深圳华侨城股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人刘平春、主管会计工作负责人王晓雯及会计机构负责人林育德
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 1
第二节 公司简介 ..................................................................................................................................................... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................................... 8
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................... 10
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 25
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................................... 28
第八节 财务报告 ................................................................................................................................................... 29
第九节 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 156
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
华侨城集团 指 华侨城集团公司
康佳集团 指 康佳集团股份有限公司
南磨房 指 北京南磨房旅游发展有限公司
华夏演出 指 深圳华夏演出有限公司
华夏艺术中心 指 深圳华夏艺术中心有限公司
东部华侨城 指 深圳东部华侨城有限公司
茶艺度假 指 深圳东部华侨城茶艺度假有限公司
泰州华侨城 指 泰州华侨城投资发展有限公司
东部物业 指 深圳东部华侨城物业有限公司
东部置业 指 深圳东部华侨城置业有限公司
大鹏旅游 指 深圳大鹏华侨城旅游开发有限公司
华侨城房地产 指 深圳华侨城房地产有限公司
欢乐海岸 指 深圳华侨城都市娱乐投资公司
上海天祥华侨城 指 上海天祥华侨城投资有限公司
上海万锦置业 指 上海万锦置业发展有限公司
北京四方 指 北京四方投资管理有限公司
侨建监理 指 深圳市侨建工程监理有限公司
华侨城物业 指 深圳市华侨城物业管理有限公司
北京物业 指 北京华侨城物业管理有限公司
侨城加油 指 深圳市侨城加油站有限公司
侨香加油 指 深圳市侨香加油站有限公司
消防安装 指 深圳市华侨城消防安装工程有限公司
建筑安装 指 深圳特区华侨城建筑安装工程公司
华侨城高尔夫 指 深圳市华侨城高尔夫俱乐部有限公司
华侨城会所 指 深圳华侨城会所管理有限公司
上海浦深 指 上海浦深投资管理有限公司
天津华侨城 指 天津华侨城实业有限公司
天津丽湖 指 天津华侨城丽湖旅游开发有限公司
西安华侨城 指 西安华侨城投资有限公司
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
曲江华侨城 指 西安曲江华侨城投资发展有限公司
创意园 指 深圳华侨城创意园有限公司
侨城装饰 指 深圳特区华侨城装饰工程公司
深圳欢乐谷 指 深圳华侨城欢乐谷旅游公司
威尼斯酒店 指 深圳威尼斯皇冠假日酒店
华侨城旅行社 指 深圳华侨城国际旅行社有限公司
国际传媒 指 深圳华侨城国际传媒演艺有限公司
传媒广告 指 深圳华侨城传媒广告有限公司
文化演艺营销 指 深圳华侨城文化演艺营销有限公司
上海华侨城 指 上海华侨城投资发展有限公司
北京华侨城 指 北京世纪华侨城实业有限公司
歌舞团演艺 指 深圳歌舞团演艺有限公司
云南华侨城 指 云南华侨城实业有限公司
武汉华侨城 指 武汉华侨城实业发展有限公司
哈克公司 指 深圳华侨城哈克文化有限公司
华侨城投资 指 深圳华侨城投资有限公司
水电公司 指 深圳华侨城水电有限公司
华中发电 指 深圳市华中发电有限公司
旅游策划公司 指 深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司
文化旅游科技 指 深圳华侨城文化旅游科技有限公司
青岛华侨城 指 青岛华侨城实业有限公司
资产管理公司 指 深圳华侨城资产管理有限公司
华侨城大酒店 指 深圳华侨城大酒店有限公司
海景酒店 指 深圳海景奥思廷酒店有限公司
酒店置业 指 华侨城酒店置业有限公司
酒店管理公司 指 深圳市华侨城国际酒店管理有限公司
兴侨实业 指 深圳市华侨城兴侨实业发展有限公司
华侨城培训中心 指 深圳特区华侨城培训中心
人力资源公司 指 深圳市华侨城人力资源服务有限公司
城市客栈 指 深圳市华侨城城市客栈有限公司
香港华侨城 指 香港华侨城有限公司
华侨城亚洲 指 华侨城（亚洲）控股有限公司
耀豪国际 指 耀豪国际有限公司
豪科投资 指 豪科投资有限公司
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
上海置地 指 华侨城（上海）置地有限公司
成都华侨城 指 成都天府华侨城实业发展有限公司
华力控股 指 华力控股(集团)有限公司
深圳华力 指 深圳华力包装贸易有限公司
上海华励 指 上海华励包装有限公司
华励惠州 指 华励包装（惠州）有限公司
中山华励 指 中山华励包装有限公司
中山华力 指 中山华力包装有限公司
安徽华力 指 安徽华力包装有限公司
惠州华力 指 惠州华力包装有限公司
深圳华友包装 指 深圳华友包装贸易有限公司
深圳世界之窗 指 深圳世界之窗有限公司
锦绣中华 指 深圳锦绣中华发展有限公司
长沙世界之窗 指 长沙世界之窗有限公司
星美机电 指 深圳星美机电科技实业有限公司
兴侨科技 指 深圳市华侨城兴侨科技发展有限公司
招商华侨城 指 深圳招商华侨城投资有限公司
招商华侨城物业 指 深圳招商华侨城物业管理有限公司
体育中心 指 深圳市华侨城体育中心有限公司
天津东丽湖 指 天津东丽湖华侨城旅游投资有限公司
天津天潇公司 指 天津天潇投资发展有限公司
华京投资公司 指 深圳市华京投资有限公司
北京广盈 指 北京广盈房地产开发有限公司
华侨城湖北旅行社 指 深圳华侨城国际旅行社湖北有限公司
宁波华侨城 指 宁波华侨城投资发展有限公司
景区管理公司 指 深圳华侨城旅游景区管理有限公司
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 华侨城 A 股票代码 000069
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳华侨城股份有限公司
公司的中文简称（如有） 华侨城 A
公司的法定代表人 任克雷
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 倪征 李珂晖
广东省深圳市南山区华侨城集团办公大 广东省深圳市南山区华侨城集团办公大
联系地址
楼 楼
电话 26909069 26909069
传真 26600936 26600936
电子信箱 000069IR@chinaoct.com 000069IR@chinaoct.com
2013 年 3 月 7 日，经公司第五届董事会第九次会议审议，同意李珂晖先生因调任公司控股子公司武汉华侨城有限公司副总
经理，不再担任公司第五届董事会证券事务代表一职，具体情况详见《关于证券事务代表辞职的公告》（公告编号：2013-08）。
2013 年 8 月 14 日，经公司第六届董事会第一次会议审议批准，公司聘请倪征先生担任公司副总裁，不再担任公司董事会秘
书；聘请陈跃华先生担任公司董事会秘书，陈钢先生为证券事务代表；具体情况详见《公司第六届董事会第一次会议决议公
告》（公告编号：2013-33）。
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 10,618,508,618.24 6,680,427,109.59 58.95%
归属于上市公司股东的净利润（元） 1,818,604,477.16 1,044,733,606.70 74.07%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
1,461,393,079.49 1,043,006,255.26 40.11%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 868,643,886.91 -622,269,264.23 239.59%
基本每股收益（元/股） 0.2501 0.1437 74.04%
稀释每股收益（元/股） 0.2501 0.1437 74.04%
加权平均净资产收益率（%） 8.73% 6.23% 2.5 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 84,697,755,983.33 72,998,225,434.54 16.03%
归属于上市公司股东的净资产（元） 21,234,059,167.90 19,919,369,077.19 6.6%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 1,818,604,477.16 1,044,733,606.70 21,234,059,167.90 19,919,369,077.19
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 1,818,604,477.16 1,044,733,606.70 21,234,059,167.90 19,919,369,077.19
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3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 13,241,935.75
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
10,078,965.38
准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
339,878,475.08
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 776,572.87
减：所得税影响额 6,024,368.50
少数股东权益影响额（税后） 740,182.91
合计 357,211,397.67 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
（一）报告期内，公司认真贯彻创新发展、稳中求进的工作思路，继续加强职能部门建设，强化内部控制管理，公司各主营
业务运行稳健。
1、旅游综合业务继续增长
报告期内公司加强旅游综合业务统筹运作，以市场为导向，共接待游客 1146 万人次，旅游综合收入大幅增长，共实现旅游
综合业务收入 44.1 亿元，同比增长 61.02%。
2、房地产业务稳健增长
报告期内，房地产业务加强成本控制，抢抓开发节奏，推进产品销售，实现房地产业务收入 59.2 亿元，同比增长 66.36%。
3、包装印刷业务稳定发展
报告期内，公司控股子公司香港华侨城坚持降低损耗、落实责任，保持了稳定增长，实现营业收入 3.4 亿元。
（二）重点项目建设齐头并进
报告期内，公司各重点项目扎实推进。成都欢乐谷 2 期正式营业，天津欢乐谷、上海欢乐谷玛雅水公园也于 7 月正式开园，
进一步提升了公司欢乐谷主题公园品牌的形象；深圳欢乐海岸海洋奇梦馆开业，购物中心正式营业的相关工作按计划稳步推
进。云南华侨城工程进展顺利，有望按既定目标实现试营业。
二、主营业务分析
2013 年上半年，公司深挖潜强管理，抓住市场的有利时间，大力发展各项主营业务，着力提升产品质量及主营业务盈利能
力，各主要经营指标同比均有大幅增加。实现营业收入 1,061,850.86 万元，比去年同期上升 58.95%；实现营业利润
277,542.35 万元，比去年同期上升 86.36%；实现归属于母公司净利润 181,860.45 万元，比去年同期上升 74.07%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 10,618,508,618.24 6,680,427,109.59 58.95% 旅游综合及地产业务增长所致
营业成本 4,665,624,495.78 3,041,131,383.83 53.42% 旅游综合及地产业务增长所致
销售费用 534,392,851.17 440,445,921.14 21.33%
管理费用 712,603,588.22 688,372,892.82 3.52%
财务费用 260,258,043.14 226,190,808.35 15.06%
所得税费用 813,958,309.01 359,472,546.60 126.43% 本年利润总额增加所致
研发投入 7,761,152.55 6,921,180.21 12.14%
经营活动产生的现金流 本年销售商品提供劳务收到的现
868,643,886.91 -622,269,264.23 239.59%
量净额 金增加所致
投资活动产生的现金流 非同一控制下合并子公司的期初
-316,592,860.87 -1,508,188,649.23 79.01%
量净额 货币资金所致
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筹资活动产生的现金流
-853,509,390.55 2,122,257,358.47 -140.22% 本年筹资减少所致
量净额
现金及现金等价物净增 本年各项活动现金流量净额变动
-305,258,616.41 -14,963,805.53 -1,939.98%
加额 所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
□ 适用 √ 不适用
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司各项工作稳步推进，进展顺利。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
旅游综合业务 4,414,078,224.38 2,117,763,130.76 52.02% 61.02% 50.57% 3.33%
房地产业务 5,915,514,174.75 2,274,095,412.69 61.56% 66.36% 71.65% -1.18%
纸包装业务 343,815,450.34 316,602,435.33 7.92% 0.74% 5.59% -4.23%
内部抵消 -90,674,405.01 -58,712,776.68 35.25%
分产品
旅游综合业务 4,414,078,224.38 2,117,763,130.76 52.02% 61.02% 50.57% 3.33%
房地产业务 5,915,514,174.75 2,274,095,412.69 61.56% 66.36% 71.65% -1.18%
纸包装业务 343,815,450.34 316,602,435.33 7.92% 0.74% 5.59% -4.23%
内部抵消 -90,674,405.01 -58,712,776.68 35.25%
分地区
华南地区 6,623,883,906.94 2,669,343,608.44 59.7% 45.97% 45.02% 0.27%
华北地区 1,089,866,233.67 320,573,530.21 70.59% 476.97% 166.2% 34.34%
西南地区 723,072,806.04 416,373,906.59 42.42% -18.23% -26.26% 6.27%
华东地区 1,800,079,942.30 989,057,743.15 45.05% 101.16% 115.34% -3.62%
西北地区 205,952,103.00 125,305,405.93 39.16% 298.17% 513.42% -21.35%
华中地区 230,552,857.52 187,806,784.46 18.54% 193.32% 662.02% -50.1%
内部抵消 -90,674,405.01 -58,712,776.68 35.25%
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四、核心竞争力分析
一是独特的成片综合开发模式。在该模式下，公司各业务板块相互融合，文化旅游景区、酒店、住宅和商业类地产以
多种形式组成有机整体，在业态布局、产品功能、盈利与资金回收等方面形成紧密联系和相互补充，产生明显的协同效应和
集群优势。这种综合开发模式，既有利于资源获取和统筹规划，又解决了长短期收益不均衡和短期现金回流的问题，因此比
单个业务板块孤立运营产生更好的效益，具备更强的抗风险能力。
二是坚持创想文化和精品意识。创想文化是华侨城企业文化的内核。公司以创想精神为指引，紧紧依托国家经济社会
发展的大趋势，不断深化和丰富商业模式，加快产品创新步伐，始终保持着独特性和创造性，引领行业之先。公司树立并坚
持精品意识，按照“品质华侨城，幸福千万家”的发展理念，打造精品，持续改善产品和服务品质，赢得市场青睐，品牌形象
得到不断提升。
三是国内领先的开发运营体系和人才队伍。公司是中国主题公园产业的开创者和领跑者，目前已经形成了以旅游景区
为主体，文化科技、文化演艺、旅游衍生品和旅行社等共同发展的文化旅游产业链条，是中国旅游业的一面旗帜。在主题公
园的规划设计、开发建设和运营管理方面，公司积累了丰富的经验，形成了一套成熟的技术和服务标准规范体系，拥有了一
支国内顶尖的管理和专业技术人才队伍。
四是实施全国战略布局，占领市场高地。公司依靠商业模式和产品创新，于2000年后开始走出深圳，加快全国拓展的
步伐，在北京、上海等全国一线城市和区域中心城市开发建设大型文化旅游综合项目，目前大部分已经进入运营期。同时，
新的拓展项目也在积极筹划和推进中。实施战略布局增加了优质资源储备，抢占了市场先机，有助于夯实公司未来发展基础，
扩大经营规模，并提高在全国市场的占有率和影响力。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
1,005,000,000.00 7,520,000.00 13,264.36%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
宁波华侨城投资发展有限公司 房地产开发 100%
深圳华侨城旅游景区管理有限公司 旅游 100%
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
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（3）证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
合计 0 -- -- -- 0 0 0 0
委托理财资金来源 无
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
（2）衍生品投资情况
单位：万元
衍生品 期末投资金
衍生品投 是否 计提减值 报告期实
关联关 衍生品投 投资初 期初投 期末投资 额占公司报
资操作方 关联 起始日期 终止日期 准备金额 际损益金
系 资类型 始投资 资金额 金额 告期末净资
名称 交易 （如有） 额
金额 产比例（%）
中国建设
非关联 货币互换 2014 年 08
银行香港 否 1,510.50 2011 年 08 月 05 日 1,838.32 0 1,838.32 0.37% 0
关系 衍生工具 月 05 日
分行
中国建设
非关联 外汇远期 2014 年 08
银行香港 否 426.75 2011 年 08 月 05 日 426.75 0 426.75 0.09% 0
关系 衍生工具 月 05 日
分行
中国建设
非关联 利率互换 2014 年 08
银行香港 否 -443.29 2011 年 08 月 05 日 -816.92 0 -816.92 -0.16% 0
关系 衍生工具 月 05 日
分行
合计 1,493.96 -- -- 1,448.15 0 1,448.15 0.3% 0
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 无
报告期衍生品持仓的风险分析及控 公司所持有的资产和负债具有利率和外汇风险，因此签订衍生产品合同以控制相关风险，该衍
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制措施说明（包括但不限于市场风 生品的收益是固定和没有风险的。
险、流动性风险、信用风险、操作
风险、法律风险等）
已投资衍生品报告期内市场价格或
产品公允价值变动的情况，对衍生
根据每个合同的条款和到期日，采用市场利率将未来现金流折现。
品公允价值的分析应披露具体使用
的方法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比 未有重大变化
是否发生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险
无
控制情况的专项意见
（3）委托贷款情况
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
合计 -- 0 -- -- --
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
不适用
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
超募资金投向
合计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- --
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
14
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况
无
说明(分具体项目)
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司
公司名称 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
3,500,000,000 31,792,596, 13,395,966, 3,688,897,1 1,753,904,1 1,301,514,7
华侨城房地产 子公司 地产 房地产项目
.00 839.39 623.54 76.23 48.05 57.54
180,930,000.0 2,817,984,4 1,147,647,3 1,034,795,0 386,420,434 290,175,782
北京华侨城 子公司 地产 旅游、房地产项目
0 19.56 03.47 47.67 .59 .46
5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
合计 0 0 0 -- --
15
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
无。
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
无。
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据2013年6月6日经本公司2012年度股东大会批准的《关于公司2012年年度利润分配及资本公积金转增股本的提案》，
本公司向全体股东派发现金股利，每10股派人民币0.7元（含税），按照已发行股份数7,271,498,566股计算，共计509,004,899.62
元，截止2013年7月16日已全部派发完毕。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
无
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
公司情况介绍以及定期报
2013 年 01 月 04 日 公司 实地调研 机构 信达澳银
告和临时公告等公开资料
公司情况介绍以及定期报
2013 年 01 月 10 日 公司 实地调研 机构 国海证券
告和临时公告等公开资料
公司情况介绍以及定期报
2013 年 01 月 15 日 公司 实地调研 机构 中金公司
告和临时公告等公开资料
公司情况介绍以及定期报
2013 年 01 月 17 日 公司 实地调研 机构 华泰证券
告和临时公告等公开资料
公司情况介绍以及定期报
2013 年 01 月 25 日 公司 实地调研 机构 国信证券
告和临时公告等公开资料
公司情况介绍以及定期报
2013 年 03 月 25 日 公司 实地调研 机构 行健资产
告和临时公告等公开资料
16
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
无
五、资产交易事项
1、收购资产情况
无
2、出售资产情况
无
3、企业合并情况
报告期发生的非同一控制下企业合并
招商华侨城系经深圳市工商行政管理局核准登记并于2004年11月9日成立的有限责任公司 ，由深圳招商房地产有限公
司（以下简称“招商房地产”）和华侨城房地产共同出资组建，领取了深圳市工商行政管理局颁发的440306103157211号《企
业法人营业执照》，注册资本为人民币10,000万元，招商房地产和华侨城房地产出资比例各占50%，经营期限20年。
根据招商华侨城2013年4月1日股东会决议，董事会成员由招商房地产2人、华侨城房地产3人组成，并同意按照上述董
事会人员比例修改公司章程，本公司取得控制权，财务报表合并日为2013年4月1日。
合并日公允价值是以深圳德正信国际资产评估有限公司以2013年3月31日做为评估基准日，采用资产基础法评估的招
商华侨城股东全部权益157,551.73万元确定的。
① 招商华侨城于合并日的资产、负债情况列示如下：
17
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 合并日账面价值 上期末账面价值
现金及现金等价物 955,634,207.56 561,222,801.84
存货 1,875,438,778.48 2,021,099,189.16
固定资产净额 118,294,963.94 121,523,473.04
递延所得税资产 277,798,515.37 277,798,515.37
其他资产 72,013,226.21 447,086,957.94
应付账款 228,226,291.54 345,607,876.02
预收账款 801,111,638.35 466,991,262.05
其他负债 1,374,081,407.39 1,844,887,862.07
净资产 895,760,354.28 771,243,937.21
取得的净资产 895,760,354.28 771,243,937.21
② 招商华侨城自合并日至当期末止期间的收入、净利润和现金流量列示如下：
项目 金额
营业收入 554,532,188.09
净利润 153,097,075.60
经营活动现金流量 421,000,321.30
现金流量净额 -200,560,345.90
六、公司股权激励的实施情况及其影响
一、股权激励实施情况
2007年8月7日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议限制性股票激励计划相关事项。130名激励对象符合限制性
股票授予条件，决定授予相应限制性股票。
截至2012年10月12日，公司已根据公司限制性股票激励计划，对激励对象持有的限制性股票实施了5期解锁。130名
股权激励对象已获解除限售的限制性股票为79,985,433股，尚未解除限售限制性股票为39,209,274股。
二、股权激励机制发挥的作用
实施股权激励计划以来，公司主要财务指标均取得大幅增长：2012年净资产收益率年均增长21.23%；以2005年经审
计的公司主要财务指标为基准，公司主营业务收入年均增长65.38%，净利润年均增长34.53%。
在目前行业竞争及人才争夺白热化的情况下，华侨城A限制性股票激励计划的实施，对于完善公司薪酬体系、提高
管理及技术人才薪酬竞争力、稳定骨干队伍发挥了重要的作用。
18
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联
占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易金额 交易
关联关系 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 （万元） 结算
比例(%) 市价
方式
购买除商
华侨城集 市场公允 市场公允 转账
母公司 品以外的 租赁支出 320.56 4.11
团 价格 价格 结算
其他资产
康佳集团
及其子公 同受母公 市场公允 市场公允 转账
购买商品 采购货物 163.78 5.38
司和联营 司控制 价格 价格 结算
公司
按深圳市
同受母公 政府规定 市场公允 转账
康佳集团 销售商品 水电 416.03 3.36
司控制 的水电费 价格 结算
标准定价
按深圳市
本公司之 政府规定 市场公允 转账
锦绣中华 销售商品 水电 175.87 1.42
合营公司 的水电费 价格 结算
标准定价
按深圳市
深圳世界 本公司之 政府规定 市场公允 转账 2013-07
销售商品 水电 808.78 6.52 市场定价 2013.3.9
之窗 合营公司 的水电费 价格 结算 公告
标准定价
按深圳市
华侨城集 政府规定 市场公允 转账
母公司 销售商品 水电 100.73 0.81
团 的水电费 价格 结算
标准定价
按深圳市
华侨城医 同受母公 政府规定 市场公允 转账
销售商品 水电 72.96 0.59
院 司控制 的水电费 价格 结算
标准定价
康佳集团
及其子公 同受母公 市场公允 市场公允 转账
销售商品 包装纸箱 1781.52 5.18
司和联营 司控制 价格 价格 结算
公司
康佳集团
同受母公 酒店客房 市场公允 市场公允 转账
及其子公 提供劳务 35.06 0.07
司控制 餐饮 价格 价格 结算
司和联营
19
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司
康佳集团
销售除商
及其子公 同受母公 市场公允 市场公允 转账
品以外的 租赁收入 80.95 0.35
司和联营 司控制 价格 价格 结算
其他资产
公司
合计 -- -- 3,956.25 -- -- -- -- --
2、资产收购、出售发生的关联交易
转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （万元）
华侨城 资产回 市场公 转账结 2013.5. 2013-15
母公司 购销 374.51 1,591.94 1,956.3 1,956.3 1,472.23
集团 购 允价格 算 15 公告
3、共同对外投资的重大关联交易
无
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
5、其他重大关联交易
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于华侨城房地产受让华侨城集团城区内
2013 年 5 月 15 日 巨潮资讯网
土地开发权的关联交易公告
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
20
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）承包情况
承包情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
2013 年 03 2011 年 03 月
上海天祥华侨城 30,000 21,000 一般保证 3年 否 是
月 08 日 02 日
2013 年 03 2011 年 09 月
上海天祥华侨城 50,000 36,000 一般保证 2年 否 是
月 08 日 29 日
2013 年 03 2012 年 02 月
天津华侨城 60,000 21,000 一般保证 2年 否 是
月 08 日 15 日
2013 年 03 2013 年 06 月
曲江华侨城 12,000 9,000 一般保证 2年 否 是
月 08 日 09 日
2013 年 03 2009 年 09 月
华力控股 1,911.84 531.07 一般保证 5年 否 是
月 08 日 21 日
2013 年 03 2011 年 07 月
华侨城（亚洲） 2,389.8 1,035.58 一般保证 3年 否 是
月 08 日 27 日
2013 年 03 2010 年 09 月
华侨城（亚洲） 2,150.82 215.08 一般保证 3年 否 是
月 08 日 15 日
2013 年 03 2011 年 06 月
华侨城（亚洲） 7,966 5,974.5 一般保证 3年 否 是
月 08 日 20 日
2013 年 03 2012 年 07 月
华侨城（亚洲） 95,592 95,592 一般保证 5年 否 是
月 08 日 31 日
21
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
2013 年 03 2013 年 05 月
华侨城（亚洲） 14,338.8 14,338.8 一般保证 3年 否 是
月 08 日 15 日
2013 年 03 2012 年 04 月
泰州华侨城 20,000 10,000 一般保证 3.5 年 否 是
月 08 日 23 日
2013 年 03 2006 年 01 月
东部华侨城 1,500 409.09 一般保证 11 年 否 是
月 08 日 28 日
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
649,000 215,096.12
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
649,000 215,096.12
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
2013 年 03 2012 年 12 月
香港华侨城 15,932 15,932 一般保证 2年 否 是
月 08 日 17 日
2013 年 03 2012 年 12 月
香港华侨城 35,000 32,580.94 一般保证 2年 否 是
月 08 日 21 日
2013 年 03 2013 年 02 月
香港华侨城 4,779.6 4,779.6 一般保证 1年 否 是
月 08 日 20 日
2013 年 03 2013 年 03 月
香港华侨城 23,898 23,898 一般保证 3年 否 是
月 08 日 14 日
2013 年 03 2012 年 12 月
香港华侨城 23,898 23,898 一般保证 1年 否 是
月 08 日 21 日
2013 年 03 2013 年 06 月
云南华侨城 31,500 31,500 一般保证 1年 否 是
月 08 日 26 日
2013 年 03 2012 年 04 月
泰州华侨城 8,000 4,000 一般保证 3.5 年 否 是
月 08 日 23 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
739,000 136,588.54
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
739,000 136,588.54
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
1,388,000 351,684.66
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
1,388,000 351,684.66
计（A3+B3） （A4+B4）
22
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 16.56%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
263,184.66
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 263,184.66
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
3、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
北京中企
2013 年 2012 年 已支付
华侨城房 华侨城集 662,609.2 华资产评 按评估价 662,609.2 控股母公
06 月 18 42,279.33 08 月 31 是 331,304.6
地产 团 2 估有限责 格 2 司
日 日 1 万元
任公司
4、其他重大交易
无
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
华侨城集团对 对与公司主营
华侨城片区内 业务关联度较
共计 585 处,总 高但在承诺期
面积 716,017 平 间尚未完成办
方米,总评估值 证手续的，采取
2013 年 03 月 07 2014 年 12 月 31
收购报告书中所作承诺 华侨城集团 141,317 万元,尚 了延期办理的
日 日
需进一步完善 方式追加承诺
权属手续的房 在 2014 年 12 月
产出具了《承诺 31 日之前完成
函》,承诺在约定 该等房产的办
期限内完善相 证工作；对已明
23
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
关权属手续。 确无法办证的
房产已经按承
诺实施了回购。
（相关内容详
见公司 2009-37
号公告）
承诺是否及时履行 是
截止 2013 年 6 月 30 日，华侨城集团承诺中已确认权属关系的房产共计 451 处，
占房产总评估值的 87%；尚处于办证阶段的房产合计 59 处，占整体总房产评估值
未完成履行的具体原因及下一步计划
的 12%，该部分房产目前正按政府相关办理流程积极推进相关工作，办理进度可
（如有）
以预期，华侨城集团已出具延期承诺；无法办证的房产共 75 处，占整体评估值的
1%，华侨城集团将依据补充承诺在约定期限内实施回购。
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
十二、其他重大事项的说明
公司控股股东华侨城集团报告期内增持了本公司的 100 万股股份，华侨城集团承诺在增持期间及法定期限内不减持其所持有
的本公司股份。具体内容请见 6 月 27 日刊登在巨潮资讯网（2013-024 号）公告。
24
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
新股 转股
一、有限售条件股份 4,157,237,145 57.17% 1,000,000 1,000,000 4,158,237,145 57.18%
2、国有法人持股 4,116,991,411 56.62% 1,000,000 1,000,000 4,117,991,411 56.63%
5、高管股份 40,245,734 0.55% 0 0 40,245,734 0.55%
二、无限售条件股份 3,114,261,421 42.83% -1,000,000 -1,000,000 3,113,261,421 42.82%
1、人民币普通股 3,114,261,421 42.83% -1,000,000 -1,000,000 3,113,261,421 42.82%
三、股份总数 7,271,498,566 100% 0 0 7,271,498,566 100%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东华侨城集团报告期内增持了本公司的部分股份，华侨城集团承诺在增持期间及法定期限内不减持其所持有的本
公司股份。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
25
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 116,298
持股 5%以上的股东持股情况
股东 持股比例 报告期末持 报告期内增 持有有限售条 持有无限售条 质押或冻结情况
股东名称
性质 （%） 股数量 减变动情况 件的股份数量 件的股份数量 股份状态 数量
国有
华侨城集团公司 56.63% 4,117,991,411 1,000,000 4,117,991,411 0 无 无
法人
全国社保基金一
其他 1.91% 138,999,998 17,000,078 0 138,999,998 未知
零四组合
中国工商银行－
南方成份精选股
其他 1.08% 78,281,038 19,967,261 0 78,281,038 未知
票型证券投资基
金
全国社保基金一
其他 0.89% 65,034,742 1,999,939 0 65,034,742 未知
零二组合
新华人寿保险股
份有限公司－分
其他 0.79% 57,599,675 42,618,299 0 57,599,675 未知
红－个人分红
-018L-FH002 深
全国社保基金一
其他 0.75% 54,289,143 -18,000,000 0 54,289,143 未知
零八组合
中国人寿保险股
份有限公司－分
其他 0.7% 50,765,308 3,127,254 0 50,765,308 未知
红－个人分红
-005L-FH002 深
中国建设银行－
鹏华价值优势股
其他 0.68% 49,269,351 29,369,351 0 49,269,351 未知
票型证券投资基
金
上海浦东发展银
行－广发小盘成
其他 0.65% 47,349,162 -2,050,838 0 47,349,162 未知
长股票型证券投
资基金
中国民生银行－
银华深证 100 指
其他 0.62% 45,191,318 10,221,496 0 45,191,318 未知
数分级证券投资
基金
前十名股东中，国有法人股股东华侨城集团与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东
上述股东关联关系或
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其他前十名流通股股东之间是否存在关联关系
一致行动的说明
未知。
26
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条件股
股东名称 股份种类
份数量
全国社保基金一零四组合 138,999,998 人民币普通股
中国工商银行－南方成份精选股票型证券投资基金 78,281,038 人民币普通股
全国社保基金一零二组合 65,034,742 人民币普通股
新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002 深 57,599,675 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 54,289,143 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002 深 50,765,308 人民币普通股
中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基金 49,269,351 人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 47,349,162 人民币普通股
中国民生银行－银华深证 100 指数分级证券投资基金 45,191,318 人民币普通股
中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 44,677,554 人民币普通股
前十名股东中，国有法人股股东华侨城集团与其他股东不
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东 存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披
和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 露管理办法》中规定的一致行动人。其他前十名流通股股
东之间是否存在关联关系未知。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
27
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体持股情况可参见 2012 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
28
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
29
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位：深圳华侨城股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 年末数 年初数
流动资产：
货币资金 七、1 8,848,611,869.22 9,180,337,870.30
交易性金融资产 七、2 22,650,701.84 22,650,701.84
应收票据 七、3 74,056,326.27 146,434,510.91
应收账款 七、5 481,920,052.14 376,831,808.44
预付款项 七、7 571,697,094.61 1,186,798,871.92
应收利息 0.00 0.00
应收股利 七、4 0.00 15,517,078.84
其他应收款 七、6 1,405,612,509.33 239,624,318.66
存货 七、8 45,261,964,209.41 35,135,575,744.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 56,666,512,762.82 46,303,770,904.91
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 七、9 606,649,828.47 934,278,763.48
投资性房地产 七、10 1,944,357,209.81 2,002,752,387.33
固定资产 七、11 12,959,705,249.17 12,600,345,483.48
在建工程 七、12 4,819,199,392.26 4,086,427,142.64
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 七、13 4,710,841,355.61 4,668,942,950.68
开发支出 0.00 0.00
商誉 七、14 452,183,678.96 523,232,905.25
长期待摊费用 七、15 217,814,370.37 220,199,634.99
递延所得税资产 七、16 2,311,432,387.89 1,648,800,311.13
其他非流动资产 七、18 9,059,747.97 9,474,950.65
非流动资产合计 28,031,243,220.51 26,694,454,529.63
资产总计 84,697,755,983.33 72,998,225,434.54
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
合并资产负债表(续)
2013 年 6 月 30 日
编制单位：深圳华侨城股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 年末数 年初数
流动负债：
短期借款 七、20 5,742,732,489.17 6,264,949,570.65
交易性金融负债 七、21 8,169,221.66 8,169,221.66
应付票据 七、22 330,669,562.14 263,559,632.86
应付账款 七、23 9,114,801,308.97 5,835,342,346.08
预收款项 七、24 9,023,588,941.90 5,641,647,490.73
应付职工薪酬 七、25 339,101,910.41 431,632,079.51
应交税费 七、26 668,636,546.99 1,496,889,616.37
应付利息 七、27 89,656,192.02 50,047,534.74
应付股利 七、28 543,021,978.46 18,500,000.00
其他应付款 七、29 13,957,461,071.29 11,024,068,256.48
一年内到期的非流动负债 七、30 1,717,399,594.70 1,121,535,175.70
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 41,535,238,817.71 32,156,340,924.78
非流动负债：
长期借款 七、31 17,559,724,192.07 16,409,375,676.04
应付债券 0.00 999,288,653.80
长期应付款 七、32 1,456,527,485.18 1,456,527,485.18
专项应付款 七、33 31,204,625.29 21,227,958.63
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 七、16 95,681,902.07 21,534,124.62
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 19,143,138,204.61 18,907,953,898.27
负债合计 60,678,377,022.32 51,064,294,823.05
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 七、34 7,271,498,566.00 7,271,498,566.00
资本公积 七、35 624,662,498.42 617,876,332.57
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 七、36 1,726,297,388.89 1,726,297,388.89
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 七、37 11,654,992,675.72 10,345,393,098.18
外币报表折算差额 -43,391,961.13 -41,696,308.45
归属于母公司股东的所有者权益合计 21,234,059,167.90 19,919,369,077.19
少数股东权益 2,785,319,793.11 2,014,561,534.30
所有者权益合计 24,019,378,961.01 21,933,930,611.49
负债和所有者权益总计 84,697,755,983.33 72,998,225,434.54
法定代表人：任克雷 主管会计工作负责人：王晓雯 会计机构负责人：林育德
31
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
合 并 利 润 表
2013 年 1-6 月
编制单位：深圳华侨城股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 本年数 上年数
一、营业总收入 七、38 10,618,508,618.24 6,680,427,109.59
其中：营业收入 七、38 10,618,508,618.24 6,680,427,109.59
二、营业总成本 8,293,734,515.59 5,315,075,004.76
其中：营业成本 七、38 4,665,624,495.78 3,041,131,383.83
营业税金及附加 七、39 2,051,358,161.69 860,996,659.00
销售费用 七、40 534,392,851.17 440,445,921.14
管理费用 七、41 712,603,588.22 688,372,892.82
财务费用 七、42 260,258,043.14 226,190,808.35
资产减值损失 七、44 69,497,375.59 57,937,339.62
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
投资收益（损失以“-”号填列） 七、43 450,649,397.18 123,908,557.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 110,770,922.10 123,908,557.26
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,775,423,499.83 1,489,260,662.09
加：营业外收入 七、45 26,410,970.86 6,339,096.36
减：营业外支出 七、46 2,313,496.86 3,987,003.65
其中：非流动资产处置损失 463,543.76 1,140,665.09
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列) 2,799,520,973.83 1,491,612,754.80
减：所得税费用 七、47 813,958,309.01 359,472,546.60
五、净利润（净亏损以"－"号填列） 1,985,562,664.82 1,132,140,208.20
归属于母公司所有者的净利润 1,818,604,477.16 1,044,733,606.70
少数股东损益 166,958,187.66 87,406,601.50
六、每股收益:
(一)基本每股收益 七、48 0.2501 0.1437
(二)稀释每股收益 七、48 0.2501 0.1437
七、其他综合收益 七、49 -1,695,652.68 -3,013,321.74
八、综合收益总额 1,983,867,012.14 1,129,126,886.46
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,816,908,824.48 1,041,720,284.96
归属于少数股东的综合收益总额 166,958,187.66 87,406,601.50
法定代表人： 任克雷 主管会计工作负责人： 王晓雯 会计机构负责人：林育德
32
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
合并现金流量表
2013 年 1-6 月
编制单位：深圳华侨城股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 本年数 上年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 13,801,515,820.06 8,237,916,243.19
收到的税费返还 2,875,069.84 144,161.86
收到其他与经营活动有关的现金 七、50 1,475,530,558.05 917,473,797.19
经营活动现金流入小计 15,279,921,447.95 9,155,534,202.24
购买商品、接受劳务支付的现金 8,085,351,246.72 5,289,788,038.47
支付给职工以及为职工支付的现金 788,372,856.77 701,646,214.69
支付的各项税费 3,067,283,449.67 2,250,521,479.07
支付其他与经营活动有关的现金 七、50 2,470,270,007.88 1,535,847,734.24
经营活动现金流出小计 14,411,277,561.04 9,777,803,466.47
经营活动产生的现金流量净额 868,643,886.91 -622,269,264.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 31,379,986.98 36,163,629.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 701,683.80 111,165.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 七、50 955,634,207.56 0.00
投资活动现金流入小计 987,715,878.34 36,274,794.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,304,308,739.21 1,536,943,444.21
投资支付的现金 0.00 7,520,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 1,304,308,739.21 1,544,463,444.21
投资活动产生的现金流量净额 -316,592,860.87 -1,508,188,649.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 13,000,000.00 824,951.52
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 13,000,000.00 824,951.52
取得借款收到的现金 9,076,596,858.00 14,953,027,600.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 9,089,596,858.00 14,953,852,551.52
偿还债务支付的现金 8,921,330,861.10 11,889,279,085.47
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,021,775,387.45 942,316,107.58
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 337,910,546.70 60,545,657.38
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 9,943,106,248.55 12,831,595,193.05
筹资活动产生的现金流量净额 -853,509,390.55 2,122,257,358.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,800,251.90 -6,763,250.54
五、现金及现金等价物净增加额 七、51 -305,258,616.41 -14,963,805.53
加：期初现金及现金等价物余额 七、51 9,082,309,249.56 6,107,535,368.77
六、期末现金及现金等价物余额 七、51 8,777,050,633.15 6,092,571,563.24
法定代表人：任克雷 主管会计工作负责人：王晓雯 会计机构负责人：林育德
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
合并所有者权益变动表
2013年6月30日
编制单位：深圳华侨城股份有限公司 金额单位：人民币元
本年数 上年数
归属于母公司股东的所有者权益 归属于母公司股东的所有者权益
项 目 一般 一般
减：库 专项 外币报表 少数股东权益 所有者权益合计 减：库 专项 外币报表 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
存股 储备 折算差额 存股 储备 折算差额
准备 准备
一、上年年末余额 7,271,498,566.00 617,876,332.57 - - 1,726,297,388.89 - 10,345,393,098.18 -41,696,308.45 2,014,561,534.30 21,933,930,611.49 5,593,460,436.00 503,212,899.33 - - 1,606,735,722.24 - 8,628,834,065.63 -42,620,260.69 1,804,704,957.71 18,094,327,820.22
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 7,271,498,566.00 617,876,332.57 - - 1,726,297,388.89 - 10,345,393,098.18 -41,696,308.45 2,014,561,534.30 21,933,930,611.49 5,593,460,436.00 503,212,899.33 - - 1,606,735,722.24 - 8,628,834,065.63 -42,620,260.69 1,804,704,957.71 18,094,327,820.22
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
- 6,786,165.85 - - - - 1,309,599,577.54 -1,695,652.68 770,758,258.81 2,085,448,349.52 1,678,038,130.00 10,002,496.01 - - - - -968,912,149.46 -3,013,321.74 15,940,682.64 732,055,837.45
（一）净利润 - - - - - - 1,818,604,477.16 - 166,958,187.66 1,985,562,664.82 - - - - - - 1,044,733,606.70 87,406,601.50 1,132,140,208.20
（二）其他综合收益 - - - - - - - -1,695,652.68 - -1,695,652.68 - - - - - - -3,013,321.74 -3,013,321.74
上述(一)和（二）小计 - - - - - - 1,818,604,477.16 -1,695,652.68 166,958,187.66 1,983,867,012.14 - - - - - - 1,044,733,606.70 -3,013,321.74 87,406,601.50 1,129,126,886.46
（三）所有者投入和减少资本 - 6,786,165.85 - - - - - - 941,710,617.85 948,496,783.70 - 10,002,496.01 - - - - - - 2,067,994.23 12,070,490.24
1.所有者投入资本 - - - - - - - - 153,000,000.00 153,000,000.00 - - - - - - - - 824,951.52 824,951.52
2.股份支付计入所有者权益的金额 - 6,786,165.85 - - - - - - 951,965.64 7,738,131.49 - 10,002,496.01 - - - - - - 2,324,755.49 12,327,251.50
3.其他 - - - - - - - - 787,758,652.21 787,758,652.21 - - - - - - - - -1,081,712.78 -1,081,712.78
（四)利润分配 - - - - - - -509,004,899.62 - -337,910,546.70 -846,915,446.32 1,678,038,130.00 - - - - - - -73,533,913.09 -409,141,539.25
1.提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - - - - -2,013,645,756.16- - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3.对所有者(或股东)的分配 - - - - - - -509,004,899.62 -337,910,546.70 -846,915,446.32 1,678,038,130.00 - - - - - -73,533,913.09 -409,141,539.25
4.其他 - - - - - - - - - - - - - - - - -2,013,645,756.16- - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（七）其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 7,271,498,566.00 624,662,498.42 - - 1,726,297,388.89 - 11,654,992,675.72 -43,391,961.13 2,785,319,793.11 24,019,378,961.01 7,271,498,566.00 513,215,395.34 - - 1,606,735,722.24 - 7,659,921,916.17 -45,633,582.43 1,820,645,640.35 18,826,383,657.67
法定代表人：任克雷 主管会计工作负责人：王晓雯 会计机构负责人：林育德
34
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位：深圳华侨城股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 年末数 年初数
流动资产：
货币资金 1,245,641,219.78 1,724,090,270.98
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 十五、1 4,704,242.66 5,997,830.22
预付款项 8,429,522.48 10,910,308.77
应收利息 17,160,000.00 2,227,500.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 十五、2 2,711,543,356.53 2,330,142,660.35
存货 5,649,538.47 5,428,436.47
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 3,993,127,879.92 4,078,797,006.79
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 9,860,000,000.00 11,560,000,000.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 十五、3 13,633,837,809.06 12,375,720,342.63
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 834,585,228.51 866,056,674.36
在建工程 1,136,519.16 288,540.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 65,547,431.44 66,696,614.92
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 32,050,535.62 27,485,877.03
递延所得税资产 0.00 0.00
其他非流动资产 0.00 7,420.72
非流动资产合计 24,427,157,523.79 24,896,255,469.66
资产总计 28,420,285,403.71 28,975,052,476.45
35
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
资产负债表(续)
2013 年 6 月 30 日
编制单位：深圳华侨城股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 年末数 年初数
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 1,210,000,000.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 47,072,023.53 53,271,891.63
预收款项 1,801,594.80 687,721.80
应付职工薪酬 53,145,619.15 80,486,385.72
应交税费 12,627,707.38 5,319,325.23
应付利息 4,791,111.11 22,000,000.00
应付股利 509,004,899.62 0.00
其他应付款 1,696,774,441.24 744,475,850.61
一年内到期的非流动负债 83,440,000.00 83,440,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 2,418,657,396.83 2,199,681,174.99
非流动负债：
长期借款 13,050,000,000.00 13,380,000,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 411,560,000.00 411,560,000.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 13,461,560,000.00 13,791,560,000.00
负债合计 15,880,217,396.83 15,991,241,174.99
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 7,271,498,566.00 7,271,498,566.00
资本公积 3,158,481,996.17 3,154,651,639.03
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 905,709,263.76 905,709,263.76
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 1,204,378,180.95 1,651,951,832.67
所有者权益(或股东权益)合计 12,540,068,006.88 12,983,811,301.46
负债和所有者权益(或股东权益)总计 28,420,285,403.71 28,975,052,476.45
法定代表人：任克雷 主管会计工作负责人：王晓雯 会计机构负责人：林育德
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
利 润 表
2013 年 1-6 月
编制单位：深圳华侨城股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 本年数 上年数
一、营业收入 十五、4 266,856,874.37 278,462,709.62
减：营业成本 十五、4 71,398,194.73 75,220,093.27
营业税金及附加 11,587,890.64 10,100,058.64
销售费用 32,873,399.08 32,319,720.03
管理费用 112,403,110.87 115,365,760.30
财务费用 313,612,888.29 358,478,541.94
资产减值损失 0.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
投资收益（损失以“-”号填列） 十五、5 336,448,493.72 416,987,508.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 50,497,453.41 44,494,792.28
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 61,429,884.48 103,966,043.74
加：营业外收入 69,778.97 143,127.45
减：营业外支出 68,415.55 170,043.12
其中：非流动资产处置损失 43,604.62 62,232.16
五五 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列) 61,431,247.90 103,939,128.07
减：所得税费用 0.00 -2,012.82
四、净利润（净亏损以"－"号填列） 61,431,247.90 103,941,140.89
五、其他综合收益 0.00 0.00
六、综合收益总额 61,431,247.90 103,941,140.89
法定代表人：任克雷 主管会计工作负责人：王晓雯 会计机构负责人：林育德
37
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
现金流量表
2013 年 1-6 月
编制单位：深圳华侨城股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 注释 本年数 上年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 262,563,828.79 238,610,908.07
收到的税费返还 1,600,665.56 4,161.86
收到其他与经营活动有关的现金 205,911,965.92 854,868,921.25
经营活动现金流入小计 470,076,460.27 1,093,483,991.18
购买商品、接受劳务支付的现金 27,530,114.13 41,649,446.96
支付给职工以及为职工支付的现金 101,746,327.51 103,964,318.58
支付的各项税费 26,635,396.44 25,750,559.71
支付其他与经营活动有关的现金 166,612,622.82 829,347,401.55
经营活动现金流出小计 322,524,460.90 1,000,711,726.80
经营活动产生的现金流量净额 147,551,999.37 92,772,264.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,700,000,000.00 650,000,000.00
取得投资收益收到的现金 280,840,356.18 418,049,400.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 200,000,000.00 1,410,000,000.00
投资活动现金流入小计 2,180,840,356.18 2,478,049,400.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,222,108.26 27,661,316.93
投资支付的现金 1,019,000,000.00 4,950,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 846,117,390.75 2,930,515,204.77
投资活动现金流出小计 1,879,339,499.01 7,908,176,521.70
投资活动产生的现金流量净额 301,500,857.17 -5,430,127,121.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 4,800,000,000.00 11,860,000,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 2,080,000,000.00 700,000,000.00
筹资活动现金流入小计 6,880,000,000.00 12,560,000,000.00
偿还债务支付的现金 6,330,000,000.00 4,710,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 372,499,198.34 589,977,408.71
支付其他与筹资活动有关的现金 1,105,000,000.00 798,760,000.00
筹资活动现金流出小计 7,807,499,198.34 6,098,737,408.71
筹资活动产生的现金流量净额 -927,499,198.34 6,461,262,591.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,709.40 -2,422.34
五、现金及现金等价物净增加额 十五、6 -478,449,051.20 1,123,905,311.97
加：期初现金及现金等价物余额 十五、6 1,724,090,270.98 972,319,020.45
六、期末现金及现金等价物余额 十五、6 1,245,641,219.78 2,096,224,332.42
法定代表人：任克雷 主管会计工作负责人：王晓雯 会计机构负责人：林育德
38
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
所有者权益变动表
2013年6月30日
编制单位：深圳华侨城股份有限公司 金额单位：人民币元
本年数 上年数
归属于母公司股东的所有者权益 归属于母公司股东的所有者权益
项 目 一般 一般
减：库 专项 外币报表 少数股东权益 所有者权益合计 减：库 专项 外币报表 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
存股 储备 折算差额 存股 储备 折算差额
准备 准备
一、上年年末余额 7,271,498,566.00 3,154,651,639.03 - - 905,709,263.76 - 1,651,951,832.67 - - 12,983,811,301.46 5,593,460,436.00 3,140,955,210.47 - - 786,147,597.11 - 2,589,542,588.98 - - 12,110,105,832.56
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 7,271,498,566.00 3,154,651,639.03 - - 905,709,263.76 - 1,651,951,832.67 - - 12,983,811,301.46 5,593,460,436.00 3,140,955,210.47 - - 786,147,597.11 - 2,589,542,588.98 - - 12,110,105,832.56
四、本期增减变动金额
- 3,830,357.14 - - - - -447,573,651.72 - - -443,743,294.58 1,678,038,130.00 6,848,214.28 - - - - -1,909,704,615.27 - - -224,818,270.99
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 - - - - - 61,431,247.90 - - 61,431,247.90 - - - - - 103,941,140.89 - - 103,941,140.89
（二）其他综合收益 - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
上述(一)和（二）小计 - - - - - - 61,431,247.90 - - 61,431,247.90 - - - - - - 103,941,140.89 - - 103,941,140.89
（三）所有者投入和减少资本 - 3,830,357.14 - - - - - - - 3,830,357.14 - 6,848,214.28 - - - - - - - 6,848,214.28
1.所有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.股份支付计入所有者权益的金额 - 3,830,357.14 - - - 3,830,357.14 - 6,848,214.28 - - - 6,848,214.28
3.其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（四)利润分配 - - - - - - -509,004,899.62 - - -509,004,899.62 1,678,038,130.00 - - - - - -2,013,645,756.16 - - -335,607,626.16
1.提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3.对所有者(或股东)的分配 - - - - - -509,004,899.62 - - -509,004,899.62 1,678,038,130.00 -2,013,645,756.16 - - -335,607,626.16
4.其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1.本期提取 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2.本期使用 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
（七）其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 7,271,498,566.00 3,158,481,996.17 - - 905,709,263.76 - 1,204,378,180.95 - - 12,540,068,006.88 7,271,498,566.00 3,147,803,424.75 - - 786,147,597.11 - 679,837,973.71 - - 11,885,287,561.57
法定代表人：任克雷 主管会计工作负责人：王晓雯 会计机构负责人：林育德
39
深圳华侨城股份有限公司 2013 年度中期财务报表附注
深圳华侨城股份有限公司
财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
1、公司设立情况
深圳华侨城股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名深圳华侨城控股股份有限公司，是经国务院
侨务办公室侨经发（1997）第 03 号文及深圳市人民政府深府函[1997]第 37 号文批准，由华侨城经济发展总公司（国
有独资，现名华侨城集团公司，以下简称“华侨城集团”）经重组其属下部分优质旅游及旅游配套资产独家发起设
立的、从事旅游业及相关产业经营的股份有限公司。1997 年 7 月 22 日经中国证券监督管理委员会（以下简称“中
国证监会”）证监发字[1997]第 396 号文批准，公司于 1997 年 8 月 4 日向社会公开发行人民币普通股 5,000 万股
（含内部职工股 442 万股），发行价每股人民币 6.18 元。1997 年 9 月 2 日，本公司在深圳市工商行政管理局注册登
记，营业执照注册号为 440301103282083，执照号为深司字 N32726，注册资本为人民币 19,200 万元。1997 年 9 月
10 日，社会公众股（除内部职工股外）在深圳证券交易所上市交易，股票简称“华侨城 A”，股票代码“000069”。
2、公司设立后股本变化情况
1998 年 9 月 15 日，经本公司临时股东大会决议，并经深圳市证券管理办公室深证办复[1998]75 号文批准，本
公司以 1998 年 6 月 30 日的股份总数 19,200 万股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股红股，同时以资本公积每 10
股转增 6 股，共送红股 3,840 万股，转增 11,520 万股，此次送股及转增后，公司股份总数为 34,560 万股，注册资
本变更为人民币 34,560 万元。
经本公司 1999 年度第一次临时股东大会决议及中国证监会批准，本公司于 2000 年 9 月实施 1999 年度配股方
案，配股价为每股 9 元，共配售 2,700 万股，配股后，公司股份总数为 37,260 万股，注册资本变更为人民币 37,260
万元。
2001 年 5 月 10 日，经本公司 2000 年度股东大会决议，以 2000 年 12 月 31 日的总股本 37,260 万股为基数，
用资本公积金向全体股东按每 10 股转增 2 股，转增后公司股份总数为 44,712 万股，注册资本变更为人民币 44,712
万元。
2003 年 4 月 28 日，经本公司 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日的总股本 44,712 万股为基数，
向全体股东每 10 股送 6 股红股，同时以资本公积每 10 股转增 2 股，共送红股 26,827.20 万股，转增 8,942.40 万
股，此次送股及转增后，公司股份总数为 80,481.60 万股，注册资本变更为人民币 80,481.60 万元。
2003 年 9 月 23 日，经本公司 2003 年度第二次临时股东大会决议，以 2003 年 6 月 30 日的总股本 80,481.60
万股为基数，以资本公积向全体股东按每 10 股转增 3 股，转增后公司股份总数为 104,626.08 万股，注册资本变更
为人民币 104,626.08 万元。
经中国证监会证监发行字[2003]143 号文件核准，公司于 2003 年 12 月 31 日向社会公开发行 4,000,000 张
可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 4 亿元，期限为 3 年，于 2004 年 1 月 6 日起于深圳证券交易所挂
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深圳华侨城股份有限公司 2013 年度中期财务报表附注
牌交易。自 2005 年 1 月 31 日至 2005 年 3 月 8 日，公司股票价格已经连续 20 个交易日的收盘价高于当期转股
价格（6.15 元-股）的 30%，符合《可转换公司债券募集说明书》约定的赎回条件，公司于第三届董事会第八次临
时会议通过《关于赎回公司可转债的决议》，决定行使侨城转债赎回权。截止赎回日 2005 年 4 月 22 日，共有账面
价值 399,409,600 元可转换公司债券实施转股，本次转股增加 64,944,442 股。转股赎回完成后，公司总股本由
1,046,260,800 股增加至 1,111,205,242 股。
经中国证监会证监发字[2006]125 号文核准，本公司于 2005 年度向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册
的全体流通股东以 10：3.8 的比例免费派发百慕大式认股权证，共计 149,522,568 份，截止 2007 年 11 月 23 日交
易时间结束时，共有 149,338,821 份“侨城 HQC1”成功行权，占权证总发行数量的 99.877%，尚有 183,746 份“侨
城 HQC1”认购权证未成功行权，已被注销。本次认股权行权后，公司注册资本变更为 1,310,544,063 元。
2006 年 6 月 23 日，本公司第一次临时股东大会决议，通过了关于公司限制性股票激励计划，本公司以发行新
股的方式，向激励对象授予 5,000 万股限制性股票，授予价格为人民币 7.00 元-股。本限制性股票激励计划期限为
6 年，包括等待期 1 年、禁售期 1 年、限售期 4 年，自限制性股票激励计划获批之日起 1 年为授予等待期；等待期
满，本公司发行有限售条件股份 5,000 万股，注册资本变更为人民币 1,161,205,242 元。2008 年 8 月 14 日，本
公司 2008 年第三次临时股东大会决议对原《关于公司限制性股票激励计划有关事项的提案》进行了修改。主要修
改内容为“本限制性股票激励计划的期限为 8 年，包括禁售期 2 年和解锁期 6 年。自本限制性股票激励计划获得
本公司 2006 年第一次临时股东大会批准实施之日起 2 年，为限制性股票禁售期”。
2008 年 3 月 28 日，根据本公司 2007 年年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请新增注册资本人民
币 1,310,544,063.00 元，以 2007 期末总股本 1,310,544,063 股为基数，每 10 股派发现金红利 2.3 元（含税），每
10 股转增 10 股的比例，以资本公积金向全体股东转增股份总额 1,310,544,063 股，每股面值 1 元，合计增加股本
1,310,544,063 元。转增基准日为 2008 年 4 月 10 日，变更后的注册资本为人民币 2,621,088,126.00 元。
经本公司 2009 年第二次临时股东大会决议，并经中国证监会 2009 年 10 月 14 日证监许可[2009]1083 号文《关
于核准深圳华侨城控股股份有限公司向华侨城集团发行股份购买资产的批复》、商务部商合批[2008]626 号文《商
务部关于同意香港华侨城有限公司股权转让的批复》核准，本公司采取非公开发行股票方式向控股股东华侨城集团
发行股份 486,389,894 股，华侨城集团以资产认购 486,389,894 股，发行价为 15.16 元-股。变更后的注册资本为
人民币 3,107,478,020.00 元。
2011年4月14日，根据本公司2010年年度股东大会决议，公司以2010期末总股本3,107,478,020股为基数，每10
股派发现金红利0.6元（含税）、每10股送5股红股，以资本公积金每10股转增3股，送股和转增后总股本由
3,107,478,020股增至5,593,460,436股，变更后的注册资本为人民币5,593,460,436.00元。
2012年5月28日，根据本公司2011年年度股东大会决议，公司以2011期末总股本5,593,460,436股为基数，每10
股派发现金红利0.6元（含税）、每10股送3股红股，送股后总股本由5,593,460,436股增至7,271,498,566股，变更
后注册资本为人民币7,271,498,566.00元。
3、本公司及子公司（统称“本集团”）属旅游服务行业，主要经营主题公园、酒店服务、房地产开发、纸包
装等。
4、公司经营范围包括：旅游及其关联产业的投资和管理；房地产开发；自有物业租赁；酒店管理；文化活动
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深圳华侨城股份有限公司 2013 年度中期财务报表附注
的组织策划；会展策划；旅游项目策划；旅游信息咨询；旅游工艺品的销售；投资兴办实业（具体项目另行申报）；
国内商业（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制
的项目须取得许可后方可经营）。
5、本集团的母公司及实际控制人为华侨城集团，最终控制人为国务院国有资产监督管理委员会。
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深圳华侨城股份有限公司 2013 年度中期财务报表附注
6、本公司基本组织架构
股东大会
监事会 董事会
董事会秘书
薪
酬 总裁
战 提 审 执
与
略 名 计 行
考
委 委 委 委 副总裁
核
员 员 员 员
委
会 会 会 会
员
会
董 产 新
总 战 人 群
事 品 业 信
审 裁 略 财 力 众 监
会 策 务 息
计 办 发 务 资 工 察
秘 划 拓 中
部 公 展 部 源 作 室
书 中 展 心
室 部 部 部
处 心 部
房地产公司 香港华侨城公司 欢乐谷事业部 旅游事业部 酒店物业事业部
本财务报表业经本公司董事会于 2013 年 8 月 14 日决议批准报出。
7、本报告中提及的公司名称简称对照表
公司简称 公司全称
华侨城集团 华侨城集团公司
康佳集团 康佳集团股份有限公司
南磨房 北京南磨房旅游发展有限公司
华夏演出 深圳华夏演出有限公司
华夏艺术中心 深圳华夏艺术中心有限公司
东部华侨城 深圳东部华侨城有限公司
茶艺度假 深圳东部华侨城茶艺度假有限公司
泰州华侨城 泰州华侨城投资发展有限公司
东部物业 深圳东部华侨城物业有限公司
东部置业 深圳东部华侨城置业有限公司
大鹏旅游 深圳大鹏华侨城旅游开发有限公司
宁波华侨城 宁波华侨城投资发展有限公司
华侨城房地产 深圳华侨城房地产有限公司
欢乐海岸 深圳华侨城都市娱乐投资公司
上海天祥华侨城 上海天祥华侨城投资有限公司
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深圳华侨城股份有限公司 2013 年度中期财务报表附注
公司简称 公司全称
上海万锦置业 上海万锦置业发展有限公司
北京四方 北京四方投资管理有限公司
侨建监理 深圳市侨建工程监理有限公司
华侨城物业 深圳市华侨城物业管理有限公司
北京物业 北京华侨城物业管理有限公司
侨城加油 深圳市侨城加油站有限公司
侨香加油 深圳市侨香加油站有限公司
消防安装 深圳市华侨城消防安装工程有限公司
建筑安装 深圳特区华侨城建筑安装工程公司
华侨城高尔夫 深圳市华侨城高尔夫俱乐部有限公司
华侨城会所 深圳华侨城会所管理有限公司
上海浦深 上海浦深投资管理有限公司
天津华侨城 天津华侨城实业有限公司
天津丽湖 天津华侨城丽湖旅游开发有限公司
天津东丽湖 天津东丽湖华侨城旅游投资有限公司
西安华侨城 西安华侨城投资有限公司
曲江华侨城 西安曲江华侨城投资发展有限公司
创意园 深圳华侨城创意园有限公司
侨城装饰 深圳特区华侨城装饰工程公司
深圳欢乐谷 深圳华侨城欢乐谷旅游公司
威尼斯酒店 深圳威尼斯皇冠假日酒店
华侨城旅行社 深圳华侨城国际旅行社有限公司
景区管理公司 深圳华侨城旅游景区管理有限公司
国际传媒 深圳华侨城国际传媒演艺有限公司
传媒广告 深圳华侨城传媒广告有限公司
文化演艺营销 深圳华侨城文化演艺营销有限公司
上海华侨城 上海华侨城投资发展有限公司
北京华侨城 北京世纪华侨城实业有限公司
歌舞团演艺 深圳歌舞团演艺有限公司
云南华侨城 云南华侨城实业有限公司
武汉华侨城 武汉华侨城实业发展有限公司
哈克公司 深圳华侨城哈克文化有限公司
华侨城投资 深圳华侨城投资有限公司
水电公司 深圳华侨城水电有限公司
华中发电 深圳市华中发电有限公司
旅游策划公司 深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司
文化旅游科技 深圳华侨城文化旅游科技有限公司
青岛华侨城 青岛华侨城实业有限公司
资产管理公司 深圳华侨城资产管理有限公司
华侨城大酒店 深圳华侨城大酒店有限公司
海景酒店 深圳海景奥思廷酒店有限公司
酒店置业 华侨城酒店置业有限公司
酒店管理公司 深圳市华侨城国际酒店管理有限公司
兴侨实业 深圳市华侨城兴侨实业发展有限公司
华侨城培训中心 深圳特区华侨城培训中心
人力资源公司 深圳市华侨城人力资源服务有限公司
城市客栈 深圳市华侨城城市客栈有限公司
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深圳华侨城股份有限公司 2013 年度中期财务报表附注
公司简称 公司全称
香港华侨城 香港华侨城有限公司
华侨城亚洲 华侨城（亚洲）控股有限公司
耀豪国际 耀豪国际有限公司
豪科投资 豪科投资有限公司
上海置地 华侨城（上海）置地有限公司
成都华侨城 成都天府华侨城实业发展有限公司
天津天潇公司 天津天潇投资发展有限公司
华力控股 华力控股(集团)有限公司
深圳华力 深圳华力包装贸易有限公司
上海华励 上海华励包装有限公司
华励惠州 华励包装（惠州）有限公司
中山华励 中山华励包装有限公司
中山华力 中山华力包装有限公司
安徽华力 安徽华力包装有限公司
惠州华力 惠州华力包装有限公司
深圳华友包装 深圳华友包装贸易有限公司
华京投资公司 深圳市华京投资有限公司
深圳世界之窗 深圳世界之窗有限公司
锦绣中华 深圳锦绣中华发展有限公司
长沙世界之窗 长沙世界之窗有限公司
星美机电 深圳星美机电科技实业有限公司
兴侨科技 深圳市华侨城兴侨科技发展有限公司
招商华侨城 深圳招商华侨城投资有限公司
招商华侨城物业 深圳招商华侨城物业管理有限公司
北京广盈 北京广盈房地产开发有限公司
体育中心 深圳市华侨城体育中心有限公司
华侨城湖北旅行社 深圳华侨城国际旅行社湖北有限公司
二、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁
布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2010 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历
史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团 2013 年 06 月 30 日的
财务状况及 2013 年 1-6 月份的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方
面符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般
规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
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深圳华侨城股份有限公司 2013 年度中期财务报表附注
四、主要会计政策和会计估计
1、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公
历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位
币。本公司之境外子公司香港华侨城根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本集团编
制本财务报表时所采用的货币为人民币。
3、企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下
企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业
合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为
被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并
对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，
调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下
的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，
是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他
管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证
券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内
出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步
实现的企业合并，在本集团合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购
买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允
价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
46
深圳华侨城股份有限公司 2013 年度中期财务报表附注
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的
被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进
行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买
日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时
性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确
认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
4、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并
能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控
制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制
权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和
合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，
其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期
初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计
期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并
财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利
润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司
自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——
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深圳华侨城股份有限公司 2013 年度中期财务报表附注
长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、
10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。
5、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日
起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间
价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率
折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：① 属于与
购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；② 用于境外经
营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；
以及③ 可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，
均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值
计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的
差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生
的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日
的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的
收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分
配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作
为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制
权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营
的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作
为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
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深圳华侨城股份有限公司 2013 年度中期财务报表附注
7、金融工具
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市
场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协
会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对
于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属
于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管
理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.
该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的
情况；B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融
负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损
失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损
失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利
息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，
折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未
来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收
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费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资
产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损
失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金
融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认
时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面
价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大
和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计
入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发
生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具
投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损
益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值
损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减
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深圳华侨城股份有限公司 2013 年度中期财务报表附注
值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产
已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③ 该金融资产已转移，虽然企业既没有转
移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则
按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，
是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综
合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其
相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金
融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期
损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分
类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或
损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负
债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，
在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14
号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权
人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同
的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的
新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动
计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，
嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符
合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的
资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净
额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列
示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具，在发行时收到的对
价扣除交易费用后增加所有者权益。
本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。本集团不确认权益工具的公允价
值变动额。
8、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减
值准备：① 债务人发生严重的财务困难；② 债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③ 债
务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④ 其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本集团将单项金额占期末余额的比例超过 10%的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特
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深圳华侨城股份有限公司 2013 年度中期财务报表附注
征的应收款项组合中进行减值测试。
② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性
对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被
检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
关联方组合 以与本集团的关联关系为信用风险特征划分组合
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条
款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项 目 计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
关联方组合 经单独测试无特别风险的不计提
a. 组合中，以旅游、酒店、房地产等为主要业务的公司采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账 龄 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，下同） 1-5
1-2 年 3-10
2-3 年 5-30
3 年以上 5-100
b. 组合中，以纸包装为主要业务的公司采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账 龄 计提比例（%）
信用期内 2
逾期 0-90 天 5
逾期 90-180 天 50
逾期 180 天以上 100
③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
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本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值
的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存
在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的
摊余成本。
9、存货
（1）存货的分类
本集团存货分为房地产存货和非房地产存货两大类。房地产存货主要包括在建开发产品（开发成本）、已
完工开发产品等；非房地产存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、生产成本等。
① 已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。
② 在建开发产品是指尚未建成、以出售为开发目的的物业。
③ 原材料包括用于制造纸板箱的原料纸和影视剧本（是指计划提供拍摄电影或电视剧的文学剧本的实际
成本）。
④ 库存商品包含纸包装企业制造纸板箱和纸壳、电影企业电影片、电影拷贝及其后产品、电视剧等各种
产成品的实际成本。
⑤ 生产成本是指在影片制片、译制、洗印以及工业制造纸板箱和纸壳等生产过程所发生的各项生产费用。
（2）存货取得和发出的计价方法
房地产存货按成本进行初始计量，开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支
出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。
① 公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值
且本集团拥有收益权的配套设施并能单独出售和计量的计入“投资性房地产”。
② 为开发房地产物业而发生的借款费用的会计政策详见附注四、14 “借款费用”计价。
非房地产存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
领用和发出时，采用加权平均法确定其实际成本，惟影视剧产品发出采用计划收入比例法核算。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关
税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表
日后事项的影响。
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在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存
货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，
在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
10、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合
并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并
成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发
行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的
不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价
值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不
具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被
投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政
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深圳华侨城股份有限公司 2013 年度中期财务报表附注
策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易
损益，按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未
实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计
负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如
存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子
公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用
权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于
剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策
进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照
合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方
一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的
被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则
估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
11、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准
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备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或
类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列
报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流
入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或
摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后
的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地
产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，
转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式
计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地
产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
12、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采
用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及景区建筑物 5-40 0-10 2.25-20.00
机器设备 5-30 0-10 3.00-20.00
运输设备 2-10 0-10 9.00-50.00
电子设备 3-10 0-10 9.00-33.33
其他设备 3-40 0-10 2.25-33.33
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处
置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
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融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取
得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固
定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计
变更处理。
13、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化
的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
14、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符
合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可
使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用
一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定
资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款
费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
15、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可
靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造
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成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进
行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使
用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此
外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限
是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
16、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预
计受益期间按直线法摊销。
17、非流动非金融资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、
联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，
则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额
为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据
公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不
存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
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深圳华侨城股份有限公司 2013 年度中期财务报表附注
关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，
按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加
以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所
属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受
益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，
确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产
组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
18、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履
行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需
支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独
确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏
损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）
的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关
的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本集团承诺出售部分业务（即签订了约束性
出售协议时），才确认与重组相关的义务。
19、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股
份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值
的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳
估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增
加资本公积。
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深圳华侨城股份有限公司 2013 年度中期财务报表附注
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取
得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权
益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予
后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后
才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金
额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可
行权的权益工具数量。
（3）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加
相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若
修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该
变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待
期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内
未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
20、维修基金、质量保证金核算方法
住宅专项维修资金，是指专项用于住宅共用部位、共用设施设备保修期满后的维修和更新、改造的资金；本集
团按规定比例提取的公共设施专用基金计入“在建开发产品”核算。
在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“应付账款”科目下分单位核算。质量
保证期满，未发生工程质量问题，则根据公司工程开发部门的通知退还质量保证金。
21、收入
本集团的营业收入主要包括商品销售收入、房地产销售收入、物业出租收入、门票收入、旅游团费收入、让渡
资产使用权收入及其他服务收入，其收入确认原则如下：
（1）商品销售收入的确认方法
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对
已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）房地产销售收入的确认方法
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签订了销售合同，房地产已完工验收合格，并达到销售合同约定的可交付使用条件，同时房款已按销售合同约定
全部收清时确认销售收入的实现。
（3）物业出租收入的确认方法
物业出租收入的确认方法详见本附注四、24（2）。
（4）门票收入、旅游团费收入及其他提供劳务服务收入的确认方法
本集团在资产负债表日劳务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的证据时，确认门票收入、旅游团
费收入及其他提供劳务收入的实现。
（5）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务
交易的完工进度按已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：① 收入的金额能够可靠地计量；② 相关的经济利益很可能
流入企业；③ 交易的完工程度能够可靠地确定；④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务
收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并
单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分
但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（6）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（7）利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
22、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补
助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公
允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的
政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用
于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损
益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
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23、递延所得税资产-递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或
返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期度税前会计利润
作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确
定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税
资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）
的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子
公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂
时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他
所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的
初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投
资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负
债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金
额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收
益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收
益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产
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及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同
一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延
所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿
负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
24、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损
益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予
以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于
发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁
合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用
后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记
录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
25、资产证券化业务
本集团将部分欢乐谷主题公园在特定期间内特定数量的入园凭证 （“信托财产”）证券化，将资产信托给特定
目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持证券，本集团持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先
级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本集团作为资产服务商，提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划
制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务；同时本集团作为流动性
支持机构，在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持，以补足利息或本金的差额。信托财
产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产
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作为次级资产支持证券的收益，归本集团所有。本集团实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬，故未对信托
财产终止确认。
26、职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社
会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本
集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系
计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟
支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
27、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本期无会计政策变更。
（2）会计估计变更
本期无会计估计变更。
28、前期会计差错更正
本期无前期重大会计差错更正。
29、重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面
价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素
的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的
披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影
响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本集团根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，
管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上
承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。
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鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的
账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计
提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取
得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果
与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）持有至到期投资
本集团将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本集团会对其持有
该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本
集团未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个
完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关
金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本集团的金融工具风险管理策略。
（5）持有至到期投资减值
本集团确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生
严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。
在进行判断的过程中，本集团需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。
（6）非金融非流动资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定
的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资
产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中
的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直
接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的
折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假
设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值
进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时
选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
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本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集
团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往
经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。
这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认
的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在
税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对
其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）内部退养福利及补充退休福利
本集团内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现
率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确
认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本集团内部退养
福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（11）预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提
相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，
本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度
上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因
素。
其中，本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本
集团近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能
影响未来年度的损益。
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五、税项
主要税种及税率
税种 具体税率情况
应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的
增值税 差额计缴增值税。水电公司供水采用简易办法计缴增值税，税率为6%。部门
企业适用营改增后的税率，具体详见说明。（注）
房地产销售、旅游团费、餐饮、设计服务、培训、房租等收入适用营业税，
税率为5%；门票收入及演艺收入适用营业税，税率为3%；高尔夫收入、游戏
机收入适用营业税，税率为10%-20%。其中，本集团的旅游团费收入以取得
营业税 的全部价款和价外费用扣除代旅游者支付给其他单位或者个人的住宿费、餐
费、交通费、旅游景点门票和支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额为
计税营业额。
城市维护建设税除泰州华侨城、云南华侨城按实际缴纳流转税的5%计缴外，
城市维护建设税、教育费附加 其他都按实际缴纳流转税额的1%或7%计缴；教育费附加按实际缴纳流转税额
的3%计缴。
除文化旅游科技于2012年取得高新技术企业证书适用的企业所得税的适用
税率为15%，本集团其他企业于中国境内注册的企业的适用税率为25%。
企业所得税
根据开曼群岛及英属维尔京群岛的规则及规例，香港华侨城本报告期内无需
缴纳开曼群岛及英属维尔京群岛任何所得税。由于香港华侨城本期度并没有
任何香港的应评税溢利，因此没有对香港所得税项计提准备。
土地增值税 本集团房地产收入之土地增值税按超率累进税率或核定征收率计算。
除上海华侨城按房产原值80%为计税依据外，本集团其他单位以房产原值的
房产税
70%为计税依据，适用税率为1.2%。
文化事业建设费 游戏机、高尔夫、歌舞厅及音乐茶座按经营收入的3%征收。
注：根据《财政部国家税务总局关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通
知》（财税〔2012〕71 号）的规定，于 2012 年 11 月 1 日起试点营业税改征增值税，其中：上海华励、 安徽华
力 、惠州华力、华励（惠州） 、中山华力和中山华励涉及交通运输业务增值税为 11%；中山华力和中山华励
的租赁业务新增增值税 17%；国际传媒涉及策划、传媒、广告类业务营业税 5%调为应税货务的增值税 17%和应税劳
务的增值税 6%，哈克公司涉及广告创意服务类业务营业税 5%调为增值税 3%；策划公司涉及策划规划业务，公
司服务企业年营业额超 500 万元被核定“一般纳税人”，营业税 5%调为增值税 6%；创意园涉及文化业务营业税 5%
调为增值税 3%。
68
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
金额单位：人民币万元
实质上构成对子公司
业务 注册 经营 组织机 期末实际
子公司名称 子公司类型 注册地 净投资的其他项目余
性质 资本 范围 构代码 出资额
额
华侨城旅行社① 全资子公司 深圳 旅游业 1,219.68 组织旅行团（者）旅游 19217844-3 1,219.68 ---
电视综艺、专题、动画故事
国际传媒② 控股子公司 深圳 传媒业 5,000.00 片制作、复制、发行及电视 73307487-5 5,000.00 ---
剧发行
旅游业、 建设开发旅游景区、房地产
北京华侨城③ 控股子公司 北京 18,093.00 74005033-7 18,093.00 ---
房地产业 开发等
旅游业、 投资兴办旅游业、酒店业、
东部华侨城④ 控股子公司 深圳 70,000.00 75252879-9 70,000.00 ---
房地产业 娱乐业、餐饮业、房地产业
文艺演出、文艺活动策划，
歌舞团演艺 全资子公司 深圳 文艺 50.00 76636115-X 50.00 ---
舞台
旅游业、
上海华侨城⑤ 控股子公司 上海 44,379.89 旅游及其关联产业投资 78589775-0 44,379.89 ---
房地产业
旅游业、
云南华侨城⑥ 控股子公司 云南 100,000.00 投资开发与经营旅游业 66829287-5 100,000.00 ---
房地产业
旅游业、
武汉华侨城⑦ 控股子公司 武汉 110,183.17 旅游及其关联产业投资 69531802-2 110,183.17 ---
房地产业
69
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额单位：人民币万元
实质上构成对子公司
业务 注册 经营 组织机 期末实际
子公司名称 子公司类型 注册地 净投资的其他项目余
性质 资本 范围 构代码 出资额
额
儿童职业体验馆的项目投
哈克公司 全资子公司 深圳 文化 8,000.00 56151942-7 8,000.00 ---
资
旅游业、
青岛华侨城 控股子公司 青岛 100,000.00 旅游及其关联产业投资 56855721-5 30,000.00 ---
房地产业
资产管理，国内贸易，自有
资产管理公司 全资子公司 深圳 资产管理 20,000.00 57765471-1 20,000.00 ---
物业租赁
旅游业、 投资开发与经营旅游业及
宁波华侨城⑧ 全资子公司 宁波 100,000.00 06294824-3 100,000.00 ---
房地产业 房地产业
管理咨询，信息咨询，项目
景区管理公司⑨ 全资子公司 深圳 景区管理 500.00 07175653-4 500.00 ---
策划
（续）
本公司直接持股比 本公司间接持股比 表决权 少数股东权益中用于冲减少数股
子公司全称 是否合并报表 少数股东权益
例（%） 例（%） 比例（%） 东损益的金额
华侨城旅行社① 100.00 --- 100.00 是
国际传媒② 80.00 16.863 96.863 是
北京华侨城③ 29.28 33.967 63.247 是 39,630.22
东部华侨城④ 50.00 50.00 100.00 是
歌舞团演艺 100.00 --- 100.00 是
上海华侨城⑤ 58.58 31.55 90.13 是 4,993.39
70
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
本公司直接持股比 本公司间接持股比 表决权 少数股东权益中用于冲减少数股
子公司全称 是否合并报表 少数股东权益
例（%） 例（%） 比例（%） 东损益的金额
云南华侨城⑥ 50.00 20.00 70.00 是 29,655.56
武汉华侨城⑦ 54.46 36.30 90.76 是 12,815.34
哈克公司 100.00 --- 100.00 是
青岛华侨城 60.00 40.00 100.00 是
资产管理公司 100.00 --- 100.00 是
宁波华侨城⑧ 100.00 --- 100.00 是
景区管理公司⑨ 100.00 --- 100.00 是
① 华侨城旅行社
华侨城旅行社，原名深圳特区华侨城中国旅行社，于 1986 年 8 月 5 日成立，领取深企法字 003228 号企业法人营业执照，注册资本 1,219 万元，全部由深圳特区华侨城经济
发展总公司（后更名为“华侨城集团公司”）出资。1997 年华侨城集团公司重组其属下部分优质旅游及旅游配套资产独家发起设立深圳华侨城控股股份有限公司（本公司原名），
公司股东变更为深圳华侨城控股股份有限公司。
根据 2008 年 8 月 21 日股东会决议及修改后的章程规定，深圳特区华侨城中国旅行社改制为一人有限责任公司，企业名称变更为深圳华侨城国际旅行社有限公司，注册资本
仍为 1,219 万元，股东仍为本公司，于 2008 年 12 月 30 日完成工商变更登记，领取了注册号为 440301103499113 的企业法人营业执照。
华侨城旅行社通过设立方式取得的子公司：
金额单位：人民币万元
业务 注册 经营 组织机 期末实际 实质上构成对子公司净投
子公司全称 子公司类型 注册地
性质 资本 范围 构代码 出资额 资的其他项目余额
华侨城湖北旅行社 华侨城旅行社全资 武汉 旅游业 300.00 旅游业 05917528-6 300.00 ---
子公司
71
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
（续）
本公司直接持股比例 本公司间接持股 少数股东权益中
子公司名称 表决权比例（%） 是否合并报表 少数股东权益
（%） 比例(%) 用于冲减少数股东损益的金额
华侨城湖北旅行社 --- 100.00 100.00 是 --- ---
② 国际传媒及其控股子公司
国际传媒为本公司、康佳集团、深圳世界之窗和华侨城集团共同出资成立的有限责任公司，各方投资比例分别 50%、25%、10%、15%，该公司于 2001 年 11 月领取深司字 N78291
号企业法人营业执照，营业期限 30 年。2007 年 7 月，康佳集团将所持有的 25%的股份转让给华侨城集团 5%，转让给上海华侨城、成都华侨城各 10%。2009 年本公司购入华侨城
集团持有的 20%的股权，重组后公司持有其 88.92%的股权，表决权比例为 90%。2010 年 9 月，耀豪国际单方增资成都华侨城，本公司持有其股权比例变更为 87.79%，表决权比例
为 90%。2011 年本公司购入深圳世界之窗持有的 10%的股权，重组后公司持有其 97.83%的股权，表决权比例为 100%。2012 年华侨城集团单方增资上海华侨城，公司持股比例相应
变更为 96.863%，表决权比例为 96.863%。
2011 年国际传媒收购了子公司--传媒广告的少数股东持有传媒广告的 3%股权，收购完成后，国际传媒持有传媒广告 100%股权。
国际传媒通过设立或投资等方式取得的子公司：
金额单位：人民币万元
业务 注册 经营 组织机 期末实际 实质上构成对子公司净投
子公司全称 子公司类型 注册地
性质 资本 范围 构代码 出资额 资的其他项目余额
传媒广告 国际传媒全资子公 深圳 服务业 500.00 广告策划 76049608-8 500.00 ---
司
文化演艺营销 国际传媒全资子公 深圳 文化业 500.00 文化、演艺活动咨询及策划 05787243-2 500.00 ---
司
（续）
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
本公司直接持股比例 本公司间接持股 少数股东权益中
子公司名称 表决权比例（%） 是否合并报表 少数股东权益
（%） 比例(%) 用于冲减少数股东损益的金额
传媒广告 --- 96.863 96.863 是 --- ---
文化演艺营销 --- 96.863 96.863 是 --- ---
③ 北京华侨城
北京华侨城为本公司、华瀚投资集团有限公司（原名：北京世纪城房地产开发有限公司）、南磨房和华侨城房地产共同出资成立的有限责任公司，投资比例分别为 32.5%、26%、
11.5%和 30%，于 2002 年 6 月在北京市工商行政管理局领取 1100001388176 号企业法人营业执照，营业期限 40 年。根据该公司 2003 年第二次股东会决议，增加北京四方为该公
司新股东，新增注册资本金人民币 1,100 万元，增资后该公司注册资本金为人民币 11,100 万元，持股比例分别变更为 29.28%、23.42%、10.36%、27.03%和 9.91%。根据 2009 年
4 月 2 日股东会的决议，该公司以未分配利润 6,993 万元按原有的股权比例转增资本，转增后注册资本变更为 18,093 万元。重组后公司持有其 63.247%的股权，表决权比例为
63.247%。
④ 东部华侨城及其控股子公司
东部华侨城原名为深圳华侨城三洲投资有限公司，系由本公司、华侨城投资和秋实公司共同出资成立的有限责任公司，投资比例分别为 50%、45%和 5%，于 2003 年 7 月在深
圳市工商行政管理局领取 4403011118942 号企业法人营业执照，营业期限 40 年。该公司旅游项目主要由体育公园、观光茶园和生态旅游园组成。2009 年重组后公司合计持有其
100%的股权。2011 年，华侨城投资吸收合并秋实公司，原秋实公司持有东部华侨城股权转入华侨城投资，重组后公司股权结构变更为本公司持股 50%、华侨城投资持股 50%。
金额单位：人民币万元
实质上构成对
业务 注册 经营 组织机 期末实际 子公司净投资
子公司名称 子公司类型 注册地
性质 资本 范围 构代码 出资额 的其他项目余
额
泰 州 华 侨 城 东部华侨城控股子 泰州 旅游业、房地产业 47,000.00 生态旅游项目及房地产开发与经营 79457788-X 47,000.00 ---
（注 A） 公司
茶艺度假 东部华侨城控股子 深圳 旅游业 5,000.00 旅游景区及其配套设施的开发与经营 75861530-8 5,000.00 ---
73
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额单位：人民币万元
实质上构成对
业务 注册 经营 组织机 期末实际 子公司净投资
子公司名称 子公司类型 注册地
性质 资本 范围 构代码 出资额 的其他项目余
额
公司
东部置业 东部华侨城全资公 深圳 服务业 1,000.00 房地产开发 67667776-7 1,000.00 ---
司
东部物业 东部华侨城全资公 深圳 服务业 500.00 物业管理 66854477-X 500.00 ---
司
大鹏旅游 东部华侨城控股子 深圳 旅游业 5,000.00 旅游资源开发与房地产开发经营 05785277-3 5,000.00 ---
公司
（续）
少数股东权益中
本公司直接持股比 本公司间接持股比 表决权比例 用于冲减少数股东损益
子公司名称 例（%） 例(%) （%） 是否合并报表 少数股东权益 的金额
泰州华侨城（注 A） 20.00 50.00 70.00 是 3,598.15 ---
茶艺度假 --- 80.00 80.00 是 1,000.00 ---
东部置业 --- 100.00 100.00 是 --- ---
东部物业 --- 100.00 100.00 是 --- ---
大鹏旅游（注 B） --- 60.00 60.00 是 2,002.73 ----
注：A.泰州华侨城由东部华侨城、华侨城集团、深圳市朝向东部体育管理有限公司、广东恒丰投资集团有限公司共同出资成立，投资比例分别为 50%、20%、15%和 15%，注册
资本 6,500 万元，于 2006 年 11 月在泰州市姜堰工商行政管理局领取 321284000007518 号企业法人营业执照，营业期限 40 年。2008 年 7 月 28 日该公司股权结构变更为：东部华
侨城 50%，华侨城集团 20%，广东恒丰投资集团有限公司 30%。根据该公司 2008 年 9 月 28 日股东会临时会议决议，注册资本增至 20,000 万元，三方股东持股比例不变，名称变
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
更为泰州华侨城有限公司。2009 年本公司购入华侨城集团持有的 20%的股权，重组后本公司持有其 70%的股权。2011 年，泰州华侨城注册资本增至 40,000 万元，三方股东持股比
例不变。2013 年，三方股东按持股比例对泰州华侨城增资，增资后注册资本变更为 47,000 万元。
B.大鹏旅游由东部华侨城和深圳市大鹏新区投资控股有限公司共同出资成立，投资比例分别为 60%和 40%，注册资本 5,000.00 万元，于 2012 年 10 月 18 日取得深圳市市场监
督管理局核发的 440307106621051 号《企业法人营业执照》。
⑤ 上海华侨城
由本公司、华侨城房地产、华侨城集团共同出资成立，投资比例分别为 40%、35%和 25%，注册资本 40,000 万元，于 2006 年 2 月 9 日在上海市工商行政管理局松江分局领取
3102271009794 号企业法人营业执照，营业期限 40 年。2009 年本公司购入华侨城集团持有的 25%的股权，重组后公司持有其 100%的股权。2012 年，华侨城集团单方注资，注册
资本变更为 44,379.89 万元，本公司、华侨城房地产和华侨城集团持股比例分别为 58.58%、31.55%和 9.87%。
⑥ 云南华侨城
由本公司、云南省城市建设投资有限公司共同出资设立，投资比例分别为 70%、30%，注册资本 40,000 万元，于 2007 年 12 月 25 日经云南昆明市宜良县工商行政管理局核准
成立，领取 5302125000000346 号企业法人营业执照，营业期限 40 年。根据昆明市商务局批准文件以及公司设立合同和修改后的公司章程的规定，增加注册资本 16,000 万元。新
增注册资本由股东云南省城市建设投资有限公司、香港华侨城认缴，增资后注册资本变更为人民币 56,000 万元，本公司、云南省城市建设投资有限公司、香港华侨城持股比例分
别为 50%、30%、20%。2009 年重组后公司合计持有其 70%的股权。2011 年，云南省城市建设投资有限公司将其持有的 30%股权转让给云南城投置业股份有限公司。
2012 年，根据昆明市商务局批准文件以及公司董事会决议和修改后的公司章程的规定，增加注册资本 44,000 万元。新增注册资本由本公司、云南城投置业股份有限公司、
香港华侨城认缴，增资后注册资本变更为人民币 100,000 万元，本公司、云南城投置业股份有限公司、香港华侨城持股比例分别为 50%、30%、20%。于 2013 年 2 月完成验资。
⑦ 武汉华侨城
系本公司和华侨城房地产共同出资组建，于 2009 年 10 月 21 日取得武汉工商行政管理局东湖生态旅游风景区分局核发的 420120000001195 号《企业法人执照》，注册资本
人民币 60,000 万元，实收资本 60,000 万元，公司持有 75%的股权，华侨城房地产持有 25%的股权。12 月 18 日根据股东会议决议和修改后的公司章程的规定，新增注册资本 40,000
万元，其中公司认缴 15,000 万元，华侨城房地产认缴 25,000 万元，增资后，公司持有其 60%的股权，华侨城房地产持有其 40%的股权。2012 年，华侨城集团单方注资，注册资
本变更为 110,183.17 万元，本公司、华侨城房地产和华侨城集团持股比例分别为 54.46%、36.30%和 9.24%。
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
⑧ 宁波华侨城
由本公司独资设立，于 2013 年 4 月 17 日取得宁波市工商行政管理局鄞州分局的 330212000336546 号《企业法人营业执照》，注册资本 100,000 万元人民币。
⑨ 景区管理公司
由本公司独资设立，于 2013 年 6 月 14 日取得深圳市市场监督管理局核发的 440301107463074 号《企业法人营业执照》，注册资本 500.00 万元人民币。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
金额单位：人民币万元
实质上构成对子
子公司 子公司 业务 注册 经营 组织机 期末实际
注册地 公司净投资的
名称 类型 性质 资本 范围 构代码 出资额
其他项目余额
华侨城房地产① 全资子公司 深圳 房地产业 350,000.00 房地产开发 19217778-2 350,000.00 ---
投资管理；制造及销售纸箱
香港华侨城② 全资子公司 香港 制造业 HKD204,205.97 X1893756-3 HKD204,205.97 ---
及纸制品
华侨城投资 控股子公司 深圳 投资业 20,000.00 投资兴办实业 79457788-X 20,000.00 ---
华中发电 控股子公司 深圳 电力制造业 4,257.33 生产、经营燃油发电 61881525-2 4,257.33 ---
水电公司 全资子公司 深圳 水电服务业 1,000.00 供电、供水管理及维修 19217869-7 1,000.00 ---
华侨城大酒店③ 控股子公司 深圳 服务业 HKD73,618.36 住宿，餐饮服务 61881633-5 HKD73,618.36 ---
海景酒店 控股子公司 深圳 服务业 12,344.14 住宿，餐饮服务 19245584-2 12,344.14 ---
房地产开发；提供酒店管理
酒店置业④ 控股子公司 深圳 旅游业 56,470.59 56153607-5 56,470.59 ---
服务
酒店管理公司⑤ 控股子公司 深圳 服务业 30,000.00 酒店管理 19217649-9 30,000.00 ---
（续）
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
本公司直接持股 本公司间接持股 表决权 是否合 少数股东权益中用于冲减少数股
子公司全称 少数股东权益
比例（%） 比例（%） 比例（%） 并报表 东损益的金额
华侨城房地产① 100.00 --- 100.00 是 --- ---
香港华侨城② 100.00 --- 100.00 是 --- ---
华侨城投资 51.00 49 100.00 是 --- ---
华中发电 71.83 28.17 100.00 是 --- ---
水电公司 100.00 --- 100.00 是 --- ---
华侨城大酒店③ 93.24 6.03 99.27 是 --- ---
海景酒店 79.71 19.21 98.92 是 --- ---
酒店置业④ 85.00 9.183 94.183 是 --- ---
酒店管理公司⑤ 61.22 --- 61.22 是 10,238.22 ---
①华侨城房地产及其控股子公司
华侨城房地产经深圳市人民政府深府函(1986)22 号文批准，于 1986 年 9 月成立，注册资本为人民币 100,000.00 万元。重组前华侨城集团持有该公司 60%的股权，本公司持
有该公司 40%的股权。2009 年重组本公司购入华侨城集团持有的 60%的股权，重组后公司持有其 100%的股权。2010 年 3 月，注册资本增加到 150,000.00 万元；2011 年本公司对
其增资，增资后注册资本变更为 350,000.00 万元。
金额单位：人民币万元
实质上构成对
业务 注册 经营 组织机 期末实际 子公司净投资
子公司名称 子公司类型 注册地
性质 资本 范围 构代码 出资额 的其他项目余
额
华侨城房地产全 承担建筑项目的建设监理 ---
侨建监理 深圳 建筑业 300.00 19234817-4 300.00
资公司 业务
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额单位：人民币万元
实质上构成对
业务 注册 经营 组织机 期末实际 子公司净投资
子公司名称 子公司类型 注册地
性质 资本 范围 构代码 出资额 的其他项目余
额
华侨城物业 华侨城房地产控 ---
深圳 服务业 600.00 物业管理 19240251-3 600.00
股公司
华侨城房地产控 汽油、柴油、润滑油零售 ---
侨香加油 深圳 商业 200.00 70849783-3 240.00
股公司 业务
华侨城房地产全 ---
消防安装 深圳 工业 350.00 消防工程施工业务 70845696-X 350.00
资公司
华侨城房地产全 房屋建筑、工程施工总承 ---
建筑安装 深圳 建筑业 6,000.00 19219426-7 7,028.26
资公司 包
华侨城房地产控 高尔夫球练习场；场地租 ---
华侨城高尔夫 深圳 娱乐业 100.00 72301917-8 100.00
股公司 赁
华侨城房地产全 ---
侨城装饰 深圳 建筑业 44.00 装饰工程设计与施工 19217987-6 44.00
资公司
上海天祥 华侨城房地产控 ---
上海 房地产业 71,333.39 房地产开发 74805502-8 227,919.27
华侨城（注 A） 股公司
华侨城房地产全 提供会所经营管理；会所 ---
华侨城会所 深圳 服务业 200.00 78136342-8 200.00
资公司 场地出租服务
天津华侨城 华侨城房地产控 ---
天津 旅游业、房地产业 100,000.00 房地产开发 69740808-0 100,000.00
（注 B） 股公司
天津华侨城之全 开发经营及管理主体公
天津丽湖 天津 旅游业 1,000.00 56265594-9 1,000.00 ---
资公司 园；会议服务
西安华侨城 华侨城房地产控 西安 房地产业 20,000.00 房地产开发 69383289-6 20,000.00 ---
78
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额单位：人民币万元
实质上构成对
业务 注册 经营 组织机 期末实际 子公司净投资
子公司名称 子公司类型 注册地
性质 资本 范围 构代码 出资额 的其他项目余
额
股公司
华侨城房地产控 汽油、柴油、润滑油剂、 ---
侨城加油 股公司 深圳 商业 77.00 汽车美容产品、副食品销 19219228-8 321.69
售等
华侨城物业控股 ---
北京物业 北京 服务业 500.00 物业管理 76142608-1 500.00
公司
华侨城房地产控 ---
北京四方 北京 投资公司 1,150.00 投资管理、企业管理咨询 75013609-7 2,787.40
股公司
华侨城房地产全 ---
上海万锦置业 上海 房地产业 5,000.00 房地产开发经营 73852564-7 30,000.00
资公司
华侨城房地产控 ---
上海浦深 上海 投资公司 800.00 投资管理 74618747-3 800.00
股公司
华侨城房地产控 文化体育、商业项目投资， ---
曲江华侨城 西安 房地产业 20,000.00 57024031-3 20,000.00
股公司 房地产开发经营
华侨城房地产全 文化创意产业投资、开发 ---
创意园 深圳 文化业 500.00 56854565-2 500.00
资公司 和管理
招商华侨城 （注 华 侨 城 房 地 产 控 ---
深圳 房地产业 10,000.00 房地产开发经营 76915261-X 10,000.00
C） 股公司
（续）
79
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
本公司间接
本公司直接持 持股 表决权 少数股东权益中用于冲减少数股东损益
子公司名称 股比例（%） 比例(%) 比例（%） 是否合并报表 少数股东权益 的金额
侨建监理 --- 100.00 100.00 是 --- ---
华侨城物业 45.00 55.00 100.00 是 --- ---
侨香加油 --- 60.00 60.00 是 454.86 ---
消防安装 --- 100.00 100.00 是 --- ---
建筑安装 --- 100.00 100.00 是 --- ---
华侨城高尔夫 10.00 90.00 100.00 是 --- ---
侨城装饰 --- 100.00 100.00 是 --- ---
上海天祥华侨城（注 A） --- 86.12 87.24 是 30,514.99 ---
华侨城会所 --- 100.00 100.00 是 --- ---
天津华侨城（注 B） 40.00 60.00 100.00 是 --- ---
天津丽湖 --- 100.00 100.00 是 --- ---
西安华侨城 --- 89.46 89.46 是 --- ---
侨城加油 --- 60.00 60.00 是 386.18 ---
北京物业 --- 85.30 85.30 是 --- ---
北京四方 --- 70.00 70.00 是 3,604.25 ---
上海万锦置业 --- 100.00 100.00 是 --- ---
上海浦深 --- 50.00 50.00 是 2,205.50 ---
曲江华侨城 --- 60.00 60.00 是 6,521.09 ---
创意园 --- 100.00 100.00 是 --- ---
80
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
本公司间接
本公司直接持 持股 表决权 少数股东权益中用于冲减少数股东损益
子公司名称 股比例（%） 比例(%) 比例（%） 是否合并报表 少数股东权益 的金额
招商华侨城（注 C） --- 50.00 50.00 是 51,033.49 ---
注：A．上海天祥华侨城于 2003 年 3 月 13 日成立，领取了上海市工商行政管理局颁发的 3101122086814 号企业法人营业执照，成立时注册资本为人民币 10,000 万元。2007
年 11 月 10 日，股东会决议以资本公积转增资本，转增后注册资本为人民币 20,000 万元。2008 年 4 月 28 日根据该公司股东会决议，增加注册资本 51,333.39 万元，由华侨城房
地产以货币资金单方增资，本次增资后：注册资本为人民币 71,333.39 万元，其中华侨城房地产持有该公司 85%的股权，上海天祥实业有限公司持有该公司 12.76%的股权，上海
浦深持有该公司 2.24%的股权。2009 年重组后本公司持有其 86.12%的股权，表决权比例为 87.24%。
B．天津华侨城由华侨城房地产和本公司共同出资设立，投资比例分别为 60%和 40%，注册资本为人民币 100,000 万元，并于 2009 年 11 月 18 日领取了天津市工商行政管理局
颁发的 120110000078630 号企业法人营业执照。
C．招商华侨城为华侨城房地产非同一控制下企业合并取得的子公司，详见附注六、4。
②香港华侨城及其控股子公司
香港华侨城于 1997 年 10 月经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准成立，由华侨城集团出资设立，并于 1997 年 10 月 31 日在香港注册，原法定股本为港币 100.00 万元，
分为 100.00 万股每股面值港币 1 元的普通股。2000 年 12 月 30 日，该公司将法定股本增至港币 45,500.00 万元，分为 45,500.00 万股每股面值港币 1 元的普通股。2008 年经中
华人民共和国商务部商合批（2008）714 号批复，注册资本变更至港币 80,100.00 万元，总投资变更至港币 80,500.00 万元（实收资本港币 45,500.00 万元）。
2009 年重组时本公司从华侨城集团购入其 100%的股权，2010 年 1 月 20 日，本公司对其投入港币 34,600.00 万元，出资后的实收资本为港币 80,100.00 万元。2012 年，本公
司对其投入港币 124,105.97 万元，增资后实收资本变更为港币 204,205.97 万元。
金额单位：人民币万元
实质上构成对
业务 注册 经营 期末实际 子公司净投资
子公司名称 注册地
性质 资本 范围 组织机 出资额 的其他项目余
构代码 额
PacificClimaxLimited 英属维尔京群岛 投资 美元 1 元 投资控股 美元 1 元 ---
81
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额单位：人民币万元
实质上构成对
业务 注册 经营 期末实际 子公司净投资
子公司名称 注册地
性质 资本 范围 组织机 出资额 的其他项目余
构代码 额
OCTTravelInvestmentLimited 英属维尔京群岛 投资 美元 1 元 投资控股 美元 1 元 ---
宽利发展有限公司 英属维尔京群岛 投资 美元 1 元 投资控股 美元 1 元 ---
豪科投资有限公司 香港 投资 港币 1 元 投资控股 港币 1 元 ---
翠恒有限公司 BVI 投资 港币 1 元 投资控股 港币 1 元 ---
定佳管理有限公司 BVI 投资 港币 1 元 投资控股 港币 1 元 ---
华侨城亚洲（注 A） 英属开曼群岛 投资 港币 2 亿元 投资控股 港币 8.1 亿元 ---
房地项目策划及信息
深圳港威置业策划有限公司 深圳 投资 港币 500 万元 782751158-8 港币 500 万元 ---
咨询
华侨城企业有限公司 香港 投资 港币 1 元 投资控股 港币 1 元 ---
群陞发展有限公司 香港 投资 港币 1 元 投资控股 港币 1 元 ---
盈丰有限公司 英属维尔京群岛 投资 美元 1 元 投资控股 美元 1 元 ---
OCTInvestmentsLimited 英属维尔京群岛 投资 美元 100 元 投资控股 美元 100 元 ---
ForeverGalaxiesLimited 英属维尔京群岛 投资 美元 1 元 投资控股 美元 1 元 ---
裕冠国际有限公司 英属维尔京群岛 投资 美元 1 元 投资控股 美元 1 元 ---
MiracleStoneDevelo
英属维尔京群岛 投资 美元 1 元 投资控股 美元 1 元 ---
pmentLimited
华力控股 香港 投资 港币 100 万元 投资控股 港币 100 万元 ---
GrandSignalLimited 英属维尔京群岛 投资 美元 1 元 投资控股 美元 1 元 ---
耀豪国际 香港 投资 港币 1 元 投资控股 港币 1 元 ---
82
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额单位：人民币万元
实质上构成对
业务 注册 经营 期末实际 子公司净投资
子公司名称 注册地
性质 资本 范围 组织机 出资额 的其他项目余
构代码 额
荣添投资有限公司 香港 投资 港币 1 元 投资控股 港币 1 元 ---
汇骏发展有限公司 香港 投资 港币 1 元 投资控股 港币 1 元 ---
兴永投资有限公司 香港 投资 港币 100 元 投资控股 港币 100 元 ---
锐振有限公司 香港 投资 港币 1 元 投资控股 港币 1 元 ---
创力发展有限公司 香港 投资 港币 1 元 投资控股 港币 1 元 ---
制造及销售纸箱及纸
深圳华力（注 B） 深圳` 制造加工 港币 4000 万元 61881654-6 港币 4000 万元 ---
质品
制造及销售纸箱及纸
上海华励（注 B） 上海 制造加工 5,500.00 60737971-5 5,500.00 ---
质品
制造及销售纸箱及纸
中山华力（注 B） 中山 制造加工 港币 4,000 万元 74367181-7 港币 4000 万元 ---
质品
制造及销售纸箱及纸
中山华励（注 B） 中山 制造加工 港币 500 万元 68440258-7 港币 500 万元 ---
质品
制造及销售纸箱及纸
安徽华力（注 B） 安徽 制造加工 港币 4000 万元 76276957-X 港币 4000 万元 ---
质品
制造及销售纸箱及纸
惠州华力（注 B） 惠州 制造加工 港币 9000 万元 79932011-9 港币 9000 万元 ---
质品
制造及销售纸箱及纸
华励惠州（注 B） 惠州 制造加工 港币 1000 万元 68061271-2 港币 1000 万元 ---
制品
深圳华友包装（注 B） 深圳 制造加工 300.00 制 造 及 销 售 纸 箱 及 纸 76198355-8 300.00 ---
83
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额单位：人民币万元
实质上构成对
业务 注册 经营 期末实际 子公司净投资
子公司名称 注册地
性质 资本 范围 组织机 出资额 的其他项目余
构代码 额
制品
上海置地（注 C） 上海 房地产业 303,000.00 房地产开发经营 55153344-4 303,000.00 ---
房地产开发与经营；旅
成都华侨城（注 D） 成都 旅游业、房地产业 61,200.00 78012858-1 61,200.00 ---
游设施开发与经营
企业管理咨询；市场营
成都天府华侨城湖滨商业管理有限
成都 商业 1,000.00 销策划；餐饮娱乐项目 67965282-1 1,000.00 ---
公司
管理
企业管理咨询；市场营
成都天府华侨城创展商业区管理有
成都 商业 1,000.00 销策划；餐饮娱乐项目 67965285-6 1,000.00 ---
限公司
管理
成都天府华侨城大剧院管理有限公 提供演出场地；舞美设
成都 剧院 1,000.00 67965280-5 1,000.00 ---
司 计
企业管理咨询；市场营
成都天府华侨城万汇商城管理有限
成都 娱乐 1,000.00 销策划；餐饮娱乐项目 67965279-2 1,000.00 ---
公司
管理
餐饮娱乐项目管理；文
成都天府华侨城都市娱乐有限公司 成都 商业 1,000.00 化 交 流 活 动 的 组 织 策 67965278-4 1,000.00 ---
划
市场营销策划；餐饮娱
成都天府华侨城公园广场管理有限
成都 商业 1,000.00 乐项目管理；文化交流 67965287-2 1,000.00 ---
公司
活动组织策划
成都天府华侨城酒店管理有限公司 成都 酒店 1,000.00 酒店、餐饮娱乐项目管 67965291-X 1,000.00 ---
84
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额单位：人民币万元
实质上构成对
业务 注册 经营 期末实际 子公司净投资
子公司名称 注册地
性质 资本 范围 组织机 出资额 的其他项目余
构代码 额
理；企业管理咨询；市
场营销策划
企业管理咨询；市场营
成都天府华侨城纯水岸商业管理有
成都 商业 1,000.00 销策划；餐饮娱乐项目 67965281-3 1,000.00 ---
限公司
管理
企业管理咨询；市场营
成都天府华侨城商业广场管理有限
成都 商业 1,000.00 销策划；餐饮娱乐项目 67965293-6 1,000.00 ---
公司
管理
房地产行业投资；企业
华京投资公司 深圳 房地产业 100.00 59431667-7 100.00 ---
管理咨询
天津天潇公司（注 E） 天津 房地产业 120,000.00 房地产开发经营 59873533-4 51,309.02
（续）
本公司直 是否 少数股东权益中用于
接持股比 本公司间接 表决权比 合并 冲减少数股东损益的
子公司名称 例(%) 持股比例(%) 例（%） 报表 少数股东权益 金额
PacificClimaxLimited --- 100.00 100.00 是 --- ---
OCTTravelInvestmentLimited --- 100.00 100.00 是 --- ---
宽利发展有限公司 --- 100.00 100.00 是 --- ---
豪科投资有限公司 --- 57.85 57.85 是 --- ---
翠恒有限公司 --- 57.85 57.85 是 --- ---
85
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
本公司直 是否 少数股东权益中用于
接持股比 本公司间接 表决权比 合并 冲减少数股东损益的
子公司名称 例(%) 持股比例(%) 例（%） 报表 少数股东权益 金额
定佳管理有限公司 --- 100.00 100.00 是 --- ---
华侨城亚洲（注 A） --- 57.85 57.85 是 76,793.62 ---
深圳港威置业策划有限公司 --- 100.00 100.00 是 --- ---
华侨城企业有限公司 --- 100.00 100.00 是 --- ---
群陞发展有限公司 --- 100.00 100.00 是 --- ---
盈丰有限公司 --- 57.85 57.85 是 --- ---
OCTInvestmentsLimited --- 57.85 57.85 是 --- ---
ForeverGalaxiesLimited --- 57.85 57.85 是 --- ---
裕冠国际有限公司 --- 57.85 57.85 是 --- ---
MiracleStoneDevelopmentLimited --- 57.85 57.85 是 --- ---
华力控股 --- 57.85 57.85 是 --- ---
GrandSignalLimited --- 57.85 57.85 是 --- ---
耀豪国际 --- 57.85 57.85 是 --- ---
荣添投资有限公司 --- 57.85 57.85 是 --- ---
汇骏发展有限公司 --- 57.85 57.85 是 --- ---
兴永投资有限公司 --- 57.85 57.85 是 --- ---
锐振有限公司 --- 57.85 57.85 是 --- ---
创力发展有限公司 --- 57.85 57.85 是 --- ---
深圳华力（注 B) --- 57.85 57.85 是 --- ---
86
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
本公司直 是否 少数股东权益中用于
接持股比 本公司间接 表决权比 合并 冲减少数股东损益的
子公司名称 例(%) 持股比例(%) 例（%） 报表 少数股东权益 金额
上海华励（注 B） --- 57.85 57.85 是 --- ---
中山华力（注 B） --- 57.85 57.85 是 --- ---
中山华励（注 B） --- 57.85 57.85 是 --- ---
安徽华力（注 B） --- 57.85 57.85 是 --- ---
惠州华力（注 B） --- 57.85 57.85 是 --- ---
华励惠州（注 B） --- 57.85 57.85 是 --- ---
深圳华友包装（注 B） --- 57.85 57.85 是 --- ---
上海置地（注 C） --- 78.714 78.714 是 --- ---
成都华侨城（注 D） 24.20 54.30 78.50 是 --- ---
成都天府华侨城湖滨商业管理有限公司 --- 78.50 78.50 是 --- ---
成都天府华侨城创展商业区管理有限公司 --- 78.50 78.50 是 --- ---
成都天府华侨城大剧院管理有限公司 --- 78.50 78.50 是 --- ---
成都天府华侨城万汇商城管理有限公司 --- 78.50 78.50 是 --- ---
成都天府华侨城都市娱乐有限公司 --- 78.50 78.50 是 --- ---
成都天府华侨城公园广场管理有限公司 --- 78.50 78.50 是 --- ---
成都天府华侨城酒店管理有限公司 --- 78.50 78.50 是 --- ---
成都天府华侨城纯水岸商业管理有限公司 --- 78.50 78.50 是 --- ---
成都天府华侨城商业广场管理有限公司 --- 78.50 78.50 是 --- ---
华京投资公司 57.85 57.85 是 ---
87
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
本公司直 是否 少数股东权益中用于
接持股比 本公司间接 表决权比 合并 冲减少数股东损益的
子公司名称 例(%) 持股比例(%) 例（%） 报表 少数股东权益 金额
天津天潇公司（注 E） 57.85 57.85 是 ---
注：A．华侨城亚洲于 2005 年 2 月 28 日根据开曼群岛法例第 22 章公司法（1961 年法例 3（经综合及修订））在开曼群岛注册成立为豁免有限公司，原法定股本为港币 39.00
万元，分为 390.00 万股面值港币 0.10 元的普通股。2005 年通过重组、配售及公开发行股份新增法定股本 199,610 万股，每股面值港币 0.1 元，其法定股本增至港币 20,000 万
元。2007 至 2008 年，通过配售及定向增发香港华侨城持有该公司 56.704%的股权，2009 年重组后本公司持有其 56.704%的股权。2010 年 6 月以每股认购价 5 港元向香港华侨城
发行 9,180 万股。至本报告期末香港华侨城持有其 57.85%的股权。该公司主要从事制造及销售纸箱及纸制品、商业综合区开发及运营。
B．该等公司为华侨城亚洲全资子公司，主要经营范围为：从事生产经营国际标准的瓦楞纸及纸箱及商标印刷业务。
C．上海置地于 2010 年 3 月由华侨城房地产独资设立，领取了上海市工商行政管理局颁发的 310108000467468 号企业法人营业执照，注册资本为人民币 150,000.00 万元。2012
年 4 月，华侨城亚洲全资子公司豪科投资有限公司单方增资上海置地，增资后注册资本变更为 303,000.00 万元，其中豪科投资有限公司持有该公司股权 50.50%，华侨城房地产
持有该公司股权 49.50%
D．成都华侨城于 2005 年 10 月 31 日成立，领取了企合川蓉总字第 003774 号企业法人营业执照。注册资本为人民币 40,000 万元，其中：华侨城房地产持有该公司 38%的股
权，本公司持有该公司 35%的股权、耀豪国际持有该公司 25%的股权、华侨城集团持有该公司 2%的股权。2009 年本公司购入华侨城集团持有的 2%股权，重组后本公司持有其 89.18%
的股权，表决权比例为 100%。
2010 年 9 月，由耀豪国际单方增资，注册资本变更为人民币 61,200 万元。增资完成后，耀豪国际、华侨城房地产和本公司分别持有成都华侨城 51%、24.8%和 24.2%的股权。
E．天津天潇公司为香港华侨城之子公司锐振有限公司于 2012 年 11 月与天津津滨发展股份有限公司签订收购协议取得的全资子公司，取得时注册资本为人民币 3,000.00 万元。
2012 年 12 月，由锐振有限公司增资，注册资本变更为人民币 12.00 亿元，并于 2012 年 12 月 27 日取得天津市工商行政管理局颁发的 120102000107809 号企业法人营业执照，锐
振有限公司持股比率 100.00%。
③ 华侨城大酒店
原名深圳湾大酒店，系经广东省经济特区管理委员会以特管[1981]028 号文批准的中外合作经营企业，于 1984 年 1 月 30 日经工商行政管理部门批准正式成立，领取企作粤
88
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
深总字第 200271 号企业法人营业执照。2002 年 11 月 15 日，酒店集团分别受让华侨城房地产和香港华侨城持有的华侨城大酒店 55%和 5%的股权。该转让完成后，酒店集团、华
侨城房地产和香港华侨城分别持有华侨城大酒店 60%、15%和 25%的股权。2009 年重组后本公司通过酒店集团、华侨城房地产和香港华侨城间接持有其 100%的股权。2010 年 2 月 4
日，由酒店集团单方增资港币 63,241.70 万元，注册资本变更为港币 72,241.70 万元。增资完成后，酒店集团、华侨城房地产和香港华侨城分别持有华侨城大酒店 95.02%、1.87%
和 3.11%的股权。2010 年酒店集团注销后，本公司直接持有该公司 95.02%的股权。2012 年，由酒店管理公司单方增资港币 1,376.66 万元，注册资本变更为港币 73,618.36 万元。
增资完成后，本公司、华侨城房地产、香港华侨城和酒店管理公司分别持有华侨城大酒店 93.24%、1.83%、3.06%和 1.87%。
④ 酒店置业
系经深圳市市场监督管理局核准由酒店集团投资于 2010 年 8 月 30 日成立的有限责任公司，注册资本为人民币 48,000 万元。酒店集团注销后，本公司直接持有其 100%股权。
2011 年，深圳华侨城国际酒店管理有限公司货币出资 1.2 亿元，其中增加注册资本 84,705,882.35 元，另外 35,294,117.65 元计入资本公积。增资后，酒店置业公司注册资本
56,470.59 万元，本公司出资 48,000 万元，占 85%，酒店管理公司出资 8,470.59 万元，占 15%。
⑤ 酒店管理公司及其控股子公司
酒店管理公司系经深圳市工商行政管理局批准于 1985 年 6 月 28 日成立的国有企业。1998 年 8 月改制成为有限责任公司，领取深司字 N53132 号企业法人营业执照，注册资
本 2,280 万元，由华侨城集团和华侨城总部工会委员会共同出资，出资比例分别为 80%和 20%。2005 年 9 月 15 日华侨城集团将其持有的酒店管理公司 60%的股份转让给酒店集团，
华侨城集团总部工会委员会将其持有的酒店管理公司 20%的股份转让给酒店集团。转让完成后，酒店集团持有酒店管理公司 80%的股份，华侨城集团持有酒店管理公司 20%的股份。
2007 年 10 月根据酒店管理公司股东会决议，酒店管理公司的注册资本由人民币 2,280 万元增加至人民币 15,000 万元，增资后各股东持股比例不变。2009 年重组本公司购入华侨
城集团持有的 20%股权。2010 年酒店集团注销后，本公司直接持有其 100%股权。2011 年 9 月，华侨城集团增资 15,000 万元，其中 95,017,968 元用于增加注册资本，另外 54,982,032
元计入资本公积，增资后酒店管理公司注册资本变更为 245,017,968 元，其中本公司出资 15,000 万元占 61.22%，华侨城集团出资 95,017,968 元占 38.78%。同年 10 月，酒店管
理公司将 54,982,032 元资本公积按原股东持股比例转增资本，转增后酒店管理公司注册资本变更为 30,000 万元。本公司出资 183,660,000 元，占 61.22%，华侨城集团出资
116,340,000 元，占 38.78%。
89
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额单位：人民币万元
实质上构成对子
业务 注册 经营 组织机 期末实际
子公司名称 子公司类型 注册地 公司净投资的其
性质 资本 范围 构代码 出资额
他项目余额
酒店管理公司之全
城市客栈 深圳 服务业 13,140.00 住宿、餐饮 19222398-8 13,140.00 ---
资公司
酒店管理公司之全
兴侨实业 深圳 制造业 1,000.00 房屋出租 27929828-8 1,000.00 ---
资公司
酒店管理公司之全
华侨城培训中心 深圳 服务业 20.00 培训 74661203-8 20.00 ---
资公司
酒店管理公司之全
人力资源公司 深圳 服务业 300.00 求职登记，职业介绍 76046889-6 300.00 ---
资公司
（续）
直接持股比例 表决权比例 少数股东权益中用于冲减少数股
子公司名称 (%) 间接持股比例(%) （%） 是否合并报表 少数股东权益 东损益的金额
城市客栈（注 A） --- 61.22 61.22 是 --- ---
兴侨实业 --- 61.22 61.22 是 --- ---
华侨城培训中心 --- 61.22 61.22 是 37.30 ---
人力资源公司 --- 61.22 61.22 是 --- ---
注 A.城市客栈系 1993 年 4 月 23 日成立的全民企业，2003 年改制成为有限责任公司，领取深司字 N87231 号企业法人营业执照，注册资本为 420 万元，股东分别为酒店管理
公司及兴侨实业，出资比例分别为 90%和 10%。2007 年 11 月经股东大会决议，将注册资本增加至 13,140.00 万元，增资后各股东持股比例不变。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
90
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额单位：人民币万元
业务 注册 经营 组织机 期末实际 实质上构成对子公司净投资
子公司全称 子公司类型 注册地
性质 资本 范围 构代码 出资额 的其他项目余额
旅游项目策划、
旅游策划公司 全资子公司 深圳 服务业 200.00 75045759-5 200.00
旅游规划业务
游乐项目技术开发、策
文旅科技公司 控股子公司 深圳 服务业 2,100.00 69713162-4 2,100.00
划和设计等
（续）
直接持股 间接持股 表决权 是否 少数股东权益中用于冲减少数股
子公司全称 少数股东权益
比例（%） 比例（%） 比例（%） 合并报表 东损益的金额
旅游策划公司 100.00 --- 100.00 是 --- ---
文化旅游科技 60.00 --- 60.00 是 2,951.89 ---
2、合并范围发生变更的说明
合并范围发生变更的情况详见附注六、3。
3、报告期新纳入合并范围的子公司
（1）本期新纳入合并范围的公司
91
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名称 期末净资产 本期净利润
宁波华侨城（注） 1,000,000,000.00 ---
景区管理公司（注） 5,000,000.00 ---
华侨城湖北旅行社（注） 2,347,479.12 -652,520.88
招商华侨城（注） 427,613,492.68 277,613,492.67
注：宁波华侨城、景区管理公司及华侨城湖北旅行社为本期新设公司；招商华侨城为本期非同一控制下企业合并取得的子公司，详见附注六、4。
（2）本期无不再纳入合并范围的公司
4、报告期发生的非同一控制下企业合并
招商华侨城系经深圳市工商行政管理局核准登记并于 2004 年 11 月 9 日成立的有限责任公司 ，由深圳招商房地产有限公司（以下简称“招商房地产”）和华侨城房地产共同
出资组建，领取了深圳市工商行政管理局颁发的 440306103157211 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币 10,000 万元，招商房地产和华侨城房地产出资比例各占 50%，经
营期限 20 年。
根据招商华侨城 2013 年 4 月 1 日股东会决议，董事会成员由招商房地产 2 人、华侨城房地产 3 人组成，并同意按照上述董事会人员比例修改公司章程，本公司取得控制权，
财务报表合并日为 2013 年 4 月 1 日。
合并日公允价值是以深圳德正信国际资产评估有限公司以 2013 年 3 月 31 日做为评估基准日，采用资产基础法评估的招商华侨城股东全部权益 157,551.73 万元确定的。
① 招商华侨城于合并日的资产、负债情况列示如下：
项目 合并日账面价值 上期末账面价值
现金及现金等价物 955,634,207.56 561,222,801.84
存货 1,875,438,778.48 2,021,099,189.16
固定资产净额 118,294,963.94 121,523,473.04
递延所得税资产 277,798,515.37 277,798,515.37
其他资产 72,013,226.21 447,086,957.94
应付账款 228,226,291.54 345,607,876.02
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项目 合并日账面价值 上期末账面价值
预收账款 801,111,638.35 466,991,262.05
其他负债 1,374,081,407.39 1,844,887,862.07
净资产 895,760,354.28 771,243,937.21
取得的净资产 895,760,354.28 771,243,937.21
② 招商华侨城自合并日至当期末止期间的收入、净利润和现金流量列示如下：
项目 金额
营业收入 554,532,188.09
净利润 153,097,075.60
经营活动现金流量 421,000,321.30
现金流量净额 -200,560,345.90
5、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产和负债项目
2013 年 06 月 30 日 2013 年 1 月 1 日
1 美元 = 6.1787 人民币 1 美元 = 6.2855 人民币
1 港元 = 0.7966 人民币 1 港元 = 0.81085 人民币
收入、费用现金流量项目
2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
1 港元 =0.8034 人民币 1 港元 =0.8126 人民币
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七、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期初指 2013 年 1 月 1 日，期末指 2013 年 6 月 30 日。
1、货币资金
期末数 期初数
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
库存现金： 5,401,801.87 4,918,080.40
-人民币 --- --- 5,306,688.58 --- --- 4,782,704.68
-港币 33,705.65 0.7966 26,849.92 140,042.28 0.81085 113,553.28
-美元 3,503.05 6.1787 21,644.31 3,471.87 6.2855 21,822.44
-欧元 5,719.90 8.0536 46,065.82 --- 8.3176 ---
-卢布 2,950.61 0.1875 553.24
银行存款： 8,771,648,831.28 9,077,391,169.16
-人民币 --- --- 8,354,823,148.84 --- --- 8,644,810,506.83
-港币 499,815,345.91 0.7966 398,152,904.55 499,434,180.11 0.81085 404,966,204.94
-美元 2,987,470.09 6.1787 18,458,681.47 4,310,159.07 6.2855 27,091,504.84
-欧元 26,583.94 8.0536 214,096.42 62,873.01 8.3176 522,952.55
其他货币资金： 71,561,236.07 98,028,620.74
-人民币 --- --- 71,561,236.07 --- --- 98,028,620.74
合 计 8,848,611,869.22 9,180,337,870.30
注：其他货币资金为不可随时支取的各类保证金存款，其中银行承兑汇票保证金 55,165,958.81 元，信用证保证金
2,005,817.59 元，信用卡保证金 120,996.19 元，保函保证金 1,478,463.48 元，按揭保证金 12,790,000.00 元。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产的分类
项 目 期末公允价值 期初公允价值
衍生金融资产 22,650,701.84 22,650,701.84
合 计 22,650,701.84 22,650,701.84
（2）交易性金融资产说明
① 2011 年 8 月，香港华侨城向中国建设银行香港分行借入一笔金额为 76,692,479.06 美元、利率为伦敦银行同业拆借
利率加 1.5%、期限三年的借款。同时，香港华侨城向中国建设银行香港分行存入金额为人民币 500,000,000.00 元的定期存
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款，期限三年。管理层将两笔交易视同为一笔货币互换交易。
② 2011 年 8 月 5 日，香港华侨城与中国建设银行香港分行达成远期外汇交易协议。双方约定，香港华侨城于 2014 年 8
月 5 日，以 1 美元折合人民币 6.32 元的汇率，向中国建设银行买入 82,179,399.86 美元。
③ 2011 年 8 月 5 日，香港华侨城与中国建设银行香港分行达成一笔本金为 76,692,479.06 美元的利率互换协议。双方
约定自 2011 年 8 月 5 日至 2014 年 8 月 5 日期间，香港华侨城向中国建设银行香港分行支付以固定利率 2.35%所计算的利息，
中国建设银行香港分行向香港华侨城支付以浮动利率伦敦银行同业拆借利率加 1.5%所计算的利息。
管理层在财务报表中将以上三笔交易确认为金融衍生工具。
3、应收票据
（1）应收票据分类
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 74,056,326.27 146,434,510.91
合 计 74,056,326.27 146,434,510.91
（2）应收票据中无已质押的应收票据情况；
（3）本期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据情况；
（4）期末已经背书给其他方但尚未到期的票据情况（金额最大的前五项）
出票单位 出票日期 到期日 金额 是否已终止确认 备注
深圳市京迪纸业有限公司 2013-1-31 2013-7-31 6,000,000.00 否
深圳市厚威包装有限公司 2013-5-6 2013-11-2 3,178,782.29 否
湛江市南方纸业有限公司 2013-1-25 2013-7-25 2,209,481.29 否
格力电器（合肥）有限公司 2013-4-2 2013-10-2 2,246,588.73 否
格力电器（合肥）有限公司 2013-5-8 2013-11-8 2,215,000.00 否
合 计 15,849,852.31
4、应收股利
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股利 15,517,078.84 --- 15,517,078.84 ---
其中：应收招商华侨城 15,517,078.84 --- 15,517,078.84 ---
5、应收账款
（1）应收账款按种类列示
95
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期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
--- --- --- ---
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 --- --- --- ---
组合 1：账龄组合 472,220,651.46 93.09 13,864,353.89 2.94
组合 2：关联方组合 23,563,754.57 4.65 --- ---
组合小计 495,784,406.03 97.74 13,864,353.89 2.80
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
11,465,604.60 2.26 11,465,604.60 100.00
的应收账款
合 计 507,250,010.63 100.00 25,329,958.49 4.99
（续）
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
--- --- --- ---
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 --- --- --- ---
组合 1：账龄组合 386,301,144.53 96.26 13,019,406.78 3.37
组合 2：关联方组合 3,550,070.69 0.88 --- ---
组合小计 389,851,215.22 97.14 13,019,406.78 3.34
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
11,465,604.60 2.86 11,465,604.60 100.00
的应收账款
合 计 401,316,819.82 100.00 24,485,011.38 6.10
（2）应收账款按账龄列示
期末数 期初数
项 目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 460,468,128.29 90.78 351,109,693.88 87.49
1至2年 25,153,917.89 4.96 28,086,495.96 7.00
2至3年 4,162,455.61 0.82 4,257,247.58 1.06
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期末数 期初数
项 目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
3至4年 5,123,473.06 1.01 5,334,320.20 1.33
4至5年 853,939.63 0.17 1,047,392.70 0.26
5 年以上 11,488,096.15 2.26 11,481,669.50 2.86
合 计 507,250,010.63 100.00 401,316,819.82 100.00
（3）坏账准备的计提情况
① 本期无单项金额重大并单项计提坏账准备的情况
② 按组合计提坏账准备的应收账款
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 434,015,099.60 91.91 9,711,211.11 351,109,693.88 90.89 7,814,586.70
1至2年 28,043,192.01 5.94 2,340,345.61 24,536,425.27 6.35 3,363,770.55
2至3年 4,162,455.61 0.88 977,013.67 4,257,247.58 1.10 983,696.31
3至4年 5,123,473.06 1.08 664,893.82 5,334,320.20 1.38 681,110.12
4至5年 853,939.63 0.18 148,398.13 1,047,392.70 0.27 160,178.20
5 年以上 22,491.55 0.00 22,491.55 16,064.90 0.01 16,064.90
合 计 472,220,651.46 100.00 13,864,353.89 386,301,144.53 100.00 13,019,406.78
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 计提理由
段文茂 2,657,918.00 100.00 2,657,918.00 收回的可能性小
北京华亿联盟文化传媒投资有限公司 3,007,686.60 100.00 3,007,686.60 收回的可能性小
北京东方正艺影视传播有限公司 5,800,000.00 100.00 5,800,000.00 收回的可能性小
合 计 11,465,604.60 100.00 11,465,604.60
（4）报告期应收关联方账款情况详见附注九、6、关联方应收应付款项。
（5）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额的
单位名称 与本集团关系 金额 年限
比例（%）
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占应收账款总额的
单位名称 与本集团关系 金额 年限
比例（%）
康佳集团股份有限公司 关联方 18,984,981.29 1 年以内 3.94
深圳施乐高科技有限公司 非关联方 13,682,778.03 1 年以内 2.84
上海四通电缆实业有限公司 非关联方 11,980,109.34 1 年以内 2.49
九江民生文化旅游发展有限公司 非关联方 9,110,000.00 1 年以内 1.89
Tcl 通力电子（惠州）有限公司 非关联方 5,302,521.16 1 年以内 1.10
合 计 59,060,389.82 12.26
（6）外币应收账款原币金额以及折算汇率列示
期末数 期初数
项目
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 1,430,946.72 6.1787 8,841,390.50 633,003.88 6.2855 3,978,745.90
港元 41,673,989.89 0.7966 33,197,500.35 22,920,265.98 0.8109 18,586,043.69
合计 42,038,890.85 22,564,789.59
6、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
--- --- --- ---
他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 --- --- --- ---
组合 1：账龄组合 561,815,305.93 38.37 20,942,334.86 3.73
组合 2：关联方组合 864,739,538.26 59.06 --- ---
组合小计 1,426,554,844.19 97.44 20,942,334.86 1.47
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
37,496,288.11 2.56 37,496,288.11 100.00
的其他应收款
合 计 1,464,051,132.30 100.00 58,438,622.97 3.99
（续）
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期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
--- --- --- ---
他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 --- --- --- ---
组合 1：账龄组合 255,584,208.31 85.19 22,887,115.61 8.95
组合 2：关联方组合 6,927,225.96 2.31 --- ---
组合小计 262,511,434.27 87.50 22,887,115.61 8.72
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
37,496,288.11 12.50 37,496,288.11 100.00
的其他应收款
合 计 300,007,722.38 100.00 60,383,403.72 20.13
（2）其他应收款按账龄列示
期末数 期初数
项 目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,209,343,724.56 82.60 152,872,860.73 50.96
1至2年 120,562,485.31 8.23 58,990,125.33 19.66
2至3年 46,873,950.65 3.20 3,926,470.94 1.31
3至4年 26,531,950.22 1.81 25,972,597.90 8.66
4至5年 6,660,887.94 0.45 6,213,581.92 2.07
5 年以上 54,078,133.62 3.69 52,032,085.56 17.34
合 计 1,464,051,132.30 100.00 300,007,722.38 100.00
（3）坏账准备的计提情况
① 本期无单项金额重大并单项计提坏账准备的情况
② 按组合计提坏账准备的其他应收款
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
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期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 345,077,311.72 61.42 2,889,570.79 148,052,330.49 57.93 3,134,476.76
1至2年 120,089,359.89 21.38 3,694,791.03 56,883,429.61 22.25 3,549,521.73
2至3年 46,873,950.65 8.34 2,468,178.49 3,926,470.94 1.54 982,467.69
3至4年 26,531,950.22 4.72 4,179,994.77 25,972,597.90 10.16 5,118,648.42
4至5年 6,660,887.94 1.19 1,064,326.48 6,213,581.92 2.43 859,105.97
5 年以上 16,581,845.51 2.95 6,645,473.31 14,535,797.45 5.69 9,242,895.04
合 计 561,815,305.93 100.00 20,942,334.86 255,584,208.31 100.00 22,887,115.61
③ 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
兴宁华中电力有限公司 26,534,838.93 26,534,838.93 100.00 预计难以收回
深圳市愉康仓储商场有限公司 8,605,760.09 8,605,760.09 100.00 预计难以收回
恒丰公司 1,081,394.65 1,081,394.65 100.00 预计难以收回
中侨印染公司 1,274,294.44 1,274,294.44 100.00 预计难以收回
合 计 37,496,288.11 37,496,288.11
（4）报告期应收关联方款项情况详见附注九、6、关联方应收应付款项。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总额
单位名称 与本集团关系 金额 年限
的比例（%）
北京广盈房地产开发有限公司 关联方 847,168,525.23 1年以内 57.86
兴宁华中电力有限公司 关联方 26,534,838.93 5年以上 1.81
北京市朝阳区市政管理委员会 非关联方 17,970,000.00 3-4年 1.23
深圳市交通运输委员会 非关联方 17,096,686.43 1-2年 1.17
上海市闵行区住房保障和房屋管理局保
非关联方 16,362,639.68 2-3年 1.12
修金专户
合 计 925,132,690.27 63.19
100
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
（6）外币其他应收款原币金额以及折算汇率列示
期末数 期初数
项目
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 3,588,385.31 6.1787 22,171,556.31 --- --- ---
港元 46,655,850.51 0.7966 37,166,050.52 909,563.14 0.8109 737,564.75
合计 59,337,606.83 737,564.75
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末数 期初数
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 431,430,946.66 75.46 1,037,361,028.80 87.41
1至2年 22,049,796.91 3.86 28,561,794.67 2.41
2至3年 106,297,297.16 18.59 106,322,967.77 8.95
3 年以上 11,919,053.88 2.08 14,553,080.68 1.23
合 计 571,697,094.61 100.00 1,186,798,871.92 100.00
（2）预付款项金额的前五名单位情况
单位名称 与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因
天津金建益利投资有限公司 非关联方 335,800,000.00 2012 年 预付土地整理费
西安曲江新区财政局暂保押资金专户 非关联方 99,400,000.00 2010 年 购买土地诚意金
通力电梯有限公司 非关联方 14,580,176.00 2012 年 预付采购款
深圳报业集团 非关联方 7,702,500.00 2009 年 预付广告费
奥的斯电梯（中国）有限公司 非关联方 5,506,920.00 2013 年 预付采购款
合 计 462,989,596.00
（3）报告期预付关联方的款项情况详见附注九、6、关联方应收应付款项。
101
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8、存货
（1）存货分类
期末数
项 目 其中：借款费用资本
账面余额 存货跌价准备 账面价值
化金额
房地产开发项目：
开发成本 39,077,941,520.88 1,641,454,872.72 --- 39,077,941,520.88
开发产品 5,941,783,704.13 258,833,145.97 --- 5,941,783,704.13
小 计 45,019,725,225.01 1,900,288,018.69 --- 45,019,725,225.01
非房地产开发项目：
原材料 161,763,078.93 --- 5,380,937.56 156,382,141.37
低值易耗品 8,283,253.50 --- --- 8,283,253.50
库存商品 74,304,834.49 --- 4,347,314.19 69,957,520.30
生产成本 7,616,069.23 --- --- 7,616,069.23
发出商品 --- --- --- ---
小 计 251,967,236.15 --- 9,728,251.75 242,238,984.40
合 计 45,271,692,461.16 1,900,288,018.69 9,728,251.75 45,261,964,209.41
（续）
期初数
项 目 其中：借款费用资本化金
账面余额 存货跌价准备 账面价值
额
房地产开发项目：
开发成本 29,952,806,640.76 1,051,710,847.46 --- 29,952,806,640.76
开发产品 4,980,438,647.02 114,837,613.01 --- 4,980,438,647.02
小计 34,933,245,287.78 1,166,548,460.47 --- 34,933,245,287.78
非房地产开发项目：
原材料 139,087,698.42 --- 5,942,163.99 133,145,534.43
低值易耗品 14,441,119.91 --- --- 14,441,119.91
库存商品 57,578,386.19 --- 4,238,104.82 53,340,281.37
生产成本 1,403,520.51 --- --- 1,403,520.51
102
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
发出商品 --- --- --- ----
小计 212,510,725.03 --- 10,180,268.81 202,330,456.22
合 计 35,145,756,012.81 1,166,548,460.47 10,180,268.81 35,135,575,744.00
（2）存货跌价准备变动情况
本期减少数
项 目 期初数 本期计提数 期末数
转回数 转销数
原材料 5,942,163.99 --- 561,226.43 --- 5,380,937.56
库存商品 4,238,104.82 253,410.25 144,200.88 --- 4,347,314.19
合 计 10,180,268.81 253,410.25 705,427.31 --- 9,728,251.75
（3）开发成本明细情况
项目名称 开工时间 期初数 期末数
华侨城房地产项目 2011 年 2,152,590,376.55 8,973,232,062.09
天祥华侨城项目 2008 年 3,806,519,089.28 4,428,332,173.83
上海万锦项目 2006 年 588,830,486.92 654,571,108.16
西安华侨城项目 2010 年 193,928,223.33 358,954,329.60
曲江华侨城项目 2011 年 1,473,984,022.47 1,594,615,689.50
天津华侨城项目 2010 年 3,590,590,280.07 3,498,207,084.68
天津天潇项目 2012 年 552,834,954.00 1,087,207,558.66
上海置地项目 2011 年 10,809,020,462.41 10,664,142,557.94
北京华侨城项目 2010 年 579,721,359.24 518,542,385.99
成都华侨城项目 2008 年 971,456,479.72 770,867,419.49
武汉华侨城项目 2011 年 4,090,342,542.22 4,760,162,474.58
东部华侨城项目 2010 年 47,520,824.32 48,968,227.74
泰州华侨城项目 2009 年 246,779,951.11 246,161,228.20
云南华侨城项目 2009 年 459,028,231.49 534,046,113.30
酒店置业项目 2010 年 389,659,357.63 477,656,954.31
招商华侨城项目 2012 年 --- 462,274,152.81
合 计 29,952,806,640.76 39,077,941,520.88
103
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）开发产品明细情况
竣工
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
时间
泰州华侨城项目 2010 年 252,586,329.51 --- 10,204,461.52 242,381,867.99
东部华侨城项目 2011 年 917,372,757.95 26,218,834.44 86,908,239.70 856,683,352.69
云南华侨城项目 2012 年 72,594,936.64 42,501,403.34 44,943,907.40 70,152,432.58
武汉华侨城项目 2012 年 106,681,876.36 --- 75,761,570.67 30,920,305.69
华侨城房地产项目 2011 年 1,036,830,346.33 364,823,861.19 760,592,190.87 641,062,016.65
天祥华侨城项目 2011 年 684,467,015.53 176,448,727.34 352,481,017.13 508,434,725.74
上海万锦项目 2011 年 663,194,774.50 --- 390,429,340.28 272,765,434.22
西安华侨城项目 2011 年 491,389,218.06 --- 125,305,405.92 366,083,812.14
天津华侨城项目 2012 年 71,886,865.48 --- 50,256,630.81 21,630,234.67
北京华侨城项目 2010 年 108,652,395.86 390,731,066.74 181,886,119.25 317,497,343.35
成都华侨城项目 2011 年 574,782,130.80 437,517,622.69 258,128,613.91 754,171,139.58
招商华侨城项目 2012 年 --- 2,170,853,577.09 310,852,538.26 1,860,001,038.83
合 计 4,980,438,647.02 3,609,095,092.83 2,647,750,035.72 5,941,783,704.13
9、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对合营企业投资 814,685,392.43 447,713,355.86 820,578,973.41 481,375,342.04
对联营企业投资 51,237,072.05 47,560,662.18 2,323,979.64 56,918,187.43
其他股权投资 69,121,299.00 --- --- 69,121,299.00
减：长期股权投资减值准备 765,000.00 --- --- 765,000.00
合 计 934,278,763.48 495,274,018.04 822,902,953.05 606,649,828.47
（2）长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
锦绣中华 权益法 105,720,330.44 169,791,224.26 7,573,366.89 177,364,591.15
深圳世界之窗 权益法 138,368,457.14 255,934,286.74 5,862,984.16 261,797,270.90
长沙世界之窗 权益法 25,681,050.43 48,645,787.17 5,681,115.38 54,326,902.55
江通动画股份 成本法 54,979,299.00 54,979,299.00 --- 54,979,299.00
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
华夏演出 成本法 100,000.00 100,000.00 --- 100,000.00
星美机电 权益法 1,000,000.00 426,284.88 --- 426,284.88
深圳物业管理研究所 成本法 42,000.00 42,000.00 --- 42,000.00
体育中心 成本法 1,400,000.00 1,400,000.00 --- 1,400,000.00
招商华侨城物业 权益法 2,500,000.00 3,337,912.83 -680,000.00 2,657,912.83
招商华侨城公司 权益法 50,000,000.00 385,621,968.60 -385,621,968.60 ---
华侨城兴侨科技 权益法 765,000.00 765,000.00 --- 765,000.00
东丽湖公司 成本法 14,000,000.00 14,000,000.00 --- 14,000,000.00
北京广盈 权益法 41,540,307.00 --- 39,555,567.16 39,555,567.16
兴宁华中电力有限公司 权益法 8,000,000.00 --- --- ---
减：长期股权投资减值准备 --- 765,000.00 --- 765,000.00
合 计 --- 934,278,763.48 -327,628,935.01 606,649,828.47
（续）
在被投资 在被投资单位 在被投资单位持股比例
本期计提减
被投资单位 单位持股 享有表决权比 与表决权比例不一致的 减值准备 本期现金红利
值准备
比例（%） 例（%） 说明
锦绣中华 49.00 49.00 --- ---
深圳世界之窗 49.00 49.00 --- --- 31,379,986.98
长沙世界之窗 25.00 25.00 --- --- ---
江通动画股份 10.08 10.08 --- --- ---
华夏演出 10.00 10.00 --- --- ---
星美机电 50.00 50.00 --- --- ---
深圳物业管理研究
5.25 5.25 --- --- ---
所
体育中心 46.67 46.67 --- --- ---
招商华侨城物业 50.00 50.00 --- --- 680,000.00
招商华侨城公司 50.00 50.00 --- ---
华侨城兴侨科技 45.00 45.00 765,000.00 --- ---
东丽湖公司 7.00 7.00 --- --- ---
北京广盈 33.00 33.00 --- --- ---
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
在被投资 在被投资单位 在被投资单位持股比例
本期计提减
被投资单位 单位持股 享有表决权比 与表决权比例不一致的 减值准备 本期现金红利
值准备
比例（%） 例（%） 说明
兴宁华中电力有限
40.00 40.00 --- --- ---
公司
合 计 765,000.00 --- 32,059,986.98
（3）对合营企业投资和联营企业投资
① 合营企业情况
本企业持 本企业在被投资
注册资本
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 股比例 单位表决权比例
（万元）
（%） （%）
深圳世界之窗 有限公司 中国深圳 许慕寒 旅游业 22,614.90 49.00 49.00
锦绣中华 有限公司 中国深圳 吴斯远 旅游业 18,400.00 49.00 49.00
招商华侨城物业 有限公司 中国深圳 石 寒 服务业 500.00 50.00 50.00
（续）
本期营业收入
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
总额
深圳世界之窗 568,252,284.99 127,015,636.06 441,236,648.93 191,336,668.60 76,776,046.90
锦绣中华 365,591,813.42 73,069,373.71 292,522,439.71 86,201,497.48 16,217,188.42
招商华侨城物业 12,835,528.49 7,398,630.61 5,436,897.88 11,899,075.68 124,424.49
② 联营企业情况
本企业持 本企业在被投资
注册资本
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 股比例 单位表决权比例
（万元）
（%） （%）
长沙世界之窗 有限公司 中国长沙 魏文彬 旅游业 10,000.00 25.00 25.00
北京广盈 有限公司 中国北京 杨 杰 房地产业 1,515.16 33.00 33.00
（续）
期末资产 本期营业收入总
被投资单位名称 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
总额 额
长沙世界之窗 257,785,367.92 73,194,401.74 184,590,966.18 58,565,523.98 24,081,420.70
106
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期末资产 本期营业收入总
被投资单位名称 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
总额 额
北京广盈 2,528,718,003.55 2,482,460,455.10 46,257,548.45 --- -6,014,363.15
（4）长期股权投资减值准备明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他长期股权投资： --- --- --- ---
兴侨科技 765,000.00 --- --- 765,000.00
10、投资性房地产
（1）投资性房地产明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
采用成本模式进行后续计量的投
2,002,752,387.33 17,070,221.33 75,465,398.85 1,944,357,209.81
资性房地产
采用公允价值模式进行后续计量
--- --- --- ---
的投资性房地产
减：投资性房地产减值准备 --- --- --- ---
合 计 2,002,752,387.33 17,070,221.33 75,465,398.85 1,944,357,209.81
（2）按成本计量的投资性房地产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原值合计 2,763,525,969.47 17,070,221.33 12,206,260.57 2,768,389,930.23
房屋、建筑物 2,763,525,969.47 17,070,221.33 12,206,260.57 2,768,389,930.23
二、累计折旧和摊销合计 760,773,582.14 72,620,936.92 9,361,798.64 824,032,720.42
房屋、建筑物 760,773,582.14 72,620,936.92 9,361,798.64 824,032,720.42
三、减值准备合计 --- --- --- ---
房屋、建筑物 --- --- --- ---
四、账面价值合计 2,002,752,387.33 1,944,357,209.81
房屋、建筑物 2,002,752,387.33 1,944,357,209.81
注： 本期折旧和摊销额 72,620,936.91 元。
（2）截止 2013 年 6 月 30 日，尚未办妥产权证书的房屋建筑账面价值为 503,901,359.79 元。
107
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11、固定资产
（1）固定资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 18,100,063,278.74 1,036,709,286.08 133,473,199.79 19,003,299,365.03
其中：房屋及建筑物 10,558,939,104.62 744,102,960.68 67,407,565.24 11,235,634,500.06
机器设备 5,131,406,880.96 213,957,804.97 51,482,801.60 5,293,881,884.33
运输工具 266,617,851.26 15,314,032.78 6,149,558.38 275,782,325.66
电子设备 919,292,728.82 30,435,568.87 5,276,050.05 944,452,247.64
其他设备 1,223,806,713.08 32,898,918.78 3,157,224.52 1,253,548,407.34
二、累计折旧合计 5,453,691,633.71 596,966,394.74 53,090,074.14 5,997,567,954.31
其中：房屋及建筑物 2,437,609,316.08 257,813,553.33 16,471,168.25 2,678,951,701.16
机器设备 1,741,368,315.17 205,104,311.58 26,567,923.73 1,919,904,703.02
运输工具 192,119,322.39 17,022,473.03 3,477,027.52 205,664,767.90
电子设备 644,640,772.34 74,021,524.90 5,136,086.90 713,526,210.34
其他设备 437,953,907.73 43,004,531.90 1,437,867.74 479,520,571.89
三、账面净值合计 12,646,371,645.03 --- --- 13,005,731,410.72
其中：房屋及建筑物 8,121,329,788.54 --- --- 8,556,682,798.90
机器设备 3,390,038,565.79 --- --- 3,373,977,181.31
运输工具 74,498,528.87 --- --- 70,117,557.76
电子设备 274,651,956.48 --- --- 230,926,037.30
其他设备 785,852,805.35 --- --- 774,027,835.45
四、减值准备合计 46,026,161.55 --- --- 46,026,161.55
其中：房屋及建筑物 12,330,745.63 --- --- 12,330,745.63
机器设备 29,385,564.70 --- --- 29,385,564.70
运输工具 127,100.00 --- --- 127,100.00
电子设备 2,984,443.35 --- --- 2,984,443.35
其他设备 1,198,307.87 --- --- 1,198,307.87
五、账面价值合计 12,600,345,483.48 --- --- 12,959,705,249.17
其中：房屋及建筑物 8,108,999,042.91 --- --- 8,544,352,053.27
机器设备 3,360,653,001.09 --- --- 3,344,591,616.61
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
运输工具 74,371,428.87 --- --- 69,990,457.76
电子设备 271,667,513.13 --- --- 227,941,593.95
其他设备 784,654,497.48 --- --- 772,829,527.58
注：本期折旧额为 596,966,394.74 元。本期由在建工程转入固定资产原价为 848,033,526.55 元；
（2）截止 2013 年 06 月 30 日，本公司无暂时闲置的固定资产；
（3）截止 2013 年 06 月 30 日，本公司无通过融资租赁租入的固定资产；
（4）截止 2013 年 06 月 30 日，尚未办妥产权证书的房屋建筑账面价值为 3,255,240,833.11 元。
12、在建工程
（1）在建工程基本情况
期末数 期初数
项 目 减值 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 备
公园景区、商业地产等
4,615,609,311.96 --- 4,615,609,311.96 3,927,720,580.54 --- 3,927,720,580.54
项目
酒店装修项目 187,260,922.65 --- 187,260,922.65 154,411,057.26 --- 154,411,057.26
强夯土方工程及设备
16,329,157.65 --- 16,329,157.65 4,295,504.84 --- 4,295,504.84
工程
合 计 4,819,199,392.26 --- 4,819,199,392.26 4,086,427,142.64 --- 4,086,427,142.64
（2）重大在建工程项目变动情况
预算数 本期转入
工程名称 期初数 本期增加数 其他减少数 期末数
（万元） 固定资产数
上海华侨城投资项
42,230.00 232,994,979.74 102,583,970.59 --- 2,160,000.00 333,418,950.33
目
云南华侨城项目 270,000.00 436,024,085.49 173,573,322.11 --- --- 609,597,407.60
深圳欢乐谷 6,205.00 --- 995,693.14 641,200.00 --- 354,493.14
东部华侨城酒店项
24,043.29 17,142,031.43 --- --- --- 17,142,031.43
目
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预算数 本期转入
工程名称 期初数 本期增加数 其他减少数 期末数
（万元） 固定资产数
东部华侨城生态旅
12,200.00 102,494,401.28 103,867,968.29 122,967,534.87 --- 83,394,834.70
游区项目
泰州华侨城项目 10,961.93 --- 528,241.40 --- --- 528,241.40
欢乐海岸项目 348,723.00 1,368,036,065.44 290,179,799.85 452,590,754.00 --- 1,205,625,111.29
天津东丽湖项目 166,000.00 697,085,139.29 486,019,935.51 --- --- 1,183,105,074.80
武汉华侨城项目 263,468.00 966,804,824.95 133,068,871.46 33,764,130.64 --- 1,066,109,565.77
成都欢乐谷项目 8,696.00 60,748,736.60 160,030,343.77 217,011,899.14 --- 3,767,181.23
成都商业街项目 58,319.32 46,390,316.32 48,305,240.59 --- --- 94,695,556.91
北京华侨城项目 101,118.00 --- 17,870,863.36 --- --- 17,870,863.36
酒店装修项目 --- 154,411,057.26 34,380,110.93 1,485,245.54 45,000.00 187,260,922.65
强夯土方工程及设
--- 4,295,504.84 31,606,415.17 19,572,762.36 -- 16,329,157.65
备工程
合 计 4,086,427,142.64 1,583,010,776.17 848,033,526.55 2,205,000.00 4,819,199,392.26
（续）
利息资本化 其中：本期利息 本期利息资 工程投入占预算 工程
工程名称 资金来源
累计金额 资本化金额 本化率（%） 的比例（%） 进度
自有资金及金融
云南华侨城项目 26,726,972.72 12,222,541.68 6.13 50.99 50.99
机构贷款
欢乐海岸项目 21,194,139.83 5,601,370.41 6.05 89.46 89.46 金融机构贷款
天津东丽湖项目 88,624,286.95 32,650,833.02 6.12 89.36 89.36 金融机构贷款
自有资金及金融
武汉华侨城项目 2,149,582.23 2,149,582.23 6.13 77.87 77.87
机构贷款
自有资金及金融
成都商业街项目 8,414,186.42 8,414,186.42 5.76 5.00 5.00
机构贷款
合 计 147,109,168.15 61,038,513.76
13、无形资产
（1）无形资产情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 5,057,329,649.55 134,180,832.24 27,618,307.11 5,163,892,174.68
土地使用权 5,032,066,656.77 129,115,611.35 27,024,009.13 5,134,158,258.99
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项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
软件 21,827,600.78 4,927,872.89 594,297.98 26,161,175.69
其他 3,435,392.00 137,348.00 --- 3,572,740.00
二、累计摊销合计 388,146,373.59 67,588,472.99 2,924,352.79 452,810,493.79
土地使用权 376,660,476.68 65,654,739.12 2,924,352.79 439,390,863.01
软件 10,566,776.07 1,932,671.39 --- 12,499,447.46
其他 919,120.84 1,062.48 --- 920,183.32
三、减值准备累计金额合计 240,325.28 --- --- 240,325.28
土地使用权 --- --- --- ---
软件 240,325.28 --- --- 240,325.28
其他 --- --- --- ---
四、账面价值合计 4,668,942,950.68 --- --- 4,710,841,355.61
土地使用权 4,655,406,180.09 --- --- 4,694,767,395.98
软件 11,020,499.43 --- --- 13,421,402.95
其他 2,516,271.16 --- --- 2,652,556.68
注：① 本期摊销金额为 67,588,472.99 元。
② 无形资产期末数中无抵押担保等使用受限情况。
③ 截至 2013 年 06 月 30 日，本集团无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。
14、商誉
（1）商誉明细情况
被投资单位名称或形成商誉的 本期 本期
期初数 期末数 期末减值准备
事项 增加 减少
增持上海天祥华侨城股份 1,140,491,268.66 --- --- 1,140,491,268.66 710,316,352.14
收购上海万锦置业股份 22,008,762.44 --- --- 22,008,762.44 ---
合 计 1,162,500,031.10 --- --- 1,162,500,031.10 710,316,352.14
（2）商誉减值测试方法和减值准备计提方法
2008 年 4 月，本公司之子公司华侨城房地产单方增持上海天祥华侨城之股权形成 1,140,491,268.66 元商誉，该商誉
与该公司开发项目相关，随着项目开发的陆续完成，该商誉中所包含的经济利益逐步实现，故随相关项目土地开发完成实现
销售时，计提相应的减值准备，进行摊销。
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15、长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
绿化费 1,130,348.23 --- 12,000.00 --- 1,118,348.23
演艺创作费 6,641,131.00 --- 4,181,396.66 --- 2,459,734.34
装修费 118,922,524.71 2,126,673.39 10,238,516.20 110,810,681.90
软件许可证费 2,149,129.92 4,280,000.00 377,869.86 --- 6,051,260.06
景观项目 60,874,369.48 --- 815,281.74 --- 60,059,087.74
其他 30,482,131.65 11,610,509.18 4,777,382.73 --- 37,315,258.10
合 计 220,199,634.99 18,017,182.57 20,402,447.19 --- 217,814,370.37
16、递延所得税资产-递延所得税负债
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
① 已确认的递延所得税资产
期末数 期初数
项目 可抵扣暂时性差 可抵扣暂时性差异
递延所得税资产 递延所得税资产
异及可抵扣亏损 及可抵扣亏损
因资产的账面价值与计税
基础不同而形成的递延所 184,543,386.54 735,296,504.23 182,948,662.19 731,794,648.77
得税资产
因负债的账面价值与计税
基础不同而形成的递延所 1,921,690,899.66 7,686,916,588.55 1,314,056,629.76 5,444,057,911.52
得税资产
留抵以后年度抵扣应纳税
205,198,101.69 820,792,406.75 151,795,019.18 607,180,076.72
所得额的所得税资产
合 计 2,311,432,387.89 9,243,005,499.53 1,648,800,311.13 6,783,032,637.01
② 已确认递延所得税负债
期末数 期初数
项 目
递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异
因资产的账面价值与计税
74,155,596.03 296,622,384.12 --- ---
基础不同而形成的递延所
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得税负债
因负债的账面价值与计税
基础不同而形成的递延所 21,526,306.04 86,105,224.16 21,534,124.62 86,136,498.48
得税负债
合 计 95,681,902.07 382,727,608.28 21,534,124.62 86,136,498.48
17、资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回数 转销数
一、坏账准备 84,868,415.10 762,646.58 1,862,480.22 --- 83,768,581.46
二、存货跌价准备 10,180,268.81 253,410.25 705,427.31 9,728,251.75
三、长期股权投资减值准备 765,000.00 --- --- --- 765,000.00
四、固定资产减值准备 46,026,161.55 --- --- --- 46,026,161.55
五、无形资产减值准备 240,325.28 --- --- --- 240,325.28
六、商誉减值准备 639,267,125.85 71,049,226.29 --- --- 710,316,352.14
合 计 781,347,296.59 72,065,283.12 2,567,907.53 --- 850,844,672.18
18、其他非流动资产
项 目 内 容 期末数 期初数
东园物业经营权和新侨大 深圳华侨城东园综合大楼 30 年经营权及深圳新侨
9,059,747.97 9,467,529.93
厦经营权 大厦第一层、第二层 25 年经营权
其他 --- 7,420.72
合 计 9,059,747.97 9,474,950.65
19、所有权或使用权受限制的资产
项 目 期末数 受限制的原因
用于担保的资产小计： 2,511,494,343.92
存货 594,162,182.49 上海天祥项目土地使用权证、房产证用于抵押取得贷款
存货 919,677,461.43 天津项目土地使用权证用于抵押取得贷款
存货 997,654,700.00 西安曲江土地使用权证、在建工程用于抵押取得贷款
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项 目 期末数 受限制的原因
其他原因造成所有权或使用权
71,561,236.07
受限制的资产小计：
其他货币资金 71,561,236.07 用于办理银行承兑汇票及各种保函的保证金
合 计
20、短期借款
（1）短期借款分类
项 目 期末数 期初数
担保借款 946,776,000.00 371,635,000.00
委托借款 20,000,000.00 ---
信用借款 4,775,956,489.17 5,893,314,570.65
合 计 5,742,732,489.17 6,264,949,570.65
注： 担保借款见附注九、5。
（2）本报告期无已到期未偿还的短期借款情况。
21、交易性金融负债
项 目 期末公允价值 期初公允价值
衍生金融负债 8,169,221.66 8,169,221.66
合 计 8,169,221.66 8,169,221.66
注：交易性金融负债情况说明详见交易性金融资产附注七、2。
22、应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 325,899,063.07 263,559,632.86
商业承兑汇票 4,770,499.07 ---
合 计 330,669,562.14 263,559,632.86
注：下一会计期间将到期的金额为 330,669,562.14 元。
23、应付账款
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（1）应付账款明细情况
项 目 期末数 期初数
1 年以内 6,979,808,681.26 4,055,117,652.37
1－2 年 1,171,560,708.06 918,474,544.40
2－3 年 422,268,204.89 336,093,824.86
3 年以上 541,163,714.76 525,656,324.45
合 计 9,114,801,308.97 5,835,342,346.08
（2）报告期应付关联方的款项情况详见附注九、6、关联方应收应付款项。
（3）账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
应付账款期末数中账龄超过 1 年的大额应付账款主要系未结算的工程款。
24、预收款项
（1）预收款项明细情况
项 目 期末数 期初数
1 年以内 8,568,923,700.58 5,397,568,977.00
1-2 年 293,350,701.99 151,214,944.73
2-3 年 103,344,964.02 46,955,080.42
3 年以上 57,969,575.31 45,908,488.58
合 计 9,023,588,941.90 5,641,647,490.73
（2）报告期预收关联方的款项情况详见附注九、6、关联方应收应付款项。
（3）账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明
预收款项期末数中账龄超过 1 年的大额预收款项主要是尚未结算的预收房款。
（4）预收房款
项目名称 期末数 期初数
深圳纯水岸项目 915,978,654.28 1,452,738,662.28
武汉东湖天樾一期 9,518,502.00 1,178,595,583.00
香山里花园项目 124,876,962.00 482,321,468.00
成都纯水岸项目 243,113,626.50 447,680,418.00
成都东岸项目 387,899,501.50 234,982,047.00
上海新浦江城项目 1,154,223,260.97 415,873,359.16
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项目名称 期末数 期初数
西安曲江天鹅堡一期 522,330,547.10 282,441,623.46
上海合利坊项目 209,964,552.26 124,112,090.71
云南天麓项目 8,576,933.70 67,281,868.00
东部天麓项目 17,669,245.55 44,696,482.00
武汉东湖天屿一期 1,880,638,922.00 39,884,072.00
天津华侨城沁水苑项目 297,515,709.00 12,507,948.00
酒店置业华寓项目 755,751,628.00 ---
招商华侨城曦城项目 872,723,338.00 ---
深圳燕晗山居项目 403,879,195.00 ---
其他 28,513,002.38 10,921,362.67
合 计 7,833,173,580.24 4,794,036,984.28
25、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 385,573,231.51 522,303,643.58 617,094,040.70 290,782,834.39
二、职工福利费 7,023,501.26 43,810,767.45 43,265,272.94 7,568,995.77
三、社会保险费 13,576,318.24 96,269,091.60 95,978,479.81 13,866,930.03
其中:1.基本养老保险费 1,025,258.08 59,692,500.54 59,657,518.36 1,060,240.26
2.医疗保险费 2,513,587.15 21,421,136.14 21,012,922.25 2,921,801.04
3.工伤保险 66,173.70 1,940,510.89 1,892,259.75 114,424.84
4.失业保险费 85,511.77 4,579,562.33 4,460,799.66 204,274.44
5.生育保险 127,253.35 1,728,823.19 1,721,067.79 135,008.75
6.年金缴费 9,758,534.19 6,906,558.51 7,233,912.00 9,431,180.70
四、住房公积金 1,454,055.12 32,237,400.20 32,504,827.53 1,186,627.79
五、工会经费和职工教育经费 23,694,298.30 13,107,653.79 12,560,766.99 24,241,185.10
六、非货币性福利 168,657.02 4,049,088.19 4,046,528.90 171,216.31
七、辞退福利 --- 609,762.30 609,762.30 0.00
八、外聘临时工费用 99,343.33 3,156,305.52 2,825,170.81 430,478.04
九、股份支付 --- 7,738,131.49 7,738,131.49 ---
十、其他 42,674.73 17,251,580.93 16,440,612.68 853,642.98
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 431,632,079.51 740,533,425.05 833,063,594.15 339,101,910.41
26、应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 839,050.81 -527,888.44
营业税 -281,253,562.25 54,352,051.23
企业所得税 829,851,205.65 1,237,189,598.65
土地增值税 87,848,746.39 152,625,312.75
城市维护建设税 -17,382,100.45 4,520,818.01
教育费附加 -11,331,145.90 3,420,903.74
房产税 10,449,133.95 8,435,621.07
土地使用税 7,338,530.95 8,423,417.71
个人所得税 13,970,549.72 9,730,715.51
其他 28,306,138.12 18,719,066.14
合 计 668,636,546.99 1,496,889,616.37
27、应付利息
项 目 期末数 期初数
金融机构借款应付利息 71,310,663.40 50,047,534.74
欢乐谷主题公园入园凭证专项资产管理计划 18,345,528.62 ---
合 计 89,656,192.02 50,047,534.74
28、应付股利
单位名称 期末数 期初数
社会公众股东 220,745,500.85 ---
华侨城集团 288,259,398.77 ---
招商局地产控股股份有限公司 15,517,078.84 ---
子公司自然人股东 17,700,000.00 17,700,000.00
深圳市盐田区投资控股有限公司 800,000.00 800,000.00
合计 543,021,978.46 18,500,000.00
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
29、其他应付款
（1）其他应付款明细情况
项 目 期末数 期初数
1 年以内 8,600,262,168.34 5,478,667,663.22
1-2 年 3,416,573,668.45 2,997,822,762.50
2-3 年 1,039,250,248.12 759,505,125.14
3 年以上 901,374,986.38 1,788,072,705.62
合 计 13,957,461,071.29 11,024,068,256.48
（2）报告期应付关联方的款项情况详见附注九、６、关联方应收应付款项。
（3）对于账龄超过一年的其他应付款的说明
债权人名称 期末数 性质或内容
预提税金—土地增值税 3,614,855,972.83 未到清算期
合 计 3,614,855,972.83
（4）对于金额较大的其他应付款的说明
本公司根据国税发[2006]187 号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》基于清算
口径计提了土地增值税，2013 年 6 月 30 日余额人民币 7,163,590,390.99 元。
30、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的长期负债明细情况
项 目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款（附注七、31） 421,895,820.00 826,535,175.70
欢乐谷资金专项管理计划 295,000,000.00 295,000,000.00
公司债券 1,000,503,774.70 ---
合 计 1,717,399,594.70 1,121,535,175.70
注：公司债券系子公司香港华侨城委托中国国际金融有限公司作为承销商发行 3 年期 10 亿元人民币债券，利率为 3.5%，
2011 年 5 月 25 日实现债券交割。
（2）一年内到期的长期借款
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① 一年内到期的长期借款明细情况
项 目 期末数 期初数
保证借款 421,895,820.00 568,203,290.00
信用借款 --- 258,331,885.70
合 计 421,895,820.00 826,535,175.70
② 金额前五名的一年内到期的长期借款
借款 借款 期末数 期初数
贷款单位 币种
起始日 终止日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
建行浦江镇支行 2011-09-29 2013-09-27 RMB --- 360,000,000.00 --- 440,000,000.00
南洋商业银行 2011-06-20 2014-06-20 HKD 75,000,000.00 59,745,000.00 100,000,000.00 81,090,000.00
恒生银行 2010-09-15 2013-09-15 HKD 2,700,000.00 2,150,820.00 8,100,000.00 6,568,290.00
合 计 77,700,000.00 421,895,820.00 108,100,000.00 527,658,290.00
（3）一年内到期的长期应付款（金额前五名明细）
借款单位 期限 初始金额 应计利息 期末余额 借款条件
欢乐谷资金专项管理计划 1年 295,000,000.00 --- 295,000,000.00 ---
合 计 295,000,000.00
31、长期借款
（1）长期借款分类
项 目 期末数 期初数
委托借款 13,060,000,000.00 13,390,000,000.00
保证借款① 2,465,070,598.67 2,209,347,747.28
抵押借款② 798,425,080.00 150,000,000.00
信用借款 1,658,124,333.40 1,486,563,104.46
减：一年内到期的长期借款（附注七、30） 421,895,820.00 826,535,175.70
合 计 17,559,724,192.07 16,409,375,676.04
注：① 保证借款见附注九、5。
② 2012年6月25日上海天祥华侨城以其持有的123-1中2/3部分（沪房地闵字（2012）005039）土地使用权抵押
与建行上海分行签订了编号为<506127312002>的抵押贷款合同，借款额度为2.4亿元，期限为2012年6月25日至2014年6月24
日。截止2013年6月30日，实际贷款金额2.4亿抵押物账面价值为11,302.61万元。
2013年3月1日上海天祥华侨城以其持有的123-2（沪房地闵字（2012）第009260号、房地闵字（2012）第009261号）土
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地使用权抵押与中信银行上海外滩支行签订了编号为<（2013）沪银贷字第731521130001号>的抵押贷款合同，借款额度为3.5
亿元，期限为2013年3月1日至2016年2月25日。截止2013年6月30日贷款金额1.98亿，抵押物账面价值为48,113.61万元。
2011年7月20日天津华侨城以 C1、C2地块（房地证津字第110051100197、房地证津字第110051100198）土地使用权抵押
与中国建设银行天津河东区支行签订了编号为<127320400201101-1>、<127320400201101-2>的抵押合同，项目融资贷款合同
金额6亿，期限为2012年1月31日至2015年1月30日。截止到2013年6月30日该笔借款余额为2.10亿元，抵押物账面价值为
91,967.75万元。
2013年5月30日西安曲江华侨城投资发展有限公司以其持有的 QJ2-1-28中的部分（25905-1）土地使用权及在建工程抵
押与招行西安雁塔广场支行签订了编号为<2013年39贷抵字第011号>的抵押贷款合同，贷款额度2亿，期限为2013年5月30日
至2015年5月29日。截止2013年6月30日，贷款金额1.5亿，抵押物账面价值为99,765.47万元。
（2）金额前五名的长期借款
借款 借款 期末数 期初数
贷款单位 币种
起始日 终止日
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中信深圳分行 2012-06-21 2015-06-01 RMB --- 1,700,000,000.00 --- 1,700,000,000.00
中信深圳分行 2013-06-19 2015-06-01 RMB --- 1,100,000,000.00 --- ---
中信深圳分行 2013-05-21 2016-03-18 RMB --- 1,000,000,000.00 --- ---
中信深圳分行 2013-04-07 2016-03-18 RMB --- 1,000,000,000.00 --- ---
建行深圳华侨城
2012-04-17 2016-12-12 RMB --- 1,000,000,000.00 --- 1,000,000,000.00
支行
合 计 --- 5,800,000,000.00 --- 2,700,000,000.00
32、长期应付款
（1）长期应付款分类列示
项 目 期末数 期初数
欢乐谷主题公园入园凭证专项资产管理计划 1,750,000,000.00 1,750,000,000.00
其他 1,527,485.18 1,527,485.18
减：一年内到期部分（附注七、30） 295,000,000.00 295,000,000.00
合 计 1,456,527,485.18 1,456,527,485.18
33、专项应付款
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
OCT-LOFT 园区建设资金 10,845,180.86 --- --- 10,845,180.86
华侨城演艺整合项目 10,000,000.00 10,000,000.00 --- 20,000,000.00
其他 382,777.77 --- 23,333.34 359,444.43
合 计 21,227,958.63 10,000,000.00 23,333.34 31,204,625.29
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34、股本
期初数 本期增减变动（+ -） 期末数
公积
项目 发行
金额 比例 送股 金转 其他 小计 金额 比例
新股
股
一、有限售条件股份
1.国家持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
4,116,991,411. 4,117,991,411
2.国有法人持股 56.62 --- --- --- 1,000,000.00 1,000,000.00 56.63
00 .00
3.其他内资持股 40,245,734.00 0.55 --- --- --- --- --- 40,245,734.00 0.55
其中：境内法人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
境内自然人持股 40,245,734.00 0.55 --- --- --- --- --- 40,245,734.00 0.55
4.外资持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
其中：境外法人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
境外自然人持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
4,157,237,145 4,158,237,145
有限售条件股份合计 57.17 --- --- --- --- --- 57.18
.00 .00
二、无限售条件股份
3,114,261,421. -1,000,000.0 3,113,261,421
1.人民币普通股 42.83 --- --- --- -1,000,000.00 42.82
00 0 .00
2.境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
3.境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
4.其他 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
3,114,261,421 3,113,261,421
无限售条件股份合计 42.83 --- --- --- --- --- 42.82
.00 .00
7,271,498,566 100.0 7,271,498,566
三、股份总数 --- --- --- --- --- 100.00
.00 0 .00
35、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价 301,675,312.70 --- --- 301,675,312.70
其中：投资者投入的资本 301,675,312.70 --- --- 301,675,312.70
其他资本公积 316,201,019.87 6,786,165.85 --- 322,987,185.72
其中：以权益结算的股份支付权益工具公
242,060,654.91 6,786,165.85 --- 248,846,820.76
允价值
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合 计 617,876,332.57 6,786,165.85 --- 624,662,498.42
注：本期增加资本公积 7,738,131.49 元系本期公司及子公司华侨城亚洲股份支付确认的资本公积。
36、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 1,714,728,820.57 --- --- 1,714,728,820.57
任意盈余公积 11,568,568.32 --- --- 11,568,568.32
合 计 1,726,297,388.89 --- --- 1,726,297,388.89
37、未分配利润
（1）未分配利润变动情况
项 目 本期数 提取或分配比例
调整前上期未分配利润 10,345,393,098.18
期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） ---
调整后期初未分配利润 10,345,393,098.18
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,818,604,477.16
盈余公积弥补亏损 ---
其他转入 ---
减：提取法定盈余公积 ---
提取任意盈余公积 ---
应付普通股股利 509,004,899.62
转作股本的普通股股利 ---
期末未分配利润 11,654,992,675.72
（2）利润分配情况的说明
根据 2013 年 6 月 6 日经本公司 2012 年度股东大会批准的《关于公司 2012 年年度利润分配及资本公积金转增股本的
提案》，本公司向全体股东派发现金股利，每 10 股派人民币 0.7 元（含税），按照已发行股份数 7,271,498,566 股计算，共
计 509,004,899.62 元 ，截止 2013 年 7 月 16 日已全部支付。
38、营业收入、营业成本
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（1）营业收入、营业成本
项目 本期发生数 上期发生数
主营业务收入 10,582,733,444.46 6,638,415,694.17
其他业务收入 35,775,173.78 42,011,415.42
营业收入合计 10,618,508,618.24 6,680,427,109.59
主营业务成本 4,649,748,202.10 3,031,266,069.48
其他业务成本 15,876,293.68 9,865,314.35
营业成本合计 4,665,624,495.78 3,041,131,383.83
（2）主营业务（分行业）
本期发生数 上期发生数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
旅游综合收入 4,414,078,224.38 2,117,763,130.76 2,741,249,724.36 1,406,543,418.43
房地产收入 5,915,514,174.75 2,274,095,412.69 3,555,870,171.57 1,324,876,857.47
纸包装收入 343,815,450.34 316,602,435.33 341,295,798.24 299,845,793.58
小计 10,673,407,849.47 4,708,460,978.78 6,638,415,694.17 3,031,266,069.48
减：内部抵销数 90,674,405.01 58,712,776.68 --- ---
合计 10,582,733,444.46 4,649,748,202.10 6,638,415,694.17 3,031,266,069.48
（3）前五名客户的营业收入情况
期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%）
2013 年 1-6 月 606,806,026.38 5.71
2012 年 1-6 月 256,029,148.00 3.83
39、营业税金及附加
项 目 本期发生数 上期发生数
营业税 475,455,954.43 276,496,724.34
城市维护建设税 30,370,297.47 18,635,789.49
教育费附加 22,603,055.09 13,707,346.71
文化事业建设费 1,033,333.94 1,096,973.22
土地增值税 1,517,753,815.89 547,993,004.93
其他 4,141,704.87 3,066,820.31
合 计 2,051,358,161.69 860,996,659.00
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注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
40、销售费用
项 目 本期发生数 上期发生数
工资奖金 103,630,873.24 101,317,149.63
广告费 107,064,548.74 72,951,472.23
市场推广费 48,010,074.25 44,182,254.89
销售佣金 60,787,218.38 20,372,221.87
专项活动费 24,822,265.50 16,638,536.70
物料消耗 14,633,000.16 13,768,485.17
租赁及物业管理费 14,224,524.96 8,760,487.45
社会保险费 14,419,289.14 12,095,556.42
能源费 24,858,334.74 29,252,754.83
其他费用 121,942,722.06 121,107,001.95
合 计 534,392,851.17 440,445,921.14
41、管理费用
项 目 本期发生数 上期发生数
工资奖金 152,916,481.55 130,970,821.87
税金 40,671,276.70 33,153,545.31
折旧摊销费用 145,062,785.07 154,250,321.49
租赁及物业管理费 31,222,439.36 27,567,997.10
社会保险费 40,177,154.41 26,936,265.04
能源费用 49,159,167.65 52,055,046.71
土地使用费 25,163,685.39 23,174,174.07
其他费用 228,230,598.09 240,264,721.23
合 计 712,603,588.22 688,372,892.82
42、财务费用
项 目 本期发生数 上期发生数
利息支出 332,492,576.41 256,312,463.46
减：利息收入 61,972,525.99 48,009,073.93
汇兑损益 -27,906,086.09 6,916,803.84
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手续费 15,947,677.07 5,083,964.68
其他 1,696,401.74 5,886,650.31
合 计 260,258,043.14 226,190,808.35
43、投资收益
（1）投资收益项目明细
项 目 本期发生数 上期发生数
成本法核算的长期股权投资收益 --- ---
权益法核算的长期股权投资收益 110,770,922.10 123,908,557.26
处置长期股权投资产生的投资收益 --- ---
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 --- ---
持有至到期投资持有期间取得的投资收益 --- ---
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 --- ---
处置交易性金融资产取得的投资收益 --- ---
处置持有至到期投资取得的投资收益 --- ---
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 --- ---
其他（注） 339,878,475.08 ---
合 计 450,649,397.18 123,908,557.26
注：“其他”为对招商华侨城的股权在合并日按照公允价值重新计量确认的投资收益。
2、本集团投资收益汇回不存在重大限制。
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生数 上期发生数 增减变动原因
锦绣中华 7,573,366.89 7,430,560.79
深圳世界之窗 37,242,971.14 34,230,222.73
长沙世界之窗 5,681,115.38 2,834,008.76
招商华侨城 62,258,208.53 79,413,764.98
北京广盈 -1,984,739.84 ---
合 计 110,770,922.10 123,908,557.26
125
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44、资产减值损失
项 目 本期发生数 上期发生数
坏账损失 -1,099,833.64 -953,731.38
存货跌价损失 -452,017.06 -47,457.71
可供出售金融资产减值损失 --- ---
持有至到期投资减值损失 --- ---
长期股权投资减值损失 --- ---
投资性房地产减值损失 --- ---
固定资产减值损失 --- ---
工程物资减值损失 --- ---
在建工程减值损失 --- ---
生产性生物资产减值损失 --- ---
油气资产减值损失 --- ---
无形资产减值损失 --- ---
商誉减值损失 71,049,226.29 58,938,528.71
合 计 69,497,375.59 57,937,339.62
45、营业外收入
计入当期非经常
项 目 本期发生数 上期发生数
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 13,705,479.51 572,851.75 13,705,479.51
其中：固定资产处置利得 461,153.77 367,932.57 461,153.77
其他非流动资产处置所得 13,244,325.74 204,919.18 13,244,325.74
政府补助（详见下表：政府补助明细表） 10,078,965.38 2,862,300.00 10,078,965.38
罚款净收入 170,873.94 326,399.38 170,873.94
违约金收入 289,932.47 598,901.87 289,932.47
其他 2,165,719.56 1,978,643.36 2,165,719.56
合 计 26,410,970.86 6,339,096.36 26,410,970.86
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其中，政府补助明细：
项 目 本期发生数 上期发生数 说明
朝阳财政文化创意产业发展专项资金 --- 500,000.00
北京朝阳国际旅游文化节专项经费 --- 100,000.00
北京市旅游发展委员会扶持资金 --- 100,000.00
浦江镇企业扶持资金 --- 180,000.00
税费返还 --- 1,982,300.00
文化创意产业专项资金补贴 5,423,333.34 ---
税收奖励 1,784,126.70 ---
增值税即征即退 1,256,410.27 ---
财政补贴 800,000.00 ---
节能减排经济专项补贴 500,000.00 ---
职工培训财政补贴 205,209.00 ---
再生能源建筑政府补助金 100,000.00 ---
计划生育奖励 9,206.07 ---
采购节能产品补贴 680.00 ---
合 计 10,078,965.38 2,862,300.00
46、营业外支出
计入当期非经常性损益
项 目 本期发生数 上期发生数
的金额
非流动资产处置损失合计 463,543.76 1,140,665.09 463,543.76
其中：固定资产处置损失 458,963.82 1,140,665.09 458,963.82
其他资产处置损失 4,579.94 --- 4,579.94
捐赠支出 353,000.00 350,000.00 353,000.00
罚款支出 14,392.44 1,699,456.12 14,392.44
赔偿费支出 --- 135,240.80 ---
其他支出 1,482,560.66 661,641.64 1,481,460.26
合 计 2,313,496.86 3,987,003.65 2,312,396.46
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47、所得税费用
项 目 本期发生数 上期发生数
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,124,644,092.95 850,553,963.81
递延所得税调整 -310,685,783.94 -491,081,417.21
合 计 813,958,309.01 359,472,546.60
48、基本每股收益和稀释每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股
数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的
稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释
性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在
普通股，假设在当年期初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
本期发生数 上期发生数
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
0.2501 0.2501 0.1437 0.1437
净利润
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利 0.2010 0.2010 0.1434 0.1434
润
（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
项 目 本期发生数 上期发生数
归属于普通股股东的当期净利润 1,818,604,477.16 1,044,733,606.70
其中：归属于持续经营的净利润 1,818,604,477.16 1,044,733,606.70
归属于终止经营的净利润 --- ---
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1,461,393,079.49 1,043,006,255.26
其中：归属于持续经营的净利润 1,461,393,079.49 1,043,006,255.26
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项 目 本期发生数 上期发生数
归属于终止经营的净利润 --- ---
计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
项 目 本期发生数 上期发生数
期初发行在外的普通股股数 7,271,498,566.00 5,593,460,436.00
加：本期发行的普通股加权数 --- 1,678,038,130.00
减：本期回购的普通股加权数 --- ---
期末发行在外的普通股加权数 7,271,498,566.00 7,271,498,566.00
49、其他综合收益
项 目 本期发生数 上期发生数
外币财务报表折算差额 -1,695,652.68 -3,013,321.74
减：处置境外经营当期转入损益的净额 --- ---
合 计 -1,695,652.68 -3,013,321.74
50、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数
利息收入 61,972,525.99 48,009,073.93
押金、保证金 97,099,145.67 66,325,905.20
补贴收入 10,078,965.38 2,862,300.00
往来款项 813,978,194.01 352,070,362.82
其他 492,401,727.00 448,206,155.24
合 计 1,475,530,558.05 917,473,797.19
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数
银行手续费 15,947,677.07 5,083,964.68
市场拓展费用 139,179,622.68 117,133,727.12
购房诚意金 72,234,381.13 59,078,747.96
押金、保证金 47,845,124.19 47,305,656.50
土地使用费 27,923,590.95 23,174,174.07
备用金 47,821,561.15 41,136,682.57
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项 目 本期发生数 上期发生数
往来款项 1,139,190,741.12 235,826,262.10
其他付现费用 980,127,309.59 1,007,108,519.24
合 计 2,470,270,007.88 1,535,847,734.24
（3）收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数
非同一控制下合并子公司收到的现金 955,634,207.56 ---
合 计 955,634,207.56 ---
51、现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
项 目 本期金额 上期金额
①将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,985,562,664.82 1,132,140,208.20
加：资产减值准备 69,497,375.59 57,937,339.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
669,587,331.66 645,174,053.07
旧
无形资产摊销 67,588,472.99 56,742,421.43
长期待摊费用摊销 20,402,447.19 36,772,881.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-13,241,935.75 417,518.48
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 150,294.86
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） ---
财务费用（收益以“－”号填列） 332,492,576.41 256,312,463.46
投资损失（收益以“－”号填列） -450,649,397.18 -123,908,557.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -384,833,561.39 -491,083,778.53
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 74,147,777.45 2,361.32
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,250,949,686.93 -1,223,047,328.43
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -546,468,552.78 -383,759,359.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,295,508,374.83 -586,119,782.86
其他 --- ---
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项 目 本期金额 上期金额
经营活动产生的现金流量净额 868,643,886.91 -622,269,264.23
②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
③现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 8,777,050,633.15 6,092,571,563.24
减：现金的期初余额 9,082,309,249.56 6,107,535,368.77
加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的期初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 -305,258,616.41 -14,963,805.53
（2）报告期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项 目 本期金额 上期金额
①取得子公司及其他营业单位有关信息： --- ---
A．取得子公司及其他营业单位的价格 --- ---
B．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 --- ---
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 --- ---
C．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 --- ---
D．取得子公司的净资产 895,760,354.28 ---
其中：流动资产 2,892,343,095.24 ---
非流动资产 406,836,596.32 ---
流动负债 2,403,419,337.28 ---
非流动负债 --- ---
②处置子公司及其他营业单位有关信息： --- ---
A．处置子公司及其他营业单位的价格 --- ---
B．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 --- ---
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 --- ---
C．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 --- ---
D．处置子公司的净资产 --- ---
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项 目 本期金额 上期金额
其中：流动资产 --- ---
非流动资产 --- ---
流动负债 --- ---
非流动负债 --- ---
（3）现金及现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
①现金 8,777,050,633.15 6,092,571,563.24
其中：库存现金 5,401,801.87 4,482,917.24
可随时用于支付的银行存款 8,771,648,831.28 6,088,088,646.00
可随时用于支付的其他货币资金 --- ---
可用于支付的存放中央银行款项 --- ---
存放同业款项 --- ---
拆放同业款项 --- ---
②现金等价物 --- ---
其中：三个月内到期的债券投资 --- ---
③期末现金及现金等价物余额 8,777,050,633.15 6,092,571,563.24
注：截至 2013 年 06 月 30 日，本公司将银行保证金余额人民币 71,561,236.07 元作为“其他货币资金”核算，且该类
保证金到期前不可随时用于支付，故在现金流量表中不作为现金及现金等价物列示。
八、资产证券化业务的会计处理
本集团将深圳欢乐谷、北京华侨城、上海华侨城、成都华侨城的欢乐谷主题公园在特定期间内特定数量的入园凭证 （“信
托财产”）证券化，计划发行优先级受益凭证和次级受益凭证两种受益凭证。以中信证券股份有限公司为计划管理人，以中
信银行股份有限公司为托管人，华侨城集团为担保人，承担不可撤销的连带责任保证担保。由计划管理人向投资者发行优先
级资产支持证券，本公司持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。
截至 2013 年 6 月 30 日止，欢乐谷主题公园入园凭证专项资产管理计划已收到募集资金人民币 1,850,000,000.00 元，
折合受益凭证总份数为 18,500,000.00 份，其中：优先级受益凭证总份数为 17,500,000.00 份，次级受益凭证总份数为
1,000,000.00 份。投资者户数共计 17 户。
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九、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
旅游业、地产业、电
华侨城集团 母公司 国有企业 深圳 任克雷
子业
（续）
注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业的表 本企业最终控
母公司名称 组织机构代码
（人民币万元） 持股比例（%） 决权比例（%） 制方
华侨城集团 610,000.00 56.63 56.63 国资委 19034617-5
2、本公司的子公司
详见附注六、1、子公司情况。
3、本集团的合营和联营企业情况
详见附注七、9、长期股权投资（3）。
4、本集团的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系
康佳集团 同受母公司控制
华侨城医院 同受母公司控制
华夏艺术中心 同受母公司控制
深圳华侨城欢乐海岸投资有限公司 同受母公司控制
锦绣中华 本公司之合营公司
深圳世界之窗 本公司之合营公司
长沙世界之窗 本公司之联营公司
北京广盈 本公司子公司之联营公司
招商物业 本公司子公司之合营公司
兴宁华中电力有限公司 其他关联方
何香凝美术馆 其他关联方
云南城投置业股份有限公司 云南华侨城之股东
南磨房 北京华侨城之股东
曲江文化旅游集团 曲江华侨城之股东
康佳通信科技有限公司 同受母公司控制
广东恒丰投资集团有限公司 泰州华侨城之股东
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5、关联方交易情况
（1）采购商品-接受劳务的关联交易
关联交易定 本期发生额 上期发生额
关联交易内
关联方 价原则及决 占同类交易金额 占同类交易金额
容 金额 金额
策程序 的比例（%） 的比例（%）
市场公允价
华侨城集团 租赁支出 3,205,636.00 4.11 3,300,438.00 9.08
格
康佳集团及其子公司 市场公允价
采购货物 1,637,805.00 5.38 600,940.00 53.61
和联营公司 格
（2）出售商品-提供劳务的关联交易
本期发生额 上期发生额
关联交易内 关联交易定价原则及 占同类交易 占同类交易
关联方
容 决策程序 金额 金额的比例 金额 金额的比例
（%） （%）
按深圳市政府规定的
康佳集团 水电 4,160,307.10 3.36 4,508,566.33 4.07
水电费标准定价
按深圳市政府规定的
锦绣中华 水电 1,758,744.31 1.42 1,818,278.24 1.64
水电费标准定价
按深圳市政府规定的
深圳世界之窗 水电 8,087,762.06 6.52 7,957,080.12 7.18
水电费标准定价
按深圳市政府规定的
华侨城集团 水电 1,007,321.38 0.81 893,249.19 0.81
水电费标准定价
按深圳市政府规定的
华侨城医院 水电 729,576.50 0.59 863,973.96 0.78
水电费标准定价
康佳集团及其子公司
包装纸箱 市场公允价格 17,815,216.83 5.18 23,129,318.95 7.71
和联营公司
康佳集团及其子公司 酒店客房餐
市场公允价格 350,647.14 0.07 806,259.76 0.04
和联营公司 饮
康佳集团及其子公司
租赁收入 市场公允价格 809,478.00 0.35 566,268.00 0.03
和联营公司
（3）商标使用费
“华侨城”、“欢乐谷”商标由华侨城集团注册并拥有，根据本公司与华侨城集团签订的《商标许可使用合同》，华侨
城集团许可本公司及本公司的分公司、子公司及参股公司使用注册商标，商标许可使用期限为商标有效期，华侨城集团应于
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商标有效期到期前 6 个月办理商标续展手续维护其注册效力，并于商标续展申请获得批准后与本公司续签《商标使用许可
合同》，签订许可合同后本公司继续使用上述商标。本公司每年按约定计提商标使用费 150 万元。
（4）关联担保情况
担保是否已经
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
华侨城房地产⑴ 上海天祥华侨城 RMB210,000,000.00 2011-03-02 2014-03-02 否
华侨城房地产⑵ 上海天祥华侨城 RMB360,000,000.00 2011-09-29 2013-09-27 否
华侨城房地产⑶ 天津华侨城 RMB210,000,000.00 2012-02-15 2015-01-30 否
华侨城房地产⑷ 曲江华侨城 RMB90,000,000.00 2013-06-09 2015-06-09 否
曲江文化旅游集团有限公
曲江华侨城 RMB60,000,000.00 2013-06-09 2015-06-09 否
司⑸
本公司⑹ 香港华侨城 HKD200,000,000.00 2012-12-17 2014-12-16 否
本公司⑺ 香港华侨城 HKD409,000,000.00 2012-12-21 2014-12-20 否
本公司⑻ 香港华侨城 HKD60,000,000.00 2013-02-20 2014-02-20 否
本公司⑼ 香港华侨城 HKD300,000,000.00 2013-03-14 2016-03-14 否
本公司⑽ 香港华侨城 HKD300,000,000.00 2012-12-21 2013-12-20 否
华亚、Excel、Barwin 、
华力控股 HKD6,666,666.67 2009-09-21 2014-09-21 否
Wantex 和 Hanmax⑾
华 力 holding 、 Excel 、
Barwin 、 Wantex 和 华侨城（亚洲） HKD13,000,000.00 2011-07-27 2014-07-27 否
Hanmax⑿
华 力 holding 、 Excel 、
Barwin 、 Wantex 和 华侨城（亚洲） HKD2,700,000.00 2010-09-15 2013-09-15 否
Hanmax⒀
Forever 、 Fortune 、
华侨城（亚洲） HKD75,000,000.00 2011-06-20 2014-06-20 否
Miracle 联合担保⒁
华侨城集团公司、Great、
Verdan Forver 联合担保 华侨城（亚洲） HKD1,200,000,000.00 2012-07-31 2017-07-31 否
⒂
本公司、香港华侨城、
Pacific 、 Forever 、
华侨城（亚洲） HKD180,000,000.00 2013-05-15 2016-05-15 否
Fortune、Miralce 联合担
保⒃
本公司、东部华侨城⒄ 泰州华侨城 RMB140,000,000.00 2012-04-23 2015-12-31 否
广东恒丰投资集团有限公
泰州华侨城 RMB60,000,000.00 2012-04-23 2015-12-31 否
司⒅
本公司⒆ 云南华侨城 RMB315,000,000.00 2013-06-26 2014-06-25 否
135
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
担保是否已经
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
云南城投置业股份有限公
云南华侨城 RMB135,000,000.00 2013-06-26 2014-06-25 否
司⒇
深圳市华侨城投资（21） 东部华侨城 RMB4,090,912.00 2006-01-28 2017-01-27 否
注： (1) 截至 2013 年 6 月 30 日，华侨城房地产为上海天祥华侨城与汇丰银行（中国）有限公司上海分行额度为 RMB 30,000.00
万元的借款合同提供担保，实际借款金额为 21,000.00 万元。
(2) 截至 2013 年 6 月 30 日，华侨城房地产为上海天祥华侨城与建行上海分行额度为 RMB50,000.00 万元的借款合同提
供担保，实际借款金额为 36,000 万元。
(3) 截至 2013 年 6 月 30 日，华侨城房地产为天津华侨城与建行天津河东区支行额度为 RMB60,000.00 万元的借款合同
提供担保，实际借款金额为 21,000 万元，天津华侨城为该笔借款设置了土地抵押担保。
(4) 截至 2013 年 6 月 30 日，华侨城房地产为曲江华侨城与招行西安雁塔广场支行额度为 RMB20,000.00 万元的借款合
同提供担保，按持股比例担保实际借款金额为 9,000 万元，曲江华侨城为该笔借款设置了土地抵押担保。
（5）截至 2013 年 6 月 30 日，曲江文化旅游集团有限公司按持股比为曲江华侨城与招行西安雁塔广场支行额度为
RMB20,000.00 万元的借款合同提供担保，按持股比例担保实际借款金额为 6,000 万元，曲江华侨城为该笔借款设置了土地
抵押担保。
（6）截至 2013 年 6 月 30 日，本公司为香港华侨城与招商银行香港分行签订 HKD20,000.00 万元的借款合同提供担保。
（7）截至 2013 年 6 月 30 日，本公司为香港华侨城与招商银行香港分行签订的额度为 RMB35,000.00 万元的借款合同提
供担保，实际借款金额为 HKD40,900.00 万元。
（8）截至 2013 年 6 月 30 日，本公司为香港华侨城与工银(亚洲)签订的额度为 HKD6,000.00 万元的借款合同提供担保，
实际借款金额为 HKD6,000.00 万元。
（9）截至 2013 年 6 月 30 日，本公司为香港华侨城与永隆银行签订的额度为 HKD30,000.00 万元的借款合同提供担保，
实际借款金额为 HKD30,000.00 万元。
（10）截至 2013 年 6 月 30 日，本公司为香港华侨城与中银（香港）签订的额度为 HKD30,000.00 万元的借款合同提供担
保，实际借款金额为 HKD30,000.00 万元。
（11） 截止至 2013 年 6 月 30 日，公司控股之下属公司华侨城（亚洲）、锐振 Excel Founder Ltd、汇骏发展 Barwin
Investment Ltd、荣添投资 Wantex Investment Ltd 和兴永投资 Hanmax Investment Ltd 联合为华力控股与恒生银行的额度
为 HKD2,400.00 万元的借款合同提供担保，实际借款余额为 HKD666.67 万元。
（12）截止至 2013 年 6 月 30 日，公司控股之下属华力控股、锐振 Excel Founder Ltd、汇骏发展 Barwin Investment
Ltd、荣添投资 Wantex Investment Ltd 和兴永投资 Hanmax Investment Ltd 联合为华侨城（亚洲）与恒生银行的 HKD3,000.00
万元的借款合同提供担保，实际借款余额为 HKD1,300 万。
（13）截止至 2013 年 6 月 30 日，公司控股之下属华力控股、锐振 Excel Founder Ltd、汇骏发展 Barwin Investment
Ltd、荣添投资 Wantex Investment Ltd 和兴永投资 Hanmax Investment Ltd 联合为华侨城（亚洲）与恒生银行的额度为
136
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
HKD2,700.00 万元的借款合同提供担保，实际借款余额 HKD270 万元。
（14）截止至 2013 年 6 月 30 日，公司控股之下属 Forever Galaxies Ltd、Fortune Crown Ltd、Miracle Stone Ltd
联合为华侨城（亚洲）与南洋商业银行的 HKD10,000.00 万元的借款合同提供担保，实际借款余额 HKD7,500 万元。
（15）截止至 2013 年 6 月 30 日，公司母公司华侨城集团、公司控股之下属 Great Tec Investment Limited、 Verdant
Forever Limited 联合为华侨城（亚洲）与南洋商业银行的 HKD120,000.00 万元的借款合同提供担保，实际借款金额
HKD120,000 万元。
（16）截止至 2013 年 6 月 30 日，公司及公司控股之下属香港华侨城、Pacific、Forever Galaxies Limited、Miralce
Stone Development Limited、Fortune Crown International Limited 联合为华侨城（亚洲）与恒生银行的 HKD18,000.00
万元的借款合同提供担保，实际借款金额 HKD18,000 万元。
（17）截至 2013 年 6 月 30 日，本公司、公司控股之下属公司东部华侨城为泰州华侨城与中行姜堰支行额度为
RMB40,000.00 万元的借款合同提供担保，按持股比例担保实际借款金额为 14,000 万元。
（18）截至 2013 年 6 月 30 日，广东恒丰投资集团有限公司为泰州华侨城与中行姜堰支行额度为 RMB40,000.00 万
元的借款合同提供担保，按持股比例担保实际借款金额为 6,000 万元。
（19）截至 2013 年 6 月 30 日，本公司为云南华侨城与招商银行深圳华侨城支行额度为 RMB45,000.00 万元的借款
合同提供担保，按持股比例担保实际借款金额为 31,500 万元。
（20）截至 2013 年 6 月 30 日，云南城投置业股份有限公司为云南华侨城与招商银行深圳华侨城支行额度为 RMB45,000.00
万元的借款合同提供担保，按持股比例担保实际借款金额为 13,500 万元。
（21）公司之子公司东部华侨城与深圳市财政局于 2006 年 1 月 26 日签订了《三洲田欢乐茶山基础设施建设项目利
用转贷资金协议》，协议约定深圳市财政局将中央转贷深圳市的国债资金的 1,500.00 万转贷给东部华侨城，东部华侨城作为
该转贷资金的债务人，负责向深圳市财政局还本付息并由华侨城投资提供担保。截至 2013 年 6 月 30 日，该贷款余额为 409.09
万元。
（5）关联方资金拆借
关联方
拆借金额 起始日 到期日 说 明
拆出方： 拆入方：
锦绣中华 本公司 110,000,000.00 2010.8-2010.12 2013.8
世界之窗 本公司 70,000,000.00 2010.9-2010.11 2013.8
何香凝美术馆 华侨城房地产 10,000,000.00 2005.12 2015.12
华侨城集团 本公司 12,870,000,000.00 2010.2-2012.6 2012.8-2016.12
云南城投置业股份有限
云南华侨城 21,000,000.00 2013-06-17 2013-09-16
公司
曲江文化旅游集团 曲江华侨城 296,000,000.00 2011-05-27 ---
本公司 长沙世界之窗 5,720,000.00 2012-5-23 ---
137
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
注：本集团本期向华侨城集团支付利息 339,470,800.08 元，上期支付 385,894,385.62 元。
（6）关联方资产转让情况
1、 华侨城房地产于 2013 年 6 月 18 日与华侨城集团签订用地开发协议，以 66.26 亿元用地补偿款取得华侨城集团位
于深圳市南山区华侨城城区内的 4 宗地块及开发权。
2、华侨城集团根据重大资产重组承诺，本年度对原转让标的企业及下属企业无法办理产权证书的房产进行了回购。
回购资产账面价值合计 3,745,144.45 元，按评估值另加交割日至回购日以评估值为基数计算的银行同期贷款利息确认的回
购价合计 19,563,006.41 元。
（7）关键管理人员报酬
年度报酬区间 本期数 上期数
总额 133.56 万元 178.77 万元
其中：（各金额区间人数）
20 万元以上 3人 4人
15～20 万元 4人 4人
6、关联方应收应付款项
（1）关联方应收、预付款项
期末数 期初数
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据：
康佳集团及所属子公司 15,932,510.12 --- 33,792,001.34 ---
合 计 15,932,510.12 --- 33,792,001.34 ---
应收账款：
康佳集团及所属子公司 19,178,993.15 --- 2,289,052.24 ---
南磨坊 151,293.00 --- 24,231.00 ---
华侨城集团 1,265,845.58 --- 1,236,787.45 ---
华侨城医院 18,000.00 --- --- ---
华夏艺术中心 446,489.81 --- --- ---
何香凝美术馆 66,364.90 --- --- ---
深圳世界之窗 2,385,829.58 --- --- ---
锦绣中华 50,938.55 --- --- ---
138
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末数 期初数
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
合 计 23,563,754.57 --- 3,550,070.69 ---
预付账款：
华侨城集团 86,943.75 --- --- ---
康佳集团及所属子公司 95,600.00 --- --- ---
华夏艺术中心 297,000.00 --- --- ---
合 计 479,543.75 --- --- ---
其他应收款：
长沙世界之窗 5,870,184.50 --- 5,717,474.80 ---
华侨城集团 8,949,648.82 --- 1,166,911.82 ---
兴宁华中电力有限公司 26,534,838.93 26,534,838.93 26,534,838.93 26,534,838.93
康佳集团及所属子公司 611,000.00 --- 42,839.34 ---
深圳世界之窗 920,179.71 --- --- ---
云南城投置业股份公司 1,220,000.00 --- --- ---
北京广盈 847,168,525.23 --- --- ---
合 计 891,274,377.19 26,534,838.93 33,462,064.89 26,534,838.93
（2）关联方应付、预收款项
项目名称 期末数 期初数
应付账款：
华侨城集团 3,539,379,938.69 38,172,479.00
康佳集团及所属子公司 875.00 991,605.02
深圳世界之窗 15,576.00 ---
合 计 3,539,396,389.69 39,164,084.02
预收款项：
华侨城集团 157,929.32 318,652.90
康佳集团及所属子公司 42,241.37 ---
何香凝美术馆 10,570.80 ---
深圳世界之窗 356,140.07 ---
锦绣中华 14,996.05 ---
合 计 581,877.61 318,652.90
其他应付款：
139
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目名称 期末数 期初数
云南城投置业股份公司 --- 132,000,000.00
华侨城集团 196,380,841.68 162,263,778.20
华侨城医院 5,092.00 ---
华夏艺术中心 34,839.50 ---
何香凝美术馆 1,000.00 ---
深圳华侨城欢乐海岸投资有限公司 226,000,000.00
广东恒丰投资集团有限公司 --- 8,733,863.46
康佳集团及所属子公司 --- 2,350.61
招商华侨城 --- 9,367,635.39
合 计 422,421,773.18 312,367,627.66
十、股份支付
1、本公司股份支付情况
2006 年 6 月 23 日，本公司 2006 年第一次临时股东大会决议审议通过了《关于公司限制性股票激励计划有关事项的提
案》。本限制性股票激励计划的具体内容、实施情况以及成本费用的确认情况如下：
（1）计划的具体内容
本公司以发行新股的方式，向激励对象授予 5,000 万股限制性股票，限制性股票数量占本计划签署时公司股本总额的
4.5%，限制性股票的授予价格为 7 元-股。本限制性股票激励计划的期限为 6 年，包括等待期 1 年，禁售期 1 年、限售期 4
年。
2008 年 8 月 14 日，本公司 2008 年第三次临时股东大会决议对原《关于公司限制性股票激励计划有关事项的提案》进
行了修改。主要修改内容为“本限制性股票激励计划的期限为 8 年，包括禁售期 2 年和解锁期 6 年。自本限制性股票激励计
划获得本公司 2006 年第一次临时股东大会批准实施之日起 2 年，为限制性股票禁售期”。
（2）计划的实施情况
公司 2006 年度财务会计报告经深圳大华天诚会计师事务所审计，相关业绩指标均已达到本次限制性股票授予条件，
经董事会薪酬与考核委员会考核，公司所有激励对象均符合授予条件，公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于限制性
股票激励计划相关事项的决议》授予激励对象相应股票，公司已于 2007 年 9 月 27 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司办理完成了授予限制性股票的相关手续。
（3）确认成本费用
按照《企业会计准则第 11 号－股份支付》的规定，对于权益结算的涉及职工的股份支付，应当按照授予日权益工具
的公允价值计入成本费用和资本公积，不确认其后续公允价值变动。
140
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
本公司在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股
票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，按照该期期权在某会计期间内等待
期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
公司授予激励对象股份总数为 5,000 万股，授予价格为 7 元-股，授予日股票价格为 11.68 元-股，故限制性股票的公
允价值为 4.68 元-股，5,000 万份限制性股票应确认的总费用为 23,400 万元。截至 2013 年 6 月 30 日，公司累计已确认的
费用 227,732,142.84 元，其中 2013 年上半年确认的费用为 3,830,357.14 元。
2、华侨城亚洲股份支付情况
华侨城亚洲于 2011 年 3 月 3 日采纳一项购股权计划，2,700,000 份及 27,400,000 份购股权被授予若干董事及雇员。
每份购股权授予持有人认购本公司面值 0.1 港元的普通股的选择并以股份实物支付。购股权可于接纳提呈授出之日期起至授
出日期后五年内期间，行权价为港币 4.04 元。本期内并无购股权被作废或到期。
截至 2013 年 6 月 30 日止，确认的 2011 年 3 月 3 日授予之购股权相关费用为人民币 24,093,449.37 元，其中 2013 年
上半年确认的费用是 3,907,774.35。
十一、或有事项
1、公司之子公司东部华侨城与深圳市财政局于 2006 年 1 月 26 日签订了《三洲田欢乐茶山基础设施建设项目利用转
贷资金协议》，协议约定深圳市财政局将中央转贷深圳市的国债资金的 1,500 万转贷给东部华侨城，东部华侨城作为该转贷
资金的债务人，负责向深圳市财政局还本付息并由华侨城投资提供担保。截止 2013 年 6 月 30 日，该贷款余额为 409.09 万
元。
2、本公司之子公司华侨城房地产、东部华侨城、泰州华侨城、云南华侨城、北京华侨城、武汉华侨城为商品房承购
人向银行提供抵押贷款担保，截至 2013 年 6 月 30 日，尚未结清的担保金额为 286,230.27 万元 。
3、除上述或有事项外，截至 2013 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
十二、承诺事项
1、根据华侨城房地产、上海天祥、上海万锦、东部华侨城、泰州华侨城、云南华侨城、北京华侨城、武汉华侨城、
成都华侨城和哈克文化等已签订的有关合同，截至 2013 年 6 月 30 日，该等公司尚需支付的合同价款约 788,789.15 万元。
2、香港华侨城之子公司锐振有限公司于 2012 年 11 月 2 日与天津津滨发展股份有限公司签订股权转让协议，以人民
币 38,499.54 万元收购天津津滨发展股份有限公司持有的天津天潇公司 100%的股权。2012 年 12 月 21 日，锐振有限公司支
付港币 24,550.00 万元（折合人民币 199,188,880.00 元）。截至 2013 年 6 月 30 日，锐振有限公司尚需支付人民币
185,806,520.00 元。
3、除存在上述承诺事项外，截至 2013 年 6 月 30 日，本公司无其他重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
2013 年 6 月 6 日，华侨城亚洲与香港华侨城及三家独立第三方分别订立四份认购协议以每股认购价港币 4.05 元认购
141
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
140,000,000 华侨城亚洲每股面值港币 0.10 元之新普通股及以每股认购价港币 4.05 元认购 96,000,000 华侨城亚洲每股面
值港币 0.10 元的新不具表决权可转换优先股。
2013 年 7 月 24 日，华侨城亚洲透过增设 96,000,000 股每股面值港币 0.10 元之可转换优先股将华侨城亚洲法定股本由
港币 200,000,000 元增加至港币 209,600,000 元并发行了 140,000,000 华侨城亚洲每股面值港币 0.10 元之新普通股予香港
华侨城及 96,000,000 华侨城亚洲每股面值港币 0.10 元的新不具表决权可转换优先股予三家独立第三方。
十四、其他重要事项说明
1、租赁
以后年度将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年） 32,215,692.86
1 年以上 2 年以内（含 2 年） 31,172,082.51
2 年以上 3 年以内（含 3 年） 29,129,807.81
3 年以上 204,692,613.77
合 计 297,210,196.95
2、以公允价值计量的资产和负债
本期公允价值变动 计入权益的累计公 本期计提
项 目 期初金额 期末金额
损益 允价值变动 的减值
衍生金融资产 22,650,701.84 --- --- --- 22,650,701.84
金融负债 -8,169,221.66 --- --- --- -8,169,221.66
十五、公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类列示
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
--- --- --- ---
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 --- --- --- ---
组合 1：账龄组合 4,293,948.50 89.36 100,951.04 2.35
142
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
组合 2：关联方组合 511,245.20 10.64 --- ---
组合小计 4,805,193.70 100 100,951.04 2.10
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
--- --- --- ---
的应收账款
合 计 4,805,193.70 100 100,951.04 2.10
（续）
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
--- --- --- ---
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 --- --- --- ---
组合 1：账龄组合 4,145,078.13 67.97 100,951.04 2.44
组合 2：关联方组合 1,953,703.13 32.03 --- ---
组合小计 6,098,781.26 100.00 100,951.04 1.66
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
--- --- --- ---
的应收账款
合 计 6,098,781.26 100.00 100,951.04 1.66
（2）应收账款按账龄列示
期末数 期初数
项 目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 4,805,193.70 100.00 6,098,781.26 100.00
（3）坏账准备的计提情况
① 本期无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况
② 按组合计提坏账准备的应收账款
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账 龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
143
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金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 4,293,948.50 100.00 100,951.04 4,145,078.13 100.00 100,951.04
（4）本报告期应收账款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况
（5）应收账款金额前五名单位情况
应收账款金额前五名合计为 1,651,139.95 元，占应收账款总额的比例为 34.36%，账龄为一年以内。
（6）应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例（%）
酒店置业公司 子公司 414,995.20 8.64
城市客栈公司 子公司 96,250.00 2.00
合 计 511,245.20 10.64
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
--- --- --- ---
他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 --- --- --- ---
组合 1：账龄组合 14,227,832.21 0.52 203,765.46 1.43
组合 2：关联方组合 2,697,519,289.78 99.48 --- ---
组合小计 2,711,747,121.99 100.00 203,765.46 0.01
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
--- --- --- ---
的其他应收款
合 计 2,711,747,121.99 100.00 203,765.46 0.01
（续）
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其 --- --- --- ---
144
深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 --- --- --- ---
组合 1：账龄组合 4,233,435.49 0.18 203,765.46 4.81
组合 2：关联方组合 2,326,112,990.32 99.82 --- ---
组合小计 2,330,346,425.81 100.00 203,765.46 0.01
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
--- --- --- ---
的其他应收款
合 计 2,330,346,425.81 100.00 203,765.46 0.01
（2）其他应收款按账龄列示
期末数 期初数
项 目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,068,829,471.11 39.42 685,717,221.52 29.42
1至2年 153,858,998.71 5.67 160,617,093.97 6.89
2至3年 110,598,914.10 4.08 105,599,326.44 4.53
3至4年 500,000,000.00 18.44 500,000,000.00 21.46
4至5年 477,993,171.88 17.63 478,168,177.88 20.52
5 年以上 400,416,566.19 14.77 400,244,606.00 17.18
合 计 2,711,697,121.99 100.00 2,330,346,425.81 100.00
（3）坏账准备的计提情况
① 本期无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况
② 按组合计提坏账准备的其他应收款
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 12,765,875.98 89.72 119,828.63 2,076,067.47 49.05 119,828.63
1至2年 401,923.00 2.82 69,293.65 1,294,294.98 30.57 83,486.33
145
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期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
2至3年 196,960.19 1.38 14,192.68 301,358.04 7.12 ---
3至4年 301,358.04 2.12 --- 402,699.00 9.51 ---
4至5年 402,699.00 2.83 --- 150,006.00 3.54 450.50
5 年以上 159,016.00 1.12 450.5 9,010.00 0.21 ---
合 计 14,227,832.21 100 203,765.46 4,233,435.49 100.00 203,765.46
（4）本报告期其他应收款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况情况
（5）其他应收款金额前五名单位情况
其他应收款金额前五名合计为 2,537,989,197.69 元，均为应收子公司款项，占其他应收款总额的比例为 93.59%。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 11,218,399,730.34 1,239,000,000.00 --- 12,457,399,730.34
对合营企业投资 425,725,511.00 45,566,685.31 32,130,334.26 439,161,862.05
对联营企业投资 676,615,802.29 6,020,355.18 339,239.80 682,296,917.67
其他股权投资 54,979,299.00 54,979,299.00
减：长期股权投资减值准备 --- --- --- ---
合 计 12,375,720,342.63 1,290,587,040.49 32,469,574.06 13,633,837,809.06
（2）长期股权投资明细情况
核算方
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数
法
中旅社 成本法 15,040,173.21 15,040,173.21 --- 15,040,173.21
华侨城房地产 成本法 5,701,549,337.98 5,701,549,337.98 --- 5,701,549,337.98
国际传媒 成本法 35,855,302.71 35,855,302.71 --- 35,855,302.71
北京华侨城 成本法 32,500,000.00 32,500,000.00 --- 32,500,000.00
旅游策划公司 成本法 2,426,150.93 2,426,150.93 --- 2,426,150.93
东部华侨城 成本法 265,000,000.00 265,000,000.00 --- 265,000,000.00
歌舞团演艺 成本法 507,260.00 507,260.00 --- 507,260.00
146
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核算方
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数
法
上海华侨城 成本法 295,245,340.17 295,245,340.17 --- 295,245,340.17
云南华侨城 成本法 500,000,000.00 280,000,000.00 220,000,000.00 500,000,000.00
武汉华侨城 成本法 600,000,000.00 600,000,000.00 --- 600,000,000.00
水电公司 成本法 81,397,857.05 81,397,857.05 --- 81,397,857.05
华侨城投资 成本法 219,852,300.54 219,852,300.54 --- 219,852,300.54
华中发电 成本法 36,267,622.58 36,267,622.58 --- 36,267,622.58
香港华侨城 成本法 1,815,348,593.35 1,815,348,593.35 --- 1,815,348,593.35
国酒管 成本法 152,537,287.38 152,537,287.38 --- 152,537,287.38
华侨城大酒店 成本法 617,411,183.15 617,411,183.15 --- 617,411,183.15
海景酒店 成本法 100,993,489.62 100,993,489.62 --- 100,993,489.62
哈克公司 成本法 80,000,000.00 80,000,000.00 --- 80,000,000.00
酒店置业 成本法 480,000,000.00 480,000,000.00 --- 480,000,000.00
锦绣中华 权益法 105,720,330.44 169,791,224.26 7,573,366.89 177,364,591.15
深圳世界之窗 权益法 138,368,457.14 255,934,286.74 5,862,984.16 261,797,270.90
长沙世界之窗 权益法 25,681,050.43 48,645,787.17 5,681,115.38 54,326,902.55
成都华侨城 成本法 146,059,236.56 146,059,236.56 --- 146,059,236.56
天津华侨城实业 成本法 400,000,000.00 400,000,000.00 --- 400,000,000.00
华侨城物业 成本法 5,957,008.40 5,957,008.40 --- 5,957,008.40
泰州华侨城 成本法 89,853,770.16 75,853,770.16 14,000,000.00 89,853,770.16
江通动画股份 成本法 54,979,299.00 54,979,299.00 --- 54,979,299.00
高尔夫俱乐部 成本法 100,000.00 100,000.00 --- 100,000.00
青岛华侨城 成本法 180,000,000.00 180,000,000.00 --- 180,000,000.00
文化旅游科技 成本法 18,000,000.00 18,000,000.00 --- 18,000,000.00
资产管理公司 成本法 208,467,831.67 208,467,831.67 --- 208,467,831.67
宁波华侨城 成本法 1,000,000,000.00 --- 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
景区管理公司 成本法 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 5,000,000.00
合 计 12,375,720,342.63 1,258,117,466.43 13,633,837,809.06
（续）
147
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在被投资单 在被投资单位 在被投资单位持股比例
减值 本期计提减
被投资单位 位持股比例 享有表决权比 与表决权比例不一致的 本期现金红利
准备 值准备
（%） 例（%） 说明
中旅社 100.00 100.00 --- ---
华侨城房地产 100.00 100.00 --- ---
国际传媒 80.00 100.00 --- ---
北京华侨城 29.28 56.31 --- ---
旅游策划公司 100.00 100.00 --- ---
东部华侨城 50.00 50.00 --- ---
歌舞团演艺 100.00 100.00 --- ---
上海华侨城 58.58 90.13 --- ---
云南华侨城 50.00 70.00 --- ---
武汉华侨城 54.46 90.76 --- ---
水电公司 100.00 100.00 --- ---
华侨城投资 51.00 100.00 --- ---
华中发电 71.83 100.00 --- ---
香港华侨城 100.00 100.00 --- ---
国酒管 61.22 61.22 --- ---
华侨城大酒店 93.24 100.00 --- ---
海景酒店 79.71 100.00 --- ---
哈克公司 100.00 100.00 --- ---
酒店置业 85.00 85.00 --- ---
锦绣中华 49.00 49.00 --- ---
深圳世界之窗 49.00 49.00 --- --- 31,379,986.98
长沙世界之窗 25.00 25.00 --- ---
成都华侨城 24.18 100.00 --- ---
天津华侨城实业 40.00 100.00 --- ---
华侨城物业 45.00 100.00 --- ---
泰州华侨城 20.00 70.00 --- ---
江通动画股份 10.08 10.08 --- ---
148
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在被投资单 在被投资单位 在被投资单位持股比例
减值 本期计提减
被投资单位 位持股比例 享有表决权比 与表决权比例不一致的 本期现金红利
准备 值准备
（%） 例（%） 说明
高尔夫俱乐部 10.00 100.00 --- ---
青岛华侨城 100.00 100.00 --- ---
文化旅游科技 60.00 100.00 --- ---
资产管理公司 100.00 100.00 --- ---
宁波华侨城 100.00 100.00 --- ---
景区管理公司 100.00 100.00 --- ---
合 计 --- --- 31,379,986.98
4、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 235,986,860.37 239,623,153.62
其他业务收入 30,870,014.00 38,839,556.00
营业收入合计 266,856,874.37 278,462,709.62
主营业务成本 71,398,194.73 73,278,115.47
其他业务成本 --- 1,941,977.80
营业成本合计 71,398,194.73 75,220,093.27
（2）主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
旅游综合收入 235,986,860.37 71,398,194.73 239,623,153.62 73,278,115.47
合 计 235,986,860.37 71,398,194.73 239,623,153.62 73,278,115.47
5、投资收益
（1）投资收益项目明细
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 --- 46,973,995.00
权益法核算的长期股权投资收益 50,497,453.41 44,494,792.28
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被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 --- ---
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 --- ---
持有至到期投资持有期间取得的投资收益 285,951,040.31 325,518,721.02
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 --- ---
处置交易性金融资产取得的投资收益 --- ---
处置持有至到期投资取得的投资收益 --- ---
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 --- ---
其他 --- ---
合 计 336,448,493.72 416,987,508.30
注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
北京华侨城 --- 14,674,075.00
中旅社 --- ---
房地产公司 --- ---
旅游策划公司 --- ---
香港华侨城 --- 32,299,920.00
水电公司 --- ---
华侨城物业 --- ---
海景酒店 --- ---
成都华侨城 --- ---
东部华侨城 --- ---
华侨城投资 --- ---
上海华侨城 --- ---
资产管理公司 --- ---
高尔夫俱乐部 --- ---
合 计 --- 46,973,995.00
150
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（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
深圳世界之窗 37,242,971.14 34,225,986.32
锦绣中华 7,573,366.89 7,434,797.19
长沙世界之窗 5,681,115.38 2,834,008.77
合 计 50,497,453.41 44,494,792.28
6、现金流量表补充资料
项 目 本期数 上期数
（1）将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 61,431,247.90 103,941,140.89
加：资产减值准备 --- ---
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,795,690.89 40,413,821.48
无形资产摊销 1,149,183.48 1,016,550.84
长期待摊费用摊销 3,048,070.35 530,257.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
38,818.30 -72,811.18
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- 110,913.44
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- ---
财务费用（收益以“－”号填列） 322,319,098.61 365,610,654.93
投资损失（收益以“－”号填列） -336,448,493.72 -416,987,508.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -83,544.50 ---
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- ---
存货的减少（增加以“－”号填列） -221,102.00 -304,661.66
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 602,457,222.17 585,817.70
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -543,934,192.11 -2,071,911.72
其他 ---
经营活动产生的现金流量净额 147,551,999.37 92,772,264.38
（2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
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项 目 本期数 上期数
融资租入固定资产 --- ---
（3）现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,245,641,219.78 2,096,224,332.42
减：现金的期初余额 1,724,090,270.98 972,319,020.45
加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的期初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 -478,449,051.20 1,123,905,311.97
152
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十六、补充资料
1、非经常性损益明细表
项 目 本期数 上期数
非流动性资产处置损益 13,241,935.75 -567,813.34
越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 --- ---
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规
10,078,965.38 2,862,300.00
定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 --- ---
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投
339,878,475.08 ---
资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 --- ---
委托他人投资或管理资产的损益 --- ---
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 --- ---
债务重组损益 --- ---
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 --- ---
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 --- ---
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 --- ---
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 --- ---
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 --- ---
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 --- ---
对外委托贷款取得的损益 --- ---
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 --- ---
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的
--- ---
影响
受托经营取得的托管费收入 --- ---
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 776,572.87 57,606.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目 --- ---
小 计 363,975,949.08 2,352,092.71
153
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项 目 本期数 上期数
所得税影响额 6,024,368.50 745,605.38
少数股东权益影响额（税后） 740,182.91 -120,864.10
合 计 357,211,397.67 1,727,351.44
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（证监
会公告[2008]43 号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益（元-股）
报告期利润
益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.73% 0.2501 0.2501
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 7.02% 0.2010 0.2010
注：（1）加权平均净资产收益率=1,818,604,477.16÷（19,919,369,077.19＋1,818,604,477.16÷2-1,695,652.68÷2+
6,786,165.85÷2）=8.73%
（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算见附注七、61。
3、本集团合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明
1、资产负债表项目：
（1）应收票据 2013 年 06 月 30 日期末数为 74,056,326.27 元，比期初数减少 49%，其主要原因是采用票据结算货款
减少。
（2）预付账款 2013 年 06 月 30 日期末数为 571,697,094.61 元，比期初数减少 52%，其主要原因是本集团为购买土
地预付的土地出让金转入土地相关资产所致。
（3）其他应收款 2013 年 06 月 30 日期末数为 1,405,612,509.33 元，比期初数增加 487%，其主要原因是其他往来款
增加所致。
（4）递延所得税资产 2013 年 06 月 30 日期末数为 2,311,432,387.89 元，比期初数增加 40%，其主要原因是本期可
抵扣暂时性差异增加所致。
（5）应付账款 2013 年 06 月 30 日期末数为 9,114,801,308.97 元，比期初数增加 56%，其主要原因是本集团尚未支
付的用地补偿款所致。
（6）预收款项 2013 年 06 月 30 日期末数为 9,023,588,941.90 元，比期初数增加 60%，其主要原因是本期预收房款
增加所致。
（7）应交税费 2013 年 06 月 30 日期末数为 668,636,546.99 元，比期初数减少 55%，其主要原因是在年度汇算清缴
后各项税费清缴及预收账款预缴的税金增加所致。
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、利润表项目：
（1）营业收入 2013 年度发生数为 10,618,508,618.24 元，比上期数增加 59%，其主要原因是本集团地产及旅游综合
业务增长所致。
（2）营业成本 2013 年度发生数为 4,665,624,495.78 元，比上期数增加 53%，其主要原因是本集团地产及旅游综合
业务增长所致。
（3）营业税金及附加 2013 年度发生数为 2,051,358,161.69 元，比上期数增加 138%，其主要原因是本集团地产、旅
游综合收入增长所对应的税金增加所致。
（4）投资收益 2013 年度发生数为 450,649,397.18 元，比上期数增加 264%，其主要原因是非同一控制合并子公司的
公允价值变动所致。
（5）所得税费用 2013 年度发生数为 813,958,309.01 元，比上期数增加 126%，其主要原因是本年利润总额的增加所
致。
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深圳华侨城股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
一、载有负责人刘平春、主管会计机构负责人王晓雯和会计机构负责人林育德签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。
以上备查文件置于公司董事会秘书处。
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