深圳市海王生物工程股份有限公司

 独立董事关于第八届董事局第二十七次会议相关事项的事
                             前认可意见

    深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事局第二十
七次会议将于 2022 年 4 月 27 日召开，本次会议拟审议《关于续聘 2022 年度审
计机构的议案》及《关于 2022 年日常关联交易预计的议案》。
    公司根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司
规范运作》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事规则》等法律、法规、规范
性文件和《深圳市海王生物工程股份有限公司章程》有关规定，我们作为公司的
独立董事，对上述议案进行了事前认真审议，发表意见如下：

   一、关于续聘 2022 年度审计机构的议案

    经充分了解，致同会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货执业资格，
具有从事上市公司审计工作的丰富经验，同意聘请致同会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司2022年度财务报表及内部控制审计的外部审计机构，负责公司2022
年度的财务报表及内部控制审计工作；并提交公司第八届董事局第二十七次会议
审议。



   二、关于 2022 年日常关联交易预计的议案

    公司在召开第八届董事局第二十七次会议前，已将《关于 2022 年日常关联
交易预计的议案》报送给独立董事审议，独立董事对关联方基本情况、履约能力、
关联交易内容、定价原则等进行了核查，同意海王生物将《关于 2022 年日常关
联交易预计的议案》提交公司第八届董事局第二十七次会议审议。


    特此意见。
    独立董事：刘来平、谷杨、章卫东
    2022 年 4 月 28 日