深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
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证券代码：000078 证券简称：海王生物 公告编号：2009-017
深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。
未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名
于琳 因公出差 张锋
1.4 中磊会计师事务所为本公司2008 年度财务报告出具了标准无保留的审计报告。
1.5 公司负责人张思民先生、主管会计工作负责人沈大凯先生及会计机构负责人傅欣女士声明：保证
年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 海王生物
股票代码 000078
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 深圳市南山区郎山二路北海王技术中心科研大楼1 栋
注册地址的邮政编码 518057
办公地址 深圳市南山区郎山二路北海王技术中心科研大楼1 栋
办公地址的邮政编码 518057
公司国际互联网网址 http://www.neptunus.com
电子信箱 sz000078 @ vip.sina.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 沈大凯 慕凌霞
联系地址
深圳市南山区科技园高新技术北区郎山二路海
王工业城
深圳市南山区科技园高新技术北区郎山二路海
王工业城
电话 0755-26980336 0755-26980336
传真 0755-26968995 0755-26968995
电子信箱 sz000078 @ vip.sina.com sz000078 @ vip.sina.com深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年
本年比上年
增减（％） 2006 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 2,211,799,530.87 2,495,001,667.21 2,495,001,667.21 -11.35% 2,697,190,223.9
1 2,697,190,223.91
利润总额 22,896,915.51 73,465,264.72 48,597,450.84 -52.88% 19,059,895.54 19,059,895.54
归属于上市公司
股东的净利润
24,303,604.13 38,680,460.86 32,956,511.80 -26.26% 28,670,992.93 28,670,992.93
归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
-27,264,367.73 -47,257,418.59 -47,257,418.59 -42.31% -90,055,495.69 -90,055,495.69
经营活动产生的
现金流量净额
205,386,434.88 50,586,344.66 50,586,344.66 306.01% 54,041,409.24 54,041,409.24
2008 年末 2007 年末
本年末比上
年末增减
（％）
2006 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 2,777,538,083.82 3,122,799,034.69 3,102,948,174.28 -10.49% 3,542,119,440.8
3 3,542,119,440.83
所有者权益（或股
东权益）
703,196,486.86 747,890,525.88 742,166,576.82 -5.25% 678,748,476.23 678,748,476.23
股本 652,510,385.00 617,510,400.00 617,510,400.00 5.67% 475,008,000.00 475,008,000.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年
本年比上年增减
（％） 2006 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益（元/股） 0.04 0.06 0.05 -20.00% 0.04 0.04
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.06 0.05 -20.00% 0.04 0.04
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
-0.04 -0.07 -0.07 -42.31% -0.14 -0.14
全面摊薄净资产收益率（%） 3.46% 5.17% 4.44% 下降0.98 个百分点 4.22% 4.22%
加权平均净资产收益率（%） 3.22% 5.42% 4.74% 下降1.52 个百分点 4.35% 4.35%
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率（%）
-3.88% -6.32% -6.37% 上升2.49 个百分点 -13.27% -13.27%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
-3.74% -6.62% -7.21% 上升3.47 个百分点 -13.56% -13.56%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
0.31 0.08 0.08 287.50% 0.11 0.11深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
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2008 年末 2007 年末
本年末比上年末
增减（％） 2006 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股）
1.08 1.21 1.20 -10.00% 1.43 1.43
注：公司2006 年、2007、2008 年“基本每股收益”、“稀释每股收益”、“扣除非经常性损益后的基本每股收益”三项指标，
以公司截止2008 年12 月31 日的总股本数为基数进行计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 2,852,346.33
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
53,649,956.48
本年度政府补助利得主要系本公司之控股子公司
山东海王公司取得潍坊市财政局拨付的生产发展
专项资金1532.06 万元、取得潍坊市高新区财政局
拨付的发展基金3010 万元。子公司海王药业公司
取得深圳市财政局拨付的科研项目资助款70 万元
及科学技术奖50.5 万元。子公司福药制药公司取
得产业集群专项资金50 万元、节能项目补助资金
30 万元、技改和投资项目贷款贴息60 万元。子公
司海王英特龙公司取得科研项目财政补贴款
130.62 万元以及财政贴息等等。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,865,944.44
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
42,766,370.60 主要是公司出售可供出售金融资产取得的投资收
益42,765,873.34 元。
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,956,330.17
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,314,691.17
所得税影响额 -10,211,787.35
少数股东权益影响额 -38,996,497.64
合计 51,567,971.86 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 213,485,933 34.57% 0 0 102,736 -352,169 -249,433 213,236,500 32.68%
1、国家持股
2、国有法人持股深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
4
3、其他内资持股 213,485,933 34.57% 0 0 102,736 -352,169 -249,433 213,236,500 32.68%
其中：境内非国有法人持股 212,296,500 34.38% 0 0 0 0 0 212,296,500 32.54%
境内自然人持股 1,189,433 0.19% 0 0 102,736 -352,169 -249,433 940,000 0.14%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份
二、无限售条件股份 404,024,467 65.43% 0 0 34,897,249 352,169 35,249,418 439,273,885 67.32%
1、人民币普通股 404,024,467 65.43% 0 0 34,897,249 352,169 35,249,418 439,273,885 67.32%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 617,510,400 100.00% 0 0 34,999,985 0 34,999,985 652,510,385 100.00
%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
深圳海王集团股
份有限公司
212,296,500 0 0 212,296,500 股改限售股份 2010 年4 月
张思民 249,012 0 21,508 270,520 董事限售股份 2008 年
张 锋 367,579 0 31,749 399,328 董事限售股份 2008 年
刘占军 183,787 0 15,875 199,662 董事限售股份 2008 年
于 琳 55,136 0 4,762 59,898 董事限售股份 2008 年
冯汉林 9,750 0 842 10,592 董事限售股份 2008 年
戴奉祥* 55,136 59,898 4,762 0 高管限售股份 2008 年
张立军* 112,202 121,893 9,691 0 高管限售股份 2008 年
黄雷* 73,514 79,864 6,350 0 高管限售股份 2008 年
颜稚宏* 83,317 90,514 7,197 0 高管限售股份 2008 年
合计 213,485,933 352,169 102,736 213,236,500 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 129,328
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
深圳海王集团股份有限公司 境内非国有法人 32.54% 212,296,500 212,296,500 212,296,500
陈志锋 境内自然人 0.34% 2,220,513 0 0
卢德俊 境内自然人 0.18% 1,180,149 0 0
俞晓祥 境内自然人 0.15% 948,447 0 0
张春耀 境内自然人 0.14% 915,494 0 0
林启发 境内自然人 0.12% 815,023 0 0深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
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孙中懿 境内自然人 0.12% 796,200 0 0
孙玉琴 境内自然人 0.11% 738,734 0 0
薛晓鹏 境内自然人 0.11% 735,627 0 0
丁玲琳 境内自然人 0.10% 653,237 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
陈志锋 2,220,513 人民币普通股
卢德俊 1,180,149 人民币普通股
俞晓祥 948,447 人民币普通股
张春耀 915,494 人民币普通股
林启发 815,023 人民币普通股
孙中懿 796,200 人民币普通股
孙玉琴 738,734 人民币普通股
薛晓鹏 735,627 人民币普通股
丁玲琳 653,237 人民币普通股
张国英 624,987 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
（1）公司前10 名股东中，深圳海王集团股份有限公司与其它股东不存在关联关系或一致行动
人关系。
（2）未知其它股东是否存在关联关系或一致行动人关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
深圳海王集团股份有限公司，持有本公司212,296,500 股法人股，占本公司总股本的32.54%。海王集团成立于1994 年6 月27
日，法人代表为张思民先生，注册资本为5,841.3 万元，经营范围：生产经营康复仪器、医疗器械、电子产品、保健品等。海
王集团系股份公司，香港恒建企业有限公司持有该公司41.926%股权，海王集团内部职工持有该公司25.814%股权。香港恒建
企业有限公司（Ankeen Enterprises Ltd）为注册于香港的有限公司，1994 年7 月起经批准成为海王集团股东；香港恒建企业
有限公司的控股股东为王劲松，持有85%股权，王劲松为澳大利亚籍人士。深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
张思民 董事长 男 47 2007 年08 月
31 日
2010 年08 月
31 日
332,016 360,693 定向转增（追
送股份）
10.00 否
张 锋 董事 男 37 2007 年08 月
31 日
2010 年08 月
31 日
490,105 532,437 定向转增（追
送股份）
10.00 否
刘占军 董事、总经理 男 51 2007 年08 月
31 日
2010 年08 月
31 日
245,050 266,217 定向转增（追
送股份）
64.00 否
于 琳
董事、副总经
理 女 52 2007 年08 月
31 日
2010 年08 月
31 日
73,515 79,864 定向转增（追
送股份）
41.50 否
沈大凯
董事
董事局秘书
财务总监
男 44
2008 年7 月18
日
2008 年6 月26
日
2007 年07 月
18 日
2010 年08 月
31 日
0 0无 32.00 否
张文周 独立董事 男 66 2007 年08 月
31 日
2010 年08 月
31 日
0 0无 10.00 否
黎拯民 独立董事 男 47 2007 年08 月
31 日
2010 年08 月
31 日
0 0无 10.00 否
果德安 独立董事 男 47 2007 年08 月
31 日
2010 年08 月
31 日
0 0无 10.00 否
章顺文 独立董事 男 43 2007 年08 月
31 日
2010 年08 月
31 日
0 0无 10.00 否
聂志华 监事 男 51 2007 年08 月
31 日
2010 年08 月
31 日
0 0无 5.00 否
陆 勇 监事 男 46 2007 年08 月
31 日
2010 年08 月
31 日
0 0无 5.00 否深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
7
冯汉林 监事 男 43 2007 年08 月
31 日
2010 年08 月
31 日
13,000 14,123 定向转增（追
送股份）
23.00 否
合计 - - - - - 1,153,686 1,253,334 - 230.50 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
张思民 董事局主席 19 4 15 0 0 否
张锋 董事 19 4 15 0 0 否
刘占军 董事、总经理 19 4 15 0 0 否
于琳 董事 19 4 15 0 0 否
沈大凯
董事、董事局秘书
监财务总监
4 1 3 0 0 否
张文周 独立董事 19 4 15 0 0 否
果德安 独立董事 19 1 15 3 0 否
黎拯民 独立董事 19 4 15 0 0 否
章顺文 独立董事 19 4 15 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 19
其中：现场会议次数 4
通讯方式召开会议次数 15
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、经营与管理情况
2008 年，公司实现营业收入221,179.95 万元，较上年同期下降11.35%，主要原因是：医药商业系统在业务模式转型过程
中，公司有意控制低毛利品种的调拨业务，导致销售规模下降。营业利润-2,586.68 万元，比上年同期下降295.39%，主要原
因是：公司期间费用上升，控股子公司山东海王经营性亏损较大。净利润2,430.36 万元，比上年同期下降26.26%，主要原因
是：公司期间费用较上年同期增幅较大。经营活动产生的现金流量净额20,538.64 万元，比上年同期增加306.01%，一方面因
为毛利较高的工业企业销售回款率提高导致回款增加，另一方面公司预收了部分款项。
2008 年度，面对冰雪灾害、四川地震、奶粉三聚氰胺事件以及奥运会对医药产品的限售规定等多种不利因素的影响，公
司依托稳定的管理组织架构和明确的目标管理政策，各部门同心协力、全力以赴，克服困难，各项工作按公司年初既定目标
开展，稳步推进。市场结构调整和有竞争力的营销系统建设已经见到成效，对投资和经营活动严格的审计和财务控制已经将
可能的风险降到最低，对管理系统进行的低成本高效率改造已经取得显著效果。制造系统营销管理水平明显增强。公司在产
品研发、采购成本和生产成本控制、管理制度的梳理、流程的规范等诸多方面，都表现出了良好势头，基本实现了预期目标。
（1）在销售方面，公司坚决贯彻专业、专注、高效的经营管理思想，强化总部直属销售事业部专业化营销模式。
2008 年公司认真分析了全国药品市场需求情况，结合自身产品特点，细分目标市场，积极调整和完善销售组织架构，提高销
售管理和服务支持的工作效率。公司以市场需求及进一步细分产品和客户资源的指导思想，在年初把原有销售事业部，按照深圳市海
王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
8
销售模式及规模针对细分的市场进行了业务分拆，成立不同的直属销售事业部，在事业部内部，加强市场分析，实事求是，
细化市场策略，不断完善数据分析及信息系统的专业化建设，加强并完善公司产品销售渠道开发拓展，以分类管理的方式积
极应对市场竞争环境的变化。同时对各销售事业部业务实行精细化管理，严格考核，严控费用，及时奖惩。销售费用控制严
格到位，实现了年初既定的销售目标。各直属销售事业部通过强化预算管理、终端和客户资源管理，确保了销售持续增长，
利润贡献水平不断提升。
（2）在技术创新方面，公司一直以创新研发视为生存和发展的生命线，坚持以市场为导向、产品为核心，形成产学研和
产销研相结合的技术创新体系。
2008 年是近几年海王申报品种核查工作初步结束的一年，也是有关注册法规调整的一年，研发事业部圆满完成了2008 年初制
定的各项工作任务，各项科研项目基本按计划开展研究试验。报告期内，投入研发费用2,065 万元，取得新药生产批件1 个，
临床批件3 个， 8 项发明专利获得授权，新申报专利12 项（其中10 项国内专利，2 项国际专利）。公司技术中心创新能力建
设项目获国家发改委科技立项，公司化学药3.1 类新药-扎那米韦原料及吸入剂获深圳市南山区科技立项。
（3）在生产和质量控制方面，公司医药制造系统继续以控制成本为核心，降低能耗，强化质量管理，以满足市场需求为
原则，圆满完成全年各项生产任务。
2008 年公司为医药制造体系内的几家子公司确定了以开发、生产、销售适合市场且具有高附加值的产品为主导方向的战
略定位，各医药制造公司根据2007 年的销售结构结合2008 年市场销售的趋势调整生产，全力保障高毛利品种销售，从而提
升盈利能力。同时，建立总部与医药制造体系间的采购信息交流关系，大宗采购实施网上招标和比价采购方式，有效降低了
生产成本，为整体业绩增长作出了一定的贡献。
报告期内，为了更好的借助于海王星辰的零售网络资源，扩大公司产品在终端市场销售份额，公司加强了与海王星辰的
合作，并聘请海王星辰为公司产品销售进行终端营销策划，根据市场需求调整产品供应结构，提高产品质量稳定性，实现了
公司产品在海王星辰销售的快速增长，报告期公司产品对海王星辰销售10,587.15 万元，同比增长80.7％。
报告期内公司各生产企业严格按照GMP 规范狠抓全员质量意识与生产质量管理水平，确保全年无产品质量事故，公司所属子
公司严格执行各项生产管理规范，进一步优化生产组织与流程管理，确保产品质量稳定。
（4）在医药商业方面，公司继续推进医药商业系统业务转型，海王银河商业经营系统经营模式转型基本完成。
在公司的大力支持和直接指导下，海王银河体系内的医药商业公司围绕“终端为王”、“现金为王”的经营导向，打破传统业
务模式，制定了一系列营销措施和方案，继续推进经营模式的转型，从2008 年整体医药商业的经营数据结构来看，公司医药
商业系统经营模式转型基本完成，企业运营质量得以提升。报告期内，山东海王发挥资源优势，突出做好医疗机构药房托管
项目；强化资金管理，提高资金使用效率，巩固内控成果，有效加强风险控制能力；根据“差异化、聚焦、转型”的思路，
倡导差异化服务、差异化产品、差异化经营，建立健全了汇报制度，定期督导，定期调度，各项工作进展相对顺利。浙江海
王和河南海王结构调整比较彻底，有效规模增长基础上的盈利模式正在形成，保持了持续盈利。
（5）在综合管理方面，公司严格执行管理制度和服务规范，完善各项规章制度，不断提升总部的综合管理水平，强化服
务意识。
① 进一步强化预算管理和控制成本费用。公司在2008 年继续完善预算编制体系，跟进重点预算，制定各事业部和子公
司的关键考核指标，建立了各子公司、事业部动态经营数据与分析资料，合理安排，保障资金供应；通过在全公司范围内基
本统一财产保险单位、统一办理中国移动通讯费优惠政策、统一差旅订票和定点酒店管理，重新招标确定货运公司等多种方
式压缩成本费用。
② 实施民主评议、优化绩效考核。报告期内，公司开展了对高层管理人员的民主评议活动，加强各层级之间的沟通和交
流，采集和征询了一批对公司事业和管理干部工作的改进意见和建议。为使年终表彰更具公平性和可操作性，在分析、采纳
反馈意见的基础上，依据专业建议重新拟订公司考核与表彰方案。同时，公司通过专业评议软件无记名投票的360 度考核方
式，对中层管理干部进行了民主评议。
③ 完善管理规章和制度。公司根据日常经营管理工作中出现的问题，不断规范公司各项规章制度。2008 年度制定或修订
了《资金管理暂行规定》、《关联资金往来制度》、《关联交易管理制度》、《内部审计整改实施办法》、《地区办事处审计实施办
法》、《地区办事处审计流程》、《计算机及周边设备管理制度》和《关于上Internet 网的管理规定》等制度规范。
④ 继续强化内部建设，调整审计方向，改进审计质量。2008 年公司将专项审计及市场稽查审计作为审计工作的重点，重
点关注被审计对象的经营模式及盈利模式，分析其模式中的管理规范、管理流程对经营模式、盈利模式的影响以及风险节点，
从中找到内控控制的关键要素，并提出管理意见和建议。
⑤ 加强公司治理与投资者关系管理工作。2008 年公司进一步规范运作，并通过强化子公司董事会及监事会职能的方式，
加强对控股子公司的治理。在投资者关系管理方面，公司坚持做好投资者来访接待工作和互动平台网上接待日活动，耐心接
听投资者电话、解答投资者疑问，使投资者可以及时了解公司的生产经营情况，维护投资者权益。
2、工作中存在的主要困难与问题
（1）原材料持续大幅度提价，燃料、运费与人工成本不断上涨，原有的主打品种受到招标挤压价格持续下降，销售规模
也受到严重制约，给公司经营构成一定压力。
（2）医药商业系统在业务模式转型过程中，商品线梳理和高毛利代理产品进展没有达到预期的发展效果，盈利能力还是
偏低，并导致购进和销售规模下降，影响了公司主营业务盈利水平的提高。
（3）医药制造体系的部分生产线已不能满足生产要求，急需改造和扩建以扩大产能和营销规模，但由于资金等多方面原
因，公司改造和扩建工作进展缓慢，影响产品销售规模。深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
9
（4）在药品研发方面，由于国家政策的调整，新药审批更加严格、审批周期也相对延长，公司自主研发产品难以满足市
场需要与公司业绩提升的需要；同时，公司对现有品种的二次开发与推广进展缓慢，仍然缺少销售额上规模的大品种，依旧
处于大品牌小品种的经营局面。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上
年增减（%）
医药制造：药品 54,276.59 32,618.87 39.90% 8.26% 13.53% -6.53%
医药制造：保健品、食品 6,188.28 4,037.84 34.75% -12.47% -15.32% 6.73%
医药商业流通 160,715.09 149,508.47 6.97% -16.42% -17.33% 17.08%
其中：关联交易金额 9,048.84 7,950.06 12.14% 80.67% 99.02% -40.03%
总 计 221,179.95 186,165.18 15.83%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华中地区 12,571.77 -9.12%
华东地区 176,303.45 -12.57%
华南地区 25,777.94 -8.46%
北方地区 3,050.49 8.06%
境外 341.27 22.39%
其他地区 3,135.03 13.63%
合 计 221,179.95 -11.35%
6.4 采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
项目 期初金额
本期公允价值变
动损益
计入权益的累计
公允价值变动 本期计提的减值 期末金额
金融资产：
其中：1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资
产
121,729.86 497.26 122,227.12
其中：衍生金融资产
2.可供出售金融资产
金融资产小计 121,729.86 497.26 122,227.12
金融负债
投资性房地产
生产性生物资产
其他深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
10
合计 121,729.86 497.26 122,227.12
6.5 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
募集资金总额 140,263.20 本年度投入募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额 28,446.57
变更用途的募集资金总额比例 20.28%
已累计投入募集资金总额 140,237.79
承诺投资项目
是否
已变
更项
目（含
部分
变更）
募集资金承
诺投资总额
调整后投
资总额
截至期末
承诺投入
金额(1)
本年度
投入金
额
截至期末累
计投入金额
(2)
截至期末累
计投入金额
与承诺投入
金额的差额
(3)＝(2)-(1)
截至期末
投入进度
（%）(4)
＝(2)/(1)
项目达到
预定可使
用状态日
期
本年度实
现的效益
是否
达到
预计
效益
项目可
行性是
否发生
重大变
化
投资北京巨能
公司 否 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.00 30,000.00 0.00 100.00% 2001 年02
月28 日
0.00 是 否
技术中心和博
士后工作站 否 23,100.00 23,100.00 23,100.00 0.00 23,074.59 -25.41 99.89% 2001 年02
月28 日
0.00 是 否
中药现代化发
展项目 是 18,500.00 5,714.00 5,714.00 0.00 5,714.00 0.00 100.00% 2001 年02
月28 日
0.00 否 是
基因工程药物
发展项目 否 9,898.00 9,898.00 9,898.00 0.00 9,898.00 0.00 100.00% 2001 年02
月28 日
-821.62 是 否
西药新制剂项
目 是 14,878.00 3,917.43 3,917.43 0.00 3,917.43 0.00 100.00% 2001 年02
月28 日
0.00 否 是
海洋生物药物
项目 否 9,880.00 9,880.00 9,880.00 0.00 9,880.00 0.00 100.00% 2001 年02
月28 日
765.93 是 否
海王投资项目 否 10,000.00 10,000.00 10,000.00 0.00 10,000.00 0.00 100.00% 2001 年02
月28 日
16.85 是 否
戊肝疫苗项目 是 4,900.00 200.00 200.00 0.00 200.00 0.00 100.00% 2001 年02
月28 日
0.00 否 否
北京百校信息
园 否 1,000.00 1,000.00 1,000.00 0.00 1,000.00 0.00 100.00% 2001 年02
月28 日
0.00 是 否
销售网络和流
动资金 否 18,107.20 18,107.20 18,107.20 0.00 18,107.20 0.00 100.00% 2001 年02
月28 日
88.90 是 否
合计 - 140,263.20 111,816.63 111,816.63 0.00 111,791.22 -25.41 - - 50.06 - -
未达到计划进
度或预计收益
的情况和原因
（分具体项目）
1、投资北京巨能公司和中药现代化发展项目产生较大亏损,主要原因是公司转让北京巨能股权和长春海王股权过程中产生的
损失，详细情况请参见募集资金使用情况说明及收益统计方法说明。2、海王投资项目累计产生亏损1,213.42 万元，以前年
度产生亏损主要是由于01-03 年股票市场不景气，产生的投资亏损；3、技术中心和博士后工作站项目提高了公司的研发能
力和水平，对公司近年来的新药研发发挥了重要的作用，对盈利贡献无法单独计算；4、戊肝疫苗等项目由于技术难度较大，
进展缓慢，该项目募集资金已变更使用用途；5、销售网络和流动资金项目累计产生亏损7,752.49 万元,主要是2005 年清理
退货、计提应收账款坏账准备等原因产生的亏损。
项目可行性发
生重大变化的
情况说明
由于外部环境发生变化，中药现代化发展项目、西药新制剂项目因项目调整,戊肝疫苗项目因技术难度较大进展缓慢等原因，
相关项目未按原计划继续实施，而是根据公司实际情况，经股东大会批准后变更了上述募集资金项目的使用用途。
募集资金投资
项目实施地点
变更情况
① 经公司第二届董事局第十八次会议及2002 年度股东大会审议通过，公司变更了西药新制剂项目的部分募集资金，用于
投资山东潍坊海王医药有限公司（现更名为山东海王银河医药有限公司），变更后的募集资金使用用途为：西药制剂项目4,863
万元，投资山东潍坊项目6,000 万元，其他新项目4,015 万元。
② 经公司第二届董事局第二十次会议及2003 年第一次临时股东大会审议通过，公司变更了中药现代化项目的部分募集资深圳市海王
生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
11
金，用于收购福州福药制药有限公司及福州金象中药制药有限公司，收购三亚海王海藻生物开发公司。变更后的募集资金使
用用途为：中医药现代化项目5,714 万元，收购福药制药及金象中药项目5,140 万元，收购三亚海王项目1,839 万元，其他
新项目5,807 万元。
③经公司第三届董事局第二十八次会议及2005 年第二次临时股东大会审议通过公司变更了西药新制剂项目和戊肝疫苗项目
的部分节余资金，以及原未确定具体用途的其他项目计划资金，共计15,467.57 万元募集资金变更使用用途。变更后的募集
资金使用用途为：用于增加海王药业新产品的流动资金6,967.57 万元；追加健康科技公司流动资金4,000 万元；投资浙江海
王项目2,500 万元；投资河南海王项目2,000 万元。
募集资金投资
项目实施方式
调整情况
① 经公司第二届董事局第十八次会议及2002 年度股东大会审议通过，公司变更了西药新制剂项目的部分募集资金，用于
投资山东潍坊海王医药有限公司（现更名为山东海王银河医药有限公司），变更后的募集资金使用用途为：西药制剂项目4,863
万元，投资山东潍坊项目6,000 万元，其他新项目4,015 万元。
② 经公司第二届董事局第二十次会议及2003 年第一次临时股东大会审议通过，公司变更了中药现代化项目的部分募集资
金，用于收购福州福药制药有限公司及福州金象中药制药有限公司，收购三亚海王海藻生物开发公司。变更后的募集资金使
用用途为：中医药现代化项目5,714 万元，收购福药制药及金象中药项目5,140 万元，收购三亚海王项目1,839 万元，其他
新项目5,807 万元。
③经公司第三届董事局第二十八次会议及2005 年第二次临时股东大会审议通过公司变更了西药新制剂项目和戊肝疫苗项目
的部分节余资金，以及原未确定具体用途的其他项目计划资金，共计15,467.57 万元募集资金变更使用用途。变更后的募集
资金使用用途为：用于增加海王药业新产品的流动资金6,967.57 万元；追加健康科技公司流动资金4,000 万元；投资浙江海
王项目2,500 万元；投资河南海王项目2,000 万元。
募集资金投资
项目先期投入
及置换情况
无
用闲置募集资
金暂时补充流
动资金情况
无
项目实施出现
募集资金结余
的金额及原因
无
尚未使用的募
集资金用途及
去向
尚未使用的25.41 万元募集资金，存在公司银行账户中。
募集资金使用
及披露中存在
的问题或其他
情况
无
变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
变更后的项目
对应的原承诺
项目
变更后项
目拟投入
募集资金
总额
截至期末
计划累计
投资金额
(1)
本年度实
际投入金
额
截至期末
实际累计
投入金额
(2)
投资进度
（%）
(3)=(2)/(1
)
项目达到预定
可使用状态日
期
本年度实现
的效益
是否
达到
预计
效益
变更后
的项目
可行性
是否发
生重大
变化
投资山东潍坊项目
西药新制剂项
目
6,000.00 6,000.00 0.00 6,000.00 100.00% 2003 年04 月
15 日
-671.36 是 否
收购福药制药及金
象中药项目
中药现代化发
展项目
5,140.00 5,140.00 0.00 5,140.00 100.00% 2003 年06 月
28 日
2,213.86 是 否
收购三亚海王项目
中药现代化发
展项目
1,839.00 1,839.00 0.00 1,839.00 100.00% 2003 年06 月
28 日
-3.43 是 否
增加海王药业新产
品流动资金
西药、戊肝、其
他
6,967.57 6,967.57 0.00 6,967.57 100.00% 2005 年08 月
16 日
0.00 是 否
增加健康科技流动
资金项目
西药、戊肝、其
他
4,000.00 4,000.00 0.00 4,000.00 100.00% 2005 年08 月
16 日
0.00 是 否深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
12
投资浙江海王项目
西药、戊肝、其
他
2,500.00 2,500.00 0.00 2,500.00 100.00% 2005 年08 月
16 日
36.59 是 否
投资河南海王项目
西药、戊肝、其
他
2,000.00 2,000.00 0.00 2,000.00 100.00% 2005 年08 月
16 日
196.23 是 否
合计 - 28,446.57 28,446.57 0.00 28,446.57 - - 1,771.89 - -
变更原因、决策程序
及信息披露情况说
明（分具体项目）
① 经公司第二届董事局第十八次会议及2002 年度股东大会审议通过，公司变更了西药新制剂项目的部分募
集资金，用于投资山东潍坊海王医药有限公司（现更名为山东海王银河医药有限公司），变更后的募集资金使
用用途为：西药制剂项目4,863 万元，投资山东潍坊项目6,000 万元，其他新项目4,015 万元。公司已累计
投入6,000 万元至潍坊海王，实际进度为100%。截止本报告期末，累计产生收益1,486.64 万元。变更募集
资金的具体原因及详细情况请参见本公司2003 年4 月15 日及5 月20 日刊登在《中国证券报》及《证券时
报》的公告。
② 经公司第二届董事局第二十次会议及2003 年第一次临时股东大会审议通过，公司变更了中药现代化项目
的部分募集资金，用于收购福州福药制药有限公司及福州金象中药制药有限公司，收购三亚海王海藻生物开
发公司。变更后的募集资金使用用途为：中医药现代化项目5,714 万元，收购福药制药及金象中药项目5,140
万元，收购三亚海王项目1,839 万元，其他新项目5,807 万元。公司已累计投入6,979 万元，实际进度为100%。
截止本报告期末，福药制药及金象中药项目累计产生收益7,023.18 万元，三亚海王项目累计产生收益325.24
万元。变更募集资金的具体原因及详细情况请参见本公司2003 年7 月1 日、2003 年12 月30 日刊登在《中
国证券报》及《证券时报》的公告。
③经公司第三届董事局第二十八次会议及2005 年第二次临时股东大会审议通过公司变更了西药新制剂项目
和戊肝疫苗项目的部分节余资金，以及原未确定具体用途的其他项目计划资金，共计15,467.57 万元募集资金
变更使用用途。变更后的募集资金使用用途为：用于增加海王药业新产品的流动资金6,967.57 万元；追加健
康科技公司流动资金4,000 万元；投资浙江海王项目2,500 万元；投资河南海王项目2,000 万元。公司已累计
投入15,467.57 万元，实际进度为100 %。截止本报告期末，浙江海王项目累积产生亏损147.36 万元，河南
海王项目累积产生收益291.77 万元。变更募集资金的具体原因及详细情况请参见本公司2005 年8 月16 日及
9 月20 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》的公告。
未达到计划进度或
预计收益的情况和
原因（分具体项目）
公司变更募集资金项目的进度及累计产生效益符合预计收入。
变更后的项目可行
性发生重大变化的
情况说明
无
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
海王英特龙兴建流感疫苗生产基地 25,760.00
该项目的一期工程建设已于2005
年2 月底开工，二期工程建设将
根据一期工程及市场实际情况来
确定。2006 年度，疫苗生产基地
一期工程的主体框架结构及土建
工程已经完工，海王英特龙已于
2006 年6 月28 日正式迁入新址
办公（详细情况请参见本公司
2005 年2 月28 日、2006 年6 月
6 日刊登在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》及巨潮
网站上的公告）。
由于英特龙疫苗基地未正式投产使
用，暂时没有产生收益。
合计 25,760.00 - -深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
13
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用
公司本年度发现2007 年度多计处置投资性房地产净收入18,650,860.41 元，并按照《企业会计准则——会计政策、会计估
计变更和差错更正》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号—财务信息的更正及相关披露》等有关规
定，对2007 年度进行追溯调整，具体如下：
本公司之控股子公司山东海王银河医药有限公司2007 年签订了《房产转让协议》，将器械大厦、加油站、月河路6 号、
月河路8 号4 处“投资性房地产”出售，并将该4 处房产的处置损益计入了当期利润表。由于房屋买受人未履行相关协议，
致使该4 处房产仅月河路6 号于2008 年度完成了处置，另外3 处房产截止2008 年末尚未完成实质上的转让处置。因此，本
公司根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号-财务信息的更正及相关披露》要求，按照《企业会计准则——会
计政策、会计估计变更和差错更正》的规定对2007 年度的财务报表进行了追溯调整。调减了本公司2007 年度净利润
18,650,860.41 元及2007 年末股东权益18,650,860.41 元。
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经中磊会计师事务所有限责任公司审计，公司2008 年度实现净利润16,839,901.82 元，其中归属于母公司股东的净利润
24,303,604.12 元；公司2008 年期初未分配利润为-920,630,934.84 元，2008 年度利润全部用于弥补亏损后,可供股东分配的利
润为-896,327,330.72 元。
由于以前年度有未弥补亏损，公司2008 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。留存的2008 年度净利润将全
部用于弥补以前年度亏损。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 0.00 32,956,511.80 0.00%
2006 年 0.00 28,670,992.93 0.00%
2005 年 0.00 -689,943,706.10 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
由于以前年度有未弥补亏损，公司2008 年度不进行利润分配，
也不进行公积金转增股本。 弥补亏损
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方或
最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格
自购买日起
至本年末为
公司贡献的
净利润
本年初至本年
末为公司贡献
的净利润（适
用于同一控制
下的企业合
并）
是否为
关联交
易（如
是，说明
定价原
则）
定价原
则说明
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
关联关
系
深圳海王集深圳市海王2008 年11 月6,936.00 0.00 0.00 是 根据目是 是 控股股深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度
报告摘要
14
团股份有限
公司
银河医药投
资有限公司
45%的股权
14 日 标股权
经评估
的净资
产值定
价
东
深圳海王集
团股份有限
公司
深圳海王童
爱制药有限
公司股权
2009 年04 月
15 日
3,987.03 0.00 0.00 是
根据目
标股权
经评估
的净资
产值定
价
是 是
控股股
东
深圳海王集
团股份有限
公司
深圳海王集
团股份有限
公司大厦房
产
2009 年01 月
16 日
5,500.00 0.00 0.00 是
根据目
标资产
经评估
的市场
价值定
价
否 否
控股股
东
深圳海王集
团股份有限
公司
杭州海王生
物工程有限
公司90%股
权
2009 年01 月
16 日
9,360.00 0.00 0.00 是
根据目
标股权
经评估
的净资
产值定
价
否 否
控股股
东
深圳海王食
品有限公司
杭州海王生
物工程有限
公司10%股
权
2009 年01 月
16 日
1,040.00 0.00 0.00 是
根据目
标股权
经评估
的净资
产值定
价
否 否
同属于
一个控
股股东
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
报告期内，公司收购股权和房产，有利于提高公司产品生产能力及销售额，扩充公司优质资产规模，增加公司现金收入，
提升盈利能力。上述收购对公司业务连续性、管理层稳定性都有积极的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签署
日） 担保金额担保类型 担保期
是否履行完
毕
是否为关联方担保（是或
否）
无 - - - - - -
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 16,750.00
报告期末对子公司担保余额合计 28,750.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
15
担保总额 28,750.00
担保总额占公司净资产的比例 40.88%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额
0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
保对象提供的债务担保金额
5,000.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 5,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的比
例 交易金额
占同类交易金额的比
例
深圳市海王星辰医药有限公司 3,970.40 1.80% 0.00 0.00%
深圳市海王星辰健康药房连锁有限
公司
883.27 0.40% 0.00 0.00%
广州市海王星辰医药连锁有限公司 545.51 0.25% 0.00 0.00%
宁波海王星辰健康药房有限公司 424.02 0.19% 0.00 0.00%
杭州海王星辰健康药房有限公司 471.01 0.21% 0.00 0.00%
江苏海王星辰健康药房连锁有限公
司
809.73 0.37% 0.00 0.00%
大连海王星辰医药有限公司 438.69 0.20% 0.00 0.00%
上海海王星辰药房有限公司 455.35 0.21% 0.00 0.00%
四川海王星辰健康药房有限公司 224.28 0.10% 0.00 0.00%
天津市海王星辰健康药房连锁有限
公司
123.91 0.06% 0.00 0.00%
山东潍坊海王星辰民康连锁药店有
限公司
0.44 0.00% 0.00 0.00%
潍坊海王星辰医药有限公司 702.24 0.32% 0.00 0.00%
深圳海王食品有限公司 0.00 0.00% 1,156.57 0.62%
合计 9,048.85 4.09% 1,156.57 0.62%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额10,587.15 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
16
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
深圳海王集团股份有限公司 16,039.34 0.00 17,425.91 1,466.57
合计 16,039.34 0.00 17,425.91 1,466.57
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额16,039.34 万元，余额0.00 万元。
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、深圳海王集团股份有限公司 特殊承诺：若公司2006 年净利润低于4,000 万元或者年度财务报告被出具非标准无保留意见
的审计报告，则控股股东海王集团承诺在年报公告后10 个交易日内提出股份追送议案，以资本公积金1,600 万元向追加对价
股权登记日登记在册的无限售条件的流通股股东定向转增，并保证在审议该议案的股东大会上投赞成票。履约情况：履行完
毕 承诺履行情况：已达到承诺业绩，无须追送股份
2、深圳海王集团股份有限公司 特殊承诺：若公司2007 年净利润低于10,000 万元或者年度财务报告被出具非标准无保留意
见的审计报告，则控股股东海王集团承诺在年报公告后10 个交易日内提出股份追送议案，以资本公积金3,500 万元向追加对
价股权登记日登记在册的无限售条件的流通股股东定向转增，并保证在审议该议案的股东大会上投赞成票。 履约情况：履
行完毕 承诺履行情况：已触及履约条件。海王集团已按承诺提出追送股份议案，并在股东大会投赞成票。经股东大会批准，
公司已于2008 年6 月实施追送股份的方案。
3、深圳海王集团股份有限公司 特殊承诺：持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在48 个月内不上市交易或转让；
履约情况：履约中 承诺履行情况：海王集团已申请锁定相关股份，并严格履行承诺。
4、深圳海王集团股份有限公司 特殊承诺：48 个月届满后，出售价格不低于每股10 元(若自非流通股份获得上市流通权之日
起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等事项，则对该价格作相应处理 履约情况：履约中 承诺履行情况：
拟严格履约
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称
初始投资金
额（元）
持有数量期末账面值
占期末证券
总投资比例
（%）
报告期损益
1 基金 070005 嘉实债券 100,000.00 99,453 122,227.12 100.00% 497.26
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
17
报告期已出售证券投资损益 - - - - 42,765,873.34
合计 100,000.00 - 122,227.12 100% 42,766,370.60
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
股份名称 期初股份数量
报告期买入股份
数量
报告期卖出股份
数量 期末股份数量使用的资金数量 产生的投资收益
沃华医药 1,674,100 0 1,674,100 0 0 42,765,873.34
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、报告期内监事会会议情况
报告期内公司共召开了四次监事会会议，具体情况如下：
1、公司第四届监事会第三次会议于2008 年4 月25 日以现场会议的形式召开。会议经审议通过了如下议案：
（1）《2007 年度监事会工作报告》
（2）《2007 年度报告及摘要》
（3）《关于执行新会计准则调整报表项目的报告》
（4）《2007 年度内部控制自我评价报告》
（5）《海王集团关于追送股份的提案》
（6）《2008 年第一季度报告》
上述决议公告已于2008 年4 月29 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮网站上披露。
2、公司第四届监事会第四次会议于2008 年7 月30 日以通讯会议的形式召开。会议经审议通过了《深圳市海王生物工程股份
有限公司关于大股东及其关联方资金占用的自查总结报告》。
3、公司第四届监事会第五次会议于2008 年8 月22 日以通讯会议的形式召开。会议审议通过了《2008 年半年度报告及摘要》。
4、公司第四届监事会第六次会议于2008 年10 月27 日以通讯表决的方式召开。会议审议通过了《2008 年第三季度报告》。
二、监事会独立意见
2008 年度，监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，本着对股东负责的态度，认真尽职地履行了监事
会各项职责，对公司财务、董事及高级管理人员进行了有效的监督。
1、公司依法运作情况
监事会根据国家有关法律法规，对公司依法经营情况、公司决策程序和高管人员履行职务情况进行了检查，认为：公司严格
按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及其它法律、法规进行规范运作，严格执行了股东大会的各项决议和授予权。报
告期内，公司通过开展公司治理专项活动，进一步完善了公司内部控制制度，在经营过程中，决策程序合法，没有发现公司
董事、高级管理人员在执行公司职务时有违反法律法规和公司章程的规定或损害公司利益和股东利益的行为。
2、检查公司财务情况
监事会检查了公司的财务制度和财务管理情况，审议了公司2008 年度报告。监事会认为：中磊会计师事务所为本公司出具的
2008 年度审计报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司募集资金使用情况
募集资金基本按承诺项目进行投入并实施。报告期内，公司未变更募集资金使用用途，以前年度变更募集资金使用用途均经
过法定程序审议批准后方才实施。深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
18
4、公司收购、出售资产情况
公司收购、出售资产交易价格按照市场化，公平、公开、公正的原则进行，无内幕交易现象，没有损害股东权益或造成公司
资产流失。
5、公司关联交易情况
公司关联交易均按合同或协议公平交易，没有损害公司利益的情况。公司股东大会或董事局审议关联交易事项时，关联方均
按照有关规定回避表决。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 392,613,081.32 11,220,714.03 506,871,686.41 3,810,537.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 122,227.12 121,729.86
应收票据 21,378,425.40 1,093,341.66 23,513,426.88
应收账款 448,490,528.71 567,029,285.28
预付款项 177,810,216.94 217,889,056.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 507,889,390.72 569,516,247.36 540,977,640.72 621,579,198.50
买入返售金融资产
存货 242,180,693.06 246,801,106.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,017,212.00
流动资产合计 1,792,501,775.27 581,830,303.05 2,103,203,931.60 625,389,735.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 43,958,083.00 43,958,083.00
持有至到期投资深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
19
长期应收款
长期股权投资 25,613,560.27 400,556,257.28 22,135,533.74 351,072,752.12
投资性房地产 40,394,655.46 10,485,392.70 45,464,974.14 11,001,067.74
固定资产 450,140,186.55 210,675.67 463,227,455.88 324,030.75
在建工程 237,621,711.87 186,239,548.46
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 142,721,402.91 7,689,313.64 151,577,211.64 8,245,167.68
开发支出 7,444,690.33 3,214,899.90
商誉 24,683,669.60 24,683,669.60
长期待摊费用 2,040,688.29 784,208.27
递延所得税资产 54,375,743.27 16,780,056.65 58,458,658.05 17,731,883.98
其他非流动资产
非流动资产合计 985,036,308.55 435,721,695.94 999,744,242.68 432,332,985.27
资产总计 2,777,538,083.82 1,017,551,998.99 3,102,948,174.28 1,057,722,720.90
流动负债：
短期借款 703,660,000.00 319,460,000.00 902,850,349.22 340,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 325,340,482.51 585,524,813.67
应付账款 427,440,981.20 468,477,820.63
预收款项 116,314,464.80 37,828,480.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,529,085.91 4,979,720.58
应交税费 5,652,400.34 30,265.81 8,270,155.50
应付利息 261,000.00 1,762,032.75
应付股利 108,000.00
其他应付款 187,366,674.41 74,372,578.11 71,834,189.40 66,920,571.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 14,000,000.00 7,000,000.00
其他流动负债 7,257,757.23 4,104,638.26
流动负债合计 1,791,930,846.40 393,862,843.92 2,092,632,200.31 406,920,571.68
非流动负债：
长期借款 204,000,000.00 120,000,000.00深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
20
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 4,343,712.45 4,343,712.45
其他非流动负债 820,000.00
非流动负债合计 204,820,000.00 125,343,712.45 4,343,712.45
负债合计 1,996,750,846.40 393,862,843.92 2,217,975,912.76 411,264,284.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 652,510,385.00 652,510,385.00 617,510,400.00 617,510,400.00
资本公积 924,137,117.71 935,305,459.10 1,022,410,796.80 1,009,444,131.80
减：库存股
盈余公积 22,876,314.86 22,876,314.86 22,876,314.86 22,876,314.86
一般风险准备
未分配利润 -896,327,330.71 -987,003,003.89 -920,630,934.84 -1,003,372,409.89
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计703,196,486.86 623,689,155.07 742,166,576.82 646,458,436.77
少数股东权益 77,590,750.56 142,805,684.70
所有者权益合计 780,787,237.42 623,689,155.07 884,972,261.52 646,458,436.77
负债和所有者权益总计 2,777,538,083.82 1,017,551,998.99 3,102,948,174.28 1,057,722,720.90
9.2.2 利润表
编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,211,799,530.87 593,720.46 2,495,001,667.21 478,876.96
其中：营业收入 2,211,799,530.87 2,495,001,667.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,281,581,852.23 26,624,814.77 2,501,208,409.97 17,889,962.49
其中：营业成本 1,861,651,828.91 515,675.04 2,143,435,107.69 515,675.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,912,512.90 4,762,304.69
销售费用 193,874,599.26 149,365,140.41
管理费用 150,788,852.96 11,872,026.67 156,973,276.08 14,362,117.48深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告
摘要
21
财务费用 70,445,272.72 18,996,249.73 60,835,641.68 1,367,734.50
资产减值损失 -91,214.52 -4,759,136.67 -14,163,060.58 1,644,434.47
加：公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
497.26 15,216.23
投资收益（损失以“-”号填列） 43,915,072.49 44,964,522.12 19,430,005.55 48,475,392.62
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -25,866,751.61 18,933,427.81 13,238,479.02 31,064,307.09
加：营业外收入 59,358,589.09 1,970,386.83 38,219,180.66 5,659,776.78
减：营业外支出 10,594,921.97 3,582,581.31 2,860,208.84
其中：非流动资产处置损失 2,077,764.97 473,027.47
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
22,896,915.51 17,321,233.33 48,597,450.84 36,724,083.87
减：所得税费用 6,057,013.69 951,827.33 20,913,031.69 1,584,315.73
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 16,839,901.82 16,369,406.00 27,684,419.15 35,139,768.14
归属于母公司所有者的净利润24,303,604.13 32,956,511.80
少数股东损益 -7,463,702.31 -5,272,092.65
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0372 0.0505
（二）稀释每股收益 0.0372 0.0505
9.2.3 现金流量表
编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,766,160,358.64 2,909,399,841.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 15,402,199.25 10,840,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 478,137,980.35 883,722,856.23 455,457,064.42 529,690,866.07
经营活动现金流入小计 3,259,700,538.24 883,722,856.23 3,375,696,906.30 529,690,866.07
购买商品、接受劳务支付的现金 2,209,888,163.46 2,382,075,208.20 46,424.70
客户贷款及垫款净增加额深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
22
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 96,975,925.24 2,119,620.22 92,960,944.31 3,125,793.42
支付的各项税费 92,845,655.83 596,941.86 82,095,226.19 549,885.04
支付其他与经营活动有关的现金 654,604,358.83 903,588,984.27 767,979,182.94 574,937,128.07
经营活动现金流出小计 3,054,314,103.36 906,305,546.35 3,325,110,561.64 578,659,231.23
经营活动产生的现金流量净额 205,386,434.88 -22,582,690.12 50,586,344.66 -48,968,365.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 101,152,097.07 100,624,939.32
取得投资收益收到的现金 227,814.87 459,307.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
31,681,954.80 24,582,140.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
-15,228,940.67 117,602,447.57 111,602,447.57
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 117,832,926.07 100,624,939.32 142,643,895.75 111,602,447.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
57,187,943.64 96,440,286.66
投资支付的现金 31,360,000.00 25,360,000.00 1,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 88,547,943.64 25,360,000.00 96,440,286.66 1,600,000.00
投资活动产生的现金流量净额 29,284,982.43 75,264,939.32 46,203,609.09 110,002,447.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,553,058,959.32 519,960,000.00 1,897,370,349.22 360,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,119,149,255.47 1,451,423,326.51 90,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,672,208,214.79 519,960,000.00 3,348,793,675.73 450,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,783,648,028.70 540,000,000.00 2,234,932,192.49 523,703,900.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 95,122,612.72 25,219,244.85 102,155,393.48 24,618,709.28
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,044,626,876.44 1,169,730,101.42
筹资活动现金流出小计 2,923,397,517.86 565,219,244.85 3,506,817,687.39 548,322,609.28
筹资活动产生的现金流量净额 -251,189,303.07 -45,259,244.85 -158,024,011.66 -98,322,609.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -97,270.94 -12,827.45 -101,328.09
五、现金及现金等价物净增加额 -16,615,156.70 7,410,176.90 -61,335,386.00 -37,288,526.87
加：期初现金及现金等价物余额 135,735,731.61 3,810,537.13 197,071,117.61 41,099,064.00深圳市海王生物工程股份有限
公司2008 年年度报告摘要
23
六、期末现金及现金等价物余额 119,120,574.91 11,220,714.03 135,735,731.61 3,810,537.13深圳市海王生物工程股份有限
公司2008 年年度报告摘要
24
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
617,510,
400.00
1,022,41
0,796.80
22,876,3
14.86
-914,90
6,985.78
155,732,
596.05
903,623,
121.93
475,008,
000.00
1,127,20
2,193.37
22,876,3
14.86
-908,75
9,964.35
152,432,
879.40
868,759,
423.28
加：会计政策变更
7,249,41
4.64
-44,827,
482.29
11,363,4
06.46
-26,214,
661.19
前期差错更正
-5,723,9
49.06
-12,926,
911.35
-18,650,
860.41
其他
二、本年年初余额
617,510,
400.00
1,022,41
0,796.80
22,876,3
14.86
-920,63
0,934.84
142,805,
684.70
884,972,
261.52
475,008,
000.00
1,134,45
1,608.01
22,876,3
14.86
-953,58
7,446.64
163,796,
285.86
842,544,
762.09
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
34,999,9
85.00
-98,273,
679.09
24,303,6
04.13
-65,214,
934.14
-104,18
5,024.10
142,502,
400.00
-112,04
0,811.21
38,680,4
60.86
-8,063,6
89.81
61,078,3
59.84
（一）净利润
24,303,6
04.13
-7,463,7
02.31
16,839,9
01.82
38,680,4
60.86
7,654,81
8.70
46,335,2
79.56
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
-63,273,
694.09
-63,273,
694.09
30,461,5
88.79
-14,718,
508.51
15,743,0
80.28深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
25
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
-37,581,
035.55
-37,581,
035.55
30,331,6
20.91
-14,718,
508.51
15,613,1
12.40
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
-25,692,
658.54
-25,692,
658.54
129,967.
88
129,967.
88
上述（一）和（二）小计
-63,273,
694.09
24,303,6
04.13
-7,463,7
02.31
-46,433,
792.27
30,461,5
88.79
0.00
38,680,4
60.86
-7,063,6
89.81
62,078,3
59.84
（三）所有者投入和减少
资本
-48,126,
538.45
-48,126,
538.45
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
-48,126,
538.45
-48,126,
538.45
（四）利润分配
-9,624,6
93.38
-9,624,6
93.38
-1,000,0
00.00
-1,000,0
00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-9,624,6
93.38
-9,624,6
93.38
-1,000,0
00.00
-1,000,0
00.00
4．其他深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
26
（五）所有者权益内部结
转
34,999,9
85.00
-34,999,
985.00
142,502,
400.00
-142,50
2,400.00
1．资本公积转增资本
（或股本）
34,999,9
85.00
-34,999,
985.00
142,502,
400.00
-142,50
2,400.00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
652,510,
385.00
924,137,
117.71
22,876,3
14.86
-896,32
7,330.71
77,590,7
50.56
780,787,
237.42
617,510,
400.00
1,022,41
0,796.80
22,876,3
14.86
-914,90
6,985.78
155,732,
596.05
903,623,
121.93深圳市海王生物工程股份有限公司2008 年年度报告摘要
27
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
会计差错更正事项说明
本公司本年度发现2007 年度多计处置投资性房地产净收入18,650,860.41 元，本公司按照《企业会计准则——会计政策、
会计估计变更和差错更正》中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号—财务信息的更正及相关披露》相关
规定，对2007 年度进行追溯调整，相关说明如下：
本公司之控股子公司山东海王银河医药有限公司2007 年签订了《房产转让协议》，将器械大厦、加油站、月河路6 号、
月河路8 号4 处“投资性房地产”出售，并将该4 处房产的处置损益计入了当期利润表。由于房屋买受人未履行相关协议，
致使该4 处房产仅月河路6 号于2008 年度完成了处置，另外3 处房产截止2008 年末尚未完成实质上的转让处置。因此，本
公司根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号-财务信息的更正及相关披露》要求，按照《企业会计准则——会
计政策、会计估计变更和差错更正》的规定对2007 年度的财务报表进行了追溯调整。调减了本公司2007 年度净利润
18,650,860.41 元及2007 年末股东权益18,650,860.41 元。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，本公司控股子公司山东海王银河医药有限公司转让潍坊银海医药有限公司80%股权，故本次潍坊银海医药有
限公司及其99%控股子公司济南银海医药有限公司不纳入合并范围；本年公司之控股子公司山东海王银河医药有限公司转让
潍坊银河大酒店有限公司90%股权，本次不纳入合并范围；本年公司控股之子公司聊城海王医药有限公司已注销，其资产负
债并入其母公司山东海王银河医药有限公司。
