深圳市海王生物工程股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。深圳中审会计师事务所为本公司出具的审计报告为有保留意见的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称:深圳市海王生物工程股份有限公司
公司的法定英文名称:Shenzhen Neptunus Bioengineering Co.,Ltd
2、公司的法定代表人:张思民
3、公司董事会秘书:冯家信
联系地址:深圳市南山区南油大道海王大厦26层
电话:(0755)6649838-26682671
传真:(0755)6405411
4、公司注册及办公地址:深圳市南山区南油大道海王大厦26层
邮政编码:518054
电子信箱:Sznepsw@public.szptt.net.cn
5、公司年报备置地点:公司证券部
公司年报正文同时在互联网上公布,海王网址:http://www.neptunus.com
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:海王生物
股票代码:0078
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要会计数据(单位:人民币元)
利润总额: 30869702.57
净利润: 26149850.55
主营业务利润: 47162703.63
其他业务利润:
投资收益: 746667.52
补贴收入: 772341.47
营业外收支净额: 2811575.75
经营活动产生的现金流量净额: -38127732.14
现金及现金等价物净增加额: 49755068.87
2、截止1998年末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 64476697.17 62673289.49 77828998.52
净利润 26149850.55 18157260.33 17005261.88
*扣除新股申购冻结
资金利息的净利润 23226813.03
总资产 229965314.43 145625794.95 123001412.82
股东权益 176318847.75 57301940.59 54514680.26
每股收益(元/股)摊薄:0.34加权:0.41 0.36 0.34
*扣除新股申购冻结资金
利息的每股收益摊薄:0.30加权:0.36
每股净资产 2.31 1.15 1.09
调整后的每股净资产 2.29 1.12 1.08
净资产收益率(％)摊薄:14.83加权:25.97 31.69 31.19
注:(1)公司总股本1998年末为7640万股,1996、1997年末为5000万股。
(2)公司获得的新股申购冻结资金利息分两年摊入收益,计入1998年度利润的新股申购冻结资金利息为2,923,037.52元。
(3)主要财务指标的计算公式如下:
全面摊薄后的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
按月平均加权的计算方法
加权每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+增发新股比例)+期末股份总数÷(1+增发新股比例)×增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股新增净资产×(缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]×100％
3、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数 50000000 270800 6967469.31 2322489.77 63671.28 57301940.59
本期增加26400000 77587056.61 3922477.59 1307492.53 22227372.96 130136907.16
本期减少 268859.41 6967469.31 2322489.77 3883671.28 11120000
期末数 76400000 77588997.20 3922477.59 1307492.53 18407372.96 176318847.75
(1)股本增加为原法人股东净资产折股增加7,300,000元,发行社会公众股增加19,100,000元。合计增加26,400,000元
(2)资本公积为股票发行溢价增加77,587,056.61元,折为股本减少268,859.41元。
(3)盈余公积和法定公益金均为按本年净利润计提增加数,减少数均折为股本。
(4)未分配利润增加均来源于本年净利润,减少数已折为股本及本年度现金分配预案分配数。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表 数量单位:股
项目 期初数 配 送 公积金转股 其他 小计 期末数
股 股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
50000000 7236328.72 63671.28 7300000 57300000
其中:国家拥有股份
境内法人拥有股份
50000000 7236328.72 63671.28 7300000 57300000
外资法人拥有股份
其他
1、募集法人股
2、内部职工股
1910000 1910000 1910000
3、优先股或其他
尚未流通股份合计
50000000 9210000 59210000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 17190000 17190000 17190000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
17190000 17190000 17190000
三、股份总数
500000000 26400000 76400000
2、股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,本公司的在册股东数量为14962户,其中内部职工股东数量为433户。
(2)本公司前10名股东持股情况
股东名称
年初持股数 年内增加数 年内 年末持股数 占总股份比例
减少数
深圳海王集团股份有限公司
49500000 4935000 54435000 71.25％
深圳市新鹏投资发展有限公司
1146000 1146000 1.5％
深圳市海王广告有限公司
573000 573000 0.75％
深圳海王食品有限公司
500000 73000 573000 0.75％
北京科梦嘉生物技术开发有限公司
573000 573000 0.75％
上海中技投资顾问有限公司
260000 260000 0.34％
熊永华 241264 241264 0.32％
吉信上证 200010 200010 0.26％
张卫红 157730 157730 0.21％
余鸿文 150000 150000 0.20％
持有本公司5％以上(含5％)的股东所持有的本公司股权截止年末没有进行质押或冻结的情况。
本公司前10名股东中,深圳海王集团股份有限公司与深圳市海王广告有限公司、深圳海王食品有限公司存在关联关系,深圳海王集团股份有限公司持有深圳海王食品有限公司70％股权,持有深圳市海王广告有限公司30％股权。
(3)持有公司10％以上股权的法人单位情况
深圳海王集团股份有限公司,持有法人股54435000股,占本公司总股本的71.25％,法人代表:张思民,经营范围:生产、销售保健品、食品及医疗器械等。
(4)本报告期内控股股东无变更。
(5)公司董事、监事和高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职务 年初持股 年内增加 年内减少 年末持股 增减原因
张思民 董事长 10000 10000 认购职工股
邵春杰 董事总经理 10000 10000 认购职工股
刘国建 董事 10000 10000 认购职工股
刘永晖 董事 5000 5000 认购职工股
侯云德 董事 5000 5000 认购职工股
王长青 监事会主席 8000 8000 认购职工股
孙慧明 副总经理 8000 8000 认购职工股
蔡培列 副总经理 8000 8000 认购职工股
刘旭明 副总经理 5000 5000 认购职工股
康一强 副总经理 5000 5000 认购职工股
聂志华 监事 5000 5000 认购职工股
张国东 监事 3000 3000 认购职工股
冯家信 董事会秘书 3000 3000 认购职工股
本年新增股份是由于公司于1998年8月7日通过深交所上网发行1719万股社会公众股时同时向公司职工发行内部职工股191万股而增加。
四、股东大会简介
1、股东大会情况
本公司首届股东大会暨创立大会于1998年8月28日在深圳南山区第五工业区海王工业城一楼会议厅召开,出席会议的股东及股东代表32人,代表5743.7万股,占公司总股本的75.18％,符合《中华人民共和国公司法》的有关规定,经大会审议和表决,通过了如下决议:
一、审议通过了《深圳市海王生物工程股份有限公司筹委会工作报告》。赞成票5743.7万股,占有效表决股份数100％
二、审议通过了《关于设立深圳市海王生物工程股份有限公司的决议》。赞成票5743.7万股,占有效表决股份数100％
三、审议通过了《关于申请本公司股票在深圳证券交易所上市交易的决议》。赞成票5743.7万股,占有效表决股份数100％
四、审议通过了《深圳市海王生物工程股份有限公司章程》。赞成票5743.7万股,占有效表决股份数100％
五、审议通过了《关于选举张思民、邵春杰、刘国建、刘永晖、侯云德为本公司首届董事会成员的决议》。赞成票5743.7万股,占有效表决股份数100％
六、审议通过了《关于选举王长青、聂志华、张国东为本公司首届监事会成员的决议》。赞成票5743.7万股,占有效表决股份数100％
七、审议通过了《关于聘请深圳中审会计师事务所负责本公司1998年度会计报表审计的决议》。 赞成票5743.7万股,占有效表决股份数100％
本次股东大会的有关公告刊登在1998年8月31日的《证券时报》和《中国证券报》上。
2、现任董事、监事的情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
张思民 董事长 男 37 1998.8-2001.8 未在本公司领取报酬
邵春杰 董事总经理 男 43 1998.8-2001.8 12万元
刘国建 董事 男 46 1998.8-2001.8 未在本公司领取报酬
刘永晖 董事 男 61 1998.8-2001.8 未在本公司领取报酬
侯云德 董事 男 69 1998.8-2001.8 未在本公司领取报酬
王长青 监事会主席 男 67 1998.8-2001.8 未在本公司领取报酬
聂志华 监事 男 39 1998.8-2001.8 未在本公司领取报酬
张国东 监事 男 30 1998.8-2001.8 3.6万元
3、本报告期内没有董事、监事离任。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)本报告期内召开了首届董事会第一次会议,会议于1998年8月28日在深圳科技工业园第五工业区海王工业城一楼会议室召开,五名董事参加了会议。会议表决通过如下决议:
一、选举张思民先生为首届董事会董事长;
二、聘任邵春杰先生为公司总经理;
三、聘任孙慧明、蔡培列、刘旭明、康一强先生为公司副总经理;
四、聘任孙慧明先生为公司总会计师;
五、聘任冯家信先生为公司首届董事会秘书。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
报告期内除首届董事会第一次会议表决聘任的公司经理、董事会秘书外,未发生重新聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况。
(3)报告期内公司审计机构深圳中审会计师事务所出具了有保留意见审计报告,认为本公司有约600万盘盈存货未入帐。对此,公司董事会认为该部分约600万盘盈存货中有部分已过期失效或已损毁,本公司是一家以生物制药为主业的企业,对产品的质量标准有极严格的要求,至审计截止日,公司质量控制部门尚未完成对该部分盘盈存货的的严格质量检测,未能确认约600万盘盈存货中可供使用的实际金额,公司管理层出于稳健、谨慎的会计处理原则,尚未将该部分未能确认可利用金额的盘盈存货增加本年利润。
公司管理层已作出承诺,本公司质量控制部门将尽快完成对该部分盘盈存货的检测,确定尚有利用价值的盘盈存货金额后,在99年入帐。
(4)公司报告期内净利润数26,149,850.55元,比本公司本报告期内公布的招股说明书所披露净利润预测数23,532,336.82元高11.12％,未出现高于盈利预测20％或低于盈利预测10％的情况。
2、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本公司1998年度实现利润26,149,850.55元,提取10％法定公积金2,614,985.06元、5％法定公益金1,307,492.53元,本年可供股东分配的利润为22,227,372.96元,上年度留存未分配利润63,671.28元本年度已折成股本,至报告期末已无结余,实际可供股东分配的利润为22,227,372.96。经公司一届三次董事会审议决定,拟以1998年末公司总股本76,400,000股为基数,向全体股东按每10股送红股2股,派现金0.5元(含个人所得税),共计派送红股15,280,000元,派现金3,820,000元,尚余可供股东分配的利润为3,127,372.96元结转下年度分配。
本公司截止1998年末资本公积金余额为77,588,997.20元,经公司一届三次董事会审议决定,拟以1998年末公司总股本76,400,000股为基数,向全体股东按每10股转增8股的比例实施转增股本,共转出资本公积金61,120,000元,剩余资本公积金16,468,997.20元。
上述利润分配方案和资本公积金转增股本方案须经公司股东大会审议通过后实施。
3、公司截止1997年度的未分配利润均已按发起人协议规定折为公司发起人法人股,报告期内公司改组为公众上市公司,按有关规定尚不能配股。
六、监事会报告
1、本报告期内,公司监事会召开了首届监事会第一次会议,会议于1998年8月28日在深圳科技工业园第五工业区海王工业城一楼会议室召开,三名监事参加了会议。会议表决通过如下决议:
选举王长青先生为首届监事会主席。
2、公司监事会在报告期内, 严格依照有关法律、法规和《公司章程》的有关规定,忠实的履行有关职责, 对公司在报告期内的运作一致认为:
公司在不断提高经济效益的同时,能严格遵守国家的有关法律、法规和深圳证券交易所《股票上市规则》, 规范运作, 依法经营;公司董事、经理在履行职责时处处以公司股东利益为重,在不违背国家法律、法规的情况下,尽忠职守,为公司利益最大化而努力工作;公司最近一次募集资金实际投入项目与公司承诺投入项目一致;公司在收购、出售资产或与关联股东的交易过程中严格遵守市场规则,各项交易均能按照市场公平价格交易,未有损害部分股东权益或损害公司利益造成公司资产流失现象。
报告期内,公司审计机构深圳中审会计师事务所出具了有保留意见审计报告,认为本公司有约600万盘盈存货未入帐。对此,公司监事会认为该部分约600万盘盈存货中有部分已过期失效或已损毁,本公司是一家以生物制药为主业的企业,对产品的质量标准有极严格的要求,至审计截止日,公司质量控制部门尚未完成对该部分盘盈存货的的严格质量检测,未能确认约600万盘盈存货中可供使用的实际金额, 公司管理层出于稳健、谨慎的会计处理原则,尚未将该部分未能确认可利用金额的盘盈存货增加本年利润。
公司管理层已作出承诺,本公司质量控制部门将尽快完成对该部分盘盈存货的检测,确定尚有利用价值的盘盈存货金额后,在99年入帐。
公司报告期内净利润实现数未出现高于盈利预测20％或低于盈利预测10％的情况。
七、业务报告摘要
1、公司报告期内的经营情况
(1)公司主营业务情况
公司主营业务范围包括生物制品、生化制品、海洋药物、中成药的生产销售,除主营业务外,公司1998年度未从事其他行业或其他产品的生产销售。1998年度,公司完成主营业务收入64,476,697.17元,比上年增长2.88％,主营业务利润47,162,703.63元,比上年度增长1.79％。
(2)公司财务状况及经营情况(单位:元)
项目 1998年 1997年 增减(％)
总资产 229965314.43 145625794.95 57.92
长期负债 2409662.32 3441443.59 -29.98
股东权益 176318847.75 57301940.59 207.70
主营业务利润 47162703.63 46334366.96 1.79
净利润 26149850.55 18157260.33 44.02
公司以上主要财务指标比上年增减变动的原因:
总资产比上年度增长57.92％,增长84,339,519.48元,主要是货币资金、其他应收款、固定资产增加所致。
长期负债比上年度减少29.98％,减少1,031,781.27元,是公司按月偿还长期借款本息而减少。
股东权益比上年度增长207.70％,增加119,016,907.16元,为公司1998年发行股票和98年度利润所增加。
主营业务利润比上年增长1.79％,增加828,336.67元,主要是98年度主营业务收入比97年度增加及生产成本降低所致。
净利润比上年度增长44.02％,增加7,992,590.22元,主要是公司98年度营业收入增长、生产成本降低和期间费用减少所致。
(3)公司在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司98年度主营业务销售由于公司销售政策的调整及公司新项目未能预期投产等原因使销售规模未能迅速扩大,直接影响了公司利润的增长,公司管理层通过加强管理,强化成本节约制度,使公司98年度在主营业务只有轻微增长的情况下,净利润得到较大增长。
2、公司投资情况
报告期内,公司对外投资比上年略有减少,减少了8,135.96元,减少幅度为0.03％,被投资公司为:
公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益比例
深圳市雷克药业有限公司 生产经营基因促红细胞生成素 56％
吉林玉皇药业有限公司 生产经营生化药品 35％
(1)公司募集资金投资情况
本公司于1998年8月发行1910万A股,实际募集资金9667.6万元,已按募集资金时承诺投资项目投入4139万元,尚未使用的募集资金5527万元存放于公司有关开户银行。
报告期内项目资金的已投入情况:
安替可胶囊项目
投资额 产量 销售收入 净利润
计划实现数 2850万元 340万粒 1360万元 298万元
实际实现数 2500万元 320万粒 1280万元 320万元
诺德伦片剂项目
计划实现数 2950万元 150万盒 1800万元 306万元
实际实现数 1639万元 90万盒 1080万元 290万元
两项目合计实际数4139万元 2360万元 610万元
上述募集资金投向项目,由于公司募集资金1998年8月到位,在仅有的4个月时间中,实际资金投入比预期投入少,尤其是诺德伦片剂项目实际投资额仅为计划投资额的56％,致使营业规模受到一定影响。
(2)报告期内其他投资项目
基因工程促红细胞生成素项目(EPO): 该项目的生产厂房已顺利建成,正在进行通过国家药品GMP认证的准备工作。该项目正在进行临床研究,报告期内未投产,也未有收益。
重组促血小板生产素(TPO): 报告期内该项目尚处于实验室研究阶段,尚未开始临床试验。
3、1999年业务发展计划
公司1999年的生产经营目标将争取比1998年度有较大幅度的增长,以市场为导向,充分发挥现有产品市场的优势,依靠科技进步,坚持技术创新,不断拓展市场的深度与广度,扩大市场占有份额;
加大新产品的开发上市速度,充分发挥高科技行业的优势,加快收购兼并国内有较好市场前景的基因工程药物;
依托国家级企业技术中心-海王医药研究中心的开发力量,向本公司注入其开发较成功、并获得市场良好反应的高技术药物。
加大内部管理的力度,发挥本公司灵活的经营机制特点,增强市场应变能力。为实现1999年度的经营目标,公司将采取以下主要措施:
(1)积极稳妥的推进公司销售模式改革,对销售体系的管理架构和运作模式进行规范与调整,以保证公司销售政策的贯彻实施及适应国家有关部门的政策调整。
(2)加大市场开发力度,在巩固现有销售市场的基础上,进一步拓宽销售渠道,提高竞争力和市场占有率。
(3)依靠科技进步,抓好新产品开发,争取几个新产品能上规模,大幅度提高公司的营业规模,形成新的利润增长点。公司于99年3月5日出资收购了生产基因工程α2b干扰素的深圳市英特龙生物技术有限公司,预期该项目会给公司带来较好的收益。
(4)公司与深圳海王药业有限公司合作组建的国家级企业技术中心-海王医药研究开发中心陆续将有数个有极好市场前景的高科技药物开发成功,将通过适当的方式注入公司,扩大公司的营业规模并带来新的利润增长。
(5)强化各项专业管理的基础工作,突出质量管理与目标成本管理的作用,开展挖潜降耗及管理创耗活动,以高效的内部管理,支撑激烈的市场竞争,做到管理出效益。
(6)海王生物作为海王医药产业的龙头,在近年中将逐步将海王医药产业的优质产品和资产统归旗下,使销售规模得到快速扩张,利润迅速增长,成为国内领先、并能积极参与国际竞争的、具有强大实力的大型高科技企业集团。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
报告期内无重大诉讼、仲裁事项
2、报告期内无收购、兼并事项。
3、报告期内无重大关联交易事项,其他关联交易事项见会计报表附注。
4、本公司报告期内无对外委托存款或委托贷款。
5、报告期内聘请的会计师事务所未有发生变更,仍为深圳中审会计师事务所。
6、关于计算机2000年问题
本公司主要从事生物药物的生产销售,目前计算机应用仅限于销售管理和财务结算部门,上述部门的计算机应用管理系统均在1997年进行升级更换,已不存在计算机2000年问题。
九、财务报告
1、审计报告
公司财务报表经深圳中审会计师事务所肖庆华、倪建霞注册会计师审计,并出具有保留意见审计报告财审[1999]025号:
致:深圳市海王生物工程股份有限公司全体股东
深圳中审会计师事务所(以下简称“我们”)接受委托,审计了深圳市海王生物工程股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其附属公司(以下统称“贵集团”)一九九八年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表,截至该日止年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。编制会计报表是贵公司管理阶层的责任,我们的责任是依据我们的审计对此会计报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司及贵集团的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
经查验,对一九九八年十二月三十一日的存货进行盘点时,贵集团的存货盘盈约为600万元,但贵集团并未将该等存货入帐。由于贵集团未能向我们提供充分的资料,而我们亦无法实施相应的替代程序,因而我们无法确认该等盘盈的存货应调整本年度损益及以前年度未分配利润的准确数额以及其对会计报表带来的影响。
我们认为,除上述事项有待确定之外,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司及贵集团一九九八年十二月三十一日的财务状况及截至该日止年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳中审会计师事务所 中国注册会计师
肖庆华
中国.深圳 中国注册会计师
倪建霞
一九九九年三月十五日
2、会计报表
3、会计报表附注
(一)、公司概况
深圳市海王生物工程股份有限公司(”本公司”)是在深圳市海王生物工程有限公司基础上经股份制改组而设立的股份有限公司。
1998年2月18日,海王集团将其持有的本公司的股份转让2％给深圳市新鹏投资发展有限公司;转让1％给北京科梦嘉生物技术开发有限责任公司;转让1％给深圳市海王广告有限公司(海王集团的联营公司)。并由海王集团等五家公司共同发起,向社会公众公开发行人民币普通股,募集设立深圳市海王生物工程股份有限公司。
1998年8月4日,中国证券监督管理委员会以证监发字[1998]214号文批准本公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)1910万股,并于1998年12月18日在深圳市证券交易所挂牌交易。
截至1998年12月31日止,本公司的注册资本为7640万元,继续持有深司字21988号企业法人营业执照。经营范围:生产经营生物化学原料、制品、试剂及其他相关的制品(以上不含专营、专控、专卖商品);自营进出口业务(按深贸管登证字第70号文规定执行)。
(二)、主要会计政策
本会计报表所载之财务数据系本公司基于下列会计政策编制的,并假设该等会计政策于一九九七及一九九八年度内一贯采用。
1.会计制度
本公司执行《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》。
2.会计期间
采用公历年度,即从一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3.记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4.合并会计报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各附属公司的会计报表为合并依据
。合并时,将它们相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现利润全部抵销,逐项合并,并计算少数股东权益。
5.现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 包括从购买日起三个月到期的在证券市场上流通的短期债券投资, 但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。
6.记帐原则和计价基础
以权责发生制为会计核算原则,以历史成本为计价基础。
7.外币核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务,按年初人民币市场汇价折合为人民币记帐。年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
8.坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,坏帐准备于年末按应收帐款余额的3‰提取。
9.存货核算方法
存货分为原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等大类;
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时按一次摊销法摊销;
10.长期投资核算方法
(1)长期债券投资:按取得时的实际成本计价。
(2)长期股权投资
以货币资金出资的, 按实际支付金额计入成本;以非货币资产出资的,在资产评估的基础上,按合同或协议确定的价值入帐,确定的价值与原帐面价值的差额转作资本公积或营业外支出处理。
长期股权投资中,持股比例不足20％、或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,按成本法核算;持股比例在20％或20％以上、或虽不足20％,但具有重大影响的按权益法核算;持股比例超过50％或对被投资单位拥有控制权的长期投资按权益法核算,并对其会计报表予以合并。
(3)长期投资不计提长期投资减值准备。
11.固定资产核算方法
本公司确定固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于主要生产经营设备的,使用年限超过两年并且单位价值在2000元以上的资产。
固定资产按实际成本或资产评估后的重置成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30年 3.17％
机器设备 10年 9.50％
运输工具 5年 19％
其他设备 5-10年 9.5％ -19％
12.在建工程
在建工程是指购建中的厂房与设备及其他固定资产,按实际成本计价。该项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出和外汇汇兑损益。
在建工程在工程完工并可交付使用时,根据工程决算或暂估价值结转为固定资产。
13.无形资产核算方法
对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐,对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入帐。
土地使用权按使用年限平均摊销。
14.开办费
开办费以实际发生额核算,自生产经营之日起按五年平均摊销。
15.长期待摊费用
装修费以实际发生额核算,自装修完工之日起按五年平均摊销。
16.递延损益
无效申购冻结存款利息收入以实际发生额核算,自发生年度起按两年平均摊销。
17.收入确认原则
商品销售:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
劳务销售:按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
18.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
(三)、税项
税种 计税依据 税率
增值税 产品(商品)销售收入 17％
城建税 应纳增值税、营业税额 7％、1％
教育费附加 应纳增值税、营业税额 3％
企业所得税 应纳税所得额7.5％、 15％
注:(1)深圳蛇口海王生物工程有限公司经深圳市税务局蛇口分局(1994)深税蛇减字第47号文批准,自1995年至1999年享受企业所得税“两免三减”的优惠政策。
(2)深圳蛇口海王生物工程有限公司长春公司( 以下简称“长春公司”)依据长春市人民政府长发(1992)9号文件24条规定:“在长春高新技术生产开发区的企业从投产之日起享受所得税‘免三减三’的税收优惠政策”,长春公司于1995年正式投产,1998年6月开始享受所得税减半纳税。1998年12月,长春市地方税务局改变对其税收政策,要求长春公司按1998年全年利润总额且所得税率为15％(即不再享受所得税减半优惠)纳税,并承诺下一年度由地方财政返还应纳所得税额的50％。
本年度长春公司的所得税仍按15％全额计提。
(四)、控股子公司
1.公司所控制的所有子公司情况:
占权益 是否 备
公司名称 注册地 法定 注册资本 比例 合并 注
代表人
深圳蛇口海王生物工 长春市 张思民 15000000.00 99％ 是
程有限公司长春公司
吉林海王医药营销有 长春市 邵春杰 1000000.00 80％ 是
限责任公司
深圳市雷克药业 深圳市 邵春杰 50000000.00 56％ 否 筹办
有限公司 期
主营业务：
生物工程技术生化药、海洋医药、中西成药的生产及销售；
批发零售西药制剂、中成药、药疗器械、保健用品；
生产经营基因工程人红细胞生成素(EPO)等生物制品。
2.会计报表合并范围的变化
吉林海王医药营销有限责任公司于1998年3月30日成立,成为新增的并表公司。
(五)、会计制度的变更
本公司1997年度执行《股份制试点企业会计制度》,自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。由于会计制度的变更,本会计报表已按《股份有限公司会计制度》的规定追溯调整了资产负债表和利润表的年初或上年度对比数。
(六)、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
项目 币种 原币 折算 折合人民币 原币 折算 折合人民
余额 汇率 金 额 余额 汇率 币金额
现金人民币
185386.23 185386.23 25161.43 25161.43
港 币
68984.70 1.0687 73723.95 3984.70 1.07 4263.63
小 计 259110.18 29425.06
银行存款人民币
55028245.98 55028245.98 5470766.19 5470766.19
港 币
— 1.0687 — 29996.29 1.07 32096.04
小 计 55028245.98 5502862.23
合 计 55287356.16 5532287.29
货币资金年末余额比年初余额增加49755068.87元,增长899.36％,主要系本年募股资金按计划用途尚未投入使用所致。
2.应收帐款
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
帐龄 余额 占该帐项 余额 占该帐项
的百分比 的百分比
1年以内 37616725.58 99.75％ 27498749.11 71.66％
1至2年 94277.50 0.25％ 10873207.25 28.34％
合计 37711003.08 100.00％ 38371956.36 100.00％
应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
3.其他应收款
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
帐龄 余额 占该帐项 余额 占该帐项
的百分比 的百分比
1年以内 43356762.40 100.00％ 8913205.84 99.18％
1至2年 — — 73610.00 0.82％
合计 43356762.40 100.00％ 8986815.84 100.00％
其他应收款年末余额比年初余额增加34369946.56元,增长382.45％,主要系关联往来增加了25,443,644.44元及预付深圳市英特龙生物技术有限公司股权收购款6,282,500元和补充该公司流动资金5,248,634.36元所致(有关收购深圳市英特龙生物技术有限公司的协议详见附注十)。
其他应收款中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款列示如下:
单位名称 经济内容 1998/12/31 1997/12/31
深圳海王集团股份有限公司 代垫款项 21,413,334.40 —
其他应收款中应收其他关联单位的款项见附注七。
4.存货
项目 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
原材料 2998321.81 1874739.76
在产品 43688.71 96226.42
产成品 2181345.00 5427847.94
包装物 1101112.24 115007.77
低值易耗品 16166.24 1557.45
合计 6440634.00 7515379.34
5.长期股权投资
长期股权投资期末余额29,822,921.96元,明细列示如下:
占股权 投资 一九九八年 本期权益 累计权益
被投资单位名称 比 例 期限 十二月三十一日 增(减)额 增(减)额 备注
深圳市雷克药业有限公司
56％ 15 28000000.00 — — 筹办期
吉林玉皇药业有限公司
35％ 10 1822921.96 746667.52 1416921.96
合计 29822921.96 746667.52 1416921.96
5.固定资产及累计折旧
一九九七年 一九九八年
固定资产类别 十二月三十一日 本年增加 本年减少 十二月三十一日
固定资产原价
房屋及建筑物 31380941.64 2396020.36 - -33776962.00
机器设备 3246000.15 2950428.19 - -6196428.34
运输设备 2252366.69 202489.10 294000.00 2160855.79
其他设备 1632121.64 442615.00 - -2074736.64
合计 38511430.12 5991552.65 294000.00 44208982.77
累计折旧
房屋及建筑物 1298066.36 1059569.66 - -2357636.02
机器设备 214288.12 353793.08 - -568081.20
运输设备 746421.22 466184.73 155158.20 1057447.75
其他设备 370809.85 276296.41 - -647106.26
合计 2629585.55 2155843.88 155158.20 4630271.23
固定资产净值 35881844.57 3835708.77 138841.80 39578711.54
6.无形资产
一九九七年 一九九八年
种类 原始金额 十二月三十一日 本年摊销 十二月三十一日
土地使用权 17139000.00 15628500.00 683950.00 14944550.00
7.开办费
一九九七年 一九九八年
种类 十二月三十一日 本年摊销 十二月三十一日
开办费 102584.38 102584.38 --
8.长期待摊费用
一九九七年 一九九八年
种类 原始金额 十二月三十一日 本年摊销 十二月三十一日
办公楼装修费 1060000.00 200000.00 232000.00 1028000.00
9.短期借款
一九九八年 一九九七年
借款类别 借款条件 十二月三十一日 十二月三十一日
银行借款 担保 30000000.00 23000000.00
10.应交税金
一九九八年 一九九七年
类别 十二月三十一日 十二月三十一日
增值税 447348.45 1159446.71
城市维护建设税 16396.64 12966.96
企业所得税 4002027.64 47607.57
合计 4465772.73 1320021.24
11.递延损益
剩余摊
项目 1997/12/31 本年增加 本年摊销 1998/12/31 销年限
无效申购冻结
存款利息收入 — 5846075.03 2923037.52 2923037.5 11年
12.长期借款
借款类别 借款条件
1997/12/13 1998/12/13 期限借款 月利率 到期日
银行借款 担保
2409662.32 3441443.59 6年期 10.4325‰ 2000.10.7
13.少数股东权益
一九九八年 一九九七年
股东名称 十二月三十一日 十二月三十一日
邵春杰 757571.86 324816.90
14.投资收益
被投资单位名称 一九九八年度 一九九七年度
年末对被投资公司
进行权益调整 746667.52 344377.78
15.补贴收入
项目 一九九八年度 一九九七年度
增值税退税收入 772,341.47 —
根据长春高新技术产业开发区管委会长开发区字[1996]1号文规定,由开发区财政局退还长春公司1997年已交增值税的10％,计772,341.47元。
16.营业外收入
类别 一九九八年度 一九九七年度
罚款收入 3331.03 6827.45
固定资产盘盈 — 432385.00
处理固定资产净收益 — 49804.00
无法支付的应付款 — 328076.30
无效申购冻结
存款利息收入 2,923,037.52 —
合计 2926368.55 817092.75
17.营业外支出
类别 一九九八年度 一九九七年度
罚款支出 24381.29 12920.59
捐赠支出 6211.40 2580.00
处理固定资产净损失 83,200.00 —
其他 1000.11 1907.56
合计 114792.80 1740815
18.应付股利(单位:元)
年初数 年末数 增减原因
15,370,000 3,820,000 本年度已支付97年度利润
分配数15,370,000元
98年度利润分配预案增加3,820,000元
19.其他应付款:
其他应付款年末余额5,948,928.52元,比年初余额减少24,416,049.11元,降低80.40％,项目较大金额列示如下(单位:元)
单位: 年初数 年末数 增减原因
深圳国际信托投资公司 10,000,000 预收项目合作款减少
深圳市雷克药业有限公司 6,000,000 代购设备已支付
深圳海王集团股份有限公司4,875,450.50 资金往来款已结清
20.管理费用(单位:元)
上年度金额 本年度金额 主要增减项目
10,782,696.12 8,930,863.79 应酬费减少300,562元,物料消耗减少598,045元
会议费减少255,325元,差旅费减少622,871元
21.企业所得税(单位:元)
上年累计数 本年累计数 增减原因
94,820.35 4,487,097.06 98年度本公司所属主要利润来源长春公司进入
纳税期,依据有关政策,共计提所得税4,394,660.29元,
下一财政年度由地方财政返还其中的50％
(七)、分行业资料
营业收入 营业成本 营业毛利
行业 1998 1997 1998 1997 1998 1997
工业企业
65593898.59 62673289.49 17546947.06 15544539.62 48046951.53 47128749.87
公司内行业间
相互抵销
1117201.42 — 1117201.42 — — —
64476697.17 62673289.49 16429745.64 15544539.62 48046951.53 47128749.87
(八)、关联方关系及其交易
1.关联方关系
(1)与本公司存在关联关系的关联方,包括已于附注四列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系和虽不存在控制关系但与本公司存在交易的关联各方:
企业名称 经济性质 与本公司关系 法定代表人 注册地
注册资本 占股权比例 主营业务
深圳海王集团 股份制企业 母公司 张思民 深圳市 人民币5030万元 71.25％ 医药保健品、医药器械等
股份有限公司
深圳海王同爱 有限责任 母公司的合营公司 张思民 深圳市 美元2,000万元 — 制药
制药有限公司
深圳海王装饰 有限责任 母公司的合营公司 张思民 深圳市
人民币715万元 — 装饰工程
工程公司
深圳海王药业 有限责任 母公司的合营公司 张思民 深圳市
美元779万元 — 制药
有限公司
吉林玉皇药业 有限责任 联营公司 邵春杰 长春市
人民币116万元 35％ 生产生化药品等
有限公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
一九九七年 一九九八年
企业名称 十二月三十一日 十二月三十一日
深圳海王集团
股份有限公司 50300000.00 50300000.00
深圳市雷克药业
有限公司 50000000.00 50000000.00
深圳市蛇口海王
生物工程有限 15000000.00 15000000.00
公司长春公司
(3)存在控制关系的关联方所占权益及其变化
1997/12/31 本年增加 1998/12/31
企业名称 金额 所占比例 金 额 金额 所占比例
深圳雷克药业有限公司
28000000.00 56％ — 28000000.00 56％
深圳蛇口海王生物工程
有限公司长春公司
32156873.28 99％ 24263125.68 56420002.96 99％
2.关联交易
(1)与关联公司交易中,本公司本年度无任何高于或低于正常售价及买价的情况。
(2)采购货物
本公司向关联方采购货物的有关明细资料列示如下:
企业名称 一九九八年度 一九九七年度
深圳海王药业有限公司 693,140.37 —
深圳海王同爱制药有限公司 356,085.46 —
吉林玉皇药业有限公司 7815886.99 3050000.00
(3)本公司向母公司—深圳海王集团股份有限公司提供资金、按银行同期贷款利率收取资金占用费。有关明细资料列示如下:
项目 一九九八年度 一九九七年度
提供资金 23000000.00 23000000.00
收取的资金占用费 2509252.00 —
(4)与关联方往来
一九九八年 一九九七年
项 目 十二月三十一日 十二月三十一日
其他应收款:
深圳海王药业有限公司 4,232,770.04 —
深圳海王装饰工程公司 — 202460.00
深圳海王集团股份有限公司 21,413,334.40 —
应付帐款:
深圳海王同爱制药有限公司 111,705.06 —
深圳海王药业有限公司 441,403.33 —
其他应付款:
吉林玉皇药业有限公司 3,368,569.90 —
深圳市雷克药业有限公司 — 6000000.00
深圳海王同爱制药有限公司 — 1107099.91
深圳海王药业有限公司 — 1172233.52
深圳海王集团股份有限公司 — 4875450.50
(5)本公司与深圳海王同爱制药有限公司、深圳海王药业有限公司等三家共用一个营销网,各自承担所属费用。
(九)、利润分配
根据本公司董事会决议,本年度利润分配预案为:按净利润10％提取法定盈余公积,按净利润5％提取法定公益金。同时拟以1998年末本公司总股本76,400,000股为基数,向全体股东按每10股送红股2股,派现金0.5元(含个人所得税),共计派红股15,280,000元,派现金3,820,000元,尚余可供股东分配的利润为3,127,372.96元结转下年度分配。
(十)、期后事项
本公司和附属公司深圳蛇口海王生物工程有限公司长春公司于1999年3月5日与深圳市新鹏投资发展有限公司等三家公司签定了一份收购协议,以人民币1340万元收购深圳市英特龙生物技术有限公司100％的股权。其中:本公司出资1206万元,占90％的股权;附属公司深圳蛇口海王生物工程有限公司长春公司出资134万元,占10％的股权。被收购的深圳市英特龙生物技术有限公司注册资本为1080万元,截至1998年12月31日止,该公司业经评估的净资产为1108.51万元。
(十一)、承诺事项、或有事项
如附注九列示,本公司和附属公司已被批准收购深圳市英特龙生物技术有限公司,截至1998年12月31日止,尚有股权收购款7,117,500元没有支付。
截至1998年12月31日止,除上述事项外,本公司无其他已批准或签约的资本性支出,亦无任何重大的或有负债。
(十二)、其他
由于中国财政部在公布一九九八年一月一日起执行的《企业会计准则-现金流量表》并未要求重新编列一九九七年度的对比数据,因此,本公司按此准则仅编列一九九八年度的现金流量表。
资产负债表和利润及利润分配表的部分上年度的对比数据已重新编列,以符合本年度的编列格式。
十、公司的其他有关资料
1、公司变更注册时间和地址
公司于1998年9月1日办理了工商变更登记,由有限责任公司变更登记为股份有限公司。公司注册地址报告期内未作变更。
2、公司企业法人执照注册号:4403011005953
3、公司的税务登记号码:440301192444086
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所:深圳中审会计师事务所,注册地址:深圳市深南中路统建楼1栋11层。
十一、备查文件
投资者或有关部门可在本公司办公地址查阅如下文件:
1、载有公司董事长签名的1998年度报告正本。
2、载有公司法人代表、财务负责人、会计经办人员签名并盖章会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
5、公司章程
深圳市海王生物工程股份有限公司董事会
一九九九年三月十八日
--------------------------------------------------------------
深圳海王生物工程股份有限公司
于一九九八年十二月三十一日
资产负债表
（以人民币元为单位）
合 并 母公司
资产 1998/12/31 1997/12/31 1998/12/31 1997/12/31
流动资产：
货币资金 55287356.16 5532287.29 50795840.43 3331377.14
应收帐款 37711003.08 38371956.36 6306297.23 8485320.07
减：坏帐准备113132.99 115115.87 18918.88 11447.70
应收帐款净额
37597870.09 38256840.49 6287378.35 843872.37
预付帐款 1908508.28 2830485.12 50000.00 26376.80
其他应收款43356762.40 8986815.84 43383773.10 27761716.49
存货 6440634.00 7515379.34 3796066.86
流动资产合计
144591130.93 63121808.08 100516991.88 43389409.66
长期投资：
长期股权投资
29822921.96 29831057.92 86242924.92 61987931.20
固定资产：
固定资产原价
44208982.77 38511430.12 19636155.72 19666790.72
减：累计折旧
4630271.23 2629585.55 2666097.22 1684904.80
固定资产净值
39578711.54 35881844.57 16970058.50 17981885.92
固定资产合计
39578711.54 35881844.57 16970058.50 17981885.92
无形资产及其他资产：
无形资产 14944550.00 15628500.00 13269000.00 13846000.00
开办费 102584.38 102584.38
长期待摊费用
1028000.00 1060000.00 1028000.00 1060000.00
无形资产及其他资产合计
15972550.00 16791084.38 14297000.00 15008584.38
资产总计
229965314.43 145625794.95 218026975.30 138367811.16
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 30000000.00 23000000.00 30000000.00 23000000.00
应付帐款
2442797.46 13719220.52 10413623.81
应付工资 29844.00 32844.00 29844.00 32844.00
应付福利费 841284.65 667122.44 721566.23 647999.49
应付股利 3820000.00 15370000.00 3820000.00 15370000.00
应交税金 4465772.73 1320021.24 285887.29 58416.14
其他应交款 7576.63 83408.04 33723.05
递延损益 2923037.51 2923037.51
其他应付款 5948928.52 30364977.63 1518130.20 28067820.49
流动负债合计
50479232.50 84557593.87 39298465.23 77624426.98
长期负债：
长期借款 2409662.32 3441443.59 2409662.32 3441443.59
负债合计 52888894.82 87999037.46 41708127.55 81065870.57
少数股东权益:
少数股东权益757571.86 324816.90
股东权益
股本 76400000.00 50000000.00 76400000.00 50000000.00
资本公积 77588997.20 270800.00 77588997.20 270800.00
盈余公积 3922477.59 6967469.31 3922477.59 6967469.31
其中：公益金
1307492.53 2322489.77 1307492.53 2322489.77
未分配利润18407372.96 63671.28 18407372.96 63671.28
股东权益合计
176318847.75 57301940.59 176318847.75 57301940.59
负债及股东权益总计
229965314.43 145625794.95 218026975.30 138367811.16
深圳海王生物工程股份有限公司
截至一九九八年十二月三十一日止年度的
利润及利润分配表
（以人民币元为单位）
合 并 母公司
1998/12/31 1997/12/31 1998/12/31 1997/12/31
一、主营业务收入
64476697.17 62673289.49 2273984.19 9053426.25
减：主营业务成本
16429745.64 15544539.62 643705.58 2064937.46
主营业务税金及附加
884247.90 794382.91 9172.16 34768.23
二、主营业务利润
47162703.63 46334366.96 1621106.45 6953720.56
减：营业费用
11625280.02 15383301.41 440792.64 1754930.26
管理费用 8930863.79 10782696.12 2737338.67 4554280.54
财务费用 67441.99 2885536.38 112311.14 421051.73
三、营业利润
26539117.83 17282833.05 (1669336.00) 223458.03
加：投资收益
746667.52 344377.78 25009797.20 17651037.90
补贴收入 772341.47
营业外收入2926368.55 817092.75 2923037.52 382686.90
减：营业外支出
114792.80 17408.15 21211.40 5102.15
四、利润总额
30869702.57 18426895.43 26242287.32 18252080.68
减：所得税4487097.06 94820.35 92436.77 94820.35
少数股东损益
232754.96 174814.75
五、净利润
26149850.55 18157260.33 26213521.83 18157260.33
加：年初未分配利润
63671.28 63671.28
六、可供分配的利润
26213521.83 18157260.33 26213521.83 18157260.33
减：提取法定盈余公积
2614985.06 1815726.03 2614985.06 1815726.03
提取法定公益金
1307492.53 907863.02 1307492.53 907863.02
七、可供股东分配的利润
22291044.24 15433671.28 22291044.24 15433671.28
减：应付普通股股利
3820000.00 15370000.00 3820000.00 15370000.00
转作股本的普通股股利
63671.28 63671.28
八、未分配利润
18407372.96 63671.28 18407372.96 63671.28
深圳海王生物工程股份有限公司
截至一九九八年十二月三十一日止年度的
现金流量表
（以人民币元为单位）
一九九八年度
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 76173617.20 4926907.83
收到的税费返还 772341.47
收到的其他与经营活动有关的现金 3331.03
现金流入小计 76949289.70 4926907.83
购买商品、接受劳务支付的现金 26365999.26 7284885.73
支付给职工以及为职工支付的现金 3806729.65 2328565.72
支付的增值税款
实际交纳的增值税款 9936756.51 289058.25
支付的所得税款 532676.99 47990.22
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1056658.63 44713.16
支付的其他与经营活动有关的现金 73378200.80 40993350.97
现金流出小计 115077021.84 20988564.05
经营活动产生的现金流量净额 (38127732.14)(46061656.22)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 754803.48 724803.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
55641.80 55641.80
收到的其他与投资活动有关的现金 2655613.44 2602867.89
现金流入小计 3466058.72 3413313.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
6191552.65 303365.00
现金流出小计 6191552.65 303365.00
投资活动产生的现金流量净额 (2725493.93) 3109948.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 99507056.61 99507056.61
发行债券所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
200000.00
借款所收到的现金 38000000.00 38000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5846075.03 5846075.03
现金流入小计 143553131.64 143353131.64
偿还债务所支付的现金 31596941.36 31596941.36
发生筹资费用所支付的现金 2820000.00 2820000.00
分配股利或利润所支付的现金 15370000.00 15370000.00
偿付利息所支支付的现金 3157895.34 3150018.94
现金流出小计 52944836.70 52936960.30
筹资活动产生的现金流量净额 90608294.94 90416171.34
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 49755068.87 47464463.29
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 26149850.55 26149850.55
加：少数股东损益本期损益 232754.96
计提的坏帐准备或转销的坏帐 (1982.88) 7471.18
固定资产折旧 2155843.88 1059550.62
无形资产及其他资产摊销 683950.00 577000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
83200.00
财务费用 67441.99 112311.14
投资损失(减收益) (746667.52)(25009797.20)
存货的减少(减增加) 1074745.34 3796066.86
经营性应收项目的减少(减增加) (14698854.95)(13466656.97)
经营性应付项目的增加(减减少) (50539560.37)(36698999.26)
其他 (2588453.14) (2588453.14)
经营活动产生的现金流量净额 (38127732.14)(46061656.22)
2.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 55267356.16 50795840.43
减:现金等价物的期初余额 5532287.29 3331377.14
现金及现金等价物净增加额 49755068.87 47464463.29
