项存放情况如下：
单位：元
金融机构名称 账号 汇入时间 汇入金额
兴业银行股份有限公司北京鲁谷支行 321560100100083230 2022/04/14 1,167,603,823.51
注：应募集资金人民币 1,172,331,019.44 元，扣除广发证券股份有限公司承
销及保荐等费用人民币 4,727,195.93 元（含税）后，余额人民币 1,167,603,823.51
元汇入募集资金专户。
（二） 以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1. 2019 年公开发行募集资金使用及专户结余情况
2019 年公开发行募集资金以前年度已使用 57,581.32 万元，本年度使用
9.27 万元，本年度募集资金使用及专户结余情况如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金总额 57,821.00
减：发行费用 364.43
募集资金净额 57,456.57
减：收购克罗地亚能源项目股份公司 76%股份 25,404.00
减：增资克罗地亚能源项目股份公司，用于建设“塞尼 156MW 风电项目” 15,383.55
减：向克罗地亚能源项目股份公司提供借款，用于建设“塞尼 156MW 风电项目” 16,793.77
减：补充流动资金 9.26
加：未支付的发行费用 52.78
加：利息收入 81.23
募集资金账户结余金额 0.00
2. 2022 年公开发行募集资金使用及专户结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金 117,237.09 万元，本
年度募集资金使用及专户结余情况如下：
单位：万元
项目 金额
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项目 金额
募集资金总额 117,233.10
减：发行费用 472.72
募集资金净额 116,760.38
减：偿还借款及利息 104,067.70
减：补充流动资金 13,032.30
减：配股各项支出 137.09
加：利息收入 533.87
募集资金账户结余金额 57.16
二、 募集资金存放和管理情况
（一） 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证
券交易所股票上市规则》的规定，结合本公司实际情况，修订了《募集资
金管理制度》（以下简称“管理办法”）。该管理办法于 2014 年 8 月 27 日
经公司第五届董事会第二十六次会议审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从 2019 年 8 月起对募集资金实行
专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订
了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以
保证专款专用。截至 2022 年 12 月 31 日，本公司均严格按照该《募集资
金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二） 募集资金专户存储情况
1、2019 年公开发行募集资金专户存储情况
本公司设立了募集资金专项账户，并与兴业银行股份有限公司北京鲁谷支
行、中信建投证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》。协议
内容与《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，本公司严格
按照相关规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务。截至 2022
年 12 月 31 日，本公司此募集资金专户已销户，销户时间为 2022 年 3 月
17 日。
2、2022 年公开发行募集资金专户存储情况
本公司设立了募集资金专项账户，并与兴业银行股份有限公司北京鲁谷支
行、广发证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》。协议内容
与《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，本公司严格按照
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相关规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务。截至 2022 年
12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
兴业银行股份有限公司北京鲁谷支行 321560100100083230 募集资金专户 571,600.70
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 571,600.70 元，其中
566,265.77 元为募集资金的余额，5,334.93 元为利息收入。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2019 年度募集资金实际使用情况详见附表 1，2022 年度募集资金
实际使用情况详见附表 2。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司原定以增资方式将募集资金投入克罗地亚能源项目股份公司（以下
简称“项目公司”）用于建设“塞尼 156MW 风电项目”，项目公司除本公司
控股 76%外，还有外方股东持股 24%。因外方股东进行同比例增资存在一
定困难。为保障募集资金投资项目的顺利实施，更好地推动募集资金投资
项目建设，提高募集资金使用效率，2020 年 8 月 27 日经 2020 年第五次临
时股东大会、2020 年第一次债券持有人会议审议，公司对本次募集资金投
资项目的实施方式变更为向项目公司提供借款。变更说明情况详见附表 3。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
1. 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
在本次募集资金到位之前，为不影响项目建设进度，本公司已用自筹资金
预先投入募集投资项目。根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）专项审
核，并出具致同专字(2019)第 110ZC7428 号审核报告，截至 2021 年 12 月
31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额合计
40,787.55 万元，以自有资金支付发行费用 57.25 万元。
2. 以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金审议情况
2019 年 12 月 3 日，本公司第七届二十一次董事会会议，审议通过了《使
用募集资金置换先期投入自筹资金》的议案，同意公司以募集资金置换预
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先投入募投项目资金 40,787.55 万元，一并以募集资金置换已支付发行费
用的自有资金 57.25 万元。
3. 以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金实施情况
2019 年 12 月 31 日，上述募集资金置换完成。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 用闲置募集资金进行现金管理情况
本公司不存在用闲置募集资金进行现金管理的情况。
(六) 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目
或非募集资金投资项目。
(七) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
1、2019 年公开发行募集资金专户截至 2022 年 12 月 31 日无尚未使用的金
额；
2、2022 年公开发行募集资金专户截至 2022 年 12 月 31 日公司尚未使用的
募集资金金额为 571,600.70 元，其中 566,265.77 元为募集资金的余额，
5,334.93 元为利息收入，均存放在募集资金专户中拟进行补充流动资金及
偿还借款使用。
(九) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 3。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
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2022 年度本公司已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
主板上市公司规范运作》和本公司募集资金使用管理办法的相关规定及
时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2023 年 4 月 21 日经董事会批准报出。
附表：1、2019 年公开发行募集资金使用情况对照表
2、2022 年公开发行募集资金使用情况对照表
3、变更募集资金投资项目情况表
北方国际合作股份有限公司董事会
2023年4月21日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 2022 年度 单位：万元
募集资金总额 57,456.57（注 1） 本年度投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 16,721.80 已累计投入募集资金总额 57,581.32
累计变更用途的募集资金总额比例 29.10%
是否已变更 募集资金 调整后投 截至期末 项目达到预 是否达 项目可行性是
本年度投 截至期末投资进 本年度实
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 承诺投资 资总额 累计投入 定可使用状 到预计 否发生重大变
入金额 度（%）(3)＝(2)/(1) 现的效益
分变更） 总额 (1) 金额(2) 态日期 效益 化
承诺投资项目
1. 收购克罗地亚能源项目股份公司 76%股份 否 25,404.00 25,404.00 25,404.00 100.00 不适用 47,280.96 是 否
2. 增资克罗地亚能源项目股份公司，用于建设
是 32,417.00 15,383.55 15,383.55 100.00 不适用 不适用 不适用 不适用
“塞尼 156MW 风电项目”
3. 向克罗地亚能源项目股份公司提供借款，用
否 16,669.02 16,793.77 100.75 2021 年 9 月 不适用 不适用 否
于建设“塞尼 156MW 风电项目”
承诺投资项目小计 57,821.00 57,456.57 57,581.32
57,456.57
合计 57,821.00 57,581.32
（注 2）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不涉及
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不涉及
募集资金投资项目实施地点变更情况 不涉及
募集资金投资项目实施方式调整情况 见附表 3
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不涉及
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不涉及
用闲置募集资金进行现金管理情况 不涉及
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不涉及
尚未使用的募集资金用途及去向 不涉及
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注 1：本公司共募集资金 57,821.00 万元，扣除发行费用 364.43 万元后，募集资金净额为 57,456.57 万元。
注 2：募集前承诺金额与募集后承诺金额的差异，系发行费用 364.43 万元。
注 3：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额系募集资金孽生的利息 71.97 万元，以及自有资金支付且后续不再进行募集资金置换的发行费用 52.78 万元。
附表 2：
募集资金使用情况对照表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 2022 年度
单位：万元
募集资金总额 116,760.38（注 1） 本年度投入募集资金总额 117,237.09
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 117,237.09
累计变更用途的募集资金总额比例
项目达到 项目可行
截至期末投 本年度 是否达
是否已变更项目 募集资金承诺投 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计投 预定可使 性是否发
承诺投资项目和募集资金投向 资进度（%） 实现的 到预计
（含部分变更） 资总额 额(1) 额 入金额(2) 用状态日 生重大变
(3)＝(2)/(1) 效益 效益
期 化
1. 补充流动资金及偿还借款 否 120,000.00 120,000.00 117,100.00 117,100.00 97.58 不适用 不适用 不适用 否
2. 配股各项支出 否 137.09 137.09 不适用 不适用 不适用 否
合计 120,000.00 120,000.00 117,237.09 117,237.09
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不涉及
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不涉及
募集资金投资项目实施地点变更情况 不涉及
募集资金投资项目实施方式调整情况 不涉及
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不涉及
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不涉及
用闲置募集资金进行现金管理情况 不涉及
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不涉及
尚未使用的募集资金用途及去向 存放募集资金专户活期存款（注 2）
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情 无
况
注：1.本公司共募集资金 117,233.10 万元，扣除发行费用 472.72 万元后，募集资金净额为 116,760.38 万元。
2.本公司尚未使用的募集资金金额为 571,600.70 元，其中 566,265.77 元为募集资金的余额，5,334.93 元为利息收入，均存放在募集资金专户中拟进行补充流动资金及偿还借款使用。
附表 3：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 2022 年度
单位：万元
变更后项目拟投 本年度实 截至期末实际 项目达到预定 本年度 是否达 变更后的项目可行
截至期末投资进度
变更后的项目 对应的原承诺项目 入募集资金总额 际投入金 累计投入金额 可使用状态日 实现的 到预计 性是否发生重大变
（%）(3)=(2)/(1)
(1) 额 (2) 期 效益 效益 化
向克罗地亚能源项目股
增资克罗地亚能源项目
份公司提供借款，用于
股份公司，用于建设“塞 16,669.02 16,793.77 16,793.77 100.75 2021 年 9 月 不适用 不适用 否
建设“塞尼 156MW 风电
尼 156MW 风电项目”
项目”
合计 16,669.02 16,793.77 16,793.77
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 见注释
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：2020 年 8 月 11 日，经本公司第七届三十二次董事会和第七届十七次监事会决议，公司原以增资方式将募集资金投入克罗地亚能源项目股份公司，用于建设“塞尼 156MW 风电项目”，实施方式变
更为向克罗地亚能源项目股份公司提供借款，借款利率 6%，免息期至 2021 年 6 月 30 日，2021 年 7 月 1 日起至 2026 年 6 月 30 日，每半年付息一次，2026 年 7 月 1 日至 2031 年 6 月 30 日，每半年
等本金还本付息。2020 年 8 月 27 日经 2020 年第五次临时股东大会、2020 年第一次债券持有人会议审议通过。