深圳华侨城控股股份有限公司2006年度中期报告
二○○六年八月十六日
目 录
第一节 重要提示 2
第二节 公司基本情况 2
第三节 股本变动和股东情况 4
第四节 董事、监事和高级管理人员情况 7
第五节 管理层讨论与分析 7
第六节 重要事项 11
第七节 财务报告（未经审计） 14
第八节 备查文件目录 63
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2006年度中期报告经公司第三届董事会第十七次临时会议审议通过。
董事任克雷、董事郑凡和董事陈剑因公务原因未出席本次会议，独立董事伊志宏授权独立董事曹远征代为出席并表决。其余董事均出席了本次董事会会议，对本公司2006年度中期报告进行了审议。公司监事及高级管理人员列席了本次董事会会议。
公司董事长刘平春先生，董事、总裁姚军先生，财务总监刘升勇先生声明：保证2006年度中期报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
1、公司法定中文名称：深圳华侨城控股股份有限公司
公司法定英文名称：Shenzhen Overseas Chinese Town Holding Company
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G华侨城 股票代码：000069
3、公司注册地址及办公地址：广东省深圳市南山区华侨城办公大楼
邮编 ：518053 互联网网址：www.octholding.com
4、法定代表人：刘平春
5、董事会秘书：李珂晖
电话：0755-26909069
传真：0755-26600517
联系地址：深圳市南山区华侨城办公大楼三楼
E-MAIL: IR@octholding.com
6、指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
指定信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
2006年度中期报告备置地点：公司证券事务部
7、营业执照注册号：4403011013820
税务登记号码：（地税）440305279374105
8、公司聘请的会计师事务所：深圳大华天诚会计师事务所有限责任公司
办公地址：中国深圳福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼
二、主要财务数据和指标：
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
%）
流动资产 1,373,009,678.10 1,168,880,147.6 17.46%
4
流动负债 3,470,538,459.87 1,945,032,665.4 78.43%
7
总资产 6,465,436,145.81 5,238,311,526.6 23.43%
1
股东权益（不含 2,622,310,362.11 2,633,715,929.6 -0.43%
少数股东权益） 7
每股净资产 2.360 2.370 -0.42%
调整后每股净资 2.247 2.299 -2.26%
产
报告期 上年同期 本报告期比上年
度同期增减（%
）
净利润 210,835,480.84 236,293,408.36 -10.77%
扣除非经常性损 209,077,368.13 233,084,293.33 -10.30%
益后的净利润
每股收益 0.190 0.213 -10.80%
净资产收益率 8.04% 9.89% -1.85%
经营活动产生的 26,050,836.56 248,676,880.76 -89.52%
现金流量净额
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非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 407,158.19
短期投资收益 1,270,446.21
资产减值准备转回 372,513.47
所得税影响 -251,640.66
少数股东损益影响 -40,364.50
合计 1,758,112.71
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按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号《净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，公司2006年1-6月全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下：
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.53% 5.36% 0.130 0.130
营业利润 2.92% 2.83% 0.069 0.069
净利润 8.04% 7.80% 0.190 0.190
扣除非经常性损益后的净 7.97% 7.74% 0.188 0.188
利润
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第三节 股本变动和股东情况
一、股本变动情况
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其他 小计 数量 比
例% 行 积 例
新 金 %
股 转
股
一、有 717,891 64. -110,1 13,568 -96,55 621,331 55
限售条 ,068 60 27,968 ,055 9,913 ,155 .9
件股份 2
1、国 20,874, 1.8 -3,204 -3,204 17,670, 1.
家持股 672 8 ,372 ,372 300 59
2、国 696,850 62. -106,9 13,568 -93,40 603,448 54
有法人 ,128 71 70,151 ,055 2,096 ,032 .3
持股 1
3、其 166,268 0.0 46,555 46,555 212,823 0.
他内资 1 02
持股
其中：
境内法
人持股
境内自 166,268 0.0 46,555 46,555 212,823 0.
然人持 1 02
股
4、外
资持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
二、无 393,314 35. 110,12 -13,56 96,559 489,874 44
限售条 ,174 40 7,968 8,055 ,913 ,087 .0
件股份 8
1、人 393,314 35. 110,12 -13,56 96,559 489,874 44
民币普 ,174 40 7,968 8,055 ,913 ,087 .0
通股 8
2、境
内上市
的外资
股
3、境
外上市
的外资
股
4、其
他
三、股 1,111,2 100 0 0 0 1,111,2 10
份总数 05,242 05,242 0
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注：1、送股：指公司实施股权分置改革，原非流通股股东向流通股股东每10股送2.8股。
2、其他：指原非流通股股东持有的流通股，在股权分置改革实施后，申请成为有限售条件的流通股。
二、股东情况介绍
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报告期末股东总数 16,860户
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比 持股总数 持有有限 质押或
例% 售条件股 冻结的
份数量 股份数
量
华侨城集团公司 国有股东 55.9 621,118,3 621,118, 0
32 332
嘉实服务增值行业 其他 1.69 18,816,67 0 未知
证券投资基金 9
景福证券投资基金 其他 1.64 18,250,21 0 未知
4
丰和价值证券投资 其他 1.43 15,855,27 0 未知
基金 6
易方达策略成长证 其他 1.37 15,177,94 0 未知
券投资基金 6
中国平安人寿保险 其他 1.36 15,102,91 0 未知
股份有限公司－分 8
红－团险分红
科瑞证券投资基金 其他 1.36 15,063,09 0 未知
5
普惠证券投资基金 其他 1.28 14,181,03 0 未知
9
全国社保基金一零 其他 1.26 14,002,02 0 未知
六组合 7
全国社保基金一零 其他 0.93 10,349,82 0 未知
四组合 9
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份总 股份种类
数
嘉实服务增值行业证券 18,816,679 人民币普通股
投资基金
景福证券投资基金 18,250,214 人民币普通股
丰和价值证券投资基金 15,855,276 人民币普通股
易方达策略成长证券投 15,177,946 人民币普通股
资基金
中国平安人寿保险股份 15,102,918 人民币普通股
有限公司－分红－团险
分红
科瑞证券投资基金 15,063,095 人民币普通股
普惠证券投资基金 14,181,039 人民币普通股
全国社保基金一零六组 14,002,027 人民币普通股
合
全国社保基金一零四组 10,349,829 人民币普通股
合
全国社保基金一零九组 9,840,624 人民币普通股
合
上述股东关联关系或一 公司控股股东情况：前十名股东中，国有法人股
致行动关系的说明 股东华侨城集团公司与其他股东不存在关联关系
，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人。无限售条件的流
通股股东中已知有关联关系的：嘉实服务增值行
业证券投资基金和丰和价值证券投资基金，属于
一致行动人；易方达策略成长证券投资基金和科
瑞证券投资基金，属于一致行动人。
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三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
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序号 有限售条 持有的有限 可上市交易时间 新增可上市 限售条
件股东名 售条件股份 交易股份数 件
称 数量 量
1 华侨城集 607,550,277 2006年1月6日—2 0 注1注2
团公司 008年1月6日 注3注5
2008年1月6日—2 55,560,262
009年1月6日
2009年1月6日—2 111,120,524
011年1月6日…
2 华侨城集 13,568,055 2008年1月6日 13,568,055 注4、5
团公司
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注1：华侨城集团公司承诺其持有的股票自改革方案实施后首个交易日起，至少在二十四个月内不上市交易或者转让；
注2：在此之后的十二个月内，华侨城集团公司通过证券交易所挂牌交易出售的股份不超过公司总股本的百分之五；
注3：之后的二十四个月内华侨城集团公司通过证券交易所挂牌交易出售的股份不超过公司总股本的百分之十；
注4：华侨城集团公司持有13,568,055股流通股，已委托中国证券登记结算有限公司深圳分公司进行临时保管，锁定期限为两年；
注5：上述承诺禁售的股份包括华侨城集团公司原持有的流通股份及因执行对价安排的相应新增股份，但不包括如获权证后行权所认购的股份。
四、报告期内公司控股股东未发生变更，无其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事和高管人员持股变化情况。
董事、监事和高管人员持股变动情况表：
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姓名 职务 期初持股数 期末持股 变动原因
数
刘平春 董事长 32,853 42,052 股权分置改革
任克雷 董事 32,854 42,053 股权分置改革
张整魁 董事 34,853 44,612 股权分置改革
王晓雯 监事 32,854 42,053 股权分置改革
肖德中 副总裁 32,854 42,053 股权分置改革
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上述董事、监事及高管人员股份变动原因均为：
公司实施股权分置改革，每10股获得原非流通股东送股2.8股
二、报告期内，公司董事、监事和高管人员新聘和解聘情况:
1、经2006年1月6日公司职工代表大会审议通过，免去李珂晖先生公司职工代表监事职务，选举丁未明先生担任公司职工代表监事。
2、经2006年1月12日第三届董事会第六次会议审议通过，解聘吴斯远先生公司副总裁和肖德中先生公司董事会秘书职务，聘任李珂晖先生为公司董事会秘书。
3、经2006年3月9日第三届董事会第十三次临时会议审议通过，张整魁先生不再担任公司董事长，董事会选举刘平春先生担任董事长。
4、经2006年3月9日第三届董事会第十三次临时会议审议通过，刘平春先生不再担任公司总裁，董事会聘任姚军先生担任公司总裁。
第五节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
报告期内，公司实现主营业务收入32,123.73万元，同比增长8.9%，实现主营业务利润14,489.29万元，同比增长3.74%，实现净利润21,083.55万元，同比下降10.77%。
（一）旅游主业平稳增长
报告期内，公司参控股旅游企业共接待游客393万人，同比增长 5%。
锦绣中华和民俗村、世界之窗、欢乐谷等旅游景区共接待游客311万人次，与去年同期持平。三景区游客市场占有率保持稳定，占深圳市旅游景点接待游客总人数的30.4%，占深圳市收费景点接待游客总人数的38.0%，实现主营业务收入3.74亿元，同比增长 5%，实现利润总额1.43亿元，同比增长6.3%。
华侨城中旅社实现主营业务收入6,729.89万元，同比增长27.32%；实现利润总额190.17万元，同比增长16.17%。
（二）旅游地产收益稳定
报告期内，公司参股的波托菲诺纯水岸别墅实现销售收入35,887万元，为公司直接提供项目投资收益9,527.95万元；截止报告期末，公司参股40%的深圳华侨城房地产公司开发的天鹅堡二期三区项目的预售率高达89%，实现预收房款9.5亿元。本报告期，深圳华侨城房地产公司为公司提供了股权投资收益4,895.57万元。使得本公司的投资收益达到14,572.91万元。
（三）重点项目取得阶段性成果
报告期内，公司重要旅游项目进展顺利，北京欢乐谷、东部华侨城项目完工在即，上海、成都项目也在按计划逐步推进。
1、公司参股的北京世纪华侨城有限公司欢乐谷主题公园一期项目在报告期内已完成全部施工，并于2006年7月9日试业，目前经营情况良好。地产项目一期已基本销售完毕，累计预售面积14.14万平米，实现预收房款9.09亿元。
2、由公司投资控股的深圳华侨城三洲投资有限公司开发的深圳东部华侨城生态旅游综合项目进展顺利。截止6月30日，该项目的三个公园工程均按照计划顺利推进，云海谷体育公园南区球场竣工,茶溪谷各项工程已进入验收阶段，多功能剧场进入舞台机械设备、自动化装置的调试阶段。预计2006年10月，茶溪谷和云海谷体育公园项目将全面试业。地产项目一期预计2006年11月完工。
3、截止6月30日，上海华侨城旅游综合项目的旅游用地相关手续已基本办理完毕，松江区政府已向上海华侨城投资发展有限公司核发了《建设用地批准书》。目前，该公司正积极推进项目规划设计工作。
4、截止6月30日，成都华侨城项目进展顺利，该公司已编制完成《管理手册》，并已签订主题公园概念规划设计合同，项目用地手续正在积极办理中。
（四）公司顺利实施股改方案
报告期内，公司已顺利完成股改方案的实施。公司限制性股票激励计划已获2006年第一次临时股东大会审议通过，并进入具体实施阶段。
二、报告期内经营活动总体状况简要分析
公司为投资控股型企业，目前投资领域主要涉及旅游和房地产业。报告期内，公司的主营业务主要是旅游业务。
占公司主营业务收入10％以上的行业为旅游业。报告期内，公司实现主营业务收入32,123.73万元，比去年同期增长8.9%，实现主营业务利润14,489.29万元，比去年同期增长3.74%，实现营业利润7,644.32万元，比去年同期增长9.89%。
报告期内，公司参股的房地产和波托菲诺项目取得了较好的收益，使得公司的投资收益达到14,572.91万元。
（一）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
1、分行业情况
单位：人民币万元
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收入类别 主营业务收 主营业务成 毛利 主营业 主营业 毛利率
入 本 率 务收入 务成本 比上年
比上年 比上年 同期增
同期增 同期增 加
加 加
门票收入 22,007.47 9,748.10 55.7 5.40% 6.52% -0.46%
1%
旅游团费 6,729.89 6,346.78 5.69 27.32% 28.05% -0.53%
收入 %
商品销售 1,448.85 598.47 58.6 -21.11 -17.50% -1.81%
收入 9% %
其他收入 1,937.51 159.83 91.7 18.54% 54.53% -1.92%
5%
合计 32,123.73 16,853.18 47.5 8.90% 13.88% -2.29%
4%
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2、本报告期内，公司的主营业务收入全部于深圳地区实现。
3、 报告期内公司利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
4、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、公司报告期内来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润达到10%以上的该公司基本情况：
单位：人民币万元
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参股公司名称 深圳华侨城房地产有限公司
本期贡献的投资收益 4,895.57 占上市公司净利润比 23.22%
重
参股公司 经营范围 房地产开发，本公司占其40%股权
净利润 12,238.93
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参股公司名称 “波托菲诺”房地产合作项目
本期贡献的投资收益 9,527.95 占上市公司净利润比重 45.19%
参股公司 经营范围 “波托菲诺”房地产合作项目开发，
本公司占其50%股权
净利润 19,055.90
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（二）报告期投资情况
1、报告期内无募集资金使用情况
2、报告期内公司重大非募集资金使用。
报告期内本公司与深圳华侨城房地产有限公司、华侨城集团公司共同出资设立“上海华侨城投资发展有限公司”，主要开发上海主题旅游综合项目。该公司注册资本为人民币40,000万元，其中本公司出资16,000万元人民币。三方股东持股比例分别为40%、35%和25%。该公司于2006年3月9日注册成立。
第六节 重要事项
一、公司治理实际状况
(一)公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，规范公司运作，加强信息披露，积极开展投资者关系管理工作，不断完善法人治理结构。
目前公司董事会共有15名董事，其中独立董事5名，符合相关法规的要求，董事会下设各专门委员会均已成立。在公司经营运作过程中，独立董事严格按照有关规定的要求履责，对重大事项发表独立意见，促进了公司的规范化运作。
（二）2005年度第三次临时股东大会审议通过了公司股权分置改革方案。2006年1月6日，公司股权分置改革对价方案实施完毕，公司证券简称变更为“G华侨城”。
（三）根据中国证监会新修订的《上市公司章程指引》的有关规定，结合自身实际情况，公司对《公司章程》进行了全面修订。
修改后的《公司章程》，公司已于2006年3月30日在巨潮资讯网站（www. cninfo.com.cn）进行全文披露。
二、上年度利润分配方案执行情况及本期利润分配方案
（一）经2006年4月30日召开的2005年度股东大会审议通过，公司以2005年12月31日总股本1,111,205,242股为基数,向全体股东每10股派发现金2.00元(含税)。个人股东和投资基金扣税后实际每10股派发现金1.80元。本次分红派息方案已于2006年5月15日实施完毕。
（二）2006年中期公司将不进行利润分配或公积金转增股本。
三、股权分置改革后续工作情况说明
（一）经2005年第三次临时股东大会审议通过，公司拟向在股权分置改革实施股份变更登记日登记在册的流通股东以10：3.8的比例免费派发百慕大式认股权证，每份认股权证可以在行权日以7.00元的价格，认购公司1股新发的新股，权证存续期为自权证上市之日起12个月内。发行认股权证募集资金将投入上海华侨城旅游综合项目。
目前，公司认股权证发行申请已上报中国证监会。
（二）经2005年第三次临时股东大会审议通过并经第三届董事会第十五次临时董事会会议批准，公司将向管理层和业务骨干定向发行认股权证的计划改为限制性股票激励计划。
公司2006年第一次临时股东大会审议通过了限制性股票激励计划。目前，该计划已开始进入实施阶段。
四、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内无重大资产收购、出售资产事项
六、报告期内关联交易事项
（一）提供担保
1、截至2006年6月30日止，公司为控股子公司深圳华侨城三洲投资有限公司贷款担保，金额为30000万元，担保类型为连带担保。
2、截至2006年6月30日止，本公司与深圳华侨城三洲投资有限公司其他股东按持股比例为其开立的银行承兑汇票7,377.22万元提供担保。
3、上述担保不存在违规担保。
（二）业务合作
根据公司股东大会决议，本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华侨城“波托菲诺”房地产项目合作经营协议书》，本公司与深圳华侨城房地产公司合作开发华侨城“波托菲诺”房地产项目。
根据合作协议，公司累计确认投资收益52,586.36万元，其中：2005年度确认投资收益12,567.31万元，本期确认投资收益9,527.95万元。
（三）受托管理
1、根据公司第三届董事会第三次临时会议决议，公司同意接受深圳华侨城房地产有限公司委托，代其行使其所持有的北京世纪华侨城实业有限公司27.03%股权所代表的股东权益（股份处置权、收益权除外）。托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零元。
2、根据公司2005年度股东大会决议，公司同意接受深圳华侨城房地产有限公司委托，代其行使其所持有的上海华侨城投资发展有限公司35%股权所代表的股东权益（股份处置权、收益权除外）。托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零元。
（四）委托管理
根据公司2005年度股东大会决议，公司将持有的成都天府华侨城实业发展有限公司35%股权，委托给深圳华侨城房地产有限公司，由其代为行使该部分股份所代表的股东权利（股份处置权、收益权除外）。托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零元。
（五） 报告期内其他关联交易事项见附注6.3
七、报告期内重要事项见会计报表附注7、8、9。
八、2006年度中期财务报告审计情况
公司2006年度中期财务报告未经审计。
九、其他有重大影响的重要事项
公司在报告期内未发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十、报告期内公司披露过的重要事项索引
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重要事项 披露时间
股权分置改革实施公告 2006.1.5
关于变更公司简称及股权分置改革实施相关事项的公告 2006.1.6
监事会公告 2006.1.7
关联交易公告 2006.1.13
独立董事关于公司关联交易的独立意见 2006.1.13
第三届董事会第十三次临时会议决议公告 2006.3.14
独立董事关于公司对外担保的情况说明及独立意见 2006.3.30
独立董事关于董事会提名高军担任公司董事的独立意见 2006.3.30
独立董事关于变更上海华侨城项目投资方议案的独立意见 2006.3.30
对外担保的关联交易公告 2006.3.30
2006年度日常性关联交易公告 2006.3.30
2005年度报告及摘要 2006.3.30
第三届董事会第七次会议决议公告 2006.3.30
关于召开2005年度股东大会的通知 2006.3.30
第三届监事会第八次会议决议公告 2006.3.30
公司章程 2006.3.30
关于上海华侨城项目投资方变更关联交易公告的更正公告 2006.4.1
2006年第一季度报告 2006.4.19
第三届董事会第十四次临时会议决议公告 2006.4.19
第三届监事会第九次会议决议公告 2006.4.19
关联交易公告 2006.4.19
关于在2005年度股东大会上增加提案的通知 2006.4.19
前次募集资金使用情况的专项审核报告 2005.4.29
关于侨城转债摘牌的公告 2006.4.19
限制性股票激励计划（草案） 2006.4.27
第三届董事会第十五次临时会议决议公告 2006.4.27
独立董事关于限制性股票激励计划之独立意见 2006.4.27
2005年度分红派息实施公告 2006.5.9
2005年度股东大会决议公告 2006.5.9
关于华侨城集团公司与深圳华侨城房地产有限公司签署用地 2006.5.9
开发协议的公告
独立董事关于限制性股票激励计划修订之独立意见 2006.6.2
召开2006年第一次临时股东大会的通知 2006.6.2
关于公司限制性股票激励计划有关事项提案的投票委托征集 2006.6.2
函
第三届董事会第十六次临时会议决议公告 2006.6.2
限制性股票激励计划（修订稿） 2006.6.2
律师事务所关于公司股权激励计划的补充法律意见书 2006.6.2
董事会公告 2006.6.5
董事会公告 2006.6.5
2006年第一次临时股东大会决议公告 2006.6.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述公告刊登在披露日的《中国证券报》、《证券时报》上，并同时在巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn)上披露。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、现金流量表
4、资产减值明细表
二、会计报表附注（附后）
深圳华侨城控股股份有限公司资产负债表
单位：人民币元
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资产 注释 2006年6月30日 2005年12月31日
流动资 合并数 母公司 合并数 母公司
产：
货币资 1 306,445,206.56 37,620,049.55 365,278,9 92,560,3
金 14.89 36.54
短期投 2 0.00 0.00 14,716,98 14,716,9
资 6.53 86.53
应收票 0.00 0.00 0.00 0.00
据
应收股 0.00 27,537,867.61 0.00 0.00
利
应收利 0.00 0.00 0.00 0.00
息
应收账 3 7,842,025.75 1,590,879.49 11,955,82 784,899.
款 2.19 17
其他应 4 106,115,593.66 123,850,542.5 29,503,59 6,757,32
收款 8 0.80 1.60
预付账 5 101,472,647.94 158,494.10 79,482,67 78,700.0
款 7.57 0
应收补 0.00 0.00 0.00 0.00
贴款
存货 6 849,766,434.77 3,473,766.06 666,766,9 3,228,66
86.05 8.64
待摊费 7 1,367,769.42 1,012,249.34 1,175,169 811,377.
用 .61 56
一年内 0.00 0.00 0.00 0.00
到期的
长期债
权投资
其他流 0.00 0.00 0.00 0.00
动资产
流动资 1,373,009,678. 195,243,848.7 1,168,880 118,938,
产合计 10 3 ,147.64 290.04
长期投
资：
长期股 8 1,857,146,461. 2,458,817,328 1,553,687 2,178,53
权投资 83 .60 ,932.05 4,554.52
长期债 0.00 0.00 0.00 0.00
权投资
长期投 1,857,146,461. 2,458,817,328 1,553,687 2,178,53
资合计 83 .60 ,932.05 4,554.52
固定资
产：
固定资 9 1,638,530,860. 947,299,650.0 1,634,382 946,896,
产原价 71 5 ,321.88 415.85
减：累 9 750,072,372.28 345,042,155.9 703,065,0 313,216,
计折旧 6 94.74 951.14
固定资 9 888,458,488.43 602,257,494.0 931,317,2 633,679,
产净值 9 27.14 464.71
减：固 9 14,940,964.57 12,000,000.00 15,068,47 12,000,0
定资产 5.20 00.00
减值准
备
固定资 9 873,517,523.86 590,257,494.0 916,248,7 621,679,
产净额 9 51.94 464.71
工程物 0.00 0.00 0.00 0.00
资
在建工 10 2,207,063,391. 12,096,074.37 1,489,184 4,039,68
程 24 ,277.18 0.88
固定资 0.00 0.00 0.00 0.00
产清理
固定资 3,080,580,915. 602,353,568.4 2,405,433 625,719,
产合计 10 6 ,029.12 145.59
无形资
产及其
他资产
：
无形资 11 18,622,876.33 726,991.67 19,390,34 1,211,65
产 1.12 2.95
长期待 12 121,307,519.04 14,950,054.18 75,743,59 16,931,4
摊费用 9.31 39.34
其他长 13 14,768,695.41 0.00 15,176,47 0.00
期资产 7.37
无形资 154,699,090.78 15,677,045.85 110,310,4 18,143,0
产及其 17.80 92.29
他资产
合计
递延税
项：
递延税 0.00 0.00 0.00 0.00
款借项
资产总 6,465,436,145. 3,272,091,791 5,238,311 2,941,33
计 81 .64 ,526.61 5,082.44
公司法定代表人：刘平春主管会计工作负责人：姚军会计机构负责人：刘升
勇
深圳华侨城控股股份有限公司资产负债表（续）
单位：人民币元
负 注释 2006年6月30日 2005年12月31日
债
和
股
东
权
益
流 合并数 母公司 合并数 母公司
动
负
债
：
短 14 2,396,000, 596,000,000.00 1,010,000 245,000,
期 000.00 ,000.00 000.00
借
款
应 15 73,772,174 0.00 28,745,00 0.00
付 .00 0.00
票
据
应 16 39,066,172 17,782,971.59 151,424,5 21,168,8
付 .34 18.61 74.66
账
款
预 17 918,967,83 91,380.00 683,436,5 118,073.
收 2.79 87.32 00
账
款
应 19 9,467,489. 2,399,267.84 19,540,58 2,046,09
付 91 5.22 4.84
工
资
应 13,198,269 3,623,004.02 10,607,58 3,044,59
付 .21 6.03 5.72
福
利
费
应 0.00 0.00 0.00 0.00
付
股
利
应 20 -55,268,72 11,481,593.72 -36,726,8 3,644,98
交 3.57 02.22 1.36
税
金
其 -1,253,519 0.00 -794,181. 0.00
他 .14 76
应
交
款
其 18 66,605,723 12,915,431.52 58,807,22 20,044,8
他 .64 8.37 06.93
应
付
款
预 21 9,983,040. 5,487,780.84 19,992,14 12,551,7
提 69 3.90 26.26
费
用
预 0.00 0.00 0.00 0.00
计
负
债
一 0.00 0.00 0.00 0.00
年
内
到
期
的
长
期
负
债
其 0.00 0.00 0.00 0.00
他
流
动
负
债
流 3,470,538, 649,781,429.53 1,945,032 307,619,
动 459.87 ,665.47 152.77
负
债
合
计
长
期
负
债
：
长 22 13,636,364 0.00 300,000,0 0.00
期 .00 00.00
借
款
应 0.00 0.00 0.00 0.00
付
债
券
长 23 54,000,000 0.00 54,000,00 0.00
期 .00 0.00
应
付
款
专 0.00 0.00 0.00 0.00
项
应
付
款
其 0.00 0.00 0.00 0.00
他
长
期
负
债
长 67,636,364 0.00 354,000,0 0.00
期 .00 00.00
负
债
合
计
递
延
税
项
：
递 0.00 0.00 0.00 0.00
延
税
款
贷
项
负 3,538,174, 649,781,429.53 2,299,032 307,619,
债 823.87 ,665.47 152.77
合
计
少
数
股
东
权
益
：
少 304,950,95 0.00 305,562,9 0.00
数 9.83 31.47
股
东
权
益
股
东
权
益
：
股 24 1,111,205, 1,111,205,242.00 1,111,205 1,111,20
本 242.00 ,242.00 5,242.00
资 25 349,573,30 349,573,304.62 349,573,3 349,573,
本 4.62 04.62 304.62
公
积
盈 26 253,619,45 253,619,455.68 253,619,4 253,619,
余 5.68 55.68 455.68
公
积
其 26 66,605,149 66,605,149.04 66,605,14 66,605,1
中 .04 9.04 49.04
：
法
定
公
益
金
未 27 907,912,35 907,912,359.81 919,317,9 919,317,
分 9.81 27.37 927.37
配
利
润
股 2,622,310, 2,622,310,362.11 2,633,715 2,633,71
东 362.11 ,929.67 5,929.67
权
益
合
计
负 6,465,436, 3,272,091,791.64 5,238,311 2,941,33
债 145.81 ,526.61 5,082.44
和
股
东
权
益
总
计
公司法定代表人：刘平春主管会计工作负责人：姚军会计机构负责人：刘升
勇
深圳华侨城控股股份有限公司利润及利润分配表
单位：人民币元
项目 注释 2006年1-6月 2005年1-6月
合并数 母公司 合并数 母公
司
一、主营业 28 321,237,286.11 148,515,077.5 294,985,0 145,
务收入 3 02.33 193,
414.
52
减：主营业 28 168,531,754.13 62,880,417.90 147,992,7 58,9
务成本 03.17 56,4
09.6
9
主营业务税 29 7,812,595.77 4,364,799.73 7,322,043 4,18
金及附加 .30 5,88
2.21
二、主营业 144,892,936.21 81,269,859.90 139,670,2 82,0
务利润 55.86 51,1
22.6
2
加：其他业 30 9,034,729.65 5,259,935.12 8,598,326 4,98
务利润 .48 3,21
0.65
减：营业费 16,590,565.69 8,157,166.27 18,660,65 11,3
用 0.54 86,9
20.7
4
管理费用 58,404,788.39 39,730,685.25 47,235,17 28,4
9.02 47,0
84.5
4
财务费用 31 2,489,099.15 3,263,260.83 12,807,38 13,6
8.90 95,5
84.3
4
三、营业利 76,443,212.63 35,378,682.67 69,565,36 33,5
润 3.88 04,7
43.6
5
加：投资收 32 145,729,120.53 180,980,068.3 177,293,9 207,
益 9 59.73 923,
513.
19
补贴收入 0.00 0.00 0.00 0.00
营业外收入 33 467,610.16 12,791.50 128,907.6 14,0
2 00.0
0
减：营业外 33 60,451.97 42,394.89 214,377.6 142,
支出 4 396.
40
四、利润总 222,579,491.35 216,329,147.6 246,773,8 241,
额 7 53.59 299,
860.
44
减：所得税 12,355,982.16 5,493,666.83 11,053,04 5,00
2.23 6,45
2.08
少数股东损 -611,971.65 0.00 -572,597. 0.00
益 00
五、净利润 210,835,480.84 210,835,480.8 236,293,4 236,
4 08.36 293,
408.
36
加：年初未 919,317,927.37 919,317,927.3 487,140,4 487,
分配利润 7 08.00 140,
408.
00
其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00
六、可供分 1,130,153,408. 1,130,153,408 723,433,8 723,
配的利润 21 .21 16.36 433,
816.
36
减：提取法 0.00 0.00 0.00 0.00
定盈余公积
提取法定公 0.00 0.00 0.00 0.00
益金
七、可供股 1,130,153,408. 1,130,153,408 723,433,8 723,
东分配的利 21 .21 16.36 433,
润 816.
36
减：应付优 0.00 0.00 0.00 0.00
先股股利
提取任意盈 0.00 0.00 0.00 0.00
余公积
应付普通股 222,241,048.40 222,241,048.4 0.00 0.00
股利 0
转作股本的 0.00 0.00 0.00 0.00
普通股股利
八、未分配 907,912,359.81 907,912,359.8 723,433,8 723,
利润 1 16.36 433,
816.
36
补充资料
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
合并数 母公司 合并数 母公
司
1、出售、处置部门或被 0.00 0.00 0.00 0.00
投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00
3、会计政策变更增加（ 0.00 0.00 0.00 0.00
或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（ 0.00 0.00 0.00 0.00
或减少）利润总额
5、债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00
6、其他 0.00 0.00 0.00 0.00
公司法定代表人：刘平春主管会计工作负责人：姚军会计机构负责人：刘升
勇
深圳华侨城控股股份有限公司现金流量表单位：人民币元项目注释2006年1-
6月合并数母公司一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳
务收到的现金 550,749,177.30147,448,155.12收到的税费返回 0.000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 46,184,250.4623,738,365.95现金流入
小计 596,933,427.76171,186,521.07购买商品、接受劳务支付的现金 31
5,327,820.0232,375,362.88支付给职工以及为职工支付的现金 68,734,96
8.6933,254,135.17支付的各项税费 63,076,565.4020,982,172.92支付的
其他与经营活动有关的现金34123,743,237.09140,992,699.15现金流出小计
570,882,591.20227,604,370.12经营活动产生的现金流量净额 26,050,8
36.56-56,417,849.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回
投资所收到的现金 15,546,000.0015,000,000.00取得投资收益所收到的现
金 1,441,577.2832,654,052.13处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 421,730.945,500.00收到的其他与投资活动有关的现金
0.000.00现金流入小计 17,409,308.2247,659,552.13购建固定资产、无
形资产和其他长期资产所支付的现金 814,820,673.4711,329,531.19投资
所支付的现金 160,000,000.00160,000,000.00支付的其他与投资活动有关
的现金 0.000.00现金流出小计 974,820,673.47171,329,531.19投资活动
产生的现金流量净额 -957,411,365.25-123,669,979.06 三、筹资
活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.000.00借款所收到
的现金 2,312,720,000.00917,720,000.00收到的其他与筹资活动有关的现
金 14,044,312.480.00现金流入小计 2,326,764,312.48917,720,000.00
偿还债务所支付的现金 1,213,083,636.00566,720,000.00分配股利、利润
或偿付利息所支付的现金 241,142,981.13225,842,055.78支付的其他与筹
资活动有关的现金 0.000.00现金流出小计 1,454,226,617.13792,562,05
5.78筹资活动产生的现金流量净额 872,537,695.35125,157,944.22
四、汇率变动对现金的影响 -10,874.99-10,403.10 五、现金及
现金等价物净增加额 -58,833,708.33-54,940,286.99公司法定代表人：刘
平春主管会计工作负责人：姚军会计机构负责人：刘升勇深圳华侨城控股股
份有限公司现金流量表补充资料单位：人民币元项目注释2006年1-6月合并
数母公司1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 210,835,4
80.84210,835,480.84加：少数股东损益 -611,971.650.00计提的资产减值
准备 0.000.00固定资产折旧 49,230,426.6231,911,142.15无形资产摊销
767,464.79484,661.28长期待摊费用摊销 3,442,949.992,197,238.36待
摊费用减少（减：增加） -192,599.81-200,871.78预提费用增加（减：减
少） -10,009,103.21-7,063,945.42处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减：收益） -398,226.940.00固定资产报废损失 17,208.22
16,157.62财务费用 3,358,146.843,358,146.84投资损失（减：收益） -
145,729,120.53-180,980,068.39递延税款贷项（减：借项） 0.000.00存
货的减少（减：增加） -182,999,448.72-245,097.42经营性应收项目的减
少（减：增加） -91,966,644.24-121,119,525.58经营性应付项目的增加
（减：减少） 190,306,274.364,388,832.45其他 0.000.00经营活动产生
的现金流量净额 26,050,836.56-56,417,849.05 2、不涉及现金收
支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0.000.00一年内到期的可转换
公司债券 0.000.00融资租入固定资产 0.000.00 3、现金及现金
等价物净增加情况： 现金的期末余额 306,445,206.5637,620,049.5
5减：现金的期初余额 365,278,914.8992,560,336.54加：现金等价物的期
末余额 0.000.00减：现金等价物的期初余额 0.000.00现金及现金等价物
净增加额 -58,833,708.33-54,940,286.99公司法定代表人：刘平春主管会
计工作负责人：姚军会计机构负责人：刘升勇
深圳华侨城控股股份有限公司资产减值准备明细表（合并）
单位：元
项目 2006.1.1 本期增加数 本期减少数 2
0
0
6
.
6
.
3
0
因资 其他原因转 合计
产价 出数
值回
升转
回数
一、坏 1,624,581. 34,320.01 0.00 89,550.00 89,55 1
帐准备 77 0.00 ,
合计 5
6
9
,
3
5
1
.
7
8
其中： 302,330.01 0.00 0.00 89,550.00 89,55 2
应收帐 0.00 1
款 2
,
7
8
0
.
0
1
其他应 1,322,251. 34,320.01 0.00 0.00 0.00 1
收款 76 ,
3
5
6
,
5
7
1
.
7
7
二、短 283,013.47 0.00 283,0 0.00 283,0 0
期投资 13.47 13.47 .
跌价准 0
备合计 0
其中： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
股票投 .
资 0
0
债券投 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
资 .
0
0
其他投 283,013.47 0.00 283,0 0.00 283,0 0
资 13.47 13.47 .
0
0
三、存 325,871.80 0.00 0.00 0.00 0.00 3
货跌价 2
准备合 5
计 ,
8
7
1
.
8
0
其中： 121,534.79 0.00 0.00 0.00 0.00 1
库存商 2
品 1
,
5
3
4
.
7
9
低值易 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
耗品 .
0
0
原材料 204,337.01 0.00 0.00 0.00 0.00 2
0
4
,
3
3
7
.
0
1
四、长 2,563,600. 0.00 0.00 0.00 0.00 2
期投资 00 ,
减值准 5
备合计 6
3
,
6
0
0
.
0
0
其中： 2,563,600. 0.00 0.00 0.00 0.00 2
长期股 00 ,
权投资 5
6
3
,
6
0
0
.
0
0
长期债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
券投资 .
0
0
五、固 15,068,475 0.00 0.00 127,510.63 127,5 1
定资产 .20 10.63 4
减值准 ,
备合计 9
4
0
,
9
6
4
.
5
7
其中： 2,164,153. 0.00 0.00 127,510.63 127,5 2
房屋及 70 10.63 ,
景区建 0
筑物 3
6
,
6
4
3
.
0
7
机器设 12,869,027 0.00 0.00 0.00 0.00 1
备 .42 2
,
8
6
9
,
0
2
7
.
4
2
运输设 31,224.38 0.00 0.00 0.00 0.00 3
备 1
,
2
2
4
.
3
8
其他设 4,069.70 0.00 0.00 0.00 0.00 4
备 ,
0
6
9
.
7
0
六、总 19,865,542 34,320.01 283,0 217,060.63 500,0 1
计 .24 13.47 74.10 9
,
3
9
9
,
7
8
8
.
1
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：刘平春 主管会计工作负责人： 姚军 会计机构负责人：刘升勇
深圳华侨城控股股份有限公司
会计报表附注
2006年度中期
除特别说明，以人民币元表述
附注1. 公司简介
1、深圳华侨城控股股份有限公司（以下简称“本公司”）是经国务院侨务办公室侨经发(1997)第03号文及深圳市人民政府深府函[1997]第37号文批准,由华侨城经济发展总公司(国有独资，即现在的华侨城集团公司)经过重组其属下部分优质旅游及旅游配套资产独家发起设立的﹑从事旅游业及相关产业的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997] 第 396号文批准，本公司于1997年8月4日向社会公开发行人民币普通股5,000万股(含内部职工股442万股),发行价每股人民币6.18元。1997年9月2日，本公司在深圳市工商行政管理局注册登记，营业执照注册号为4403011013820，执照号为深司字N32726，注册资本为人民币19,200万元。1997年9月10日，社会公众股(除内部职工股外)在深圳证券交易所上市交易,股票简称“华侨城A”，股票代码“000069”。
2、本公司设立后股本变化情况如下：
经本公司1998年9月15日临时股东大会决议，并经深圳市证券管理办公室深证办复[1998]75号文批准，本公司以1998年6月30日的股份总数19,200万股为基数，向全体股东每10股送2股红股，同时以资本公积每10股转增6股，共送红股3,840万股，转增11,520万股，此次送股及转增后，股份总数为34,560万股，注册资本变更为人民币34,560万元。
经本公司股东大会决议及中国证监会批准，本公司于2000年9月实施1999年度配股方案，配股价为每股9元，共配售2,700万股,配股后，股份总数为37,260万股，注册资本变更为人民币37,260万元。
经本公司2000年度股东大会决议，以2000年12月31日的总股本37,260万股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增2股，转增后股份总额为44,712万股，注册资本变更为人民币44,712万元。
经本公司2002年度股东大会决议，以2002年12月31日的总股本44,712万股为基数, 向全体股东每10股送6股红股，同时以资本公积每10股转增2股，共送红股26,827.20万股，转增8,942.40万股，此次送股及转增后,股份总数为80,481.60万股，注册资本变更为人民币80,481.60万元。
经本公司2003年度第二次临时股东大会决议，以2003年6月30日的总股本80,481.60万股为基数，用资本公积向全体股东按每10股转增3股，转增后股份总额为104,626.08万股，注册资本变更为人民币104,626.08万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]143号文核准，本公司于2004年1月向社会公开发行400万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额40,000万元，期限为3年。经本公司第三届董事会第八次临时会议决议，同意本公司行使侨城转债赎回权，赎回日定为2005年4月22日。侨城转债赎回后股份总额为1,111,205,242股，注册资本变更为人民币1,111,205,242元。
3、本公司属旅游行业，主要经营主题公园。
4、经营范围包括：旅游商品的设计，技术开发；兴办实业（具体项目另报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品），进出口业务。
附注2. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除本公司成立时所投入的资产与负债以评估值入账外，均以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算。由此产生的汇兑损益属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理；其余计入当期的财务费用。
6、现金等价物的确定标准
本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。
（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对短期投资按成本与市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时，一般按单项投资计提跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
（1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
（2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，根据授权权限分别经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。具体核算方法如下：
应收账款采用账龄分析法，坏账准备计提比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 1％
1－2年 3％
2－3年 5％
3年以上 20％
其他应收款采用余额百分比法，按期末余额5%计提坏账准备。
应收关联方账款按上述政策计提坏账准备，对于不计提坏账准备的关联方款项另作特别说明。但对于有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不大时，按预计损失金额计提坏账准备。
9、存货核算方法
（1）存货的分类：存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品和拟开发土地。非开发产品包括原材料、库存商品、低值易耗品、影视剧本、生产成本。
（2）存货实行永续盘存制。
（3）存货取得和发出的计价方法：购入和入库按实际成本计价，发出采用加权平均法核算。
（4）已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。
（5）在建开发产品是指尚未建成、以出售或出租为开发目的的物业。
（6）出租开发产品是指以出租方式经营的物业，出租开发产品在预计可使用年限内分期摊销。
（7）拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。
（8）低值易耗品采用一次摊销法摊销。
（9）影视剧本是指计划提供拍摄电影或电视剧的文学剧本的实际成本，发出采用计划收入总额比例法核算。
（10）库存商品包含电影企业电影片、电影拷贝及其后产品、电视剧等各种产成品的实际成本，发出采用计划收入总额比例法核算。
（11）生产成本是指在影片制片、译制、洗印等生产过程所发生的各项生产费用。
（12）公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施单独计入“出租开发产品”或“固定资产”。
（13）为开发房地产物业而发生的借款费用在所开发的房地产物业完工前计入开发产品。
（14）质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留，列入“应付账款”，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，根据实际情况和合同约定支付给施工单位。
（15）公共维修基金主要用于住宅共同部分共同设备和物业管理区域公共设施的维修和更新支出。
（16）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；每年年度终了，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
1) 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。
2) 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额。股权投资借方差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按10年的期限平均摊销。股权投资贷方差额计入资本公积。
（2）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司每年年度终了对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、委托贷款核算方法
（1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。如计提的利息到期不能收回，则停止计提利息并冲回已计提利息。
（2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对委托贷款进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值在2,000元以上。
（2）固定资产的分类：房屋及景区建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他设备。
（3）固定资产的计价：本公司成立时，国家股股东投资入股的固定资产按评估值计价；其他购置或新建固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额。
（4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，及按照规定单独估价作为固定资产入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3-5%，其中，计入房屋建筑物的土地使用权之剩余使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，特别考虑土地使用权的剩余使用年限高于房屋、建筑物预计使用年限的因素，并作为净残值预留）确定其折旧率，年分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限 年折旧率
房屋及景区建筑物 5-30年 3.17-19%
机器设备 10-30年 3.17-9.5%
电子设备 5-10年 9.5-19%
运输设备 5-7年 13.57-19%
其他设备 5年 19%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为：
1）固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用；
2）固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定资产账面价值，其余金额计入当期费用；
3）如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用；
4）固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线方法单独计提折旧。
（6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。计提减值准备的情形如下：
1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
5）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。
13、在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
（2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。计提减值准备的情形如下：
1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用及为开发房地产物业而发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化：
1）资产支出已经发生；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款计算的加权平均利率。
15、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10年。本公司的无形资产分为土地使用权、软件等，其中所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地按照取得成本计入存货项目，取得非房地产开发用土地先计入无形资产并按出让年限直线法摊销，待该项土地开发时将摊余价值转入在建工程项目。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年度终了，对存在下列一项或若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。计提减值准备的情形如下：
1）已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
16、长期待摊费用及其他长期资产摊销方法
本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在1年以上的各项费用，包括租入固定资产的改良支出、发行可转换债券的筹资费用和其他长期待摊费用等。
租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期间内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
发行可转换债券的费用在债券存续期间内分期摊销，期末将摊余金额按照已转股的债券占总债券的比例相应冲减转股时形成的资本公积。
本公司其他长期资产包括物业经营权（按照协议向该物业的所有者购买25-30年经营管理权），在受益期内平均摊销。
17、应付债券的核算方法
（1）应付债券的计价和溢、折价的摊销：应付债券按照实际的发行价格计价；发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
（2）应付债券的应计利息：根据应付债券的债券面值和规定的利率按期计提应计利息，并按借款费用的处理原则，分别计入工程成本或当期财务费用。
18、预计负债的核算方法
（1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
19、收入确认方法
本公司的营业收入主要包括商品销售收入、门票收入、旅游团费收入及其他服务收入，其收入确认原则如下：
（1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）门票收入、旅游团费收入及其他服务收入：服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的证据时，确认服务收入的实现。
20、所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
21、报告期会计政策、会计估计变更
本公司本期会计政策、会计估计未发生变更。
22、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。将由投资双方或若干方共同控制的被投资企业合并在内，按比例合并法对合营公司的资产、负债、收入、费用、利润予以合并。
（2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。
（3）本期纳入合并范围的公司有：深圳特区华侨城中国旅行社、深圳华侨城国际传媒有限公司、北京世纪华侨城实业有限公司、深圳华侨城三洲投资有限公司、深圳东部华侨城茶艺度假有限公司、深圳歌舞团演艺有限公司、深圳世界之窗有限公司、深圳锦绣中华发展有限公司。
根据财政部财会便[2002]63号文，本公司按照比例合并法对深圳世界之窗有限公司和深圳锦绣中华发展有限公司予以合并。
附注3. 税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
1、企业所得税
本公司企业所得税的适用税率为15%。
根据国家税务总局国税发[2003]83号，本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司预售商品房收入按规定的利润率缴纳企业所得税，待开发产品完工时再进行结算调整。该公司适用利润率为15%，企业所得税率为33%。
2、增值税
商品销售收入适用增值税。本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司、合营公司深圳世界之窗有限公司、深圳锦绣中华发展有限公司属于一般纳税人，税率为17%；本公司之子公司深圳歌舞团演艺有限公司属于小规模纳税人，税率为6%。
3、营业税
房地产销售、旅游团费、餐饮、设计服务、培训、房租等收入适用营业税，税率为5%；旅游机收入适用营业税，税率为20%；旅游团费收入扣除直接成本后计缴营业税；
门票收入适用营业税，税率为3%。
4、城建税及教育费附加
城建税为1%，教育费附加为3%。
本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司城建税为7%，教育费附加为3%。
5、房产税
本公司以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%。
6、文化事业建设费
本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司按游戏机经营收入的3%征收。
7、土地增值税
本公司之子公司及联营公司房地产项目按实际增值额和规定税率缴纳土地增值税。先按以下方式预缴，待房地产项目全部竣工后按项目实际增值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。
注册地在北京的公司自2006年1月1起按出售、预售的商品住房，预缴土地增值税税款，凡单栋号内户(单套房间)平均建筑面积超过140平方米以上的，一律按0.5%的预征率征收土地增值税，对于140平方米(含)以下的不予预征土地增值税。注册地在深圳的公司根据深圳市深地税发[2005]521号和深地税发[2005]522号文件规定，自2005年11月1日起，凡在深圳注册的公司房地产开发产品销售取得的收入按0.5%或1%预缴土地增值税。
附注4. 分公司、控股子公司、合营公司及联营公司
1. 分公司的情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 负责人 主营业务
深圳华侨城欢乐谷旅游 刘冠华 建设和经营欢乐谷旅游景区
公司 及其配套设施
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据本公司第三届董事会第二次会议决议和2003年度股东大会决议，本公司收购香港华侨城有限公司持有的深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司25%股权。收购完成后本公司持有该公司100%股权，该公司变更为本公司之分公司。
2.控股子公司：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司 法定 注 实 持
名称 代表 册 际 股
人 资 出 比
本 资 例
（ 额
万 （
元 万
） 元
）
深圳特区华侨 王刚 1, 1,2 10
城中国旅行社 21 19 0%
9
深圳华侨城国 郑凡 5, 2,7 54
际传媒有限公 00 45 .9
司* 0 %
北京世纪华侨 张德 11 3,2 29
城实业有限公 亮 ,1 50 .2
司** 00 8%
深圳华侨城三 翦迪 26 20, 50
洲投资有限公 岸 ,0 500 %
司*** 00
深圳东部华侨 翦迪 5, 4,0 80
城茶艺度假有 岸 00 00 %
限公司**** 0
深圳歌舞团演 刘平 50 42. 84
艺有限公司*** 春 35 .7
** 0%
上海华侨城投 刘平 40 16, 40
资发展有限公 春 ,0 000 %
司****** 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 该公司由本公司、康佳集团股份有限公司、深圳世界之窗有限公司和华侨城集团公司共同出资成立的有限责任公司，各方投资比例分别50%、25%、10%、15%，本公司因比例合并深圳世界之窗有限公司而合计持有该公司54.9%的股权。该公司于2001年11月领取深司字N78291号企业法人营业执照，营业期限30年。
** 该公司由本公司、北京世纪城房地产开发有限公司、北京南磨房旅游发展有限公司和深圳华侨城房地产有限公司共同出资成立的有限责任公司，投资比例分别为32.5%、26%、11.5%和30%，于2002年6月在北京市工商行政管理局领取1100001388176号企业法人营业执照，营业期限40年。根据该公司2003年第二次股东会决议，增加北京四方投资管理有限公司为该公司新股东，新增注册资本金人民币1,100万元，增资后该公司注册资本金为人民币11,100万元，并于2003年7月17日办理工商变更，持股比例分别变更为29.28%、23.42%、10.36%、27.03%和9.91%。
根据《设立北京世纪华侨城实业有限公司合同》，本公司和深圳华侨城房地产有限公司负责在6亿元人民币的额度内为公司提供融资及股东借款用于主题公园及房地产开发，并承担在6亿元人民币额度内的融资及股东借款的利息。根据该公司股东大会决议，本公司及深圳华侨城房地产有限公司需通过其他方式为该公司解决融资需求。本公司将通过放弃相应金额的利润分配权给予相应补偿。
根据本公司第三届董事会第三次临时会议决议，本公司受托管理深圳华侨城房地产有限公司持有的该公司27.03%股权，本公司在受托管理后，表决权份额增至56.31%，在编制合并会计报表时，将其纳入合并范围。
目前，该公司主题公园项目处于建设阶段，第一期房地产项目已竣工。
*** 该公司由本公司、深圳市华侨城投资有限公司和深圳市秋实投资有限公司共同出资成立的有限责任公司，投资比例分别为50%、45%和5%，于2003年7月在深圳市工商行政管理局领取4403011118942号企业法人营业执照，营业期限40年。
因本公司委派董事人数超过该公司董事成员半数，依章程规定构成实质控制，本公司将该公司纳入合并范围。
该公司旅游项目主要由体育公园、观光茶园和生态旅游园组成。目前，该公司主题公园项目处于建设阶段，第一期房地产项目处于主体施工阶段。
**** 该公司由深圳华侨城三洲投资有限公司和深圳市盐田区投资控股有限公司共同出资成立，投资比例分别为80%和20%，注册资本1,000万元，于2004年2月在深圳市工商行政管理局领取4403011132440号企业法人营业执照，营业期限40年。根据该公司[2004]第001号股东大会决议，该公司注册资本增至5,000万元，双方股东持股比例不变，于2004年2月办理工商变更手续。
目前，该公司处于建设阶段。
***** 该公司由本公司和深圳世界之窗有限公司共同出资成立，投资比例分别为70%和30%，本公司因比例合并深圳世界之窗有限公司而合计持有该公司84.7%的股权。该公司于2004年8月领取深司字N95255号企业法人营业执照，营业期限40年。
****** 该公司是由本公司、深圳华侨城房地产公司、华侨城集团公司共同出资成立的有限责任公司，投资比例分别为40%、35%、25%，于2006年3月在上海市工商局领取3102271009794号企业法人营业执照，营业期限40年。
根据本公司2005年度股东大会决议，本公司受托管理深圳华侨城房地产有限公司持有的该公司35%股权，本公司在受托管理后，表决权份额增至75%，本公司对其享有实际控制权，但由于该公司目前还处于前期规划阶段，本期未纳入合并范围。
3．合营公司：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定 注册 实 持股比例 主
公司名 代表 资本 际 要
称 人 （万 出 业
元） 资 务
额
（
万
元
）
深圳世界 郑河 USD2, RMB 49% 华
之窗有限 水 950 16, 侨
公司* 337 城
.95 世
界
名
胜
微
缩
景
区
及
其
配
套
设
施
的
建
设
与
经
营
深圳锦绣 张整 RMB18 RMB 49% 经
中华发展 魁 ,400 13, 营
有限公司 600 景
** .00 区
游
览
;
景
点
,
场
景
复
制
销
售
;
国
内
外
旅
游
代
理
与
咨
询
；
旅
游
商
品
制
作
与
销
售
;
饮
食
烹
饪
,
冷
饮
,
园
林
雕
塑
,
壁
画
设
计
与
施
工
;
交
通
服
务
等
.
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 该公司由本公司和香港中旅国际投资有限公司共同投资的中外合资公司，投资比例分别为49%、51%，本公司与另一股东依据合同共同控制该公司。该公司于1992年5月领取企合粤深总字第102706号企业法人营业执照，营业期限40年。
** 该公司由本公司和香港中旅国际投资有限公司共同投资的中外合资公司，投资比例分别为49%、51%，本公司与另一股东依据合同共同控制该公司。该公司于1988年5月领取企合粤深总字第100551号企业法人营业执照，营业期限50年。
4.联营公司及其他投资公司有关情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 法定 注册 实际 持股 主要业务
代表 资本 投资 比例
人 (万 额(
元) 万元
)
深圳华侨城 任克 RMB1 RM52 40% 房地产开发
房地产有限 雷 00,0 ,097
公司* 00 .92
长江三峡旅 张建 RMB1 RMB5 35% 旅游及其关
游发展有限 国 5,00 ,250 联产业投资
责任公司 0
长沙世界之 魏文 RMB1 RMB4 25% 景区及配套
窗有限公司 彬 0,00 ,399 设施的建设
0 .90 与经营
天创国际演 郑河 RMB1 RMB3 30% 策划文艺演
艺制作交流 水 ,000 00 出;组织文
有限公司** 化艺术交流
活动;承办
展览展销会
;销售:工艺
美术品、演
艺器材、文
化用品、电
子产品
深圳市摩信 周学 RMB1 RMB4 30.7 各类运动控
科技有限公 才 ,300 00 7% 制器材及相
司 关产品的技
术开发,服
务及销售
深圳市华侨 刘平 RMB2 RMB3 19% 旅游项目策
城旅游策划 春 00 8 划、旅游规
顾问有限公 划业务
司
重庆市信息 宁琪 RMB2 RMB1 7.76 计算机网络
港宽带网络 3,20 ,800 % 工程投资,
有限公司 0 建设及运营
深圳华夏演 宋臻 RMB1 RMB1 10% 演出中介服
出有限公司 00 0 务
北京华侨城 姜北 RMB5 RMB2 40% 物业管理
物业管理有 京 00 00
限公司
深圳市华侨 吴澧 RMB1 RMB4 40% 企业形象策
城传媒广告 波 00 0 划；从事广
有限公司 告业务
成都天府华 陈剑 RMB4 RMB1 35% 旅游设施的
侨城实业发 0,00 4,00 开发经营,
展有限公司 0 0 旅游项目策
划设计.房
地产开发与
经营
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 该公司系经深圳市人民政府深府函(1986)22号文批准，由深圳特区华侨城建设指挥部(现名为华侨城集团公司)投资，于1986年9月正式成立的全民独资企业，领取深企法字00298号企业法人营业执照。公司改制前注册资本为人民币2,336万元。根据该公司2000年4月20日股东会关于增加注册资本的决定和新修改的公司章程的规定，变更注册资本为人民币2亿元，同时领取登记号为深司字N66635的企业法人营业执照。本公司分别于2000年9月、2001年3月受让华侨城集团公司25%股权和15%股权。2001年4月华侨城集团公司将其持有的15%转让给深圳市思众投资有限公司。2005年9月，经该公司（2005）6-1号股东会决议，该公司以累计未分配利润80,000万元转增资本，同日华侨城集团公司与深圳市思众投资有限公司签订《关于还贷和股权处置的协议》，华侨城集团公司受让深圳市思众投资有限公司持有的该公司15%股权。变更后，该公司注册资本为人民币100,000万元，华侨城集团公司和本公司分别持有该公司60%和40%股权。
该公司经营范围主要包括：在合法取得土地使用权范围内从事房地产开发经营业务；开办管理深圳华侨城商品市场，投资兴办实业（具体项目另行申报）。
** 该公司为深圳锦绣中华发展有限公司之联营公司，由于未能对该公司的经营活动产生重大影响，采用成本法核算。
附注5. 主要会计报表项目注释
注释1.货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 币 原币金额 折算汇 期末数
种 率
现金 人 1,543,94 1.00 1,543,9
民 5.86 45.86
币
港 298,669. 1.04 307,725
币 01 .80
美 11,752.4 8.00 93,944.
元 2 82
加 2,830 6.85 19,385.
币 50
小计 1,965,0
01.98
银行存款 人 292,065, 1.00 292,065
民 459.13 ,459.13
币
港 703,990. 1.04 731,391
币 94 .63
美 47,013.0 8.00 383,481
元 3 .58
小计 293,180
,332.34
其他货币 人 11,299,8 11,299,
资金 民 72.24 872.24
币
合计 306,445
,206.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 其他货币资金期末余额是保证金存款。
注释2.短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
其他投资 --- --- 15,000,0 283,013.
00.00 47
合计 --- --- 15,000,0 283,013.
00.00 47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释3.应收账款
（1）应收账款账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账 金额 占总 坏帐 金额 占总 坏帐
龄 额比 准备 额比 准备
例 例
RMB % RMB RMB % RMB
一 6,983 86.70 69,8 11,9 97.21 153,
年 ,485. 34.8 15,5 364.
以 93 6 60.2 10
内 7
一 856,9 10.64 25,7 123, 1.01 3,71
年 03.30 07.1 793. 3.80
以 0 40
上
至
二
年
以
内
二 63,71 0.79 3,18 16,0 0.13 1,55
年 6.09 5.80 06.8 0.39
以 9
上
至
三
年
以
内
三 150,7 1.87 114, 202, 1.65 143,
年 00.44 052. 791. 701.
以 25 64 72
上
合 8,054 100.0 212, 12,2 100.0 302,
计 ,805. 0 780. 58,1 0 330.
76 01 52.2 01
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 期末应收账款中不含持有本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
（3） 期末欠款金额前五名的应收账款合计数为2,642,796.48元，占应收账款总额的比例为32.81%。
应收账款公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账 金额 占总 坏帐 金额 占总 坏帐
龄 额比 准备 额比 准备
例 例
RMB % RMB RMB % RMB
一 1,034 59.77 35,4 704, 76.20 7,04
年 ,355. 36.4 604. 6.05
以 58 2 96
内
一 552,5 31.92 16,5 75,5 8.17 2,26
年 04.46 75.1 18.7 5.56
以 3 6
上
至
二
年
以
内
二 58,98 3.41 2,94 15,6 1.69 1,53
年 0.00 9.00 18.0 0.94
以 0
上
至
三
年
以
内
三 84,81 4.90 84,8 128, 13.94 128,
年 1.25 11.2 929. 929.
以 5 25 25
上
合 1,730 100.0 139, 924, 100.0 139,
计 ,651. 0 771. 670. 0 771.
29 80 97 80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释4.其他应收款
（1）其他应收款账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
账龄 金额 占总 坏帐准 金额
额比 备
例
RMB % RMB RMB
一年以 96,66 89.95 614,200 24,68
内 8,225 .69 3,667
.48 .93
一年以 6,467 6.02 323,396 2,137
上至二 ,934. .75 ,464.
年以内 93 29
二年以 1,419 1.32 195,514 1,755
上至三 ,463. .80 ,379.
年以内 29 60
三年以 2,916 2.71 223,459 2,249
上 ,541. .53 ,330.
73 74
合计 107,4 100.0 1,356,5 30,82
72,16 0 71.77 5,842
5.43 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 期末其他应收款中含有持股本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款金额为283,296.00元，为控股股东华侨城集团公司欠款 。
（3） 期末欠款金额前五名的其他应收款合计数为76,862,000.22元，占其他应收款总额的比例为71.52 %。
（4） 其他应收款期末余额较年初数增加248.64%，主要系本公司根据与深圳华侨城房地产有限公司签订的《华侨城“波托菲诺”房地产项目合作经营补充协议书》，于6月末拟对“波托菲诺”项目追加投入的后期开发资金。后因项目开发计划调整，深圳华侨城房地产有限公司已于7月份归还该笔资金。
其他应收款公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 占总 坏帐 金额 占 坏帐
额比 准备 总 准备
例 额
比
例
RMB % RMB RMB % RMB
一年 123, 99.0 270,7 6,311 86. 295,
以内 153, 0 70.75 ,924. 34 764.
990. 79 43
92
一年 746, 0.60 37,32 519,1 7.1 25,9
以上 493. 4.69 45.50 0 57.2
至二 89 8
年以
内
二年 40,4 0.03 2,021 388,9 5.3 227,
以上 38.4 .92 51.56 2 048.
至三 4 54
年以
内
三年 462, 0.37 243,1 90,60 1.2 4,53
以上 919. 82.89 0.00 4 0.00
58
合计 124, 100. 553,3 7,310 100 553,
403, 00 00.25 ,621. .00 300.
842. 85 25
83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释5.预付帐款
（1）预付帐款账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄
金额 占总额比 金额 占总额比
例 例
RMB % RMB %
一年以内 88,377,2 87.09 77,269,62 97.21
83.23 7.64
一年以上 12,319,5 12.14 2,184,865 2.75
至二年以 80.50 .72
内
二年以上 747,600. 0.74 28,184.21 0.04
至三年以 00
内
三年以上 28,184.2 0.03 --- ---
1
合计 101,472, 100.00 79,482,67 100.00
647.94 7.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 期末预付账款中账龄在一年以上的款项主要系尚未结算的工程款。
（2）期末预付账款中不含持有本公司5%及5%以上表决权股东单位欠款。
注释6.存货及存货跌价准备
（1）存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
房地产
开发项
目：
在建开 633,264,7 633,264,7 432,602, 432,602,8
发产品 56.54 56.54 837.55 37.55
拟开发 206,535,6 206,535,6 226,182, 226,182,4
土地 41.55 41.55 494.09 94.09
小计 839,800,3 839,800,3 658,785, 658,785,3
98.09 98.09 331.64 31.64
非房地
产开发
项目：
原材料 1,635,854 1,431,517 1,460,78 1,256,448
.95 .94 5.12 .11
库存商 7,053,479 6,931,944 5,340,64 5,219,106
品 .67 .88 1.71 .92
影视剧 856,800.0 856,800.0 793,800. 793,800.0
本 0 0 00 0
低值易 745,773.8 745,773.8 712,299. 712,299.3
耗品 6 6 38 8
小计 10,291,90 9,966,036 8,307,52 7,981,654
8.48 .68 6.21 .41
合计 850,092,3 849,766,4 667,092, 666,766,9
06.57 34.77 857.85 86.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中，借款费用资本化的金额如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项 期初余 本期增加额 本期减少额 期末余额
目名称 额
深圳华 136,500 --- --- 136,500.
侨城三 .00 00
洲投资
公司商
品房
北京世 9,484,8 8,253,747. --- 17,738,5
纪华侨 00.00 22 47.22
城旅游
主题社
区一期
合计 9,621,3 8,253,747. --- 17,875,0
00.00 22 47.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）在建开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 开工时 预计 预计总 期
称 间 竣工 投资 末
时间 余
额
北京世 2004年 2006 待定 53
纪华侨 8月 年10 4,
城旅游 月 50
主题社 2,
区一期 78
3.
75
北京世 2005年 2006 待定 66
纪华侨 10月 年10 ,3
城旅游 月 28
主题社 ,9
区商业 85
中心 .2
7
深圳华 2006年 待定 待定 32
侨城三 1月 ,4
洲投资 32
公司商 ,9
品房 87
.5
2
合计 63
3,
26
4,
75
6.
54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）拟开发土地
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 开工时 预计竣 预计总投
间 工时间 资
深圳华侨城三 待定 待定 待定
洲投资公司商
品房
北京世纪华侨 2006年1 待定 待定
城旅游主题社 月
区二期
北京世纪华侨 待定 待定 待定
城旅游主题社
区三期
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
拟开发土地系本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司和深圳华侨城三洲投资有限公司的房地产开发项目用地之地价款。
（4）存货跌价准备明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期 本期 本期减少数 期末余额
初 增加 因资 其 合计
余 数 产价 他
额 值回 原
升转 因
回数 转
出
数
库存 121 --- --- -- --
商品 ,53 - -
4.7
9
原材 204 --- --- -- --
料 ,33 - -
7.0
1
合计 325 --- --- -- --
,87 - -
1.8
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
库存商品、原材料中存在毁损、过期、滞销情况，按其成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。
注释7.待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
保险费 168,326.98 225,596.17
版权费 790,515.34 487,777.56
其他 408,927.10 461,795.88
合计 1,367,769.42 1,175,169.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释8.长期投资
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面 减 账面 账面 减值 账面价
余额 值 价值 余额 准备 值
准
备
长期
股权
投资
其中 --- --- --- --- --- ---
：对
子公
司投
资
对合 43,4 --- 43,4 44,1 --- 44,181
营企 31,1 31,1 81,4 ,485.4
业投 38.1 38.1 85.4 5
资 3 3 5
对联 1,19 --- 1,19 986, --- 986,48
营企 5,95 5,95 480, 0,385.
业投 5,75 5,75 385. 87
资 4.02 4.02 87
其他 620, 2,5 617, 525, 2,563 523,02
股权 323, 63, 759, 589, ,600. 6,060.
投资 169. 600 569. 660. 00 73
68 .00 68 73
长期 --- --- --- --- --- ---
债权
投资
合计 1,85 2,5 1,85 1,55 2,563 1,553,
9,71 63, 7,14 6,25 ,600. 687,93
0,06 600 6,46 1,53 00 2.05
1.83 .00 1.83 2.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
a.股权投资
I．成本法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投 占被投 初始 期初
单位名 资 资单位 投资 余额
称 期 注册资 成本
限 本比例
天创国 30% 1,470 1,470
际演艺 ,000. ,000.
制作交 00 00
流有限
公司
深圳市 20 19% 380,0 380,0
华侨城 年 00.00 00.00
旅游策
划顾问
有限公
司
深圳华 10% 100,0 100,0
夏演出 00.00 00.00
有限公
司
重庆市 40 7.76% 18,00 18,00
信息港 年 0,000 0,000
宽带网 .00 .00
络有限
公司
小计 19,95 19,95
0,000 0,000
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━
II．权益法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 期初余额 本期增加 本 期末余额
投 期
资 减
单 少
位
名
称
长 减值 投 权 长 减值
期 准备 资 益 期 准备
股 额 调 股
权 整 权
投 投
资 资
深 727 --- -- 48 --- 776 ---
圳 ,22 - ,9 ,18
华 7,4 55 3,0
侨 30. ,6 85.
城 89 54 41
房 .5
地 2
产
有
限
公
司
长 54, --- -- 1, --- 55, ---
江 305 - 68 990
三 ,43 5, ,53
峡 2.7 10 6.4
旅 5 3. 2
游 67
发
展
有
限
责
任
公
司
深 --- --- -- -- --- --- ---
圳 - -
市
摩
信
科
技
有
限
公
司
长 12, --- -- 2, --- 12, ---
沙 768 - 69 771
世 ,57 4. ,27
界 8.9 48 3.4
之 3 1
窗
有
限
公
司
北 2,0 --- -- -- --- 2,0 ---
京 00, - - 00,
华 000 000
侨 .00 .00
城
物
业
管
理
有
限
公
司
深 571 --- -- -4 --- 531 ---
圳 ,72 - 0, ,36
市 3.0 35 6.7
华 0 6. 4
侨 26
城
传
媒
广
告
有
限
公
司
成 140 --- -- -- --- 140 ---
都 ,00 - - ,00
天 0,0 0,0
府 00. 00.
华 00 00
侨
城
实
业
发
展
有
限
公
司
上 --- --- 16 -- --- 160 ---
海 0, - ,00
华 00 0,0
侨 0, 00.
城 00 00
投 0.
资 00
发
展
有
限
公
司
波 515 --- -- 95 --- 610 ---
托 ,00 - ,2 ,28
菲 1,9 79 1,4
诺 74. ,5 83.
合 13 08 08
作 .9
项 5
目*
*
影 10, 2,56 -- -- 546 10, 2,56
视 587 3,60 - - ,00 041 3,60
合 ,68 0.00 0.0 ,68 0.00
作 6.6 0 6.6
项 0 0
目*
合 1,4 2,56 16 14 546 1,7 2,56
计 62, 3,60 0, 5, ,00 67, 3,60
462 0.00 00 88 0.0 799 0.00
,82 0, 2, 0 ,43
6.3 00 60 1.6
0 0. 5. 6
00 36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投资期限 占被 初始 本期权
单位名 投资 投资 益调整
称 单位 成本
注册
资本
比例
深圳华 16年 40% 496,1 48,955
侨城房 87,42 ,654.5
地产有 2.75 2
限公司
长江三 20年 35% 52,50 1,685,
峡旅游 0,000 103.67
发展有 .00
限责任
公司
深圳市 --- 30.77 4,000 ---
摩信科 % ,000.
技有限 00
公司
长沙世 27年 25% 25,68 2,694.
界之窗 1,050 48
有限公 .43
司
北京华 --- 40% 2,000 ---
侨城物 ,000.
业管理 00
有限公
司
深圳市 --- 40% 400,0 -40,35
华侨城 00.00 6.26
传媒广
告有限
公司
影视合 --- --- 10,04 ---
作项目 1,686
* .60
成都天 40年 35% 140,0 ---
府华侨 00,00
城实业 0.00
发展有
限公司
上海华 40年 40% 160,0 ---
侨城投 00,00
资发展 0.00
有限公
司
波托菲 50% 389,9 95,279
诺合作 62,66 ,508.9
项目** 1.72 5
小计 1,280 145,88
,772, 2,605.
821.5 36
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 本公司之子公司深圳华侨城国际传媒有限公司按合同约定投入资金，并按合同约定方式取得收益。
** 为房地产合作项目，有关情况见附注6.3 (8)。
*** 本期权益调整中除影视合作项目外全部为对被投资单位或项目当期损益按所占投资比例进行的调整。
**** 上述“占被投资单位注册资本比例”除合作项目外，为占被投资单位注册资本的比例，与实际投资比例一致。除影视合作项目外，本公司其他股权投资在进行权益法核算时，已按照本公司会计政策对上述公司的报表进行了调整。
b.减值准备的变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 年 本 本年
单位名 初 年 较少
称 余 增 数
额 加 因资产 其他原
数 价值回 因转出
升转回 数
数
影视合 2, -- --- ---
作项目 56 -
3,
60
0.
00
合计 2, -- --- ---
56 -
3,
60
0.
00
━━━━━━━━━━━━
期末根据可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
除影视合作项目外，本公司对上述其他股权投资进行清查后，无需计提减值准备事项。
c.合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初始金 形 摊销期 期初金
资单 额 成 限 额
位 原
因
深圳 30,279, 溢 40年 24,310,
锦绣 669.56 价 781.91
中华 收
发展 购
有限
公司
深圳 25,011, 溢 33-34年 19,870,
世界 003.35 价 703.54
之窗 收
有限 购
公司
小计 44,181,
485.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并价差系指本公司收购该等公司股权时，所支付的收购成本大于应占各该等公司于收购日之净资产份额之差额。
d.股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初始金 形 摊销 期
资单 额 成 期限 初
位 原 金
因 额
长沙 18,318, 溢 27年 12
世界 949.57 价 ,8
之窗 收 91
有限 购 ,1
公司 12
.6
9
深圳 24,791, 溢 15-16 16
华侨 793.78 价 年 ,7
城房 收 66
地产 购 ,1
有限 07
公司 .6
1
小计 29
,6
57
,2
20
.3
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期投资公司数明细列示如下：
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期
末
数
账面余 减 账 账
额 值 面 面
准 价 余
备 值 额
长期股
权投资
其中： 281,209 -- 28 28
对子公 ,534.11 - 1, 4,
司投资 20 16
9, 5,
53 14
4. 3.
11 34
对合营 375,471 -- 37 39
企业投 ,924.13 - 5, 7,
资 47 02
1, 8,
92 77
4. 4.
13 18
对联营 1,191,8 -- 1, 98
企业投 54,387. - 19 2,
资 28 1, 33
85 8,
4, 66
38 2.
7. 87
28
其他股 610,281 -- 61 51
权投资 ,483.08 - 0, 5,
28 00
1, 1,
48 97
3. 4.
08 13
长期债 --- -- -- --
权投资 - - -
合计 2,458,8 -- 2, 2,
17,328. - 45 17
60 8, 8,
81 53
7, 4,
32 55
8. 4.
60 52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
a.股权投资
I．成本法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 占 初 期 本期
资单 资 被 始 初 增加
位名 期 投 投 余
称 限 资 资 额
单 成
位 本
注
册
资
本
比
例
深圳 20 19 38 380 ---
市华 年 % 0, ,00
侨城 00 0.0
旅游 0. 0
策划 00
顾问
有限
公司
重庆 40 7. 18 18, ---
市信 年 76 ,0 000
息港 % 00 ,00
宽带 ,0 0.0
网络 00 0
有限 .0
公司 0
小计 18 18, ---
,3 380
80 ,00
,0 0.0
00 0
.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
II．权益法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 期初余额 本期增加 期末余额
投 ?
资 ?
单 ?
位 ?
名
称
长期股权 减 权益
投资 值 调整 ? ?
准 ? ?
备 ? ?
? ?
?
?
深 24,691,53 -- 1,615 3 2 -
圳 7.27 - ,622. , 2 -
特 23 8 , -
区 9 4
华 6 1
侨 , 0
城 9 ,
中 6 1
国 8 9
旅 . 1
行 3 .
社 4 1
6
深 376,427.3 -- 5,540 - 3 -
圳 4 - .18 - 8 -
歌 - 1 -
舞 ,
团 9
演 6
艺 7
有 .
限 5
公 2
司
深 21,597,17 -- -679, - 2 -
圳 8.73 - 803.3 - 0 -
华 0 - , -
侨 9
城 1
国 7
际 ,
传 3
媒 7
有 5
限 .
公 4
司 3
深 205,000,0 -- --- - 2 -
圳 00.00 - - 0 -
华 - 5 -
侨 ,
城 0
三 0
洲 0
投 ,
资 0
有 0
限 0
公 .
司 0
0
波 515,001,9 -- 95,27 - 6 -
托 74.13 - 9,508 - 1 -
菲 .95 - 0 -
诺 ,
合 2
作 8
项 1
目 ,
4
8
3
.
0
8
深 134,392,2 -- 11,32 1 1 -
圳 37.42 - 8,167 3 3 -
锦 .98 , 2 -
绣 4 ,
中 2 2
华 8 9
发 , 2
展 1 ,
有 6 2
限 0 4
公 . 4
司 8 .
4 5
6
深 218,455,0 -- 22,94 4 1 -
圳 51.31 - 1,064 1 9 -
世 .51 , 9 -
界 6 ,
之 4 7
窗 7 4
有 , 8
限 5 ,
公 7 5
司 4 4
. 1
3 .
8 4
4
深 727,227,4 -- 48,95 - 7 -
圳 30.89 - 5,654 - 7 -
华 .52 - 6 -
侨 ,
城 1
房 8
地 3
产 ,
有 0
限 8
公 5
司 .
4
1
长 54,305,43 -- 1,685 - 5 -
江 2.75 - ,103. - 5 -
三 67 - , -
峡 9
旅 9
游 0
发 ,
展 5
有 3
限 6
责 .
任 4
公 2
司
北 32,500,00 -- --- - 3 -
京 0.00 - - 2 -
世 - , -
纪 5
华 0
侨 0
城 ,
实 0
业 0
有 0
限 .
公 0
司 0
深 --- -- --- - - -
圳 - - - -
市 - - -
摩
信
科
技
有
限
公
司
长 12,768,57 -- 2,694 - 1 -
沙 8.93 - .48 - 2 -
世 - , -
界 7
之 7
窗 1
有 ,
限 2
公 7
司 3
.
4
1
成 140,000,0 -- --- - 1 -
都 00.00 - - 4 -
天 - 0 -
府 ,
华 0
侨 0
城 0
实 ,
业 0
发 0
展 0
有 .
限 0
公 0
司
上 --- -- --- - 1 -
海 - - 6 -
华 - 0 -
侨 ,
城 0
投 0
资 0
发 ,
展 0
有 0
限 0
公 .
司 0
0
合 2,086,315 -- 181,1 5 2 -
计 ,848.77 - 33,55 8 , -
3.22 , 3 -
9 6
7 8
2 ,
, 4
7 7
0 6
3 ,
. 6
5 9
6 8
.
4
3
被 占被投资单位注 初始
投 ? 册资本比例 投资 ?
资 ? 成本 ?
单 ? ?
位 ? ?
名 ?
称 ?
深 2 100% 15,04 1
圳 3 0,173 ,
特 .21 6
区 ? 1
华 5
侨 ,
城 6
中 2
国 2
旅 .
行 2
社 3
深 70% 350,0 5
圳 00.00 ,
歌 5
舞 4
团 0
演 .
艺 1
有 8
限
公
司
深 3 50% 25,00 -
圳 0 0,000 6
华 .00 7
侨 ? 9
城 ,
国 8
际 0
传 3
媒 .
有 3
限 0
公
司
深 4 50% 205,0 -
圳 0 00,00 -
华 0.00 -
侨 ?
城
三
洲
投
资
有
限
公
司
波 50% 389,9 9
托 62,66 5
菲 1.72 ,
诺 2
合 7
作 9
项 ,
目 5
0
8
.
9
5
深 5 49% 105,7 1
圳 0 20,33 1
锦 0.44 ,
绣 ? 3
中 2
华 8
发 ,
展 1
有 6
限 7
公 .
司 9
8
深 4 49% 138,3 2
圳 0 68,45 2
世 7.14 ,
界 ? 9
之 4
窗 1
有 ,
限 0
公 6
司 4
.
5
1
深 1 40% 496,1 4
圳 6 87,42 8
华 2.75 ,
侨 ? 9
城 5
房 5
地 ,
产 6
有 5
限 4
公 .
司 5
2
长 2 35% 52,50 1
江 0 0,000 ,
三 .00 6
峡 ? 8
旅 5
游 ,
发 1
展 0
有 3
限 .
责 6
任 7
公
司
北 4 29.28% 32,50 -
京 0 0,000 -
世 .00 -
纪 ?
华
侨
城
实
业
有
限
公
司
成 4 35% 140,0 -
都 0 00,00 -
天 0.00 -
府 ?
华
侨
城
实
业
发
展
有
限
公
司
上 4 40% 160,0
海 0 00,00
华 0.00
侨 ?
城
投
资
发
展
有
限
公
司
深 30.77% 4,000 -
圳 ,000. -
市 00 -
摩
信
科
技
有
限
公
司
长 2 25% 25,68 2
沙 7 1,050 ,
世 .43 6
界 ? 9
之 4
窗 .
有 4
限 8
公
司
小 1,790 1
计 ,310, 8
095.6 1
9 ,
1
3
3
,
5
5
3
.
2
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初始金 形 摊销 期
资单 额 成 期限 初
位 原 金
因 额
长沙 18,318, 溢 27年 12
世界 949.57 价 ,8
之窗 收 91
有限 购 ,1
公司 12
.6
9
深圳 24,791, 溢 15-16 16
华侨 793.78 价 年 ,7
城房 收 66
地产 购 ,1
有限 07
公司 .6
1
深圳 30,279, 溢 40年 24
锦绣 669.56 价 ,3
中华 收 10
发展 购 ,7
有限 81
公司 .9
1
深圳 25,011, 溢 33-34 19
世界 003.35 价 年 ,8
之窗 收 70
有限 购 ,7
公司 03
.5
4
小计 73
,8
38
,7
05
.7
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释9.固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
固定资
产原值
房屋及 1,019,959 836,882. 369,240.88 1,020,42
景区建 ,603.26 36 7,244.74
筑物
机器设 402,709,7 258,773. 55,048.30 402,913,
备 34.83 54 460.07
运输工 53,048,82 2,772,65 1,227,946. 54,593,5
具 5.01 8.69 93 36.77
其他设 158,664,1 3,053,08 1,120,629. 160,596,
备 58.78 9.74 39 619.13
合计 1,634,382 6,921,40 2,772,865. 1,638,53
,321.88 4.33 50 0,860.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及景 390,221, 20,807,5 350,778.84 410,678,
区建筑物 767.57 08.13 496.86
机器设备 170,203, 18,309,9 46,467.38 188,467,
783.90 98.83 315.35
运输工具 33,769,0 3,685,57 828,691.06 36,625,9
81.52 3.30 63.76
其他设备 108,870, 6,427,34 997,211.80 114,300,
461.75 6.36 596.31
合计 703,065, 49,230,4 2,223,149. 750,072,
094.74 26.62 08 372.28
净值 931,317, 888,458,
227.14 488.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 报告期末固定资产不存在抵押或担保等情况。
** 本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司经营占用的土地使用权属华侨城集团公司。截至2006年6月30日止，该公司房屋建筑物均未办理房屋产权证书，其中有原值262,529,348.07元，已纳房产税。
*** 本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司经营占用的土地使用权属华侨城集团公司，截至2006年6月30日止，该公司房屋建筑物均未办理房屋产权证书，其中原值62,153,336.45元，已纳房产税。
**** 截至2006年6月30日止，上述固定资产原值中178,611,381.14元已提足折旧，但仍在使用。
***** 固定资产本期增加额中有1,905,848.68元从在建工程转入。
固定资产原值及累计折旧公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本 本期减少
期
增
加
固定资产
原值
房屋及景 509,343,456. 0. 0.00
区建筑物 43 00
机器设备 349,273,950. 50 53,896.8
46 ,1 0
22
.0
0
运输工具 10,747,525.1 34 65,620.0
7 8, 0
29
1.
00
其他设备 77,531,483.7 17 53,560.0
9 7, 0
89
8.
00
合计 946,896,415. 57 173,076.
85 6, 80
31
1.
00
累计折旧 期初余额 本期增
加
房屋及景区建 105,308,350 10,749,
筑物 .93 246.51
机器设备 150,871,863 16,390,
.30 350.01
运输工具 5,518,868.7 2,612,7
7 61.33
其他设备 51,517,868. 2,224,1
14 17.15
合计 313,216,951 31,976,
.14 475.00
净值 633,679,464
.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
减值 期 本 本
准备 初 期 因 其 合 期
余 增 资 他 计 转
额 加 产 原 回
价 因
值 转
回 出
升 数
转
回
数
房屋 2,1 --- -- 12 12
及景 64, - 7, 7,
区建 153 51 51
筑物 .70 0. 0.
63 63
机器 12, --- -- -- --
设备 869 - - -
,02
7.4
2
运输 31, --- -- -- --
设备 224 - - -
.38
其他 4,0 --- -- -- --
设备 69. - - -
70
合计 15, --- -- 12 12
068 - 7, 7,
,47 51 51
5.2 0. 0.
0 63 63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释10.在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程 期初 本期增 本期 本期其他
项目 余额 加额 转入 减少额
名称 固定
资产
额
欢乐 3,922 5,015, --- ---
谷欢 ,767. 103.80
乐无 50
极工
程
欢乐 116,9 2,732, --- ---
谷其 13.38 214.69
他工
程
欢乐 --- 309,07 --- ---
谷三 5.00
期工
程
锦绣 1,318 6,668, 1,90 202,602.
中华 ,049. 923.61 5,84 26
景区 95 8.68
工程
三洲 847,6 377,38 --- ---
田旅 21,18 5,957.
游项 4.94 58
目
世界 132,3 1,041, --- 353,234.
之窗 00.00 113.40 91
景区
零星
工程
北京 635,6 325,34 --- ---
欢乐 64,69 9,847.
森林 8.51 65
项目
东园 408,3 466,24 --- ---
综合 62.90 9.30
楼改
造
世界 --- 373,99 --- ---
之窗 9.17
冰雪
项目
世界 --- 998,31 --- ---
之窗 5.71
城市
客栈
二期
项目
合计 1,489 720,34 1,90 555,837.
,184, 0,799. 5,84 17
277.1 91 8.68
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程期末余额较期初数增加48.2%，主要系本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司、北京世纪华侨城实业有限公司公园项目投入增加所致。
* 北京世纪华侨城实业有限公司欢乐森林生态园项目经北京市发改委以[2003]号文批准建设。
** 深圳华侨城三洲投资有限公司旅游项目经深圳市发展计划局深计[2003]342号文批准。
*** 本公司对在建工程进行清查后，未发现在建工程已经发生减值等情况的存在。
其中，借款费用资本化的金额如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目 期初余额 本期增 本期转入 本期其
名称 加额 固定资产 他减少
额 额
三洲田景 9,629,30 --- --- ---
区工程 0.00
北京景区 8,581,54 7,047,1 --- ---
工程 5.00 78.13
合计 18,210,8 7,047,1 --- ---
45.00 78.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释11.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 取 原 期 本 本 本 累
别 得 始 初 期 期 期 计
方 金 余 增 转 摊 摊
式 额 额 加 出 销 销
额 额 额 额
土 股 34 19 -- -- 76 15,
地 东 ,0 ,2 - - 1, 535
使 投 23 48 44 ,80
用 入 ,1 ,8 6. 7.3
权 90 29 61 1
.0 .3
0 0
软 购 16 14 -- -- 6, 24,
件 入 0, 1, - - 01 681
17 51 8. .79
5. 1. 18
43 82
合 34 19 -- -- 76 15,
计 ,1 ,3 - - 7, 560
83 90 46 ,48
,3 ,3 4. 9.1
65 41 79 0
.4 .1
3 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经检查未有明显证据证明期末无形资产存在减值情况。
土地使用权系本公司之合营公司深圳锦绣中华发展有限公司拥有的土地截至2006年6月30日止账面余额为17,760,391.02元，位于深圳华侨城区，该项土地已取得产权证书，依证书规定不得买卖，抵押（典当）、出租须按有关规定办理。
注释12.长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 原 期 本 本 本 累计
别 始 初 期 期 期 摊销
发 余 增 摊 转 额
生 额 加 销 出
额
开 10 56 47 -- -- ---
办 4, ,1 ,9 - -
费 13 49 90
* 9, ,5 ,2
75 43 13
7. .9 .1
12 3 9
绿 21 10 -- 1, -- 11,6
化 ,4 ,8 - 07 - 29,9
费 18 60 2, 54.5
,1 ,4 27 7
83 99 1.
.3 .9 16
8 7
装 4, 85 44 83 -- 3,66
修 12 3, 3, 9, - 5,32
改 2, 39 64 52 2.72
造 84 6. 6. 0.
费 5. 48 56 51
25
< 2, 2, 16 43 -- 632,
千 55 19 5, 2, - 336.
古 9, 5, 22 78 67
风 87 09 8. 2.
流 3. 1. 01 87
> 63 82
制
作
费
其 9, 5, -- 69 -- 4,83
他 83 68 - 0, - 7,79
2, 5, 59 2.62
26 06 3.
6. 7. 49
24 11
合 14 75 48 3, -- 20,7
计 2, ,7 ,5 03 - 65,4
07 43 99 5, 06.5
2, ,5 ,0 16 8
92 99 87 8.
5. .3 .7 03
62 1 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 开办费为本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司和深圳华侨城三洲投资有限公司本期及以前年度从事主题公园等项目开发累计发生的综合费用，待项目交付使用时一次摊销。
注释13.其他长期资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初 本期 本期摊 期末数 性质及内
数 增加 销 容
新侨大 8,832 --- 255,999 8,576, 深圳新侨
厦经营 ,000. .96 000.49 大厦第一
权 45 层、第二
层25年经
营权。
东园物 6,344 --- 151,782 6,192, 深圳华侨
业经营 ,476. .00 694.92 城东园综
权 92 合大楼30
年经营权
。
合计 15,17 --- 407,781 14,768
6,477 .96 ,695.4
.37 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释14.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类型 期末数 期初数
保证借款 900,000,000.00 385,000,000.0
0
信用借款 1,496,000,000. 625,000,000.0
00 0
合计 2,396,000,000. 1,010,000,000
00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述借款无逾期。
短期借款期末数较期初数增加137.23%，主要系子公司北京世纪华侨城实业有限公司和深圳华侨城三洲投资有限公司由于房地产和旅游项目前期投入大而增加的银行借款。
注释15.应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 金额
银行承兑汇票 73,772,174.00
合计 73,772,174.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末应付票据中无持本公司5%及5%以上表决权股份的股东欠款。
注释16.应付账款
期末应付账款余额为39,066,172.34元，包含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东欠款金额为717,763.52元，为欠付控股股东华侨城集团公司款项。
注释17.预收帐款
期末预收账款余额为918,967,832.79元，无持本公司5%及5%以上表决权股份的股东欠款。
预收账款期末数较期初数大幅增加主要为本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司本期取得的预售商品房款。
预收房款如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期末数 期初数 竣工时 预售比
间 例*
北京世纪 909,347,431 679,325,04 2006年6 95%
华侨城旅 .00 2.00 月
游主题社
区一期
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 预售比例指已预售的建筑面积占可预售总建筑面积的比例。
注释18.其他应付款
(1)期末其他应付款余额为66,605,723.64元，包含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东欠款金额为1,164,270.01元，为欠付控股股东华侨城集团公司款项。
(2)占其他应付款期末余额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 性质或内容
深圳市盐田区财政局* 21,846,729.25 旅游项目补贴
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司收到盐田区财政局支付的旅游项目补贴，由于该公司旅游项目尚处于筹办期，暂挂此科目核算。
注释19.应付工资
应付工资期末余额9,467,489.91元。
注释20.未交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 期末余额 期初余额
增值税 18,426.61 10,109.23
营业税 -40,157,173.07 -25,369,753.6
9
企业所得税 -15,121,119.26 -11,916,741.0
8
代扣代缴个人所得税 393,794.46 215,555.57
房产税 -0.06 551,311.56
文化事业建设费 0.00 704.13
印花税 -100.00 30,676.60
城建税 -402,552.25 -248,664.54
合计 -55,268,723.57 -36,726,802.2
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税金期末营业税、企业所得税及城建税大幅变动，且金额为负数，主要为本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司本期按预售商品房款预缴税金。
注释21.预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额 期末结存余额
原因
清洁卫生费 373,334.08 186,596.21 计提尚未支付
土地使用费 3,964,915.2 1,690,845.80 计提尚未支付
8
修理费 9,362.04 54,481.73 计提尚未支付
社会保险费 763,246.76 2,917,203.79 计提尚未支付
年终奖及双薪 1,619,170.0 11,723,633.7 计提尚未支付
0 7
餐费 189,426.00 173,130.00 计提尚未支付
水电费 1,421,150.1 1,565,376.52 计提尚未支付
2
中介服务费 --- 40,000.00 计提尚未支付
租金 377,408.00 --- 计提尚未支付
其他 1,265,028.4 1,640,876.08 计提尚未支付
1
合计 9,983,040.6 19,992,143.9
9 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释22.长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类型 期末数 期初数
保证借款 --- 300,000,000.
00
财政贷款 13,636,364.00 ---
合计 13,636,364.00 300,000,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释23.长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类及债 期 初 应
权人 限 始 计
金 利
额 息
股东借款 原
： 币
深圳市华 3 54 -- 54
侨城投资 年 ,0 - ,0
有限公司 00 00
* ,0 ,0
00 00
.0 .0
0 0
合计 54 --
,0 -
00
,0
00
.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司第一届股东会第二次会议决议，该公司股东深圳华侨城投资有限公司按持股比例提供股东无息借款5,400万元。
注释24.股本
(1) 本公司股本均为普通股，每股面值人民币1元，股份种类及结构如下(单位:股)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期变动增（减）
项目 期 配 送 公 增 其
初 股 股 积 发 他
数 额 额 金
转
股
一、
尚未
流通
股份
1.发 717 -- -1 -- -- -60
起人 ,72 - 10 - - 7,5
股份 4,8 ,1 50,
00 74 277
,5
23
其中 717 -- -1 -- -- -60
：国 ,72 - 10 - - 7,5
家及 4,8 ,1 50,
国有 00 74 277
法人 ,5
持有 23
股份
尚未 717 -- -1 -- -- -60
流通 ,72 - 10 - - 7,5
股份 4,8 ,1 50,
合计 00 74 277
,5
23
二、
已流
通股
份
1.有 166 -- 46 -- -- 621
限售 ,26 - ,5 - - ,11
条件 8 55 8,3
的流 32
通股
其中 --- -- -- -- -- 621
：国 - - - - ,11
家及 8,3
国有 32
法人
持有
股份
高管 166 -- 46 -- -- ---
股份 ,26 - ,5 - -
8 55
有限 166 -- 46 -- -- 621
售条 ,26 - ,5 - - ,11
件的 8 55 8,3
流通 32
股小
计
2.无 393 -- 11 -- -- -13
限售 ,31 - 0, - - ,56
条件 4,1 12 8,0
的流 74 7, 55
通股 96
8
其中 393 -- 11 -- -- -13
：人 ,31 - 0, - - ,56
民币 4,1 12 8,0
普通 74 7, 55
股 96
8
无限 393 -- 11 -- -- -13
售条 ,31 - 0, - - ,56
件的 4,1 12 8,0
流通 74 7, 55
股小 96
计 8
已流 393 -- 11 -- -- 607
通股 ,48 - 0, - - ,55
份合 0,4 17 0,2
计 42 4, 77
52
3
三、 1,1 -- -- -- -- ---
股份 11, - - - -
总数 205
,24
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司股东名称、股份性质、持股数量如下（单位：股）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称或股份 股份性质 期末数 期初数
类别
华侨城集团公司 有限售条件的 621,118,33 717,724,800
流通股 2
高管股份 有限售条件的 212,823 166,268
流通股
无限售条件的流 489,874,08 393,314,174
通股 7
合计 1,111,205, 1,111,205,24
242 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释25.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本
期
减
少
股本溢价 344,562,9 --- --
05.15 -
股权投资准 3,487,072 --- --
备 .41 -
其他资本公 1,523,327 --- --
积 .06 -
合计 349,573,3 --- --
04.62 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释26.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本 本期减少数
期
增
加
数
法定盈余公 242,050,88 -- ---
积 7.36 -
其中：法定 175,445,73 -- ---
公积金 8.32 -
66,605,149 -- ---
法定公益金 .04 -
任意盈余公 11,568,568 -- ---
积 .32 -
合计 253,619,45 -- ---
5.68 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释27.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
期初未分配利润 919,317,927.37 487,140,408.00
加：期初未分配利润调整 --- ---
调整后期初未分配利润 919,317,927.37 487,140,408.00
加：本年净利润 210,835,480.84 480,197,243.75
减：提取法定盈余公积金 --- 48,019,724.38
提取任意盈余公积金 --- ---
提取法定公益金 --- ---
分配普通股股利 222,241,048.40 ---
转作股本的普通股股利 --- ---
期末未分配利润 907,912,359.81 919,317,927.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据本公司2005年度股东大会会议决议，2005年度利润分配如下：
按2005年净利润的10%提取法定盈余公积48,019,724.38元。按2005年末总股本1,111,205,242股计,每10股派发现金红利2.00元(含税),实际派发红利总额为222,241,048.40元。
注释28.主营业务收入与成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
主营业务 营业收入 营业成 营业收入 营业成本
项目分类 本
门票收入 219,124, 97,480, 208,796, 91,515,842
165.85 986.65 760.86 .74
旅游团费 68,249,4 63,467, 52,856,0 49,565,798
收入 96.78 773.79 66.57 .67
商品销售 14,488,5 5,984,6 18,365,2 7,254,329.
收入 31.33 55.17 14.11 50
其他 19,375,0 1,598,3 16,344,5 1,034,314.
92.15 38.52 43.15 62
小计 321,237, 168,531 296,362, 149,370,28
286.11 ,754.13 584.69 5.53
内部互相 --- --- 1,377,58 1,377,582.
抵销 2.36 36
合计 321,237, 168,531 294,985, 147,992,70
286.11 ,754.13 002.33 3.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司报告期内的主营业务全部来源于深圳地区。
主营业务收入与成本公司数明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数
主营业务 营业收入 营业成本 营
项目分类 业
收
入
门票收入 132,839,5 58,319,4 12
58.20 59.33 8,
01
6,
44
5.
07
商品销售 9,446,815 3,867,48 12
收入 .14 2.40 ,3
40
,8
02
.0
2
其他 6,228,704 693,476. 4,
.19 17 83
6,
16
7.
43
合计 148,515,0 62,880,4 14
77.53 17.90 5,
19
3,
41
4.
52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释29.主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 本期数 上期数 计缴标准
营业税 7,702,946.02 7,241,230.37 3%、5%、20%
城建税 96,537.50 67,189.20 1%
教育附加 5,943.39 4,978.81 3%
文化事业建设 7,168.86 8,644.92 3%
费
合计 7,812,595.77 7,322,043.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释30.其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务 本期数
项目
其 其他 利 其他业务
他 业务 润 收入
业 成本
务
收
入
租金 10 1,476 9, 9,469,69
收入 ,5 ,218. 03 6.26
10 33 4,
,9 72
47 9.
.9 65
8
其他 -- --- -- 21,707.9
- - 8
合计 10 1,476 9, 9,491,40
,5 ,218. 03 4.24
10 33 4,
,9 72
47 9.
.9 65
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释31.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
利息支出 3,358,146.84 13,429,539.45
减：利息收入 1,040,690.84 1,430,089.74
汇兑损失 10,874.99 18,052.18
减：汇兑收益 --- ---
其他 160,768.16 789,887.01
合计 2,489,099.15 12,807,388.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释32.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
联营公司分配来的利润 171,131.07 62,500.00
期末调整的被投资公司所有者 50,603,096.4 61,464,039.21
权益净增减额* 1
股权投资差额摊销 -1,878,075.5 -1,878,075.58
8
短期投资收益 1,270,446.21 3,860,899.46
“波托菲诺”项目投资分成 95,279,508.9 113,784,596.6
5 4
短期投资跌价准备转回 283,013.47 ---
合计 145,729,120. 177,293,959.7
53 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 本期数 上期数
深圳华侨城房地产有限公司 48,955,654. 62,509,246.07
52
长江三峡旅游发展有限责任公司 1,685,103.6 -227,248.12
7
深圳市华侨城传媒广告有限公司 -40,356.26 -163,204.43
长沙世界之窗有限公司 2,694.48 -654,754.31
合计 50,603,096. 61,464,039.21
41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益公司数明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
期末调整的被投资公司所有者权 85,854,044.2 92,156,092.67
益净增减额* 7
短期投资收益 1,270,446.21 3,860,899.46
股权投资差额摊销 -1,878,075.5 -1,878,075.58
8
“波托菲诺”项目投资分成 95,279,508.9 113,784,596.6
5 4
联营公司分配来的利润 171,131.07 ---
短期投资跌价准备转回 283,013.47 ---
合计 180,980,068. 207,923,513.1
39 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 本期数
深圳特区华侨城中国旅行社 1,615,622.23
深圳歌舞团演艺有限公司 5,540.18
深圳华侨城国际传媒有限公司 -679,803.30
深圳锦绣中华发展有限公司 11,328,167.98
深圳世界之窗有限公司 22,941,064.51
深圳华侨城房地产有限公司 48,955,654.52
长江三峡旅游发展有限责任公司 1,685,103.67
长沙世界之窗有限公司 2,694.48
合计 85,854,044.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释33.营业外收支
1.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收入项目 本期数 上期数
罚款净收入 28,505.82 24,033.82
处置固定资产净收益 381,018.72 ---
其他 58,085.62 104,873.80
合计 467,610.16 128,907.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支出项目 本期数 上期数
处理固定资产净损失 --- 198,572.38
罚款支出 26,088.27 14,531.26
捐赠支出 24,500.00 ---
其他 9,863.70 1,274.00
合计 60,451.97 214,377.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释34.支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 现金流量
广告印刷费 9,969,514.97
租金 672,029.53
土地使用费 3,136,158.11
中介费 2,063,356.99
交际应酬费 1,460,107.51
网络及通讯费 1,174,469.03
董事会费 850,641.35
绿化费 1,029,875.24
保险费 708,202.80
专项活动经费 5,818,443.36
差旅费 1,421,078.58
水电费 4,832,055.73
燃料费 568,322.68
资金往来 65,042,312.83
其他 24,996,668.38
合计 123,743,237.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注6. 关联方关系及其交易
1. 不存在控制关系的关联公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联公司名称 与本公司的关系
深圳特区华侨城水电公司 控股公司之子公司
香港华侨城有限公司 控股公司之子公司
深圳华侨城投资有限公司 控股公司之子公司
深圳华侨城国际酒店管理有限公司 控股公司之子公司
深圳市华侨城城市客栈有限公司 控股公司之子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2. 存在控制关系的关联公司
(1)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联公 经济 法定 注册资 业务
司名称 性质 代表 本 范围
人
华侨城 国有 任克 200,000 纺织
集团公 独资 雷 万 品、
司 轻工
业商
品的
出口
和办
理特
区内
自用
一类
商品
、机
器设
备、
轻工
业品
等商
品的
进口
，开
展补
偿贸
易，
向工
业、
旅游
、房
地产
、商
贸、
金融
保险
行业
投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他存在控制及共同控制关系的关联方见附注4.2。
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数 本期增 本期减 期末数
加 少
华侨城集团公司 200,000 --- --- 200,000
万 万
深圳特区华侨城 1,219万 --- --- 1,219万
中国旅行社
深圳世界之窗有 USD2,95 --- --- USD2,950
限公司 0万 万
深圳锦绣中华发 18,400 --- --- 18,400万
展有限公司 万
北京世纪华侨城 11,100 --- --- 11,100万
实业有限公司 万
深圳华侨城国际 5,000万 --- --- 5,000万
传媒有限公司
深圳华侨城三洲 26,000 --- --- 26,000万
投资有限公司 万
深圳东部华侨城 5,000万 --- --- 5,000万
茶艺度假有限公
司
深圳歌舞团演艺 50万 --- --- 50万
有限公司
上海华侨城投资 --- 40,000 --- 40,000万
发展有限公司 万
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)存在控制、共同控制关系的关联方的所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 持股金额 持股比例
期末数 期初数 期末数 期初数
华侨城集团 621,118,3 728,324,843 55.92% 65.54%
公司 32.00 .00
深圳特区华 12,190,00 12,190,000. 100% 100%
侨城中国旅 0.00 00
行社
深圳世界之 USD14,455 USD14,455,0 49% 49%
窗有限公司 ,000.00 00.00
深圳锦绣中 90,160,00 90,160,000. 49% 49%
华发展有限 0.00 00
公司
北京世纪华 32,500,00 32,500,000. 29.28% 29.28%
侨城实业有 0.00 00
限公司
深圳华侨城 27,450,00 27,450,000. 54.90% 54.90%
国际传媒有 0.00 00
限公司
深圳华侨城 205,000,0 205,000,000 50% 50%
三洲投资有 00.00 .00
限公司
深圳东部华 40,000,00 40,000,000. 80% 80%
侨城茶艺度 0.00 00
假有限公司
深圳歌舞团 423,500.0 423,500.00 84.70% 84.70%
演艺有限公 0
司
上海华侨城 160,000,0 --- 40% ---
投资发展有 00
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3. 关联公司交易
（1）购买商品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 比例 金额 比例
深圳特区华 12,457,81 100% 11,183,901. 100%
侨城水电公 6.16 09
司
合计 12,457,81 100% 11,183,901. 100%
6.16 09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司之分公司及合营公司按深圳政府规定水电费标准进行计付。
(2) 接受劳务
报告期本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司与深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司签订旅游项目设计策划合同，合同价款总计80万元，截至2006年6月30日止，已接受劳务总计80万元。
(3) 受托管理
根据本公司第三届董事会第三次临时会议决议，本公司同意接受深圳华侨城房地产有限公司委托，代其行使其所持有的北京世纪华侨城实业有限公司27.03%股权所代表的股东权益（股份处置权、收益权除外）。托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零元。
根据本公司2005年度股东大会决议，本公司同意接受深圳华侨城房地产有限公司委托，代其行使其所持有的上海华侨城投资发展有限公司35%股权所代表的股东权益（股份处置权、收益权除外）。托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零元。
(4) 委托管理
根据本公司2005年度股东大会决议，本公司将持有的成都天府华侨城实业发展有限公司35%股权，委托给深圳华侨城房地产有限公司，由其代为行使该部分股份所代表的股东权利（股份处置权、收益权除外）。托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零元。
（5） 提供资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 向关联方提供资金 关联方向本公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
深圳华侨城 --- --- --- 54,000,00
投资有限公 0.00
司
深圳华侨城 57,736 57,73 --- ---
房地产有限 ,800.0 6,800
公司* 0 .00
合计 57,736 57,73 --- 54,000,00
,800.0 6,800 0.00
0 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 见注释4（4）
(6) 提供担保
1) 本公司为下列公司提供贷款担保：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联公司名称 贷款金额 期限
深圳华侨城三洲投资有限 5,000,000.00 2005.07.26—2006.07
公司 .26
5,000,000.00 2005.08.24—2006.08
.24
10,000,000.00 2005.08.31—2006.08
.31
10,000,000.00 2005.09.22--2006.09
.22
10,000,000.00 2005.10.14—2006.10
.14
10,000,000.00 2005.10.26—2006.10
.26
15,000,000.00 2005.11.07--2006.11
.07
20,000,000.00 2006.01.27—2007.01
.27
25,000,000.00 2006.02.27—2007.02
.27
10,000,000.00 2006.03.07--2007.03
.07
20,000,000.00 2006.03.21--2007.03
.21
10,000,000.00 2006.03.30--2007.03
.30
25,000,000.00 2006.04.26--2007.04
.26
15,000,000.00 2006.05.10--2007.05
.10
15,000,000.00 2006.05.22--2007.05
.22
15,000,000.00 2006.05.26--2007.05
.26
15,000,000.00 2006.05.31--2007.05
.31
15,000,000.00 2006.06.09--2007.06
.09
25,000,000.00 2006.06.20--2007.06
.20
15,000,000.00 2006.06.27--2007.06
.27
10,000,000.00 2006.06.28—2007.06
.28
合计 300,000,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2) 截至2006年6月30日止，本公司与深圳华侨城三洲投资有限公司其他股东按持股比例为其开立的银行承兑汇票7,377.22万元提供担保。
(7) 接受担保
1）公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司接受下列公司提供担保贷款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 贷款金额 期限
深圳华侨城投资有限公 4,500,000.00 2005.07.26—2006.07
司* .26
4,500,000.00 2005.08.24—2006.08
.24
9,000,000.00 2005.08.31—2006.08
.31
9,000,000.00 2005.09.22--2006.09
.22
9,000,000.00 2005.10.14—2006.10
.14
9,000,000.00 2005.10.26—2006.10
.26
13,500,000.00 2005.11.07--2006.11
.07
18,000,000.00 2006.01.27—2007.01
.27
22,500,000.00 2006.02.27—2007.02
.27
9,000,000.00 2006.03.07--2007.03
.07
18,000,000.00 2006.03.21--2007.03
.21
9,000,000.00 2006.03.30--2007.03
.30
22,500,000.00 2006.04.26--2007.04
.26
13,500,000.00 2006.05.10--2007.05
.10
13,500,000.00 2006.05.22--2007.05
.22
13,500,000.00 2006.05.26--2007.05
.26
13,500,000.00 2006.05.31--2007.05
.31
13,500,000.00 2006.06.09--2007.06
.09
22,500,000.00 2006.06.20--2007.06
.20
13,500,000.00 2006.06.27--2007.06
.27
9,000,000.00 2006.06.28—2007.06
.28
合计 270,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司第一届董事会第五次会议决议，该公司向银行申请综合授信额度十亿元，由各股东按股权比例分别提供有效担保。
2) 本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司接受下列公司提供担保贷款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 贷款金额 期限
深圳华侨城房地产有限公司 300,000,000. 2006.05.23-2007.05
00 .23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(8) 业务合作
根据本公司股东大会决议，本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华侨城“波托菲诺”房地产项目合作经营协议书》，本公司与深圳华侨城房地产公司合作开发华侨城“波托菲诺”房地产项目。
根据合作协议，本公司累计确认投资收益525,863,647.94元，其中：2005年度确认投资收益125,673,133.16元，本期确认投资收益95,279,508.95元。
(9) 商标使用费
“华侨城”商标由华侨城集团公司注册并拥有，本公司已与华侨城集团公司签订《商标许可使用合同》，根据合同规定，本公司需于2006年12月31日前支付2003年至2006年度许可使用费，共计人民币184万元整。
本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司和联营公司长沙世界之窗有限公司所使用的“世界之窗”商标系由股东投入，华侨城集团公司拥有其所有权。
(10)其他交易
1) 农业银行深圳华侨城支行和招商银行深圳华侨城支行分别接受华侨城集团公司委托向本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司发放贷款20,000万元和5,000万元，按银行同期贷款利率计息。
2) 根据本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司（甲方）与深圳华侨城国际酒店管理有限公司（乙方）签订的《世界之窗CITY INN特约加盟协议书》，甲方以特约加盟方式申请品牌管理，成为CITY INN连锁酒店，合作期限自2005年7月至2010年6月，按加盟项目总营业额的3%向乙方支付品牌管理和市场推广费。甲方本期向乙方支付加盟费48,457.24元。
3）根据本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司与深圳市华侨城城市客栈有限公司签订的《房地产租赁合同》,将原欢乐谷青年旅馆房产出租给其使用，按110万元/年收取租赁费。深圳华侨城欢乐谷旅游公司本期取得租金收入55万元。
4）
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关联公司名 交易性质 2006年1-6月 2005年1-6月
称
华侨城集团 土地使用费* 786,357.30 425,388.00
公司
租金** 6,669,308.65 7,323,734.67
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* 华侨城集团公司按照规定向国土资源局深圳南山分局计缴华侨城片区整体土地的土地使用费，根据深圳锦绣中华发展有限公司和深圳特区华侨城中国旅行社所占用的土地面积应计的土地使用费由该两公司承担。
** 由于本公司之子公司深圳华侨城国际传媒有限公司、深圳特区华侨城中国旅行社办公所用之场地归属华侨城集团公司，根据其与华侨城集团公司签定的《房屋租赁合同》，需每年向华侨城集团公司支付一定的房屋租金。
本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司经营场地占用的土地使用权归属华侨城集团公司。根据该公司与华侨城集团公司签定的《公司用地租赁合同》及其补充协议，需每年向华侨城集团公司支付一定的租赁费。
本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司经营场地占用的土地使用权归属华侨城集团公司。根据该公司与华侨城集团公司签定的《土地使用权租赁合同》，需每年向华侨城集团公司支付一定的租赁费。
4. 关联公司往来
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项目 关联公司名称 期末数 期初数
应收账款 深圳市华侨城 25,200.21 ---
城市客栈有限
公司
其他应收款 华侨城集团公 283,296.00 302,640.00
司
深圳华侨城房 58,131,300.22 418,522.23
地产有限公司
应付账款 华侨城集团公 717,763.52 2,571,156.18
司
深圳特区华侨 142,298.94 142,298.94
城水电公司
其他应付款 华侨城集团公 1,164,270.01 1,009,350.00
司
香港华侨城有 910,084.24 910,084.24
限公司
深圳华侨城房 910,084.25 910,084.25
地产有限公司
长期应付款 深圳华侨城投 54,000,000.00 54,000,000.0
资有限公司 0
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附注7. 或有事项
1.截至2006年6月30日止，本公司为深圳华侨城三洲投资有限公司提供贷款担保30,000万元：
2、截至2006年6月30日止，本公司与深圳华侨城三洲投资有限公司其他股东按持股比例为其开立的银行承兑汇票7,377.22万元提供担保。
3、根据房地产经营惯例，本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司为商品房承购人提供抵押贷款担保。截至2006年6月30日止，累计贷款担保余额为人民币40,051万元。
4、除存在上述或有事项外，截至2006年6月30日止，本公司无其他重大或有事项。
附注8. 承诺事项
1、根据本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华侨城“波托菲诺”房地产项目合作经营协议书》，该项目首期投资为 86,000万元，本公司依约按投资比例需投入43,000万元。截至2006年6 月30日止，本公司已投入人民币38，996万元，尚需投入约人民币 4,000万元。
2、根据本公司之分公司深圳华侨城欢乐谷旅游公司就建设欢乐谷 “欢乐时光”、“欢乐无极”和卡通街改造与相关公司签定的设计、购买设备及工程施工合同，截至2006年6月30日止，该公司尚需支付合同价款约546万元。
3、根据本公司之合营公司深圳锦绣中华发展有限公司就建设景区 “梦水情谷”、“印象中国”和马战改造等与相关公司签定的设计、购买设备及工程施工合同，截至2006年6月30日止，该公司尚需支付合同价款约615.44万元。
4、根据本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司已签定的设计、购买设备及工程施工合同，截至2006年6月30日止，该公司尚需支付合同价款约53,794万元。
5、根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司已签定的设计、购买设备及工程施工合同，截至2006年6月30日止，该公司尚需支付合同价款约34,329万元。
6、本公司、长江三峡实业投资有限责任公司、宜昌三峡工程多能公司和宜昌市投资公司共同承诺在本公司之联营公司长江三峡旅游发展有限公司经营三年内按照现出资比例将该公司注册资本增至20,000万元，本公司据此将需投入现金1,750万元作为增资额。
7、根据本公司2005年度股东大会决议，本公司将为深圳华侨城三洲投资有限公司提供贷款担保，担保额度为65,000万元。截至2006年6月30日止，本公司已为该公司银行贷款30,000万元提供担保。
8、根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司与深圳市盐田区人民政府签订的《土地租赁协议》，该公司租用位于盐田区三洲田附近土地1,945.19亩，租赁年限为40年。租赁期前20年每年每亩人民币100元，后20年每年每亩人民币150元。该公司将在租赁山林土地内开展观光等经营活动。
9、除存在上述承诺事项外，截至2006年6月30日止，本公司无其他重大承诺事项。
附注9. 其他重要事项
1、本公司之联营公司长沙世界之窗有限公司于2003年4月与湖南经视文化传播有限公司签定委托管理合同，委托湖南经视文化传播有限公司在2003年7月1日至2006年6月30日对该公司除房地产项目以外的其他项目进行经营管理。该公司每年按双方约定价格支付管理费。根据该公司2006年召开的二届六次董事会和本公司2006年召开的三届八次董事会，决定将托管年限延续到2006年底。
2、根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司第一届董事会第六次会议决议和第十次会议决议，该公司将与深圳华侨城房地产公司合作开发东部华侨城房地产项目，并委托深圳华侨城国际酒店管理有限公司对茵特拉根温泉酒店进行管理。
3、根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司第一届董事会第六次会议决议，由该公司承包经营深圳东部华侨城茶艺度假有限公司，承包期为10年，承包期内该公司每年向深圳市盐田区投资控股有限公司交纳80万元承包金。
4、根据本公司第三届董事会第四次会议决议，同意向华侨城集团公司转让本公司所有的三宗土地（土地证号分别为：“深房地字第4000044630”、“深房地字第4000044631”、“深房地字第4000044632”）的土地使用权。转让价格为人民币357.59万元。截至2006年6月30日止，相关事项正在办理中。
附注10. 非经常性损益
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性质或内 扣除所得 扣除所得税 对少数股 所得
容 税影响前 影响后金额 东收益的 税率
金额 影响
营业外收 467,610.1 397,468.64 15%
入 6
营业外支 -60,451.9 -51,384.17 15%
出 7
股票投资 1,270,446 1,079,879.2 15%
收益 .21 7
资产减值 372,513.4 372,513.47 40,364.50
准备转回 7
合计 2,050,117 1,798,477.2 40,364.50
.87 1
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附注11. 净资产收益率和每股收益
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净资产收益率 每股收益
全面摊 加权平均 全面摊 加权平均
薄 薄
报告期利润
主营业务利 5.53% 5.36% 0.130 0.130
润
营业利润 2.92% 2.83% 0.069 0.069
净利润 8.04% 7.80% 0.190 0.190
扣除非经常 7.97% 7.74% 0.188 0.188
性损益后的
净利润
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第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。
以上备查文件备置于公司证券事务部。
董事长签名： 刘平春
二○○六年八月十六日