深圳华侨城控股股份有限公司2007年半年度报告
二○○七年八月七日
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2007年半年度报告经公司第四届董事会第三次会议审议通过。
董事郑凡、董事董喜生因公务原因未能亲自出席本次会议，分别授权董事姚军、董事刘平春代为出席并行使表决权；独立董事伊志宏因公务原因未能亲自出席本次会议，授权独立董事李罗力代为出席并行使表决权；独立董事韩小京因航班取消原因未出席本次会议，授权独立董事王韬代为出席并行使表决权。其余董事均出席了本次董事会会议，对本公司2007年半年度期报告进行了审议。公司监事及高级管理人员列席了本次董事会会议。
公司董事长刘平春先生，董事、总裁姚军先生，财务总监刘升勇先生声明：保证公司2007年半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 重要提示 2
第二节 公司基本情况 4
第三节 股本变动和主要股东持股情况 5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 8
第五节 董事会报告 8
第六节 重要事项 12
第七节 财务报告（未经审计） 17
第八节 备查文件 76
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
（一）法定中文名称：深圳华侨城控股股份有限公司
法定英文名称：Shenzhen Overseas Chinese Town Holding Company
（二）法定代表人：刘平春
（三）董事会秘书：李珂晖
证券事务代表：郭 金
电话：0755——26909069 26936078 26936076
传真：0755——26600517
联系地址：深圳市南山区华侨城办公大楼三楼
E-MAIL: likh@octholding.com gjxlb@126.com
（四）公司注册地址及办公地址：深圳市南山区华侨城办公大楼
邮编：518053
国际互联网网址： http://www.octholding.com
（五）公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
半年度报告备置地点：公司证券事务部
（六）股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：华侨城A
股票代码：000069
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期:一九九七年九月二日
公司首次注册登记地点： 深圳市工商局
营业执照注册号：4403011013820
税务登记号码：（地税）440305279374105
公司聘请的会计师事务所：深圳大华天诚会计师事务所有限责任公司
办公地址：中国深圳福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼
二、主要财务数据和指标：
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 7,994,028,898.37 7,090,863,096.90 7,092,531,286.31 12.74% 12.71%
所有者权益（或股东权益） 2,907,636,479.86 2,986,707,283.28 2,988,269,468.17 -2.65% -2.70%
每股净资产 2.617 2.688 2.689 -2.64% -2.68%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 49,950,809.07 76,443,212.63 222,172,333.16 -34.66% -77.52%
利润总额 49,779,759.60 222,579,491.35 222,579,491.35 -77.64% -77.64%
净利润 124,932,612.51 210,835,480.84 210,835,480.84 -40.74% -40.74%
扣除非经常性损益后的净利 127,086,346.72 209,077,368.13 209,077,368.13 -39.22% -39.22%
润
基本每股收益 0.112 0.190 0.190 -41.05% -41.05%
稀释每股收益 0.098 0.190 0.190 -48.42% -48.42%
净资产收益率 4.30% 8.04% 8.04% 减少3.74百分点 减少3.74百分
点
经营活动产生的现金流量净 -61,753,333.31 26,050,836.56 -337.05%
额
每股经营活动产生的现金流 -0.056 0.02 -380.00%
量净额
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非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 -171,049.67
股权处置收益 -2,358,600.00
所得税影响 378,475.08
少数股东损益影响 -2,559.62
合计 -2,153,734.21
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股份总数及结构没有发生变动。截止2007年7月2日，公司的股份结构情况见下表：
股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（% 发行新股 送 公积金转 其他 小计 数量 比例(%)
） 股 股
一、有限售条件股份1、国家持 621,246,41062 55.9075 00000 000 00000 0000 00000 621,246,41062 55.90755.8
股2、国有法人持股3、其他内 1,118,332128, 5.8960. 00 0 1,118,332128, 960.01144.
资持股其中：境内法人持股境 078489,958,83 01144.0 078489,958,83 09344.093
内自然人持股４、外资持股其 2489,958,832 9344.09 2489,958,832
中：境外法人持股 境外自然 3
人持股二、无限售条件股份1、
人民币普通股2、境内上市的外
资股3、境外上市的外资股4、
其他
三、股份总数 1,111,205,242 100 0 0 0 0 0 1,111,205,242 100
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二、主要股东持股情况
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报告期末股东总数 9,206户
前十一名股东持股情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例（ 持股总数（股） 持有有限售条件股 质押或冻结的
%） 份数量 股份数量
华侨城集团公司 国有股东 55.90 621,118,332 621,118,332 0
嘉实主题精选混合型证券投资基金 其他 1.98 22,025,920 0 未知
嘉实服务增值行业证券投资基金 其他 1.47 16,325,193 0 未知
嘉实策略增长混合型证券投资基金 其他 1.31 14,534,197 0 未知
景福证券投资基金 其他 1.22 13,567,379 0 未知
银华核心价值优选股票型证券投资基金 其他 1.17 12,948,297 0 未知
银华优质增长股票型证券投资基金 其他 1.01 11,236,579 0 未知
全国社保基金一零六组合 其他 0.09 10,500,000 0 未知
申万巴黎新动力股票型证券投资基金 其他 0.86 9,602,243 0 未知
泰信优质生活股票型证券投资基金 其他 0.86 9,520,068 0 未知
博时第三产业成长股票证券投资基金 其他 0.77 8,517,861 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份总数 股份种类
嘉实主题精选混合型证券投资基金 22,025,920 人民币普通股
嘉实服务增值行业证券投资基金 16,325,193 人民币普通股
嘉实策略增长混合型证券投资基金 14,534,197 人民币普通股
景福证券投资基金 13,567,379 人民币普通股
银华核心价值优选股票型证券投资基金 12,948,297 人民币普通股
银华优质增长股票型证券投资基金 11,236,579 人民币普通股
全国社保基金一零六组合 10,500,000 人民币普通股
申万巴黎新动力股票型证券投资基金 9,602,243 人民币普通股
泰信优质生活股票型证券投资基金 9,520,068 人民币普通股
博时第三产业成长股票证券投资基金 8,517,861 人民币普通股
上述股东关联关系 前十名股东中，国有法人股股东华侨城集团公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法
或一致行动关系的 》中规定的一致行动人。无限售条件股东中已知有关联关系的：嘉实主题精选混合型、嘉实服务增值行业和嘉实
说明 策略增长混合型证券投资，同属嘉实基金管理有限公司管理；银华核心价值优选股票型和银华优质增长股票型证
券投资基金同属银华基金管理有限公司管理。
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三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
数量
华侨城集团公司 607,550,277 2006年1月6日—2008年1月6日 0 注1注2注3注5
2008年1月6日—2009年1月6日 55,560,262
2009年1月6日—2011年1月6日… 111,120,524
13,568,055 2008年1月6日 13,568,055 注4、5
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注1：华侨城集团公司承诺其持有的股票自改革方案实施后首个交易日起，至少在二十四个月内不上市交易或者转让；
注2：在此之后的十二个月内，华侨城集团公司通过证券交易所挂牌交易出售的股份不超过公司总股本的百分之五；
注3：之后的二十四个月内华侨城集团公司通过证券交易所挂牌交易出售的股份不超过公司总股本的百分之十；
注4：华侨城集团公司持有13,568,055股流通股，已委托中国证券登记结算有限公司深圳分公司进行临时保管，锁定期限为两年；
注5：上述承诺禁售的股份包括华侨城集团公司原持有的流通股份及因执行对价安排的相应新增股份，但不包括如获权证后行权所认购的股份。
四、公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变更。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事和高管人员持股情况
董事、监事和高管人员持股情况表
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姓名 职务 期初持股数（股） 变动增减（＋，－） 期末持股数（股）
刘平春 董事长 42,052 0 42,052
任克雷 董事 42,053 0 42,053
张整魁 董事 44,612 -2,560 42,052
王晓雯 监事 42,053 0 42,053
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上述董事、监事及高级管理人员在报告期内有持股变动的情况：张整魁董事因所持有部分股份解锁，在二级市场上出售了2,560股。
二、报告期内，无公司董事、监事和高管人员新聘和解聘情况。
第五节 董事会报告
一、董事会讨论与分析
（一）报告期内，公司按照2007年的工作方针“集成资源、提升管理、创新发展、防范风险”，围绕“打造中国旅游领军企业”的目标，集成优势资源，积极推进公司由投资控股型企业向投资经营型企业转变；推进公司由单纯实业投资向实业投资与资本运作并重的公司转变；推进由单一主题公园旅游产品开发向主题公园为主的多元化旅游产品的发展模式转变。
1、旅游主业经营情况良好
报告期内，公司参控股旅游企业共接待游客536万人次，同比增长28%；累计实现营业收入7.33亿元，同比增长33%；累计实现利润1.65亿元，同比增长11%。
2、旅游地产收益稳定
公司参股40%的深圳华侨城房地产有限公司继续实践“以旅游主题地产为特色的成片综合开发和运营”与“短平快”相结合的开发模式，集中在珠三角、长三角、环渤海湾、西南四大重点区域发展。
3、各重点项目顺利推进
（1）北京华侨城商业广场于4月27日试业；华侨城大剧院已建成并投入使用。打造京城新名片的《金面王朝》预计8月初举行首演式并正式对外公演。
（2）东部华侨城今年春节期间成功试运行，共接待游客9万人次。该公司计划于7月28日将两镇（因特拉根小镇和茶翁古镇）和两园（三洲茶园和艺术花园）投入试营业。
（3）上海华侨城项目规划设计、工程施工、设备采购、园林绿化等各方面工作进展顺利。
（二）限制性股票激励计划有关情况。
1、实施进展以及对公司未来发展的影响
公司积极创新股改方案，在向流通股东支付对价的同时，向参与股改的流通股股东以及管理层和主要业务骨干定向发行认股权证的组合方案。公司限制性股票激励计划已经中国证监会出具无异议函，并经公司于2006年6月23日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过，目前处于授予等待期。公司通过实施限制性股票激励计划，进一步健全了激励与约束机制，有利于稳定优秀管理人才及业务骨干，增加了股东的信心，有利于公司持续、稳定、长远的发展。
2、限制性股票激励计划对公司财务的影响：
（1）按照财政部《企业会计准则》的相关规定，公司限制性股票激励计划中权益工具公允价值按照公司股份支付授予日（公司的限制性股票激励计划股东大会通过日）计量，权益工具当日收盘价为11.68元，授予价为7元，该权益工具公允价值为4.68元。
（2）由于公司限制性股票激励计划中权益工具存在1年的等待期、1年禁售和4年限售期，因此激励计划期间共需确认23,400万元的股份支付费用，按照各年度可以解锁的权益工具分摊该部分股份支付费用。
（3）每年承担的股份支付费用如下：2006年确认2,778.75万元，2007年确认5,557.5万元，2008年确认5,557.5万元，2009年确认4,582.5万元，2010年确认2,876.25万元，2011年确认1,560万元，2012年确认487.50万元。上述股份支付费用对公司需确认年份的净利润存在影响，但对公司净资产无影响。
二、报告期内公司经营活动总体状况
本公司目前的主要业务是旅游和房地产业务。
（一）报告期内的总体经营情况
报告期内，本公司实现营业收入39，421.31万元，比去年同期增长18.83%，实现营业利润4，995.08万元，比去年同期下降77.52%，实现净利润12，493.26万元，比去年同期下降40.74%。
单位：人民币万元
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日 增减幅度
资产 799,402.89 709,253.13 12.71%
负债 447,723.29 343,843.09 30.21%
股东权益 290,763.65 298,826.95 -2.70%
现金及现金等价物增加额 -19,692.52 -5,883.37 234.72%
2007年1-6月 2006年1-6月 增减幅度
营业收入 39,421.31 33,174.82 18.83%
营业利润 4,995.08 22,217.23 -77.52%
净利润 12,493.26 21,083.55 -40.74%
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特别提示：由于新会计准则的实施，公司之参股企业深圳世界之窗和锦绣中华在2007年度不再纳入合并报表范围，故部分指标与上年存在不可比性。
主要指标变动原因如下：
（1）报告期内资产的增加主要是由于公司投资的北京华侨城和东部华侨城的工程投入不断增加。
（2）报告期内负债的增加主要是由于公司工程投入而增加了银行借款。
（3）报告期内股东权益下降的主要原因是分配了2006年度的现金股利。
（4）报告期内营业收入增加的主要原因是由于北京项目去年同期尚未开业，没有收入。
（5）报告期内营业利润和净利润大幅下降的主要原因是：
①根据新会计准则的规定，公司下属的东部华侨城、上海华侨城、成都华侨城的开办费须一次性摊销计入管理费用，致使管理费用大幅增加，利润总额大幅下降 ,影响金额约为15,800万元。
②根据新会计准则的规定，公司的股权激励须按股份支付计入管理费用，致使该项管理费用也比去年同期增加，利润总额下降，影响金额约为2,778万元。
（二）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
单位：人民币万元
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收入类别 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 营业成本比上年同 毛利率比上年同期
年同期增加 期增加 增加
商品房销售收入 2,851.70 1,245.66 56.3%
门票收入 23,958.38 12,389.69 48.3% 9.34% 27.10% -7.2%
旅游团费收入 8,108.42 7,644.17 5.7% 18.81% 20.44% -1.3%
商品销售收入 1,726.31 725.37 58.0% 19.15% 21.21% -0.7%
租赁收入 861.69 77.64 91.0% -18.02% -27.23% 1.1%
其他收入 1,939.20 1,163.56 40.0% 0.09% 627.98% -51.8%
小计 39,445.71 23,246.08 41.1% 18.90% 37.07% -7.8%
内部相互抵消 24.40 24.40 0.0%
合计 39,421.31 23,221.68 41.1% 18.83% 36.92% -7.8%
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主要变动情况说明：
（1）去年同期由于北京房地产项目尚未结算，故无商品房销售收入。
（2）门票收入变动主要是由于深圳世界之窗和锦绣中华不再纳入合并范围减少了部分门票收入，而北京欢乐谷开业则新增了门票收入。毛利率下降的原因是由于北京欢乐谷上半年主要是冬季运营期，毛利率较低。
（三） 报告期内本公司利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
（四）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（五）本公司报告期内来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润达到10%以上该公司的基本情况：
单位：人民币万元
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参股公司名称 深圳华侨城房地产有限公司
本期贡献的投资收益 10,739.69 占上市公司净利润比重 85.96%
参股公司 经营范围 房地产开发，本公司占其40%股权
净利润 26,849.23
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参股公司名称 “波托菲诺”房地产合作项目开发
本期贡献的投资收益 1,573.26 占上市公司净利润比重 12.59%
参股公司 经营范围 “波托菲诺”房地产合作项目开发，本公司占其50%股权
净利润 3,146.52
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（六）经营中的问题和困难
报告期内，公司在经营管理过程中遇到的困难和问题主要表现在：
1、冬季运营是北京欢乐谷值得研究解决的问题，冬季寒冷气候对游客出游的影响给北京欢乐谷经营造成很大的压力；
2、景区景点的改造需要引起高度关注。深圳景区需要维修翻新的设备设施逐渐增多，老景区的景点维修费用日趋增加。
（七）下半年重点工作
1、针对北京欢乐谷冬季运营时间较长，寒冷气候影响游客数量的问题，公司将采取积极研究对策，加快推出演艺项目，提前做好冬季重要节假日活动的组织准备工作，尽量降低季节因素对北京欢乐谷经营的不利影响。
2、公司将加强对旅游及相关行业发展的政策性研究，积极推动旅游发展模式的创新和旅游产品升级换代，为旅游地产的发展模式赋予更加丰富的内容。
3、公司将认真研究对景区景点的更新改造，对景区改造项目的运行效果进行跟踪反馈，进一步挖掘老景区的潜力。
4、密切关注资本市场的发展趋势，积极探索资本市场的投融资渠道，选择适当机会，实现资本市场再融资，为公司未来项目发展提供资金支持。
三、报告期投资情况
（一）报告期内无募集资金投资情况。
（二）报告期内无重大非募集资金投资情况。
第六节 重要事项
一、公司治理实际状况
(一) 公司已依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引》等法律法规以及《关于提高上市公司质量的意见》等文件建立了较为完善的治理结构并规范运作,实际运作中没有违反相关规定或与相关规定不一致的情况。
（二）公司治理目前存在的问题及整改情况
1、公司内部审计稽核工作需要进一步加强。公司已设立审计部，原来只配备了两名工作人员，由于公司参控股企业较多，内部审计稽核工作量大，需要加强审计力量。报告期内，公司已积极完成审计部门的招聘工作，两位新的审计部工作人员现已到岗。
2、公司董事会下属各专门委员会工作有待进一步规范和加强。公司董事会为了方便各专门委员会开展工作，特调整了各专门委员会的人数，并明确安排了具体工作部门和联络人员，下一阶段，推进各专门委员会的工作将是公司董事会日常工作的重要工作内容。
3、公司已根据相关要求修订和制定了《信息披露制度》和《重大事项报备制度》。
二、报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况及本期利润分配方案
（一）经2007年5月11日召开的公司2006年度股东大会审议通过，公司以2006年12月31日总股本1,111,205,242股为基数,向全体股东每10股派发现金2.10元(含税)。本次分红派息方案已于2007年5月24日实施完毕。
（二）由于公司经营运作对资金需求较大，2007年半年度公司将不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项
四、报告期内重大资产收购、出售及企业合并事项的简要情况及进程
报告期内，根据本公司董事会第四届董事会第二次临时会议决议，本公司将持有的重庆网通信息港宽带网络有限公司7.76%股权，以1,566万元人民币的价格，转让给中国网络通信（控股）有限公司，产生股权转让损失234万元。
五、报告期内重大关联交易事项
1、委托（受托）管理
根据本公司第三届董事会第三次临时会议决议，本公司同意接受华侨城房地产委托，代其行使其所持有的北京华侨城27.03%股权所代表的股东权利（股份处置权、收益权除外）。托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零元。
根据本公司2005年度股东大会决议，本公司同意接受华侨城房地产委托，代其行使其所持有的上海华侨城35%股权所代表的股东权利（股份处置权、收益权除外）。托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零元。
根据本公司2005年度股东大会决议，本公司将持有的成都华侨城35%股权托管给华侨城房地产，由其代为行使该部分股份所代表的股东权利（股份处置权、收益权除外）。托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零元。
根据东部华侨城与酒店管理公司签订的《茵特拉根温泉酒店管理合同》，将位于深圳市盐田区大梅沙东部华侨城酒店委托给酒店管理公司管理。东部华侨城按约定支付管理费。本期尚未产生相关费用。
2、提供担保
本公司为下列公司提供贷款担保：
单位：人民币万元
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关联公司名称 贷款金额 期限
东部华侨城 49,450 2006.6.28-2008.6.19
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3、业务合作：
1) “波托菲诺”房地产开发项目：
根据本公司股东大会决议，本公司与华侨城房地产公司签订了《华侨城“波托菲诺”房地产项目合作经营协议书》，与其合作开发华侨城“波托菲诺”房地产项目。根据协议及预算，该合作项目总建筑面积59万平方米，预计总投资27.30亿元，由双方各投资50%。
根据合作协议，本公司已累计确认投资收益562,255,608.39元，其中：本报告期确认投资收益15,732,645.97元。
2) 东部华侨城房地产开发项目：
根据本公司第四届董事会第二次临时会议决议，本公司之子公司东部华侨城与华侨城房地产签署《房地产合作开发协议书》，合作开发东部华侨城旅游区的房地产项目，具体请参见公司2006-062号公告。报告期内，该项目尚未开始销售。
4、 报告期内其他关联交易事项见附注8.（4）
六、报告期内重要事项见会计报表附注9、10、11。
七、2007年度半年度财务报告审计情况
公司2007年度半年度财务报告未经审计。
八、报告期内未发生公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
九、报告期内已披露的重要事项信息索引
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序号 重要事项 披露时间
1 2007年第一次临时股东大会决议公告 2007.1.3
2 股票交易异常波动公告 2007.1.22
3 关于“缴交房屋公用设施专用基金”对公司影响的公告 2007.2.1
4 董事会澄清公告 2007.3.2
5 第四届董事会第三次临时会议决议公告 2007.3.14
6 董事会公告 2007.3.31
7 董事会澄清公告 2007.4.7
8 关于公司控股股东及其关联方占用资金的情况专项说明 2007.4.19
9 独立董事关于公司对外担保的情况说明及独立意见 2007.4.19
10 第四届董事会第二次会议决议公告 2007.4.19
11 第四届监事会第二次会议决议公告 2007.4.19
12 关于召开2006年度股东大会的通知 2007.4.19
13 2006年年度报告及其摘要 2007.4.19
14 2006年度日常性关联交易公告 2007.4.19
15 2007年第一季度报告 2007.4.24
16 2006年度股东大会决议公告 2007.5.12
17 2006年度分红派息实施公告 2007.5.18
18 关于调整侨城权证HQC1认股权证行权价格的公告 2007.5.24
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上述公告分别披露在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn)上。
十、报告期内公司接待调研及采访等相关情况。
报告期内，公司累计接听投资者电话600余次，接待投资者调研24次，接待机构投资者超过50批次。其中，接待投资者调研情况见下表：
报告期内接待调研、沟通、采访等活动备查登记表
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序号 时间 地点 方式 接待对象 接待人员 谈论内容及提供的资料
1 2007.3.2 欢乐谷第一会 面谈 平安证券 李珂晖郭金 增值税对公司的影响；公司未来发
议室 展情况
2 2007.3.7 欢乐谷一楼会 面谈 摩根士丹利 李珂晖 公司概况、项目情况
议室
3 2007.3.7 欢乐谷一楼会 面谈 长盛基金嘉实基金 李珂晖 集团整体上市情况；土地增值税对
议室 公司的影响；成都、上海项目情况
4 2007.3.8 欢乐谷一楼会 面谈 大成基金 姚军刘升勇李 公司未来发展的思路；公司股权激
议室 珂晖郭金 励情况
5 2007.3.9 欢乐谷一楼会 面谈 交银施罗德 李珂晖陈兰 公司的经营情况及今后两年的发展
议室 情况；土地增值税对公司的影响；
公司限制性股票的情况；集团整体
上市情况
6 2007.3.9 欢乐谷一楼会 面谈 中信证券、易方达基金 李珂晖郭金 公司未来发展前景
议室 、嘉实基金、银华基金
、华宝兴业基金、东方
证券
7 2007.3.9 欢乐谷一楼会 面谈 招商证券、鹏华基金 李珂晖郭金陈 公司未来发展战略思路；讨论未来
议室 兰 宏观政策对公司的影响
8 2007.3.20 欢乐谷一楼会 面谈 富国基金、海富通基金 郭金 公司2007年经营环境
议室 、交银施罗德、高华证
券
9 2007.3.21 欢乐谷一楼会 面谈 泰信基金、锡泉实业、 刘升勇郭金 公司未来发展的想法、思路
议室 新创投资、申银万国、
景林资产
10 2007.3.21 欢乐谷第一会 面谈 美国艾威基金 郭金 公司基本情况
议室
11 2007.3.26 欢乐谷二楼会 面谈 中信金通证券 郭金 公司未来发展的想法
议室
12 2007.3.26 欢乐谷一楼会 面谈 富国天合基金、平安证 李珂晖陈兰 土地增值税对公司的影响；集团整
议室 券 体上市情况；公司的战略情况和发
展方向；公司激励的落实情况；公
司参控股项目的进展情况
13 2007.3.27 欢乐谷一楼会 面谈 海富通基金 李珂晖凌云 房地产开发、结算项目情况；北京
议室 欢乐谷运营情况；三洲田、成都、
上海项目进展；集团整体上市何时
启动；土地增值税的影响；限制性
股票和权证情况
14 2007.3.27 总裁办公室 面谈 海溢投资 李珂晖 公司基本情况、房地产项目结算情
况
15 2007.4.4 欢乐谷一楼会 面谈 汇添富基金 郭金 公司目前的经营情况
议室
16 2007.4.5 欢乐谷一楼会 面谈 国元证券 郭金 公司目前的经营情况
议室
17 2007.4.5 欢乐谷一楼会 面谈 兴业证券 李珂晖 股权激励情况；集团整体上市传闻
议室 ；酒店业务情况
18 2007.4.12 欢乐谷一楼会 面谈 耶鲁基金、嘉实基金、 李珂晖 房地产项目情况；限制性股票解锁
议室 招商证券、太平洋资产 ；土地增值税、物业税出台对公司
、宝源投资 的影响；传媒、主题形象、北京欢
乐谷、上海项目情况
19 2007.4.19 欢乐谷一楼会 面谈 万联证券 郭金 公司未来发展情况
议室
20 2007.4.19 欢乐谷一楼会 面谈 马可波罗集团 李珂晖郭金 公司未来发展情况
议室
21 2007.4.19 欢乐谷一楼会 面谈 融通基金、博时基金、 李珂晖 项目经营情况
议室 马可波罗
22 2007.4.26 欢乐谷一楼会 面谈 博鸿投资、银河基金、 李珂晖郭金 公司区外项目进展情况
议室 浦银安盛（筹）
23 2007.5.23 总裁办公室 面谈 交银施罗德、太平资产 李珂晖 集团整体上市情况；土地增值税对
公司的影响；未来发展战略；项目
情况
24 2007.6.21 欢乐谷一楼办 面谈 长城证券、朝阳永续、 郭金 股权激励情况；公司区外项目情况
公室 大成基金 ；公司未来发展情况
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第七节 财务报告（未经审计）
会计报表
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深圳华侨城控股股份有限公司
合并资产负债表
资产 注 20
释 07
-6
-3
0
流动资产：
货币资金 1 22
4,
29
4,
83
2.
34
交易性金融资产 -
应收票据 -
应收账款 2 9,
71
4,
79
4.
52
预付款项 3 75
,7
08
,7
30
.2
2
应收利息 -
应收股利 4 29
,9
15
,0
76
.1
2
其他应收款 5 75
,8
64
,0
76
.9
6
存货 6 58
9,
68
1,
11
1.
67
一年内到期的非流动资产 -
其他流动资产 -
流动资产合计 1,
00
5,
17
8,
62
1.
83
非流动资产：
可供出售金融资产 -
持有至到期投资 -
长期应收款 -
长期股权投资 7 2,
26
6,
03
4,
47
3.
03
投资性房地产 -
固定资产 8 1,
71
8,
05
4,
93
3.
11
在建工程 9 2,
65
4,
12
7,
63
9.
82
工程物资 -
固定资产清理 -
生产性生物资产 -
无形资产 10 29
5,
76
4,
77
1.
77
开发支出 -
商誉 -
长期待摊费用 11 17
,9
97
,2
84
.4
9
递延所得税资产 12 22
,9
18
,0
42
.8
3
其他非流动资产 13 13
,9
53
,1
31
.4
9
非流动资产合计 6,
98
8,
85
0,
27
6.
54
资产总计 7,
99
4,
02
8,
89
8.
37
公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
（所附注释是合并财务报表的组成部分）
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深圳华侨城控股股份有限公司
合并资产负债表（续）
负债和股东权益 注释 2007-6-30
流动负债：
短期借款 15 3,479,061,830.00
交易性金融负债 -
应付票据 16 115,691,009.00
应付账款 17 257,758,011.02
预收款项 18 22,165,814.20
应付职工薪酬 19 28,812,423.42
应交税费 20 32,162,396.64
应付股利 -
其他应付款 21 175,308,732.06
一年内到期的非流动负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 4,110,960,216.34
非流动负债：
长期借款 22 312,272,728.00
应付债券 -
长期应付款 23 54,000,000.00
专项应付款 -
预计负债 -
递延所得税负债 -
其他非流动负债 -
非流动负债合计 366,272,728.00
负债合计 4,477,232,944.34
股东权益：
实收资本（或股本） 24 1,111,205,242.00
资本公积 25 399,503,511.12
减：库存股 -
盈余公积 26 309,141,503.60
未分配利润 27 1,087,786,223.14
外币报表折算差额 -
归属于母公司所有者权益 2,907,636,479.86
少数股东权益 609,159,474.17
股东权益合计 3,516,795,954.03
负债和股东权益总计 7,994,028,898.37
公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
（所附注释是合并财务报表的组成部分）
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深圳华侨城控股股份有限公司
合并利润表
单位：人民币元
项目 注释 2007年1-6月 2006年1-6月
一、营业总收入 394,213,053.16 331,748,234.10
其中：营业收入 28 394,213,053.16 331,748,234.10
二、营业总成本 519,963,080.03 255,305,021.47
其中：营业成本 28 232,216,824.66 169,598,662.09
营业税金及附加 29 11,706,457.01 8,221,906.15
销售费用 20,471,768.66 16,590,565.69
管理费用 234,007,762.25 58,404,788.39
财务费用 30 21,560,267.45 2,489,099.15
资产减值损失 - -
加：公允价值变动收益 - -
投资收益 31 175,700,835.94 145,729,120.53
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 158,732,153.48 144,175,660.65
汇兑收益 - -
三、营业利润 49,950,809.07 222,172,333.16
加：营业外收入 32 150,280.50 467,610.16
减：营业外支出 32 321,329.97 60,451.97
其中：非流动资产处置损失 158,609.06 -
四、利润总额 49,779,759.60 222,579,491.35
减：所得税费用 33 -11,896,787.70 12,355,982.16
五、净利润 61,676,547.30 210,223,509.19
同一控制下被合并方在合并前实现的净利润 - -
归属于母公司所有者的净利润 124,932,612.51 210,835,480.84
少数股东损益 -63,256,065.21 -611,971.65
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.112 0.190
（二）稀释每股收益 0.098 0.190
公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
（所附注释是合并财务报表的组成部分）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
深圳华侨城控股股份有限公司
合并现金流量表
项目 注释 2007年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 429,098,070.37
收到的税费返还 -
收到其他与经营活动有关的现金 34 82,725,001.54
经营活动现金流入小计 511,823,071.91
购买商品、接受劳务支付的现金 258,138,014.73
支付给职工以及为职工支付的现金 61,916,309.98
支付的各项税费 37,741,642.12
支付其他与经营活动有关的现金 34 215,780,438.39
经营活动现金流出小计 573,576,405.22
经营活动产生的现金流量净额 -61,753,333.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 54,099,532.46
取得投资收益收到的现金 29,915,076.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 73,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -
收到其他与投资活动有关的现金 35 -
投资活动现金流入小计 84,088,108.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 950,151,450.64
投资支付的现金 20,696,850.00
质押贷款净增加额 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -
支付其他与投资活动有关的现金 35 144,721,183.16
投资活动现金流出小计 1,115,569,483.80
投资活动产生的现金流量净额 -1,031,481,375.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,875,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,875,000.00
取得借款收到的现金 3,697,000,000.00
发行债券收到的现金 -
收到其他与筹资活动有关的现金 36 -
筹资活动现金流入小计 3,701,875,000.00
偿还债务支付的现金 2,491,363,636.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 314,172,477.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 -
支付其他与筹资活动有关的现金 36 -
筹资活动现金流出小计 2,805,536,113.32
筹资活动产生的现金流量净额 896,338,886.68
四、汇率变动对现金的影响 -29,427.42
五、现金及现金等价物净增加额 -196,925,249.26
加：年初现金及现金等价物余额 421,220,081.60
年末现金及现金等价物余额 224,294,832.34
公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
（所附注释是合并财务报表的组成部分）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
深圳华侨城控股股份有限公司合并股东权益变动表
项目 注
释
归属于母
公司所有
者权益
实收资本 资本公积 减 盈
（或股本 ： 余
） 库 公
存 积
股
一、上年年末余额 1,111,20 371,716,01 - 30
5,242.00 1.12 9,
14
1,
50
3.
60
加：会计政策变更 - - - -
前期差错更正 - - - -
二、本年年初余额 1,111,20 371,716,01 - 30
5,242.00 1.12 9,
14
1,
50
3.
60
三、本年增减变动金额 - 27,787,500 - -
.00
（一）净利润 - - - -
（二）直接计入所有者权 - - - -
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允 - - - -
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其 - - - -
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目 - - - -
相关的所得税影响
4．其他 - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - -
（三）所有者投入和减少 - 27,787,500 - -
资本 .00
1.所有者投入资本 - - - -
2．股份支付计入所有者权 - 27,787,500 - -
益的金额 .00
3．其他 - - - -
（四）利润分配 - - - -
1．提取盈余公积 - - - -
2．对所有者（或股东）的 - - - -
分配
3．其他 - - - -
（五）所有者权益内部结 - - - -
转
1．资本公积转增资本（或 - - - -
股本）
2．盈余公积转增资本（或 - - - -
股本）
3．盈余公积弥补亏损 - - - -
4．其他 - - - -
四、本年年末余额 1,111,20 399,503,51 - 30
5,242.00 1.12 9,
14
1,
50
3.
60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
深圳华侨城控股股份有限公司合并股东权益变动表
项目 注
释
归属于母
公司所有
者权益
实收资本 资本公积 减 盈
（或股本 ： 余
） 库 公
存 积
股
一、上年年末余额 1,111,20 349,573,30 25
5,242.00 4.62 3,
79
4,
87
3.
01
加：会计政策变更 - - - -
前期差错更正 - - - -
二、本年年初余额 1,111,20 349,573,30 - 25
5,242.00 4.62 3,
79
4,
87
3.
01
三、本年增减变动金额 - - - -
（一）净利润 - - - -
（二）直接计入所有者权 - - - -
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允 - - - -
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其 - - - -
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目 - - - -
相关的所得税影响
4．其他 - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - -
（三）所有者投入和减少 - - - -
资本
1.所有者投入资本 - - - -
2．股份支付计入所有者权 - - - -
益的金额
3．其他 - - - -
（四）利润分配 - - - -
1．提取盈余公积 - - - -
2．对所有者（或股东）的 - - - -
分配
3．其他 - - - -
（五）所有者权益内部结 - - - -
转
1．资本公积转增资本（或 - - - -
股本）
2．盈余公积转增资本（或 - - - -
股本）
3．盈余公积弥补亏损 - - - -
4．其他 - - - -
四、本年年末余额 1,111,20 349,573,30 - 25
5,242.00 4.62 3,
79
4,
87
3.
01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
深圳华侨城控股股份有限公司
资产负债表
资产 注 20
释 07
-6
-3
0
流动资产：
货币资金 54
,6
47
,6
09
.7
3
交易性金融资产 -
应收票据 -
应收账款 2 23
5,
08
4.
56
预付款项 82
4,
89
5.
50
应收利息 -
应收股利 31
,1
60
,0
47
.8
1
其他应收款 5 70
,0
83
,2
36
.1
0
存货 2,
04
8,
69
7.
93
一年内到期的非流动资产 -
其他流动资产 -
流动资产合计 15
8,
99
9,
57
1.
63
非流动资产：
可供出售金融资产 -
持有至到期投资 -
长期应收款 -
长期股权投资 7 2,
74
1,
95
4,
15
7.
85
投资性房地产 -
固定资产 8 55
6,
11
2,
15
7.
79
在建工程 22
,7
83
,8
19
.7
1
工程物资 -
固定资产清理 -
生产性生物资产 -
无形资产 -
开发支出 -
商誉 -
长期待摊费用 12
,3
58
,8
09
.7
0
递延所得税资产 60
,4
27
.2
5
其他非流动资产 -
非流动资产合计 3,
33
3,
26
9,
37
2.
30
资产总计 3,
49
2,
26
8,
94
3.
93
公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
（所附注释是合并财务报表的组成部分）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
深圳华侨城控股股份有限公司
资产负债表（续）
负债和股东权益 注 20
释 07
-6
-3
0
流动负债：
短期借款 45
0,
00
0,
00
0.
00
交易性金融负债 -
应付票据 -
应付账款 18
,3
98
,3
75
.8
0
预收款项 51
8,
65
6.
80
应付职工薪酬 11
,4
11
,3
77
.6
7
应交税费 6,
06
2,
58
0.
43
应付股利 -
其他应付款 36
,2
35
,1
44
.1
0
一年内到期的非流动负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 52
2,
62
6,
13
4.
80
非流动负债：
长期借款 -
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
预计负债 -
递延所得税负债 -
其他非流动负债 -
非流动负债合计 -
负债合计 52
2,
62
6,
13
4.
80
股东权益：
实收资本（或股本） 1,
11
1,
20
5,
24
2.
00
资本公积 39
9,
50
3,
51
1.
12
减：库存股 -
盈余公积 30
8,
93
8,
79
3.
86
未分配利润 1,
14
9,
99
5,
26
2.
15
外币报表折算差额 -
归属于母公司所有者权益 2,
96
9,
64
2,
80
9.
13
少数股东权益 -
股东权益合计 2,
96
9,
64
2,
80
9.
13
负债和股东权益总计 3,
49
2,
26
8,
94
3.
93
公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
（所附注释是合并财务报表的组成部分）
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深圳华侨城控股股份有限公司
利润表
项目 注释 2007年1-6月
一、营业收入 28 166,711,762.99
减：营业成本 28 65,657,915.93
营业税金及附加 6,195,500.10
销售费用 4,155,532.83
管理费用 59,933,276.61
财务费用 9,670,299.34
资产减值损失 -
加：公允价值变动收益 -
投资收益 31 175,856,904.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 15
8,
88
8,
22
1.
75
二、营业利润 196,956,142.39
加：营业外收入 203,390.50
减：营业外支出 366,787.55
其中：非流动资产处置损失 204,066.64
三、利润总额 196,792,745.34
减：所得税费用 9,853,803.55
四、净利润 186,938,941.79
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.168
（二）稀释每股收益 0.147
公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
（所附注释是合并财务报表的组成部分）
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深圳华侨城控股股份有限公司
现金流量表
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 64,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
加：年初现金及现金等价物余额
年末现金及现金等价物余额
公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
（所附注释是合并财务报表的组成部分）
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深圳华侨城控股股份有限公司股东权益变动表
项目 注
释
归属于母
公司所有
者权益
实收资本 资本公积 减 盈
（或股本 ： 余
） 库 公
存 积
股
一、上年年末余额 1,111,20 371,716,01 30
5,242.00 1.12 8,
93
8,
79
3.
86
加：会计政策变更 - - - -
前期差错更正 - - - -
二、本年年初余额 1,111,20 371,716,01 - 30
5,242.00 1.12 8,
93
8,
79
3.
86
三、本年增减变动金额 - 27,787,500 - -
.00
（一）净利润 - - - -
（二）直接计入所有者权 - - - -
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允 - - - -
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其 - - - -
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目 - - - -
相关的所得税影响
4．其他 - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - -
（三）所有者投入和减少 - 27,787,500 - -
资本 .00
1.所有者投入资本 - - - -
2．股份支付计入所有者权 - 27,787,500 - -
益的金额 .00
3．其他 - - - -
（四）利润分配 - - - -
1．提取盈余公积 - - - -
2．对所有者（或股东）的 - - - -
分配
3．其他 - - - -
（五）所有者权益内部结 - - - -
转
1．资本公积转增资本（或 - - - -
股本）
2．盈余公积转增资本（或 - - - -
股本）
3．盈余公积弥补亏损 - - - -
4．其他 - - - -
四、本年年末余额 1,111,20 399,503,51 - 30
5,242.00 1.12 8,
93
8,
79
3.
86
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深圳华侨城控股股份有限公司股东权益变动表
项目 注
释
归属于母
公司所有
者权益
实收资本 资本公积 减 盈
（或股本 ： 余
） 库 公
存 积
股
一、上年年末余额 1,111,20 349,573,30 - 25
5,242.00 4.62 3,
59
2,
16
3.
27
加：会计政策变更 - - - -
前期差错更正 - - - -
二、本年年初余额 1,111,20 349,573,30 - 25
5,242.00 4.62 3,
59
2,
16
3.
27
三、本年增减变动金额 - - - -
（一）净利润 - - - -
（二）直接计入所有者权 - - - -
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允 - - - -
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其 - - - -
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目 - - - -
相关的所得税影响
4．其他 - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - -
（三）所有者投入和减少 - - - -
资本
1.所有者投入资本 - - - -
2．股份支付计入所有者权 - - - -
益的金额
3．其他 - - - -
（四）利润分配 - - - -
1．提取盈余公积 - - - -
2．对所有者（或股东）的 - - - -
分配
3．其他 - - - -
（五）所有者权益内部结 - - - -
转
1．资本公积转增资本（或 - - - -
股本）
2．盈余公积转增资本（或 - - - -
股本）
3．盈余公积弥补亏损 - - - -
4．其他 - - - -
四、本年年末余额 1,111,20 349,573,30 - 25
5,242.00 4.62 3,
59
2,
16
3.
27
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净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 210,835,480.84
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 210,835,480.84
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数 1,878,075.58
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益 1,878,075.58
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 212,713,556.42
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利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 168,531,754.13 169,598,662.09
销售费用 16,590,565.69 16,590,565.69
管理费用 58,404,788.39 58,404,788.39
公允价值变动收益 0.00
投资收益 145,729,120.53 145,729,120.53
净利润 210,835,480.84 210,835,480.84
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二、会计报表附注
深圳华侨城控股股份有限公司财务报表附注
2007年1月1日-2007年6月30日
除特别说明，以人民币元表述
附注1. 公司简介
1、深圳华侨城控股股份有限公司（以下简称“本公司”）是经国务院侨务办公室侨经发(1997)第03号文及深圳市人民政府深府函[1997]第37号文批准,由华侨城经济发展总公司(国有独资，即现在的华侨城集团公司，以下简称“华侨城集团”)经过重组其属下部分优质旅游及旅游配套资产独家发起设立的﹑从事旅游业及相关产业的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997] 第 396号文批准，本公司于1997年8月4日向社会公开发行人民币普通股5,000万股(含内部职工股442万股),发行价每股人民币6.18元。1997年9月2日，本公司在深圳市工商行政管理局注册登记，营业执照注册号为4403011013820，执照号为深司字N32726，注册资本为人民币19,200万元。1997年9月10日，社会公众股(除内部职工股外)在深圳证券交易所上市交易,股票简称“华侨城A”，股票代码“000069”。
2、本公司设立后股本变化情况如下：
经本公司1998年9月15日临时股东大会决议，并经深圳市证券管理办公室深证办复[1998]75号文批准，本公司以1998年6月30日的股份总数19,200万股为基数，向全体股东每10股送2股红股，同时以资本公积每10股转增6股，共送红股3,840万股，转增11,520万股，此次送股及转增后，股份总数为34,560万股，注册资本变更为人民币34,560万元。
经本公司股东大会决议及中国证监会批准，本公司于2000年9月实施1999年度配股方案，配股价为每股9元，共配售2,700万股,配股后，股份总数为37,260万股，注册资本变更为人民币37,260万元。
经本公司2000年度股东大会决议，以2000年12月31日的总股本37,260万股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增2股，转增后股份总额为44,712万股，注册资本变更为人民币44,712万元。
经本公司2002年度股东大会决议，以2002年12月31日的总股本44,712万股为基数, 向全体股东每10股送6股红股，同时以资本公积每10股转增2股，共送红股26,827.20万股，转增8,942.40万股，此次送股及转增后,股份总数为80,481.60万股，注册资本变更为人民币80,481.60万元。
经本公司2003年度第二次临时股东大会决议，以2003年6月30日的总股本80,481.60万股为基数，用资本公积向全体股东按每10股转增3股，转增后股份总额为104,626.08万股，注册资本变更为人民币104,626.08万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]143号文核准，本公司于2004年1月向社会公开发行400万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额40,000万元，期限为3年。经本公司第三届董事会第八次临时会议决议，同意本公司行使侨城转债赎回权，赎回日定为2005年4月22日。侨城转债赎回后股份总额为1,111,205,242股，注册资本变更为人民币1,111,205,242元。
3、本公司属旅游行业和房地产行业，主要经营主题公园和房地产开发。
4、经营范围包括：旅游及其关联产业的投资和管理；投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目需取得许可后方可经营）。
附注2.会计报表的编制基准
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合中国会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
附注3. 分公司、控股子公司及联营公司
1. 分公司的情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 负责人 主营业务
深圳华侨城欢乐谷旅游公司 郑维 建设和经营欢乐谷旅游景区及其配套设施
(“欢乐谷”)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据本公司第三届董事会第二次会议决议和2003年度股东大会决议，本公司收购香港华侨城有限公司（以下简称“香港华侨城”）持有的欢乐谷25%股权。收购完成后本公司持有该公司100%股权，该公司变更为本公司之分公司。
2．控股子公司：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股公司名称 业务性质 注册资 经营范围 投资额 持股比 是否
本(万元 (万元) 例 合并
)
深圳特区华侨城 旅游业 1,219 组织旅行团（者）旅游 1,219 100.00% 是
中国旅行社（“
侨城中旅”）
深圳华侨城国际 传媒业 5,000 电视综艺、专题、动画故事片制作、 2,500 50% 是
传媒有限公司（ 复制、发行及电视剧发行
“国际传媒”）
(1)
北京世纪华侨城 旅游业房 11,100 建设开发旅游景区、房地产开发、销 3,250 29.28% 是
实业有限公司（ 地产业 售自主开发商品房、自有房产的物业
“北京华侨城” 管理、旅游景区、园林的策划设计、
）(2) 设计制作雕塑、组织文化艺术交流活
动等
深圳东部华侨城 旅游业房 26,000 从事生态旅游项目的投资建设、开发 20,500 50.00% 是
有限公司（“东 地产业 经营;投资兴办旅游业、酒店业、娱乐
部华侨城”）(3 业、餐饮业、房地产业
)
深圳东部华侨城 旅游业 5,000 旅游景区及其配套设施的开发与经营 4,000 80.00% 是
茶艺度假有限公
司（“茶艺度假
”）(4)
深圳歌舞团演艺 50 文艺演出、文艺活动策划,舞台美术设 35 70% 是
有限公司（“歌 计、制作，演出服装道具制作，艺术
舞团”）(5) 培训
泰州华侨城投资 旅游业 6,500 生态旅游项目，酒店、餐饮、娱乐等 3,250 50.00% 是
发展有限公司（ 服务，房地产开发与经营，物业管理
“泰州华侨城” ，园林工程施工，花木种植，国内贸
）(6) 易，进出口业务，旅游业务咨询和旅
游商品开发
上海华侨城投资 旅游业房 40,000 旅游及其关联产业投资，景区策划、 16,000 40.00% 是
发展有限公司（ 地产业 设计、施工，景区景点策划及管理的
“上海华侨城” 咨询业务，设计、制作各类广告，利
）（7） 用自有媒体发布广告，房地产投资开
发与经营；自有房屋出租、维修，物
业管理。
深圳市华侨城旅 200 旅游项目策划、旅游规划业务 215.89 100.00% 是
游策划顾问有限
公司（“策划公
司”）(8)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)该公司由本公司、康佳集团股份有限公司、深圳世界之窗和华侨城集团共同出资成立的有限责任公司，各方投资比例分别50%、25%、10%、15%。该公司于2001年11月领取深司字N78291号企业法人营业执照，营业期限30年。
(2)该公司由本公司、华瀚投资集团有限公司（原名：北京世纪城房地产开发有限公司）、北京南磨房旅游发展有限公司（以下简称“南磨房”）和华侨城房地产共同出资成立的有限责任公司，投资比例分别为32.5%、26%、11.5%和30%，于2002年6月在北京市工商行政管理局领取1100001388176号企业法人营业执照，营业期限40年。根据该公司2003年第二次股东会决议，增加北京四方投资管理有限公司为该公司新股东，新增注册资本金人民币1,100万元，增资后该公司注册资本金为人民币11,100万元，并于2003年7月17日办理工商变更，持股比例分别变更为29.28%、23.42%、10.36%、27.03%和9.91%。
根据《设立北京世纪华侨城实业有限公司合同》，本公司和华侨城房地产负责在6亿元人民币的额度内为公司提供融资及股东借款用于主题公园及房地产开发，并承担在6亿元人民币额度内的融资及股东借款的利息。根据该公司股东大会决议，本公司及华侨城房地产需通过其他方式为该公司解决融资需求。本公司将通过放弃相应金额的利润分配权给予相应补偿。
根据本公司第三届董事会第三次临时会议决议，本公司受托管理华侨城房地产持有的该公司27.03%股权，本公司在受托管理后，表决权份额增至56.31%，在编制合并财务报表时，将其纳入合并范围。
(3) 该公司原名为深圳华侨城三洲投资有限公司，由本公司、深圳华侨城投资有限公司（以下简称“华侨城投资”）和深圳市秋实投资有限公司（以下简称“秋实公司”）共同出资成立的有限责任公司，投资比例分别为50%、45%和5%，于2003年7月在深圳市工商行政管理局领取4403011118942号企业法人营业执照，营业期限40年。
因本公司委派董事人数超过该公司董事成员半数，依章程规定构成实质控制，本公司将该公司纳入合并范围。
该公司旅游项目主要由体育公园、观光茶园和生态旅游园组成。目前，该公司主题公园项目处于建设阶段，房地产项目处于开发建设阶段。
根据东部华侨城与华侨城房地产签订的《房地产合作开发协议书》，在保持土地权属不变的情况下，东部华侨城提供土地和资金；华侨城房地产提供人力资源和品牌，负责组织设计、开发和销售的策划。双方按约定比例进行分配。
(4) 该公司由东部华侨城和深圳市盐田区投资控股有限公司共同出资成立，投资比例分别为80%和20%，注册资本1,000万元，于2004年2月在深圳市工商行政管理局领取4403011132440号企业法人营业执照，营业期限40年。根据该公司[2004]第001号股东大会决议，该公司注册资本增至5,000万元，双方股东持股比例不变，于2004年2月办理工商变更手续。
报告期间，该公司处于建设阶段。
(5) 该公司由本公司和深圳世界之窗共同出资成立，投资比例分别为70%和30%。该公司于2004年8月领取深司字N95255号企业法人营业执照，营业期限40年。
(6) 该公司由东部华侨城、华侨城集团、深圳市朝向东部体育管理有限公司、广东恒丰投资集团有限公司共同出资成立，投资比例分别为50%、20%、15%和15%，注册资本6,500万元，于2006年11月在泰州市姜堰工商行政管理局领取3212841103785号企业法人营业执照，营业期限20年。
因东部华侨城委派董事人数超过该公司董事成员半数，依章程规定构成实质控制，本公司将该公司纳入合并范围。
（7）该公司由本公司、华侨城房地产、华侨城集团共同出资成立，投资比例分别为40%、35%和25%，注册资本40,000万元，于2006年2月9日在上海市工商行政管理局松江分局领取3102271009794号企业法人营业执照，营业期限40年。
根据本公司第三届董事会第十四次临时会议决议，本公司受托管理华侨城房地产持有的该公司35%股权，本公司在受托管理后，表决权份额增至75%，在编制合并财务报表时，将其纳入合并范围。
（8）该公司由本公司受让深圳华侨城控股股份有限公司工会委员会和高军、曹珊、丁新等10名自然人持有司的股权后，本公司持有100%的股权。该公司注册资本200万元。于2003年5月26日经深圳市工商行政管理局核准成立，领取深司字S86548号企业法人营业执照，营业期限40年。
3. 联营公司及其他投资公司有关情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册资本( 实际投资额(万 持股比 主要业务
万元) 元) 例
深圳华侨城房地产有限公司（“ RMB100,00 RMB52,097.92 40% 在合法取得土地使用权范围内从事房地产
华侨城房地产”） 0 开发经营业务；开办管理深圳华侨城商品
市场，投资兴办实业（具体项目另行申报
）。
深圳世界之窗有限公司（“世界 USD2,950 RMB16,337.95 49% 华侨城世界名胜微缩景区及其配套设施的
之窗“） 建设与经营
深圳锦绣中华发展有限公司（“ RMB18,400 RMB13,600.00 49% 经营景区游览;景点,场景复制销售;国内
锦绣中华“） 外旅游代理与咨询；旅游商品制作与销售
;饮食烹饪,冷饮,园林雕塑,壁画设计与施
工;交通服务等
长沙世界之窗有限公司（“长沙 RMB10,000 RMB4,399.90 25% 景区及配套设施的建设与经营
世界之窗“）
深圳市摩信科技有限公司（“摩 RMB1,300 RMB400 30.77% 各类运动控制器材及相关产品的技术开发
信科技“） ,服务及销售
深圳华夏演出有限公司（“华夏 RMB100 RMB10 10% 演出中介服务
演出“）
深圳市华侨城传媒广告有限公司 RMB100 RMB40 40% 企业形象策划；从事广告业务
（“传媒广告“）
北京华侨城物业管理有限公司（ RMB500 RMB200 40% 物业管理
“北京物业“）
成都天府华侨城实业发展有限公 RMB40,000 RMB14,000 35% 旅游设施的开发经营,旅游项目策划设计.
司（“成都华侨城“） 房地产开发与经营
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注4. 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、本公司执行《企业会计准则》。
2、会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3、记帐本位币：
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记账基础
会计核算以权责发生制为记账基础。
5、 计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，除下述重要会计政策和会计估计中特别说明外，一般采用历史成本。
6、 现金等价物的确定标准
现金等价物，是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
8、 金融工具
金融工具分类
本公司的金融资产划分为：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
b.持有至到期投资；
c.贷款和应收款项；
d.可供出售金融资产。
本公司的金融负债划分为：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
b.其他金融负债。
金融工具确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
a.收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
b.该金融资产发生转移的，当本公司已将金融资产所有权上的几乎所有风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的终止确认该金融负债或其一部分。
9、交易性金融资产
交易性金融资产分为交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。
10、持有至到期的投资
本公司对持有至到期投资按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
资产负债表日，按照金融资产的原实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流量现值小于金融资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
当有客观证据表明持有至到期的投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
11、可供出售金融资产
初始计量
本公司对可供出售金融资产按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始确认金额。
后续计量
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量。
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，转入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。
可供出售权益工具投资的现金股利息，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
减值准备的计提
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
12、应收款项及坏帐准备核算：
应收款项指应收账款及其他应收款。应收款项按照实际发生额记账。
本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
本公司分为单项金额重大和非重大的应收款项进行减值测试，对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，及授权权限分别经本公司董事会或股东大会批准后确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项以及单独测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项，按以下比例计提坏账准备：
应收账款采用账龄分析法，坏账准备计提比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内(含一年) 1％
1－2年(含两年) 3％
2－3年(含三年) 5％
3年以上 20％
其他应收款采用余额百分比法，按期末余额5%计提坏账准备。
应收关联方账款按上述政策计提坏账准备，对于不计提坏账准备的关联方款项另作特别说明。
13、存货:
1).存货的分类：存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发土地。非开发产品包括原材料、库存商品、低值易耗品、影视剧本、生产成本。
2).存货实行永续盘存制。
3).存货取得和发出的计价方法：购入和入库按实际成本计价，发出采用加权平均法核算。
4).已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。
5).在建开发产品是指尚未建成、以出售为开发目的的物业。
6).拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售物业的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。
7).低值易耗品采用一次摊销法摊销。
8).影视剧本是指计划提供拍摄电影或电视剧的文学剧本的实际成本，发出采用计划收入总额比例法核算。
9).库存商品包含电影企业电影片、电影拷贝及其后产品、电视剧等各种产成品的实际成本，发出采用计划收入总额比例法核算。
10).生产成本是指在影片制片、译制、洗印等生产过程所发生的各项生产费用。
11).公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施并能单独出售和计量的计入“投资性房地产”。
12).为开发房地产物业而发生的借款费用在所开发的房地产物业完工前计入开发产品。
13).质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留，列入“应付账款”，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，根据实际情况和合同约定支付给施工单位。
14).公共维修基金主要用于住宅共同部分共同设备和物业管理区域公共设施的维修和更新支出。
15).期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；每年年度终了，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
14、长期股权投资
初始计量
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。因企业合并发生的直接相关费用计入合并成本。
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本的确定详见非货币性交易交换。通过债务重组取得的长期股权投资，按该长期股权投资的公允价值作为初始投资成本。
后续计量
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
减值准备
期末，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
对于持有至到期投资，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
期末，按照金融资产的实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流量现值小于金融资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。当有客观证据表明持有至到期的投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
15、可供出售金融资产：
对于可供出售金融资产，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入初始确认金额。
在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，转入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
16、固定资产及累计折旧：
确认
本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的资产确认为固定资产。
初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，并将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
后续计量
固定资产折旧采用平均年限法计算，并按各类固定资产的原值和预计的使用寿命扣除预计净残值（原值的3-5%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限 年折旧率
房屋及景区建筑物 5-30年 3.17%-19%
机器设备 10-30年 3.17-9.5%
电子设备 5-10年 9.5-19%
运输设备 5-7年 13.57-19%
其他设备 5年 19%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
后续支出
与固定资产后续支出有关的经济利益很可能流入企业时计入固定资产成本，其他的后续支出计入当期损益。
减值准备
期末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时调整预计净残值。
17、在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。本期度已将相关工程应承担的利息资本化，以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
期末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
18、投资性房地产：
本公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的且能单独计量和出售房地产，确认为投资性房地产，包括已出租的土地使用权，持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出相关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量的，计入投资性房地产成本。
本公司采用成本模式对于投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物，采用直线法平均计算折旧,按估计经济使用年限和估计残值率确定其折旧率,明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 5-30年 3.17%-19%
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采用成本模式计量的土地使用权，采用直线法，按土地使用权的使用年限进行摊销。
期末，逐项对采用成本模式计量的投资性房地产进行全面检查，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，无论价值是否得到回升，在以后会计期间不转回。
19、借款费用：
资本化条件
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产、存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：
a.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。
资本化金额的确定
a.为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
专门借款的辅助费用、外币专门借款的汇兑损益也按上述原则进行资本化。
b.为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
20、无形资产：
无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销。
对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：
a．来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；
b．合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
本公司的无形资产分为土地使用权、软件等，其中取得所购入的、已决定将之发展为出售物业的土地按照取得成本计入存货项目，取得所购入的、已决定将之发展为出租物业并能单独出售和计量的土地按照取得成本计入投资性房地产项目，取得非房地产开发用土地按出让年限直线法摊销。
按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
期末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
21、商誉：
在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
本公司于期末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。
22、长期待摊费用及其他非流动资产：
本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在1年以上的各项费用，包括租入固定资产的改良支出、发行可转换债券的筹资费用和其他长期待摊费用等。
租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
发行可转换债券的费用在债券存续期间内分期摊销，期末将摊余金额按照已转股的债券占总债券的比例相应冲减转股时形成的资本公积。
本公司其他长期资产包括物业经营权（按照协议向该物业的所有者购买25-30年经营管理权），在受益期内平均摊销。
23、金融负债
本公司将金融负债分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
24、 职工薪酬
职工薪酬指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。本公司职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：
a.应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。
b.应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本。
c.除上述a和b之外的其他职工薪酬，计入当期损益。
25、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
a.该义务是企业承担的现时义务；
b.履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
c.该义务的金额能够可靠地计量。
待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。
本公司承担的重组义务满足下列条件的，确认为预计负债。
a.有详细、正式的重组计划，包括重组涉及的业务、主要地点、需要补偿的职工人数及其岗位性质、预计重组支出、计划实施时间等；
b.该重组计划已对外公告。
26、收入确认：
本公司的营业收入主要包括商品销售收入、房屋销售收入、门票收入、旅游团费收入、让渡资产使用权收入及其他服务收入，其收入确认原则如下：
1) 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
2) 销售房屋：已签订合同，房屋已竣工验收并可交付购房人使用,同时房款已按合同规定全部收清时结转收入。
3)门票收入、旅游团费收入及其他服务收入：服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的证据时，确认服务收入的实现。
4）让渡资产使用权：本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
a. 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
b. 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
27、股份支付：
本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具, 分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，并以授予日的公允价值计量。权益工具公允价值的确定方法为 。
a: 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内的期末，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实收资本或股本。
b:以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在等待期内的期末，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。在相关负债结算前的期末以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
28、政府补助
确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
a.企业能够满足政府补助所附条件；
b.企业能够收到政府补助。
计量
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：
a.用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
b.用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，应当分别下列情况处理：
a.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
b.不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
29、非货币性资产交换
当换入资产的未来现金流量在风险、时间、金额方面与换出资产显著不同，或换入资产与换出资产预计未来现金流量现值不同，且其差额与换入资产和换出资产的公允价值相比是重大的，非货币性资产交换具有商业实质。
当非货币性资产交换具有商业实质，且换出资产的公允价值可以可靠计量时，以换出资产的公允价值确认换入资产的初始确认价值。
当非货币性资产交换不具有商业实质，或换出资产和换入资产均不能可靠计量时，以换出资产的账面价值和应支付的税费确认换入资产的成本。
30、所得税的会计处理方法：
确认
本公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
a.商誉的初始确认。
b.同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a)该项交易不是企业合并；
b)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。
计量
资产负债表日，本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。
本公司对当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
a.企业合并；
b.直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，应当计入所有者权益。
31、合并会计报表的编制基础：
本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。
子公司采取的会计政策与母公司不一致时，按照母公司的会计政策调整后再进行合并。
同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表均包括被合并的子公司自合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。
非同一控制下的企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自合并日至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在子公司所有者权益中所享有的份额，其余额应当分别下列情况进行处理：
a.公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额冲减少数股东权益；
b.公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额冲减母公司的所有者权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于母公司的所有者权益。
本期纳入合并范围的公司有：侨城中旅、国际传媒、北京华侨城、东部华侨城、茶艺度假、泰州华侨城、上海华侨城、策划公司、歌舞团。
32、每股收益
基本每股收益
本公司按照归属于普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算基本每股收益。发行在外普通股加权平均数按下列公式计算：
发行在外普通股加权平均数＝年初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间
稀释每股收益
本公司存在稀释性潜在普通股的，分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在外普通股的加权平均数，并据以计算稀释每股收益。稀释性潜在普通股，是指假设当期转换为普通股会减少每股收益的潜在普通股。计算稀释每股收益，应当根据下列事项对归属于普通股股东的当期净利润进行调整，并考虑相关所得税的影响：
a.当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；
b.稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用。
计算稀释每股收益时，当期发行在外普通股的加权平均数应当为计算基本每股收益时普通股的加权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数之和。
计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，应当假设在当期年初转换；当期发行的稀释性潜在普通股，应当假设在发行日转换。
认股权证和股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其稀释性。企业承诺将回购其股份的合同中规定的回购价格高于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其稀释性。
稀释性潜在普通股应当按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
重新计算
发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
按照《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定对以前年度损益进行追溯调整或追溯重述的，应当重新计算各列报期间的每股收益。
33、 分部报告
本公司以业务分部或地区分部为基础确定报告分部。业务分部，是指企业内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部，是指企业内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。
业务分部或地区分部的大部分收入是对外交易收入，且满足下列条件之一的，应当将其确定为报告分部：
a.该分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上。
b.该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
c.该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10%或者以上。
本公司根据风险和报酬的不同确定主要报告形式和次要报告形式披露分部信息。
34、报告期会计政策、会计估计变更
本公司本报告期内除如“附注2.财务报表的编制基准”所述，按新企业会计准则的要求重新编制了财务报表外，未发生会计政策变更。
附注5. 税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
1、企业所得税
本公司企业所得税的适用税率为15%。
北京华侨城在北京注册，企业所得税税率为33%。
上海华侨城在上海注册，企业所得税税率为33%。
泰州华侨城在泰州注册，企业所得税税率为33%。
成都华侨城在成都注册，企业所得税税率为33%。
2、增值税
商品销售收入适用增值税。本公司之分公司欢乐谷、子公司北京华侨城为一般纳税人，税率为17%；本公司之子公司歌舞团属于小规模纳税人，税率为6%。
3、营业税
房地产销售、旅游团费、餐饮、设计服务、培训、房租等收入适用营业税，税率为5%；旅游团费收入扣除直接成本后计缴营业税；
门票收入及演艺收入适用营业税，税率为3%。
游戏机收入适用营业税，税率为20%；
4、城建税及教育费附加
城建税税率为1%，教育费附加税率为3%。
本公司之子公司北京华侨城城建税税率为7%，教育费附加税率为3%。
5、房产税
本公司以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%。
6、文化事业建设费
本公司之分公司欢乐谷按游戏机经营收入的3%征收。
7、土地增值税
本公司之子公司及联营公司房地产项目按项目实际增值额超过扣除项目的比例分别按增值额的30%、40%、50%、60%计算。
附注6. 主要财务报表项目注释(除非特别说明，以下数据是合并数)
注释1. 货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 年初数
现金 人民币 1,244,237.06 1.00 1,244,237.06 2,014,223.84
港币 139,463.02 0.96 133,555.79 599,786.79
美元 --- --- 41,385.51
加币 2,830.00 6.85 19,385.50 19,385.50
小计 1,397,178.35 2,674,781.64
银行存款 人民币 208,046,974.15 1.00 208,068,598.09 406,660,225.47
港币 77,362.02 0.96 74,267.54 508,349.87
美元 36,785.92 7.73 284,355.16 223,125.83
小计 208,427,220.79 407,391,701.17
其他货币资金* 人民币 14,470,433.20 1.00 14,470,433.20 11,153,598.79
合计 224,294,832.34 421,220,081.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额比年初余额大幅下降主要是由于本公司之下属企业世界之窗和锦绣中华不再纳入公司的合并范围。
* 其他货币资金期末余额是信用证及商品房按揭贷款保证金。
注释2.应收账款
（1）应收账款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
账龄 RMB % RMB RMB % RMB
一年以内(含 9,533,660.69 50.91 56,330.52 7,492,129.83 44.96 74,921.30
一年)
一年以上至 9,001,723.21 48.07 8,812,963.84 8,987,231.48 53.94 8,802,059.7
二年以内(含 2
二年)
二年以上至 37,120.37 0.20 153.79 8,527.01 0.05 221.32
三年以内(含
三年)
三年以上 153,165.75 0.82 141,427.35 174,883.84 1.05 145,619.76
合计 18,725,670.0 100.00% 9,010,875.50 16,662,772.16 100.00 9,022,822.1
2 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
坏账准备的计提比例见附注4.12，期末余额中有8,934,842.70元预计无法收回，已全额计提了坏账准备。
（2）期末不含持有本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）应收账款中前五名的金额合计为8,955,044.60 元，占应收账款总额的47.82%。
应收账款公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
账龄 RMB % RMB RMB % RMB
一年以内(含 219,625.12 59.43 2,187.93 218,793.39 59.35 2,187.93
一年)
一年以上至 2,300.00 0.62 69.00 2,300.00 0.62 69.00
二年以内(含
二年)
二年以上至 3,075.76 0.83 153.79 3,075.76 0.83 153.79
三年以内(含
三年)
三年以上 144,547.25 39.12 132,052.85 144,547.25 39.20 132,052.85
合计 369,548.13 100.00 134,463.57 368,716.40 100.00 134,463.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末不含持有本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
注释3.预付账款
（1）预付账款账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
账龄 RMB % RMB %
一年以内（含一年） 75,130,323.74 99.24 48,872,785.05 99.33
一年以上至二年以内（含二年） 567,206.48 0.75 319,248.50 0.65
二年以上至三年以内（含三年） --- --- 11,675.72 0.02
三年以上 11,200.00 0.01 --- ---
合计 75,708,730.22 100 49,203,709.27 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末预付账款中账龄在一年以上的款项主要系尚未结算的工程款。
（2）期末预付账款中不含持有本公司5%及5%以上表决权股东单位欠款。
注释4.应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 年初数 性质或内容
世界之窗 20,936,494.86 --- 2006年度股利
锦绣中华 8,978,581.26 --- 2006年度股利
合计 29,915,076.12 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释5.其他应收款
（1） 其他应收款账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比 坏账准备
例
账龄 RMB % RMB RMB % RMB
一年以内（ 66,013,124.53 85.25 769,612.80 21,934,027.24 74.44 1,096,701.37
含一年）
一年以上至 7,805,103.08 10.08 594,840.00 3,730,002.28 12.66 186,500.11
二年以内（
含二年）
二年以上至 960,005.37 1.24 16,504.02 1,511,284.10 5.13 75,564.21
三年以内（
含三年）
三年以上 2,655,344.89 3.43 188,544.09 2,289,234.86 7.77 349,270.31
合计 77,433,577.87 100.00 1,569,500.91 29,464,548.48 100 1,708,036.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
坏账准备的计提比例见附注4.12，期末余额中有247,166.91元预计无法收回，已全额计提了坏账准备。
（2）期末含有持股本公司5%及5%以上表决权股份的股东华侨城集团欠款302,640.00元。明细内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
华侨城集团 302,640.00 2004年 房屋租赁保证金
合计 302,640.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应收款中前五名的金额合计为38,997,182.00元，占其他应收款总额的50.36%。
其他应收款公司数明细细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
金额 占总额比 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备
例
账龄 RMB % RMB RMB % RMB
一年以内（含 69,789,783.11 98.87 331,336.61 6,626,732.17 89.25 331,336.61
一年）
一年以上至二 96,919.86 0.14 4,845.96 96,919.86 1.31 4,845.96
年以内（含二
年）
二年以上至三 285,887.37 0.41 14,294.37 285,887.37 3.85 14,294.37
年以内（含三
年）
三年以上 415,606.18 0.58 154,483.48 415,606.18 5.59 154,483.48
合计 70,588,196.52 100.00 504,960.42 7,425,145.58 100.00 504,960.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末含有持股本公司5%及5%以上表决权股份的股东华侨城集团欠款243,296.00元。
明细内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
华侨城集团 243,296.00 2004年 房屋租赁保证金
合计 243,296.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释6. 存货及存货跌价准备
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值
房地产开发项目：
已完工开发产品 96,601,040.39 --- 12,456,641.08 84,144,399.31
在建开发产品 285,093,797.46 122,112,644.83 --- 407,206,442.29
拟开发土地 70,402,761.24 --- --- 70,402,761.24
小计: 452,097,599.09 122,112,644.83 12,456,641.08 561,753,602.84
非房地产开发项目：
原材料 4,959,839.70 5,276,411.31 5,972,113.39 4,264,137.62
库存商品 3,590,898.82 12,185,104.21 12,205,641.87 3,570,361.16
影视剧本 2,856,021.83 5,633,867.00 7,045,026.83 1,444,862.00
低值易耗品 3,742,274.38 23,770,667.65 8,864,793.98 18,648,148.05
小计: 15,149,034.73 46,866,050.17 34,087,576.07 27,927,508.83
合计 467,246,633.82 168,978,695.00 46,544,217.15 589,681,111.67
其中：借款费用资本 18,127,648.36 16,919,387.35 --- 35,047,035.71
化金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）已完工开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 竣工时间 期末余额 年初余额
北京华侨城旅游主题社区一期 2006年05月 84,144,399.31 96,601,040.38
合计 84,144,399.31 96,601,040.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2）在建开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预 期
计 末
总 余
投 额
资
北京华侨城旅游主题社区 2006年12月 待定 待 12
二期 定 0,
18
9,
21
5.
47
东部华侨城商品房 2006年2月 待定 待 28
定 7,
01
7,
22
6.
82
合计 40
7,
20
6,
44
2.
29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3）拟开发土地
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 预计开工时间 预 预 期
计 计 末
竣 总 余
工 投 额
时 资
间
北京华侨城旅游主题社 待定 待 待 70
区三期 定 定 ,4
02
,7
61
.2
4
合计 70
,4
02
,7
61
.2
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加数 本期较少数
因资产价值 其他原因转 合计
回升转回数 出数
库存商品 121,534.79 --- --- 121,534.79 121,534. ---
79
原材料 204,337.01 --- --- 204,337.01 204,337. ---
01
影视剧本 1,700,000.00 --- --- --- --- 1,700,000.00
合计 2,025,871.80 --- --- 325,871.80 325,871. 1,700,000.00
80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
影视剧本中存在毁损、过期、滞销情况，按其成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。
本期转出数为世界之窗和锦绣中华不再纳入合并范围而转出。
注释7.长期股权投资
明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资
其中：对合营 377,413,595. --- 377,413,595.5 399,870,903.3 --- 399,870,903.3
企业投资 59 9 6 6
对联营企业投 1,366,986,74 --- 1,366,986,746 923,639,970.7 --- 923,639,970.7
资 6.32 .32 4 4
其他股权投资 521,634,131. --- 521,634,131.1 505,901,485.1 --- 505,901,485.1
12 2 5 5
合计 2,266,034,47 --- 2,266,034,473 1,829,412,359 --- 1,829,412,359
3.03 .03 .25 .25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a.权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投资 占被投资 初始投资 追加 本期权益 分得现金红 累计增减额 期末余额
位名称 期限 单位注册 成本 投资 增减额 利额
资本比例 额
锦绣中华 40年 49% 129,285,0 --- 10,710,85 17,957,162. 28,031,110. 157,316,111
01.41 6.17 53 49 .90
深圳世界 40年 49% 157,484,5 --- 26,661,98 41,872,989. 62,612,906. 220,097,483
之窗 77.00 8.31 72 69 .69
华侨城房 16年 40% 511,376,5 --- 107,396,9 --- 635,489,735 1,146,866,2
地产 53.44 17.52 .70 89.14
“波托菲 --- 50% 389,962,6 --- 15,732,64 --- 131,671,469 521,634,131
诺”合作 61.72 5.97 .40 .12
项目*
三峡旅游 20年 35% 52,500,00 --- 257,243.4 --- 1,986,709.9 54,486,709.
0.00 4 9 99
长沙世界 27年 25% 37,893,68 --- 1,837,038 --- -10,719,094 27,174,589.
之窗 3.52 .45 .36 16
成都华侨 40年 35% 140,000,0 --- -3,708,46 --- -3,708,468. 136,291,531
城 00.00 8.11 11 .89
摩信科技 --- 30.77% 4,000,000 --- --- --- -4,000,000. ---
.00 00
北京物业 --- 40% 2,000,000 --- --- --- -396,220.47 1,603,779.5
.00 3
传媒广告 --- 40% 400,000.0 --- -156,068. --- 63,846.61 463,846.61
0 27
小计 1,424,902 --- 158,732,1 59,830,152. 841,031,995 2,265,934,4
,477.09 53.48 25 .94 73.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 为房地产合作项目，详见附注8.（4）.g
b.成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 占被投资单 初始投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
称 位注册资本
比例
华夏演出 10% 100,000.00 100,000.00 --- --- 100,000.00
信息宽带*1 7.76% 18,000,000.0 18,000,000.0 --- 18,000,000.0 ---
0 0 0
天创国际*2 30% 1,470,000.00 1,470,000.00 --- 1,470,000.00 ---
小计 19,570,000.0 19,570,000.0 --- 19,470,000.0 100,000.00
0 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1 根据本公司董事会第四届董事会第二次临时会议决议，本公司将持有的重庆网通信息港宽带网络有限公司7.76%股权，以1,566万元人民币的价格，转让给中国网络通信（控股）有限公司。
*2 根据新会计准则的规定，由于锦绣中华不再纳入公司合并范围，故将其投资的天创国际转出。
长期投资公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资
其中：对子公 478,087,310. --- 478,087,310.9 480,577,254.3 --- 480,577,254.3
司投资 98 8 5 5
对联营企业投 1,742,232,71 --- 1,742,232,715 1,676,907,292 --- 1,676,907,292
资 5.75 .75 .22 .22
其他股权投资 521,634,131. --- 521,634,131.1 505,901,485.1 --- 505,901,485.1
12 2 5 5
合计 2,741,954,15 --- 2,741,954,157 2,663,386,031 --- 2,663,386,031
7.85 .85 .72 .72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a.权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投资 占被投资 初始投资 追加 本期权益 分得现金红 累计增减额 期末余额
位名称 期限 单位注册 成本 投资 增减额 利额
资本比例 额
锦绣中华 50年 49% 129,285,0 --- 10,710,85 17,957,162. 28,031,110. 157,316,111
01.41 6.17 53 49 .90
深圳世界 40年 49% 157,484,5 --- 26,661,98 41,872,989. 62,612,906. 220,097,483
之窗 77.00 8.31 72 69 .69
华侨城房 16年 40% 511,376,5 --- 107,396,9 --- 635,489,735 1,146,866,2
地产 53.44 17.52 .70 89.14
“波托菲 50% 389,962,6 --- 15,732,64 --- 131,671,469 521,634,131
诺”合作 61.72 5.97 .40 .12
项目
三峡旅游 20年 35% 52,500,00 --- 257,243.4 --- 1,986,709.9 54,486,709.
0.00 4 9 99
长沙世界 27年 25% 37,893,68 --- 1,837,038 --- -10,719,094 27,174,589.
之窗 3.52 .45 .36 16
成都华侨 40年 35% 140,000,0 --- -3,708,46 --- -3,708,468. 136,291,531
城 00.00 8.11 11 .89
摩信科技 30.77% 4,000,000 --- --- --- -4,000,000. ---
.00 00
小计 1,422,502 --- 158,888,2 59,830,152. 841,364,369 2,263,866,8
,477.09 21.75 25 .80 46.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 占被投资单 初始投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
称 位注册资本
比例
侨城中旅 100% 15,040,173.2 23,733,289.8 --- 2,489,943.38 21,243,346.
1 0 42
国际传媒 50% 25,000,000.0 16,621,489.7 --- --- 16,621,489.
0 9 79
策划公司 100% 2,426,150.93 2,123,816.69 --- --- 2,123,816.6
9
歌舞团 70% 350,000.00 384,507.08 --- --- 384,507.08
东部华侨城 50% 205,000,000. 205,000,000. --- --- 205,000,000
00 00 .00
上海华侨城 40% 160,000,000. 160,000,000. --- --- 160,000,000
00 00 .00
北京华侨城 29.28% 32,500,000.0 72,714,150.9 --- --- 72,714,150.
0 8 98
信息宽带 7.76% 18,000,000.0 18,000,000.0 --- 18,000,000.0 ---
0 0 0
小计 458,316,324. 498,577,254. --- 20,489,943.3 478,087,310
14 34 8 .96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释8.固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原值 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及景区建筑物 1,807,989,845.02 34,262.00 551,775,022.30 1,256,249,084.72
机器设备 762,316,275.85 53,033,578.70 52,565,498.64 762,784,355.91
运输设备 61,238,271.55 6,989,339.41 30,804,349.49 37,423,261.47
其他设备 213,174,315.53 29,054,650.97 79,043,801.83 163,185,164.67
合计 2,844,718,707.95 89,111,831.08 714,188,672.26 2,219,641,866.77
累计折旧 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及景区建筑物 448,371,674.15 24,861,459.79 308,294,829.11 164,938,304.83
机器设备 220,185,753.56 38,069,284.30 22,097,840.43 236,157,197.43
运输设备 36,190,366.11 1,544,594.91 25,100,569.22 12,634,391.80
其他设备 123,767,358.32 11,256,046.59 59,166,365.31 75,857,039.60
合计 828,515,152.14 75,731,385.59 414,659,604.07 489,586,933.66
减值准备 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及景区建筑物 2,072,916.34 --- 2,072,916.34 ---
机器设备 12,868,048.23 --- 868,048.23 12,000,000.00
运输设备 --- --- --- ---
其他设备 --- --- --- ---
合计 14,940,964.57 --- 2,940,964.57 12,000,000.00
账面价值 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及景区建筑物 1,357,545,254.53 --- --- 1,091,310,779.89
机器设备 529,262,474.06 --- --- 514,627,158.48
运输设备 25,047,905.44 --- --- 24,788,869.67
其他设备 89,406,957.21 --- --- 87,328,125.07
合计 2,001,262,591.24 --- --- 1,718,054,933.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末固定资产不存在抵押或担保等情况。
欢乐谷经营占用的土地使用权属华侨城集团。截至2007年6月30日止，该公司房屋建筑物均未办理房屋产权证书，其中有原值262,529,348.07元，已纳房产税。
固定资产本期增加额中有12,398,074.80元从在建工程转入。
固定资产本期减少额中无出售固定资产情况，大幅减少的原因是由于世界之窗和锦绣中华不再纳入合并范围而转出的年初固定资产。
固定资产原值、累计折旧及减值准备公司数明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原值 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及景区建筑物 518,286,701.13 34,262.00 195,988.00 518,124,975.13
机器设备 360,046,343.72 351,879.00 146,350.00 360,251,872.72
运输设备 10,770,125.17 --- 343,433.92 10,426,691.25
其他设备 86,571,847.89 184,866.00 414,798.00 86,341,915.89
合计 975,675,017.91 571,007.00 1,100,569.92 975,145,454.99
累计折旧 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及景区建筑物 126,575,968.68 10,387,733.06 61,622.13 136,902,079.61
机器设备 183,198,580.08 16,743,846.38 113,675.83 199,828,750.63
运输设备 7,157,914.78 345,276.00 326,262.22 7,176,928.56
其他设备 58,768,845.00 4,741,446.50 384,753.10 63,125,538.40
合计 375,701,308.54 32,218,301.94 886,313.28 407,033,297.20
减值准备 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及景区建筑物 --- --- --- ---
机器设备 12,000,000.00 --- --- 12,000,000.00
运输设备 --- --- --- ---
其他设备 --- --- --- ---
合计 12,000,000.00 --- --- 12,000,000.00
账面价值 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及景区建筑物 391,710,732.45 --- --- 381,222,895.52
机器设备 164,847,763.64 --- --- 148,423,122.09
运输设备 3,612,210.39 --- --- 3,249,762.69
其他设备 27,803,002.89 --- --- 23,216,377.49
合计 587,973,709.37 --- --- 556,112,157.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释9.在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目 预算数（ 年初余额 本 本 本 期
名称 万元） 期 期 期 末
增 转 其 金
加 入 他 额
额 固 减
定 少
资 额
产
额
东园综合 --- 620,312. 92 -- 53 65
楼工程 61 ,1 - ,1 9,
89 86 31
.3 .6 5.
0 4 27
深圳欢乐 --- 5,695,72 18 34 84 22
谷景区工 8.79 ,2 1, 1, ,7
程 71 55 52 83
,1 9. 5. ,8
75 00 74 19
.6 .7
6 1
北京欢乐 22,000 110,959, 30 -- -- 14
谷室内剧 383.01 ,2 - - 1,
场项目 96 25
,1 5,
17 50
.5 0.
4 55
北京欢乐 --- --- 2, -- -- 2,
谷蚂蚁区 73 - - 73
项目 5, 5,
49 49
8. 8.
00 00
北京欢乐 --- --- 20 11 -- 8,
谷其他零 ,3 ,3 - 98
星项目 33 44 9,
,7 ,6 06
38 69 8.
.4 .8 67
7 0
北京维吉 29,000 159,161, 65 -- -- 22
奥商业广 454.89 ,2 - - 4,
场 17 37
,2 8,
44 69
.9 9.
6 85
东部华侨 * 1,563,71 68 71 -- 2,
城生态旅 1,184.02 2, 1, - 24
游项目 55 84 5,
7, 6. 55
01 00 6,
9. 35
83 7.
85
泰州华侨 --- --- 42 -- -- 42
城零星工 7, - - 7,
程 80 80
0. 0.
00 00
上海华侨 --- 3,616,76 3, -- -- 7,
城零星工 0.12 72 - - 34
程 4, 1,
81 57
9. 9.
80 92
世界之窗 --- 4,867,98 -- -- 4, --
、锦绣中 6.55 - - 86 -
华工程 7,
98
6.
55
合计 --- 1,848,63 82 12 5, 2,
2,809.99 3, ,3 76 65
65 98 2, 4,
5, ,0 69 12
60 74 8. 7,
3. .8 93 63
56 0 9.
82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 东部华侨城生态旅游项目包括茶溪谷、云海谷、大侠谷等，总预算约为35亿元。
本公司对在建工程进行清查后，未发现在建工程已经发生减值等情况的存在，故未计提减值准备。
在建工程期末较年初增长较大，主要系东部华侨城公园项目投入增加所致。
其中，借款费用资本化的金额如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 年初余额 本期增加额 本期转入固定资 本期其他减少额 期末金额
产额
北京维吉奥商 4,292,796.36 3,799,488.45 --- --- 8,092,284.81
业广场
东部华侨城生 55,929,900.00 43,472,074.31 --- --- 99,401,974.31
态旅游项目
合计 60,222,696.36 47,271,562.76 --- --- 107,494,259.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释10.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、原价合计 311,544,497.02 11,945,376.35 27,725,101.60 295,764,771.77
土地使用权 310,805,652.42 11,603,576.35 27,678,532.00 294,730,696.77
软件 488,844.60 341,800.00 46,569.60 784,075.00
采矿权 250,000.00 --- --- 250,000.00
二、累计摊销额 10,212,020.45 --- 10,212,020.45 ---
土地使用权 10,194,926.31 --- 10,194,926.31 ---
软件 17,094.14 --- 17,094.14 ---
采矿权 --- --- --- ---
三、无形资产减值准备累计 --- --- --- ---
金额合计
土地使用权 --- --- --- ---
软件 --- --- --- ---
采矿权 --- --- --- ---
四、无形资产账面价值合计 301,332,476.57 11,945,376.35 17,513,081.15 295,764,771.77
土地使用权* 300,610,726.11 11,603,576.35 17,483,605.69 294,730,696.77
软件 471,750.46 341,800.00 29,475.46 784,075.00
采矿权 250,000.00 --- --- 250,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 系东部华侨城、泰州华侨城、上海华侨城的景区地价款。
经检查未有明显证据证明期末无形资产存在减值情况，故未计提减值准备。
注释11.长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始发生额 年初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末余额
及转出额
开办费* 99,959,716 99,959,7 --- --- 99,959,716 99,959,71 ---
.23 16.23 .23 6.23
绿化费 21,418,183 8,715,95 --- 1,072,271. --- 13,774,49 7,643,686
.38 7.65 16 6.89 .49
装修改造 3,864,182. 328,367. 1,029,400 --- 328,367.60 2,834,782 1,029,400
费 45 60 .00 .45 .00
演艺创作 12,475,585 9,328,78 --- 1,409,618. 2,280,693. 6,837,110 5,638,474
费 .21 6.90 70 41 .42 .79
其他 9,969,843. 4,462,23 --- 652,206.59 124,301.00 6,284,120 3,685,723
54 0.80 .33 .21
合计 147,687,51 122,795, 1,029,400 3,134,096. 102,693,07 129,690,2 17,997,28
0.81 059.18 .00 45 8.24 26.32 4.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 开办费为上海华侨城和东部华侨城本期及以前年度从事主题公园等项目开发累计发生的综合费用，本期根据新会计准则的要求，一次性计入损益。
注释12. 递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 内容
可抵扣暂时性差异 296,535.08 1,668,189.41 坏账准备形成的暂时性差异
可抵扣亏损 22,621,507.75 --- 未来可抵扣的亏损
合计 22,918,042.83 1,668,189.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释13. 资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额
转回 转销
1、坏账准备 10,730,858.10 --- --- 150,481.69 10,580,376.41
2、存货跌价准备 2,025,871.80 --- --- 325,871.80 1,700,000.00
3、固定资产减值 14,940,964.57 --- --- 2,940,964.57 12,000,000.00
准备
合 计 27,697,694.47 --- --- 3,417,318.06 24,280,376.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释14. 其他非流动资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
新侨大厦经营权 8,064,000.57 8,528,436.45
东园物业经营权 5,889,130.92 5,832,477.00
合计 13,953,131.49 14,360,913.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释15.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类型 期末数 年初数
保证借款*1 1,289,000,000.00 1,127,000,000.00
委托贷款*2 250,000,000.00 250,000,000.00
信用借款 1,940,061,830.00 1,095,061,830.00
合计 3,479,061,830.00 2,472,061,830.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上借款不存在逾期未还情况。
短期借款期末数较年初数增长较大，主要系北京华侨城和东部华侨城由于房地产和旅游项目投入大而增加的银行借款。
*1 关联方为本公司借款提供担保详见附注8.（4）.e。
*2 股东华侨城集团通过金融机构向东部华侨城委托贷款，详见附注8.（4）.d。
注释16.应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 金额
银行承兑汇票 115,691,009.00
合计 115,691,009.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述应付票据系东部华侨城开立的银行承兑汇票，由本公司与东部华侨城其他股东按持股比例提供担保。
期末无欠付持本公司5%及5%以上表决权股份的股东款。
注释17.应付账款
期末余额257,758,011.02元，本公司不存在欠持有5%以上（含5%）表决权股东的款项。
注释18.预收账款
期末余额22,165,814.20元，本公司不存在欠持有5%以上（含5%）表决权股东的款项。
其中预收商品房款如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期末数 年初数 竣工时间 预售比例*
北京华侨城旅游主题社区一 8,364,423.00 3,543,540.00 2006年 98.36%
期
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 预售比例指已预售的建筑面积占可预售总建筑面积的比例。
注释19.应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期发生额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 24,211,596.48 67,338,749.28 76,104,339.04 15,446,006.72
补贴
二、职工福利费 9,147,731.72 1,230,211.57 4,044,953.81 6,332,989.48
三、社会保险费 --- 9,641,010.78 8,993,275.59 647,735.19
1．医疗保险费 --- 2,196,413.29 2,140,333.29 56,080.00
2．基本养老保险费 --- 5,184,366.19 4,664,509.05 519,857.14
3．年金缴费 --- 1,768,599.74 1,768,599.74 ---
4．失业保险费 --- 205,548.05 178,242.56 27,305.49
5．工伤保险费 --- 193,783.20 168,227.04 25,556.16
6．生育保险费 --- 85,190.31 66,253.91 18,936.40
四、住房公积金 --- 7,110.00 7,110.00 ---
五、工会经费和职工教育 2,292,581.16 3,510,800.93 174,825.40 5,628,556.69
经费
六、非货币性福利 --- --- --- ---
七、因解除劳动关系给予 --- --- --- ---
的补偿
八、其他 8,513,375.81 2,906,554.50 10,662,794.97 757,135.34
其中：以现金结算的股份
支付
合计 44,165,285.17 84,627,327.06 99,980,188.81 28,812,423.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释20.应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 期末数 年初数
增值税 179,323.30 47,576.75
营业税 1,231,706.15 1,576,114.14
企业所得税 30,599,219.80 28,455,118.14
代扣代缴个人所得税 308,262.17 131,102.79
房产税 -0.06 681,833.57
教育费附加 25,158.73 10,462.25
文化事业建设费 5,539.27 687.60
印花税 -100.00 48,305.19
城建税 37,045.55 21,723.78
进口关税 -65,958.13 -77,036.08
进口增值税 -157,800.14 -168,621.82
合计 32,162,396.64 30,727,266.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释21.其他应付款
期末余额175,308,732.06元，其中欠付持本公司5%以上（含5%）表决权股东华侨城集团款11,063,517.64元，详见附注8.（5）。
占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位 金额 性质或内容
深圳市盐田区财政局 21,846,729.25 旅游项目补贴
溱湖风景区管理委员会 35,000,000.00 临时借款
土地增值税 37,305,856.46 预提的土地增值税
合计 94,152,585.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释22.长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类型 期末数 年初数
保证借款 12,272,728.00 13,636,364.00
信用借款 300,000,000.00 100,000,000.00
合计 312,272,728.00 113,636,364.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释23.长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类及债权人 期限 初始金额 应计利息 期末余额
股东借款： 原币 人民币
华侨城投资* 3年 54,000,000.00 --- RMB54,000,000.00 54,000,000.00
合计 54,000,000.00 --- 54,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 根据本公司之子公司东部华侨城第一届股东会第二次会议决议，该公司股东华侨城投资按持股比例提供无息借款5,400万元。
注释24.股本
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本期变动增（减）
项目 期初数 配股 送股额 公积金 增发 其他 小计 期末数
额 转股
一、有限售
条件的流通
股份
1.发起人股 621,118,33 --- --- --- --- --- --- 621,118,332.
份 2.00 00
其中：国家 17,670,300 --- --- --- --- --- --- 17,670,300.0
持有股份 .00 0
国有法人持 603,448,03 --- --- --- --- --- --- 603,448,032.
有股份 2.00 00
境内法人持 --- --- --- --- --- --- --- ---
有股份
境外法人持 --- --- --- --- --- --- --- ---
有股份
其他 --- --- --- --- --- --- --- ---
2.非发起人 212,823.00 --- --- --- --- --- --- 212,823.00
股份
其中：国家 --- --- --- --- --- --- --- ---
持有股份
国有法人持 --- --- --- --- --- --- --- ---
有股份
境内法人持 --- --- --- --- --- --- --- ---
有股份
境外法人持 --- --- --- --- --- --- --- ---
有股份
内部职工股 --- --- --- --- --- --- --- ---
转配股 --- --- --- --- --- --- --- ---
基金配售股 --- --- --- --- --- --- --- ---
份
战略投资人 --- --- --- --- --- --- --- ---
配售股份
一般法人配 --- --- --- --- --- --- --- ---
售股份
未上市个人 --- --- --- --- --- --- --- ---
股份
其他 212,823.00 --- --- --- --- --- --- 212,823.00
3.优先股 --- --- --- --- --- --- --- ---
有限售条件 621,331,15 --- --- --- --- --- --- 621,331,155.
的流通股份 5.00 00
合计
二、无限售
条件的流通
股份
1.境内上市 489,874,08 --- --- --- --- --- --- 489,874,087.
的人民币普 7.00 00
通股
2.境内上市 --- --- --- --- --- --- --- ---
的外资股
3.境外上市 --- --- --- --- --- --- --- ---
的外资股
4.其他 --- --- --- --- --- --- --- ---
无限售条件 489,874,08 --- --- --- --- --- --- 489,874,087.
的股份合计 7.00 00
三、股份总 1,111,205, --- --- --- --- --- --- 1,111,205,24
数 242.00 2.00
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注释25.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 338,601,968.72 --- --- 338,601,968.72
其他资本公积 33,114,042.40 27,787,500.00 --- 60,901,542.40
合计 371,716,011.12 27,787,500.00 --- 399,503,511.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 本期增加系根据新会计准则的规定，股份支付费用计入资本公积。
注释26.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 297,572,935.28 --- --- 297,572,935.28
任意盈余公积 11,568,568.32 --- --- 11,568,568.32
合计 309,141,503.60 --- --- 309,141,503.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释27.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数 本期增加 本期减少 期末数
1,196,206,711.45 124,932.612.51 233,353,100.82 1,087,786,223.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加系净利润转入。
本期减少系派发2006年度红利233,353,100.82元。
注释28.营业收入
（1）营业收入与营业成本明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．主营业务收入 385,840,176.88 231,440,454.20 321,237,286.12 168,531,754.13
2．其他业务收入 8,616,876.28 776,370.46 10,510,947.98 1,066,907.96
合计 394,213,053.16 232,216,824.66 331,748,234.10 169,598,662.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按收入类别分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品房销售收入 28,517,030.00 12,456,641.07 --- ---
门票收入 239,583,823.62 123,896,889.95 219,124,165.85 97,480,986.65
旅游团费收入 81,084,196.69 76,441,655.26 68,249,496.78 63,467,773.79
商品销售收入 17,263,114.65 7,253,714.01 14,488,531.33 5,984,655.17
租赁收入 8,616,876.28 776,370.46 10,510,947.98 1,066,907.96
其他 19,392,011.92 11,635,553.91 19,375,092.16 1,598,338.52
小计 394,457,053.16 232,460,824.66 331,748,234.10 169,598,662.09
内部互相抵销 244,000.00 244,000.00 --- ---
合计 394,213,053.16 232,216,824.66 331,748,234.10 169,598,662.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）按收入地区分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华南地区 261,720,789.28 153,780,347.05 331,748,234.10 169,598,662.09
华北地区 132,736,263.88 78,680,477.61 --- ---
小计 394,457,053.16 232,460,824.66 331,748,234.10 169,598,662.09
内部互相抵销 244,000.00 244,000.00 --- ---
合计 394,213,053.16 232,216,824.66 331,748,234.10 169,598,662.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业收入与成本公司数明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1．主营业务收入 160,621,331.31 65,657,915.93 148,515,077.53 62,880,417.90
2．其他业务收入 6,090,431.68 --- 5,539,689.44 ---
合计 166,711,762.99 65,657,915.93 154,054,766.97 62,880,417.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按收入类别分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
门票收入 142,734,249.90 60,687,584.09 132,839,558.20 58,319,459.33
商品销售收入 9,893,454.49 4,299,096.33 9,446,815.14 3,867,482.40
租赁收入 6,090,431.68 --- 5,539,689.44 ---
其他 7,993,626.92 671,235.51 6,228,704.19 693,476.17
合计 166,711,762.99 65,657,915.93 154,054,766.97 62,880,417.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释29.营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 本期数 上期数 计缴标准
营业税 10,296,857.52 8,100,334.74 3%、5%、20%
城市维护建设税 125,310.67 108,459.16 1%
教育费附加 1,282,112.12 5,943.39 3%
其他 2,176.70 7,168.86
合计 11,706,457.01 8,221,906.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释30.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
利息支出 22,260,267.83 3,358,146.84
减：利息收入 891,761.34 1,040,690.84
汇兑损失 29,427.42 10,874.99
其他 162,333.54 160,768.16
合计 21,560,267.45 2,489,099.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释31.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
持有期间的收益：
联营或合营公司分配来的利润 --- 171,131.07
交易性金融资产出售 19,327,282.46 1,382,328.81
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 158,732,153.48 144,175,660.65
转让收益：
股权转让收益 -2,358,600.00 ---
合计 175,700,835.94 145,729,120.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益公司数明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
持有期间的收益：
联营或合营公司分配来的利润 --- 171,131.07
交易性金融资产出售 19,327,282.46 1,382,328.81
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 158,888,221.75 179,426,608.51
转让收益：
股权转让收益 -2,358,600.00 ---
合计 175,856,904.21 180,980,068.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释32.营业外收支
1.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期数 上期数
1.非流动资产处置利得合计 --- 381,018.72
其中：固定资产处置利得 --- 381,018.72
2.罚款净收入 2,130.00 28,505.82
3.其他 148,150.50 58,085.62
合计 150,280.50 467,610.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期数 上期数
1.非流动资产处置损失合计 158,609.06 ---
其中：固定资产处置损失 158,609.06 ---
2.罚款支出 3,507.87 26,088.27
3.其他 159,213.04 34,363.70
合计 321,329.97 60,451.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释33.所得税
（1）所得税费用的组成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期数 上期数
当期所得税费用 -11,896,787.70 12,355,982.16
其中：当年产生的所得税费用 -11,853,804.33 12,355,982.16
本期调整以前年度所得税金额 --- ---
递延所得税费用 22,621,507.75 ---
其中：当期产生的递延所得税 22,621,507.75 ---
本期调整以前年度递延所得税金额 --- ---
税率变动的影响 --- ---
合 计 10,724,720.05 12,355,982.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释34.其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
收到的其他与经营活动有关的现金
利息收入 891,761.34 1,040,690.84
其他往来款 81,833,240.20 45,143,559.62
小计 82,725,001.54 46,184,250.46
支付的其他与经营活动有关的现金
各种付现费用 99,879,075.20 45,521,393.59
开办费付现支出 52,571,568.09 16,293,409.60
其他往来款 63,329,795.10 61,928,433.90
小计 215,780,438.39 123,743,237.09
合计 -133,055,436.85 -77,558,986.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释35.其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
支付的其他与投资活动有关的现金 --- ---
由于世界之窗锦绣中华不再纳入合并减少的期 144,721,183.16 ---
初货币资金
小计 144,721,183.16 ---
合计 -144,721,183.16 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释36.其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
收到的其他与筹资活动有关的现金
由于比例合并无法抵消的股利 --- 14,044,312.48
小计 --- 14,044,312.48
合计 --- 14,044,312.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注 7.现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期数 上期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 61,676,547.30 210,223,508.79
加：资产减值准备 -3,417,318.06 ---
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 75,731,385.59 49,230,426.62
无形资产摊销 --- 767,464.79
长期待摊费用摊销 103,093,812.68 3,442,949.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 158,609.06 -398,226.94
固定资产报废损失 --- 17,208.22
公允价值变动损失 --- ---
财务费用 22,260,267.83 3,358,146.84
投资损失 -175,700,835.94 -145,729,120.53
递延所得税资产减少 -21,249,853.42 ---
递延所得税负债增加 --- ---
存货的减少 -122,434,477.86 -182,999,448.72
经营性应收项目的减少 -26,074,360.89 -92,159,244.05
经营性应付项目的增加 -3,584,609.60 180,297,171.15
其他 27,787,500.00 ---
合计 -61,753,333.31 26,050,836.56
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： ---
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 224,294,832.34 306,445,206.56
减：现金的年初余额 421,220,081.60 365,278,914.89
加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的年初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 -196,925,249.26 -58,833,708.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注8.关联方关系及其交易
（1）本公司母公司的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
华侨城集团公司 深圳 纺织品、轻工业商品 200,000万元 55.9% 55.9%
的出口和办理特区内
自用一类商品、机器
设备、轻工业品等商
品的进口，开展补偿
贸易，向工业、旅游
、房地产、商贸、金
融保险行业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司的子公司、联营企业的相关信息见附注3。
（3）本公司的其他关联方的情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 与本公司的关系
深圳特区华侨城水电公司（“水电公司”） 控股公司之子公司
华侨城投资 控股公司之子公司
深圳市华侨城国际酒店管理有限公司（“酒店管理公司”） 控股公司之子公司
深圳市华侨城城市客栈有限公司（“城市客栈”） 控股公司之子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）关联公司交易
a.购买商品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2007年1-6月 2006年1-6月
金额 占该项目的比 金额 占该项目的比例
例
水电公司 6,283,923.17 100% 12,457,816.16 100%
合计 6,283,923.17 100% 12,457,816.16 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司之分公司按深圳政府规定水电费标准进行计付。
b.委托（受托）管理
根据本公司第三届董事会第三次临时会议决议，本公司同意接受华侨城房地产委托，代其行使其所持有的北京华侨城27.03%股权所代表的股东权利（股份处置权、收益权除外）。托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零元。
根据本公司2005年度股东大会决议，本公司同意接受华侨城房地产委托，代其行使其所持有的上海华侨城35%股权所代表的股东权利（股份处置权、收益权除外）。托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零元。
根据本公司2005年度股东大会决议，本公司将持有的成都华侨城35%股权托管给华侨城房地产，由其代为行使该部分股份所代表的股东权利（股份处置权、收益权除外）。托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零元。
根据东部华侨城与酒店管理公司签订的《茵特拉根温泉酒店管理合同》，将位于深圳市盐田区大梅沙东部华侨城酒店委托给酒店管理公司管理。东部华侨城按约定支付管理费。本期尚未产生相关费用。
c.提供资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
向关联方提供资金 关联方向本公司提供资金
关联方 发生额 余额 发生额 余额
华侨城投资 --- --- --- 54,000,000.00
合计 --- --- --- 54,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
d.委托贷款
中国农业银行深圳华侨城支行、招商银行深圳华侨城支行接受委托人华侨城集团委托，向东部华侨城发放委托贷款20,000万元和5,000万元。借款期限分别为2006年11月16日至2007年11月14日止；2006年12月16日至2007年12月16日。
e.提供担保
本公司为下列公司提供贷款担保：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联公司名称 贷款金额 期限
东部华侨城 494,500,000.00 2006.6.28-2008.6.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
f. 接受担保
1)本公司之子公司东部华侨城接受下列公司提供担保贷款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 贷款金额 期限
华侨城投资 445,050,000.00 2006.6.28-2008.6.19
华侨城投资 12,272,728.00 2006.01.28－2017.01.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)本公司之子公司北京华侨城接受下列公司提供担保贷款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 贷款金额 期限
华侨城房地产 300,000,000.00 2007.05.22-2007.11.22
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3)本公司之子公司东部华侨城接受下列公司为其开立的银行承兑汇票提供担保：
截至2007年6月30日止，本公司与东部华侨城其他股东华侨城投资、秋实公司按持股比例为其开立的银行承兑汇票11,569.10万元提供担保。
g.业务合作：
1) “波托菲诺”房地产开发项目：
根据本公司股东大会决议，本公司与华侨城房地产签订之《华侨城“波托菲诺”房地产项目合作经营协议书》，本公司与华侨城房地产合作开发华侨城“波托菲诺”房地产项目。根据协议及预算，该合作项目总建筑面积59万平方米，预计总投资27.30亿元，由双方各投资50%。该项目成立领导小组，所有重大事项由领导小组决定，小组成员有5名，本公司委派3名。该项目委托华侨城房地产负责开发建设、施工工程管理、销售、产权办理及物业管理。该项目按投资比例由双方享有税后利润并承担相应风险及责任。该合作项目用地由华侨城房地产按约定价格向华侨城集团取得。
根据合作协议，本公司累计确认投资收益562,255,608.39元，其中： 2006年确认投资收益115,938,823.43元，本期确认投资收益15,732,645.97元。
2) 东部华侨城商品房房地产开发项目：
根据本公司第四届董事会第二次临时会议决议，本公司之子公司东部华侨城与华侨城房地产签署《房地产合作开发协议书》，合作开发东部华侨城旅游区的房地产项目。在保持土地权属不变的情况下，东部华侨城提供土地和资金；华侨城房地产提供人力资源和品牌，负责组织设计、开发和销售的策划。双方按约定比例分配利润。该项目设立项目领导小组，负责协调、解决相关工作，该小组成员4名，双方各2人，其中组长1名，由华侨城房地产委派，副组长1名，由东部华侨城委派。
h.其他交易
1) 根据本公司之分公司欢乐谷与城市客栈签订的《房地产租赁合同》,将原欢乐谷青年旅馆房产出租给其使用，按合同约定每月收取租赁费。本期取得租金收入55万元。
2）根据本公司之分公司欢乐谷与华侨城集团签订的《土地使用权租赁合同》,按合同约定支付租赁费。本期发生312.5万元。
3）根据本公司之子公司国际传媒与深圳世界之窗签订的《包房合作协议书》,按合同约定支付租赁费。本期发生6.6万元。
4）根据本公司之子公司中旅社与华侨城房地产签订的《房地产租赁合同》,按合同约定支付租赁费。本期发生21万元。
（5）. 关联公司往来
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项目 关联公司名称 期末数 年初数
其他应收款 华侨城集团 302,640.00 302,640.00
华侨城房地产 280,251.00 421,961.97
应收股利 世界之窗 20,936,494.86 ---
锦绣中华 8,978,581.26 ---
其他应付款 华侨城集团 11,063,517.64 9,001,405.62
长期应付款 华侨城投资 54,000,000.00 54,000,000.00
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附注9.或有事项
1、截至2007年6月30日止，本公司为子公司东部华侨城提供49,450万元贷款担保,详见附注8.（4）.e。
2、截至2007年6月30日止，本公司与东部华侨城其他股东按持股比例为其开立的银行承兑汇票11,569.10万元提供担保。
3、根据房地产经营惯例，子公司北京华侨城为商品房承购人提供抵押贷款担保。截至2007年6月30日止，累计贷款担保余额为人民币30,945万元。
4、除存在上述或有事项外，截至2007年6月30日止，本公司无其他重大或有事项。
附注10.承诺事项
1、根据本公司与华侨城房地产签订之《华侨城“波托菲诺”房地产项目合作经营协议书》，该项目首期投资为 86,000万元，本公司依约按投资比例需投入43,000万元。截至2006年12 月31日止，本公司已投入人民币389,962,661.72元，尚需投入约人民币 4,000万元。
2、根据本公司、北京华侨城、东部华侨城、欢乐谷和上海华侨城已签定的有关合同，截至2007年6月30日止，该公司尚需支付合同价款约120,697.10万元。
3、本公司、长江三峡实业投资有限责任公司、宜昌三峡工程多能公司和宜昌市投资公司共同承诺在联营公司三峡旅游经营三年内按照现出资比例将该公司注册资本增至20,000万元，本公司据此将需投入现金1,750万元作为增资额。
4、除存在上述承诺事项外，截至2007年6月30日止，本公司无其他重大承诺事项。
附注11.其他重要事项
1、根据本公司之子公司东部华侨城与深圳市盐田区人民政府签订的《土地租赁协议》，该公司租用位于盐田区三洲田附近土地1,945.19亩，租赁年限为40年。该公司将在租赁山林土地内开展观光等经营活动。
附注12.非经常损益
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性质或内容 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 对少数股东收益的影响
1.非流动资产处置损益 -2,517,209.26 -2,140,330.24 1848.88
其中：处理固定资产净损失 -158,609.26 -135,520.24 1848.88
股权转让损失 -2,358,600.00 -2,004,810.00
2、除上述项目的营业外收支 -12,440.41 -10,844.35 710.74
净额
营业外收入 150,280.50 127,468.42
营业外支出 -162,720.91 -138,312.77 710.74
合计 -2,529,649.67 -2,151,174.59 2,559.62
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附注13.净资产收益率
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报告期利润 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
本期数 上期数 本期数 上期数
归属于公司普通股股东的净利润 4.30% 8.04% 4.15% 7.80%
扣除非经常性损益后归属于公司 4.37% 7.97% 4.22% 7.74%
普通股股东的净利润
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附注14.每股收益
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报告期利润 每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上期数 本期数 上期数
归属于公司普通股股东的净利润 0.112 0.190 0.098 0.190
扣除非经常性损益后归属于公司 0.114 0.188 0.100 0.188
普通股股东的净利润
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附注15.会计报表的批准
本公司的母公司为华侨城集团公司；集团最终母公司为国务院国有资产管理委员会。
本公司的财务报表已于2007年8月7日获得本公司董事会批准。
第八节 备查文件
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长（签名）：刘平春
深圳华侨城控股股份有限公司董事会
二〇〇七年八月七日