深圳市海王生物工程股份有限公司2008年第三季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事局主席张思民先生、总经理刘占军先生、财务总监沈大凯先生及会计机构负责人任以俊先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,950,175,349.87 3,121,599,034.69 -5.49%
所有者权益（或股东权益） 742,205,039.56 747,890,525.88 -0.76%
每股净资产 1.14 1.21 -5.79%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 141,167,250.02 31.52%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.22 29.41%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 2,899,941.05 35,219,549.23 -81.92%
基本每股收益 0.0044 0.0540 -83.08%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.0027 -
稀释每股收益 0.0044 0.0540 -83.08%
净资产收益率 0.39% 4.75% 下降1.83个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.29% -0.24% 下降1.74个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 4,760,093.07
计入当期损益的政府补贴 6,628,063.35
处置可供出售金融资产取得的投资收益 42,765,873.34
转回的各项资产减值准备 226,091.85
其他营业外收支净额 -1,947,497.38
减：所得税影响 -2,114,483.78
减：少数股东权益影响数 -13,352,063.67
合计 36,966,076.78
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 131,736
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
卢德俊 1,180,149 人民币普通股
张春耀 955,494 人民币普通股
林启发 815,023 人民币普通股
孙中懿 778,700 人民币普通股
孙玉琴 738,734 人民币普通股
刑娟 727,480 人民币普通股
张卫 668,337 人民币普通股
丁玲琳 653,237 人民币普通股
吴新红 598,000 人民币普通股
谢小玲 572,940 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
主要会计报表项目 期末数 期初数 增减幅度
预付款项 134,000,912.11 217,889,056.15 -38.50%
可供出售金融资产 - 43,958,083.00 -100.00%
预收款项 102,784,144.59 37,828,480.30 171.71%
其他应付款 124,060,146.66 71,834,189.40 72.70%
主要会计报表项目 报告期 上年同期 增减幅度
财务费用 15,083,450.82 22,634,262.44 -33.36%
投资收益 1,048,669.11 -236,689.30 543.06%
营业外收入 3,257,786.20 5,254,313.76 -38.00%
营业外支出 1,156,671.87 476,280.31 142.86%
所得税费用 743,880.44 1,387,371.11 -46.38%
净利润 2,899,941.05 16,039,240.74 -81.92%
主要会计报表项目 年初至报告期期末 上年同期 增减幅度
经营活动产生的现金流量净额 141,167,250.02 107,331,343.01 31.52%
主要财务指标 报告期 上年同期 增减幅度
基本每股收益 0.0044 0.026 -83.08%
稀释每股收益 0.0044 0.026 -83.08%
变动原因： 1、预付款项较期初减少38.5%，主要是本公司商业流通领域减少了对供应商的预付货款；2、可供出售金融资产较期初减少100%，主要是本公司持有的沃华医药股票已全部出售；3、预收款项较期初增加171.71%，主要是本公司预收深圳市海王星辰医药有限公司08年采购货款；4、其他应付款较期初增加72.70%，主要是本公司增加了应付其他公司往来款项；5、财务费用较上年同期减少33.36%，主要是银行借款减少导致利息支出减少；6、投资收益较上年同期增加543.06%，主要是本公司下属子公司山东海王银河公司转让了北京同仁堂潍坊药店有限公司、潍坊银河新特药有限公司两项股权投资所致；7、营业外收入较上年同期减少38%，主要是由于财政资金收缩，收到的科研补贴减少；8、营业外支出较上年同期增加142.86%，主要是子公司山东海王银河补交处置资产税费；9、所得税费用较上年同期减少46.38%，主要是利润总额下降所致；10、净利润较上年同期减少81.92%，主要是由于本公司工业制造业毛利率下降，同时本公司期间费用与上年同期相比也有所增加；11、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加31.52%，主要是预收销售货款的增加所致；12、本报告期基本每股收益与稀释每股收益较上年同期减少了83.08%，主要是净利润下降以及股本增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、深圳海王集团股份有限公司 特殊承诺：若公司2006年净利润低于4,000万元或者年度财务报告被出具非标准无保留意见的审计报告，则控股股东海王集团承诺在年报公告后10个交易日内提出股份追送议案，以资本公积金1,600万元向追加对价股权登记日登记在册的无限售条件的流通股股东定向转增，并保证在审议该议案的股东大会上投赞成票。承诺履行情况：已达到承诺业绩，无须追送股份。2、深圳海王集团股份有限公司 特殊承诺：若公司2007年净利润低于10,000万元或者年度财务报告被出具非标准无保留意见的审计报告，则控股股东海王集团承诺在年报公告后10个交易日内提出股份追送议案，以资本公积金3,500万元向追加对价股权登记日登记在册的无限售条件的流通股股东定向转增，并保证在审议该议案的股东大会上投赞成票。承诺履行情况：已触及履约条件；海王集团已按承诺提出追送股份的提案，并在股东大会上投赞成票。经股东大会批准，公司已于2008年6月实施追送股份的方案。3、深圳海王集团股份有限公司 特殊承诺：持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在48个月内不上市交易或转让； 承诺履行情况：海王集团已申请锁定相关股份，并严格履行承诺。4、深圳海王集团股份有限公司 特殊承诺：48个月届满后，出售价格不低于每股10元(若自非流通股份获得上市流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等事项，则对该价格作相应处理。 履约情况：目前尚未达到履约条件，拟严格履约。5、深圳海王集团股份有限公司 特殊承诺：将在公司2006年度股东大会提出以资本公积金向全体股东每10股至少转增3股的议案并保证投赞成票。若当年触发追加对价安排，则上述转增方案将在追加对价安排完成后实施。承诺履行情况：海王集团已向公司2006年度股东大会提出以资本公积金向全体股东每10股转增3股的提案，并在股东大会上投赞成票。经公司股东大会批准，公司已于2007年实施了转增股份的方案。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
1、与海王星辰的日常关联交易经公司2007年度股东大会审议批准，本公司从2008年起的三年内可与深圳市海王星辰医药有限公司进行日常关联交易：在海王生物商业物流体系的控股子公司能够配送的区域，海王星辰委托海王生物控股子公司作为海王星辰零售连锁区域配送供货商，三年内累计交易金额不超过人民币3亿元；海王生物委托海王星辰作为海王星辰全国连锁店系统内销售海王生物医药产品的经销商，三年内累计交易金额不超过人民币20亿元。其中，2008年公司与海王星辰日常关联交易的预计金额约2.1亿元（包括配送及销售）。详情请参见本公司2008年4月29日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及《上海证券报》上的公告。 2008年年初至报告期期末，本公司与海王星辰完成关联交易总金额为9,187.17万元，占总销售收入的比重为4.67%，其中制造业产品销售金额为2,155.54万元，医药流通业销售金额为7,031.63万元。2、与海王食品的日常关联交易 经公司2006年度股东大会审议批准，公司与海王食品就日常关联交易签订协议，由公司及公司控股企业（包括健康科技、山东海王等控股公司）作为海王食品相关产品的销售总代理，预计2006年-2008年三年内代理销售海王食品系列产品总金额不超过9200万元，其中，2008年代理销售产品金额不超过5000万元。详情请参见公司2007年4月26日及2007年5月29日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮网站上的公告。 2008年年初至报告期期末，本公司根据上述协议与海王食品实施了关联交易，已完成关联交易总金额为2,426.24万元，占同类交易的1.46%。 3、转让杭州海王股权 2007 年12 月,经公司第四届董事局第六次会议及2007 年第4 次临时股东大会审议批准,公司与大股东海王集团签订协议,将杭州海王90%的股权转让给海王集团，转让价格为人民币9,000 万元；公司控股子公司健康科技与海王集团及海王食品签订股权转让协议将杭州海王9%的股权转让给海王集团，杭州海王1%的股权转让给海王食品，转让价格分别为人民币900 万元和人民币100 万元，海王集团采用分期付款的方式支付转让价款， 海王食品采用一次性付款的方式支付转让价款。详细情况请参见本公司2007 年12 月14 日及2008 年1 月4 日本公司刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮网站上的公告。2007 年12 月底，本公司收到海王集团支付的首期股权转让款人民币5,000 万元，健康科技收到海王集团支付的首期股权转让款人民币500 万元，收到海王食品支付的全部股权转让款人民币100 万元。详细情况请参见本公司2007 年12 月14 日及2008 年1 月4 日本公司刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮网站上的公告。 目前杭州海王股权转让过户手续已办理完毕，公司及控股子公司健康科技不再持有杭州海王的股权。剩余股权转让款将根据协议约定支付，即海王集团将在协议签署并生效后360 日内向本公司支付第二期股权转让款人民币2,000 万元，在协议签署并生效后540 日内向本公司支付第三期股权转让款人民币2,000 万元；海王集团将在协议签署并生效后360 日内向健康科技支付人民币400 万元。
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 基金 070005 嘉实债券 100,000.00 99,452.50 116,657.78 100.00% 1,491.78
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 100,000.00 - 116,657.78 100% 1,491.78
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 432,119,872.52 5,298,559.19 506,871,686.41 3,810,537.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 116,657.78 121,729.86
应收票据 20,887,874.32 23,513,426.88
应收账款 583,948,994.41 567,029,285.28
预付款项 134,000,912.11 217,889,056.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 552,539,444.43 603,446,512.86 580,677,640.72 621,579,198.50
买入返售金融资产
存货 256,200,735.32 246,801,106.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 390,034.10
流动资产合计 1,980,204,524.99 608,745,072.05 2,142,903,931.60 625,389,735.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 43,958,083.00 43,958,083.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 21,433,231.24 350,847,607.37 22,135,533.74 351,072,752.12
投资性房地产 22,836,066.26 10,743,230.22 30,632,788.02 11,001,067.74
固定资产 459,502,614.84 88,028.78 463,227,455.88 324,030.75
在建工程 236,003,003.01 186,239,548.46
工程物资
固定资产清理 96,838.14
生产性生物资产
油气资产
无形资产 144,576,631.73 7,828,277.15 151,577,211.64 8,245,167.68
开发支出 5,922,810.18 3,214,899.90
商誉 24,683,669.60 24,683,669.60
长期待摊费用 1,804,145.33 784,208.27
递延所得税资产 53,111,814.55 16,461,204.40 52,241,704.58 17,731,883.98
其他非流动资产
非流动资产合计 969,970,824.88 385,968,347.92 978,695,103.09 432,332,985.27
资产总计 2,950,175,349.87 994,713,419.97 3,121,599,034.69 1,057,722,720.90
流动负债：
短期借款 809,479,900.12 319,960,000.00 902,850,349.22 340,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 439,674,245.33 585,524,813.67
应付账款 444,980,551.19 468,477,820.63
预收款项 102,784,144.59 37,828,480.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,421,816.73 -202,441.03 4,979,720.58
应交税费 3,946,260.61 30,955.91 8,270,155.50
应付利息 586,254.59 1,762,032.75
应付股利 108,000.00
其他应付款 124,060,146.66 47,292,187.45 71,834,189.40 66,920,571.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 11,000,000.00 7,000,000.00
其他流动负债 700,000.00 4,104,638.26
流动负债合计 1,941,741,319.82 367,080,702.33 2,092,632,200.31 406,920,571.68
非流动负债：
长期借款 113,000,000.00 120,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,000,000.00 1,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 4,343,712.45 4,343,712.45
其他非流动负债 800,000.00
非流动负债合计 114,800,000.00 125,343,712.45 4,343,712.45
负债合计 2,056,541,319.82 367,080,702.33 2,217,975,912.76 411,264,284.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 652,510,385.00 652,510,385.00 617,510,400.00 617,510,400.00
资本公积 949,829,776.25 949,829,776.25 1,022,410,796.80 1,009,444,131.80
减：库存股
盈余公积 22,876,314.86 22,876,314.86 22,876,314.86 22,876,314.86
一般风险准备
未分配利润 -883,011,436.55 -997,583,758.47 -914,906,985.78 -1,003,372,409.89
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 742,205,039.56 627,632,717.64 747,890,525.88 646,458,436.77
少数股东权益 151,428,990.49 155,732,596.05
所有者权益合计 893,634,030.05 627,632,717.64 903,623,121.93 646,458,436.77
负债和所有者权益总计 2,950,175,349.87 994,713,419.97 3,121,599,034.69 1,057,722,720.90
4.2 本报告期利润表
编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 602,598,191.25 223,457.06 601,793,493.75 641,850.00
其中：营业收入 602,598,191.25 223,457.06 601,793,493.75 641,850.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 608,431,057.83 3,632,583.06 589,220,263.33 8,102,693.76
其中：营业成本 514,901,971.06 498,660,508.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 955,265.61 1,012,513.55 42,446.00
销售费用 41,328,268.08 34,257,099.91
管理费用 36,069,685.95 2,435,559.55 32,655,878.70 3,227,684.19
财务费用 15,083,450.82 1,197,023.51 22,634,262.44 4,832,563.57
资产减值损失 92,416.31
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 1,491.78
投资收益（损失以"-"号填列） 1,048,669.11 -75,048.25 -236,689.30 -224,414.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 84,669.11 -75,048.25
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -4,782,705.69 -3,484,174.25 12,336,541.12 -7,685,258.14
加：营业外收入 3,257,786.20 1,897,300.00 5,254,313.76 3,647,861.18
减：营业外支出 1,156,671.87 476,280.31
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -2,681,591.36 -1,586,874.25 17,114,574.57 -4,037,396.96
减：所得税费用 743,880.44 -285,637.37 1,387,371.11 1,187,559.57
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -3,425,471.80 -1,301,236.88 15,727,203.46 -5,224,956.53
归属于母公司所有者的净利润 2,899,941.05 16,039,240.74
少数股东损益 -6,325,412.85 -312,037.28
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0044 0.0260
（二）稀释每股收益 0.0044 0.0260
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,679,922,365.82 242,157.99 1,807,386,901.04 702,992.01
其中：营业收入 1,679,922,365.82 242,157.99 1,495,827,297.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,695,793,473.02 24,720,984.28 1,753,238,070.20 23,832,420.14
其中：营业成本 1,418,121,763.82 257,837.52 1,495,827,297.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,233,443.06 2,885,288.16 42,446.00
销售费用 109,044,426.27 96,708,443.54
管理费用 104,903,387.53 8,670,288.07 99,874,324.02 10,207,678.29
财务费用 54,182,096.95 14,366,638.52 56,770,295.41 13,582,295.85
资产减值损失 6,308,355.39 1,426,220.17 1,172,421.96
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -5,072.08
投资收益（损失以"-"号填列） 43,732,543.46 29,574,063.59 4,298,068.14 -224,414.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,302.50 -225,144.75
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 27,856,364.18 5,095,237.30 58,446,898.98 -23,353,842.51
加：营业外收入 14,588,595.05 1,964,093.70 12,105,363.38 4,459,776.78
减：营业外支出 5,147,936.01 1,303,446.82
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 37,297,023.22 7,059,331.00 69,248,815.54 -18,894,065.73
减：所得税费用 6,381,079.55 1,270,679.58 8,580,325.49 4,753,624.68
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 30,915,943.67 5,788,651.42 60,668,490.05 -23,647,690.41
归属于母公司所有者的净利润 35,219,549.23 46,682,121.33
少数股东损益 -4,303,605.56 13,986,368.72
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0540 0.0756
（二）稀释每股收益 0.0540 0.0756
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,900,767,689.05 1,797,916,951.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,002,199.25
收到其他与经营活动有关的现金 734,280,864.23 594,944,769.62 942,951,058.24 339,966,184.61
经营活动现金流入小计 2,638,050,752.53 594,944,769.62 2,740,868,009.49 339,966,184.61
购买商品、接受劳务支付的现金 1,399,757,559.18 1,553,250,615.73 40,677.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 72,369,881.41 1,560,773.20 71,061,431.08 2,613,734.22
支付的各项税费 84,830,285.48 409,936.89 53,387,564.35 422,185.99
支付其他与经营活动有关的现金 939,925,776.44 652,162,689.98 955,837,055.32 332,773,322.86
经营活动现金流出小计 2,496,883,502.51 654,133,400.07 2,633,536,666.48 335,849,920.67
经营活动产生的现金流量净额 141,167,250.02 -59,188,630.45 107,331,343.01 4,116,263.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 101,152,097.07 100,624,939.32 29,252,447.57 29,252,447.57
取得投资收益收到的现金 227,814.87 459,307.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 23,390,755.17 21,658,163.34
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 124,770,667.11 100,624,939.32 51,369,918.19 29,252,447.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 47,968,809.94 83,536,385.95
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 47,968,809.94 83,536,385.95
投资活动产生的现金流量净额 76,801,857.17 100,624,939.32 -32,166,467.76 29,252,447.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,262,855,467.00 419,960,000.00 1,537,046,349.22 360,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 384,004,409.85 780,284,388.00
筹资活动现金流入小计 1,646,859,876.85 419,960,000.00 2,317,330,737.22 360,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,384,325,852.58 440,000,000.00 1,838,478,192.49 413,703,900.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 69,357,533.34 19,908,286.81 63,355,594.00 16,182,376.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 455,960,195.17 620,828,227.64
筹资活动现金流出小计 1,909,643,581.09 459,908,286.81 2,522,662,014.13 429,886,276.67
筹资活动产生的现金流量净额 -262,783,704.24 -39,948,286.81 -205,331,276.91 -69,886,276.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -82,230.83
五、现金及现金等价物净增加额 -44,896,827.88 1,488,022.06 -130,166,401.66 -36,517,565.16
加：期初现金及现金等价物余额 135,735,731.61 3,810,537.13 197,051,799.61 41,099,064.00
六、期末现金及现金等价物余额 90,838,903.73 5,298,559.19 66,885,397.95 4,581,498.84
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
深圳市海王生物工程股份有限公司
董事局主席： 张思民
2008年10月29日
