深圳市盐田港股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定名称：深圳市盐田港股份有限公司
公司英文名称：Shenzhen Yan Tian Port
Holdings Co.，Ltd
2、公司注册地址：深圳市沙头角办公大楼七楼
办公地址：深圳市沙头角盐田港口岸大楼五楼
邮政编码：518081
3、公司法定代表人：刘定桐先生
4、公司咨询机构：证券部
股证事务代表人：华翔先生、周圣诩先生
联系电话：（0755） 5290923
传 真：（0755） 5290932
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：盐田港A
公司股票代码： 0088
二、会计数据和业务数据摘要：
1．公司本年度实现的利润总数及构成
扣除新股申购冻结利息
项目 前的利润总数构成
利润总额（元） 157,554,900.50
其中:1.主营业务利润(元) 152,215,050.45
2.其他业务利润(元) 698,328.96
3.投资收益（元） 0
4.营业外收支净额(元) 5,489,509.21
5.以前年度损益调整(元) (847,988.12)
2.近三年主要会计数据和财务指标
项 目 单位 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 元 263,215,307.25 339,237,573.11 313,369,548.93
净利润 元 143,348,555.44 167,768,841.54 158,518,048.71
总资产 元 1,895,080,974.56 1,488,798,039.52 990,334 334.36
股东权益 元 1,374,905,900.50 705,717,921.40 323,233,179.17
(不含少数股东权益)
每股收益（元） 扣除申购冻结利息前:
1.摊薄计算 0.245
2.加权计算 0.280
扣除申购冻结利息后:
1.摊薄计算 0.236
2.加权计算 0.269
每股净资产（元） 扣除申购冻结利息前：
1.摊薄计算 2.350
2.加权计算 2.685
扣除申购冻结利息后:
1.摊薄计算 2.341
2.加权计算 2.674
净资产收益率（％）扣除申购冻结利息前:
1.摊薄计算 10.43
2.加权计算 13.78
扣除申购冻结利息后:
1.摊薄计算 10.03
2.加权计算 13.26
调整后的每股净资产（元）
1.摊薄计算 2.333
2.加权计算 2.665
注:主要财务指标计算方法
A.全面摊薄后的计算方法(以1997年12月31日58500万股总股本为计 算依据)
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－3年以上的应收款项－待 摊费用－待处理财产净损失－递延资产 )/年度末普通股股份总数
B.加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/[(发行前总股本×7＋发行后总股本×5)÷12]
每股净资产=年度末股东权益/[(发行前总股本×7＋发行后总股本 ×5)÷12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益＋年度末股东权益)÷2]×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－3年以上的应收款项－待 摊费用－待处理财产净损失-递延资产)/[(发行前总股本×7＋发行后总股本×5)÷12]
3.报告期内股东权益变动情况及其原因
项 目 股 本 资产公积 盈余公积 其中 公益金 未分配利润 合 计
期初数 460,000,000 245,717,921.40 705,717,921.40
本期增加 125,000,000 517,839,423.66 21,502,283.31 7,167,427.77 4,846,272.13 669,187,979.10
本期减少
期末数 585,000,000 763,557,345.06 21,502,283.31 7,167,427.77 4,846,272.13 1,374,905,900.50
变动原因说明:
1)股本:发行社会公众股125,000,000股;
2)资本公积:发行社会公众股溢价扣除发行费用后的差额;
3)盈余公积:根据董事会预分配方案，本年度可供分配利润按10％ 提取法定盈余公积金和按5％提取公益金;
4)未分配利润:本年度新增未分配利润.
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况（单位：万股）
1997年度公司股份变动情况
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
发行新股
(一)、尚未流通股份
1.发起人股份 0 46000 46000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 0 46000 46000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 0 853 853
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 46853 46853
(二)、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股0 11647 11647
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 11647
(三)、股份总数 0 58500 58500
2.股东情况介绍
截止1997年12月31日，公司股东总数为93285人，其中公司职工股 股东为1706人。
3.公司前10名股东持股情况
名次 股东名称 年末持股数（股） 占总股本％
（1）深圳盐田港集团有限公司 460000000 78.63
（2） 陈贵初 539670 0.092
（3） 费步青 370000 0.063
（4） 李 燕 370000 0.063
（5） 江婉珍 328000 0.056
（6）南京苏宁中央空调工程有限公司 300000 0.051
（7） 袁伟中 276817 0.047
（8） 叶 青 262911 0.045
（9） 范敏诗 258200 0.044
（10） 倪荣松 247850 0.042
注：深圳盐田港集团有限公司持有的股份系国有法人股。
4.持股10％以上法人股东简介：
深圳盐田港集团有限公司
法定代表人：刘定桐先生
经营范围：主营开发、管理盐田开发区（含港口区、工业区、商业贸易区、生活区的建设和经营）。
持股无质押情况。
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况（单位：股）
姓名 职 务 公司上市日持股数量 年末持股数量
刘定桐 董事长 30000 30000
杜兴宽 副董事长、总经理 28000 28000
陈钦硕 董事 26000 26000
罗小娟 董事 27000 27000
唐柏操 董事、财务总监 25000 25000
曾荣光 董事 20000 20000
魏 靖 董事、副总经理 20000 20000
熊 力 董事、副总经理 20000 20000
王心平 董事、副总经理 20000 20000
肖 波 董事、总工程师 19000 19000
吴家煜 监事会主席 20000 20000
张永进 监事 19000 19000
邓立平 监事 9000 9000
王惠康 副总经理 19000 19000
华 翔 董事会秘书 17000 17000
合 计 319000 319000
四、募股资金使用情况
公司于1997年7月28日发行12,500万人民币普通股（A股），扣除各项发行费，共募集资金64,732万元。
1、列表说明募集资金时承诺项目与实际项目的异同及尚未使用募 股资金的去向。
序号 承诺投资项目 实际投资项目
1 西港区一号散装水泥专用泊位（包括与 1.西港区一号泊位和二号泊位
其配套的散装水泥中转站和商品混凝土
搅拌站）和二号泊位
2 集装箱集运中心 2.集装箱集运中心
3 集装箱公路运输 3.集装箱公路运输
4 盐田港二期填海造陆工程 4.盐田港二期填海造陆工程
5.铁路散装水泥中转站和商品混凝土
搅拌站
公司将暂时尚未使用的募股资金存放在银行和盐田港集团资金结算中心。为充分利用募集资金到位后与项目实际投资进度的时间差，公司将尚未使用的募股资金5600万元归还到期银行贷款。
2、实际投资项目的进度及原因。
承诺投资项目 1997年实际投资项目
项目名称 项目投资总额（万元） 项目名称 1997年实际投资（万元）
西港区一号散装水泥专 35,450 西港区一、二号泊位 23.884
用泊位和二号泊位
集装箱集运中心 15,375 集装箱集运中心 158.152
集装箱公路运输 9,445 集装箱公路运输 22.899
盐田港二期填海造陆工程 6,500 盐田港二期填海造陆工程 2,213.075
铁路散装水泥中转站和商 22.808
品混凝土搅拌站
合计 65,770 2,440.818
公司的募股资金投资项目盐田港二期填海造陆工程已基本完成。西港区一号散装水泥专用泊位和二号泊位、集运中心、集装箱公路运输三个项目原计划97年7月份开工，因下述原因，以上项目的开工时间推迟 ：（1）上市时间推迟。股票发行申报材料时计划97年3月份可以上市，
结果在97年7月28日上市；（2）为了对广大股民负责，给广大股东以合理的回报，在市场不断变化的情况下，公司十分慎重，组织有关专家对上述项目的具体建设方案和经济效益进行了再次深入的论证；（3）由 于上述项目特别是西港区项目的报批、工程设计及技术方案论证等工作量大，涉及面广，做好上述工作需要较多的时间。
3、项目变更原因、变更程序及其披露情况。
公司西港区一号散装水泥专用泊位建设方案由于市场需求有限，将散装水泥中转站和商品混凝土搅拌站从西港区一号泊位移至盐田港中港区，一号泊位仍然兴建。这个项目的募股资金建设方案的变更，经1997年12月5日首届董事会第三次会议提出议案，1997年12月12日在《中国 证券报》和《证券时报》发布了董事会公告，目前正在向有关部门报批，待批准后通过股东大会审议批准。
五、重要事项
(一）重大事件
1、股东大会、董事会会议、监事会会议情况
股东大会：报告期内公司召开一次股东大会。
1997年7月16日在深圳市洲际酒店召开了创立大会。出席大会的认 股人或授权代理人总数为75人，代表公司股份46106.24万股，占公司股份总额58500万股的79％。会议合法有效。会议通过了如下决议：
1）审议并通过了公司发起人关于公司筹办情况的报告；
2）审议并通过了公司章程；
3）选举了刘定桐、杜兴宽、陈钦硕、罗小娟、曾荣光、魏靖、熊 力、王心平、肖波共九人为公司董事， 并组成公司首届董事会；
4）选举吴家煜、张永进为由股东代表出任的公司监事，另外邓立 平作为职工代表由公司职工推举为公司监事，组成首届监事会；
5）审议并通过了关于公司境内公众股在深圳证券交易所上市的议 案。股东大会决议公告刊于1997年7月17日《中国证券报》。
董事会：报告期内，公司共召开三次董事会。
（1）1997年7月16日在深圳市洲际酒店召开了首届董事会第一次会议。会议应到董事九人，实到九人，会议经过讨论，形成了如下决议：
1）选举刘定桐先生为首届董事会董事长，杜兴宽先生为首届董事 会副董事长；
2）聘任杜兴宽先生为公司总经理，聘任魏靖、熊力、王心平、王 惠康先生为公司副总经理， 任命华翔先生为公司董事会秘书；
3）通过了关于批准、确认及追认有关合同和协议的决议；
4）通过了首届董事会授权董事长和总经理的决议；
5）通过了公司一九九七年工作计划安排；
6）决定聘请蛇口中华会计师事务所为公司1997年度会计师；
7）决定聘请北京市海问律师事务所为公司1997年度律师。
董事会决议公告刊在1997年7月17日《中国证券报》。
（2）1997年8月27日在盐田港口岸大楼五楼召开了首届董事会第二次会议，会议应到董事九名，实到八名。会议对一九九七年度中期报告（草案）进行了讨论，最后以投票表决方式通过了《关于批准一九九七年度中期报告的决议》。中期报告刊于1997年8月29日《中国证券报》 。
（3）1997年12月5日在沙头角办公大楼七楼会议室召开了首届董事会第三次会议，会议应到董事九人，实到八人。会议经过讨论，通过了下列议案和决议：
1）《关于修订公司章程的议案》；
2）《关于增补首届董事会成员的议案》；
3）《关于调整盐田港西港区一号散装水泥专用泊位建设方案的议 案》；
4）《关于设立董事会基金的议案》；
5）《关于提请股东大会授权董事会决定6000万元人民币以下投资 的议案》；
6）《关于购买盐田港保税区土地，迅速开展保税仓储业务的议案 》；
7）《关于参股广东发展银行的议案》；
8）《关于购买海港大厦，解决公司办公用房的议案》；
9）《关于设立董事会秘书处的决议》；
10）《关于设立董事会资产管理委员会的决议》；
11）《关于设立董事会投资审议委员会的决议》；
12）《关于设立董事会财经审计委员会的决议》；
13）《关于设立公司财务总监的决议》；
14）《关于设立工程管理部的决议》；
15）《关于承担盐田港二期疏浚及围堰工程建设项目的决议》；
16）《关于首届董事会调整和完善对董事长和总经理授权的决议》；
17）《关于积极稳妥地开展企业购并的决议》。
上述决议内容，根据有关规定，将部分决议公告刊于1997年12月12日《证券时报》。
监事会：报告期内，公司召开了二次监事会。
（1）1997年7月16日召开了首届监事会第一次会议，会议选举吴家煜先生为首届监事会主席；
（2）1997年10月21日监事会召开了首届监事会第二次会议，会议 小结了监事会成立以来的工作， 布置了下段的工作和学习；
（3）监事会成员列席了董事会各次会议并参与重大决策问题的讨 论；
（4）对公司的重大生产经营活动进行了合法的监督。
2、重大关联交易事项
（1）根据原深圳市东鹏运输公司（资产重组后成为本公司运输部 ）与深圳盐田港集团有限公司签定的《场地平整及填海造陆工程施工合同》，深圳市东鹏运输公司负责深圳盐田港陆域形成建设中部分开山填海工程，其土石方单价按一般市场价格收取。
公司1997年度从集团公司取得的施工收入明细如下：
土石方 占年度施工
工程量 单价 施工收入 收入比例
154万方 15.08元/方 RMB23,217,383.93 13.1％
(2)根据深圳盐田港务公司与深圳盐田港集团有限公司签订的《公 用通道维护协议》由深圳盐田港务公司负责深圳盐田港港区平整通道维护，1997年1－12月实现港区平整通道维护收入1,560,000元。
3、1997年度利润分配预案：
公司本年度完成净利润143,348,555.44元，按公司章程规定和首届董事会会议决议，提取10％法定公积金14,334,855.54元，提取5％法定公益金7,167,427.77元，可供股东分配的利润为121,846,272. 13 元， 公司并无1996年度结转未分配利润，按1997年12月31日公司总股本58,500万股计，可供股东分配的利润为每股0.208元。公司拟10股派现金2元（含税），剩余4,846,272.13结转至下年度分配。公司在1998年中期报告披露以前不进行公积金转增股本。
4、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项，董事、监事和高级管理人 员个人未受到任何刑事处罚， 也未被列为市场进入者。
六、财务报告
(一)审计意见:公司会计报表经蛇口中华会计师事务所注册会计师 陈惠珠、马东军审计，并出具无保留审计报告“蛇中财字（1998）第162号”。
(二) 会计报表
1、资产负债表（见附表）
2、利润及利润分配表（见附表）
3、财务状况变动表（见附表）
（三）会计报表附注
附注1：
一、公司简介
本公司系于1997年5月8日经深圳市人民政府办公厅深府办函[1997 〗62号文批准，由深圳盐田港集团有限公司独家发起，通过资产和业务重组采用公开募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)369号文和证监发(1997)370号文批准，1997年7月7日本公司通过深圳证券交易所上网发行人民币普通股股票11,647万股，向本公司职工发行人民币普通股股票853万股。1997年7月28日，本公司11,647 万股公众股在深圳证券交易所挂牌交易。
1997年7月21日，本公司经深圳市工商行政管理局核准登记成立， 领取企业法人营业执照，注册号为27936301－9，执照号为深司字N31083。本公司的经营范围为：码头的开发与经营、货物装卸与运输、港口 配套交通设施建设与经营；港口配套仓储及工业设施建设与经营；港口配套生活服务设施的建设与经营；集装箱修理；转口贸易；在合法取得土地使用权范围内从事房地产开发经营业务。
二、本公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度:
执行财政部《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2.会计期间:
以公历1月1日起至12月31日止为会计年度。
3.合并会计报表的编制方法:
本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制的。即：以公司本部和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据，合并各项目数额编制而成，合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销，少数股东权益单独计列。
4.记帐原则和计价基础:
本公司以权责发生制为记帐原则，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币核算方法:
以人民币为记帐本位币，对发生的外币经营业务采用当月一日的市场汇价中间价折合为人民币入帐，年末对货币性项目中外币余额按年末市场汇价进行调整，由此产生的折算差额计入“财务费用”项目。其中与购建固定资产等直接有关的汇兑损益，在资产尚未交付使用或者虽已交付使用但尚未办理竣工决算之前， 计入购建资产的价值。
6.坏帐核算方法:
不计提坏帐准备， 发生的坏帐损失经批准后计入当期管理费用。
7.存货核算方法:
(1)存货的分类为：原材料、低值易耗品(在库)。
(2)各项存货取得时按实际成本计价。存货发出的实际成本按加权 平均法计算确定； 低值易耗品在领用时一次性摊销。
8.长期投资核算方法:
对拥有20％以下(含20％)股权的长期投资采用成本法核算；对拥有20％以上股权的长期投资采用权益法核算，并对拥有50％以上股权的长期投资编制合并会计报表。
9.固定资产及其折旧：
固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在人民币2,000.00元以上的实物资产。本公司固定资产按实际成本计价。固定资产折旧计提方法分别为：公路及构筑物采用工作量法计算，并按公路及构筑物原价(预计净残值为零)，使用年限及预计车流量确定单位工作量折旧额；其余固定资产按直线法平均计算，并按固定资产的类别、原价、规定的使用年限、预计净残值率（原价的5％）确定其年分类折旧率。各类固 定资产单位工作量折旧额及年折旧率如下：
单位工作量折旧额
类别 使用年限 (人民币元/标准车次) 年折旧率
公路及构筑物 30 2.8077 —
房屋及建筑物 35 — 2.714％
其中：临时房屋 10 — 9.5％
机器设备 10 — 9.5％
运输设备 8 — 11.875％
其中：营运中巴 5 — 19％
电子及其他设备 5 — 19％
10．在建工程：
按实际成本法计价；在建工程完工交付使用时，确认为固定资产。
11.无形资产——土地使用权：
土地使用权系由本公司独家发起人——深圳盐田港集团有限公司以协议出让方式取得并于改制时以评估后的价值折股投入本公司形成的：
(1)西港区用地：包括宗地号J245－1、J247－1、J249－1，面积224,360.90平方米，使用年限自1996年12月28日至2046年12月27日止，系填海造地，用于西港区港区建设，工程正在进行中，为正确核算港区建造成本，该土地使用权价值未进行摊销，将在工程全面展开后转入工程成本。
(2)中港区集装箱运输中心用地：包括宗地号J302－7，面积16,837.98平方米，使用年限自1991年3月18日至2041年3月17日止；J303－4，面积52317.70平方米，使用年限自1996年12月28日至2046年12月27日止，均系填海造地，用于建设集装箱运输中心，工程刚开始起动，为正确核算集运中心建造成本，该土地使用权价值未进行摊销，将在工程全面展开后转入工程成本。
(3)港区后方配套用地：宗地号J312－03，面积557,717.70平方米，使用年限自1996年12月28日至2046年12月27日止，系山地，用于后方 配套仓储及住宅，为正确计算开发成本，合理确定土地收益，该土地使用权价值未进行摊销，将在开发过程中计入开发成本。
12.递延资产：
(1)固定资产改良支出：系办公用房屋的装修费用，自1995年2月1 日起分5年摊销。
(2)其他递延支出：系电话初装费等递延费用，按各项目受益期采 用直线法摊销。
13．收入确认原则：
本公司在商品已经发出、劳务已经提供，同时收讫价款或者取得收取价款的凭据时，确认收入实现；港口陆域形成施工按实际完成工程进度并经发包单位签认后，
确认收入实现。
14.税项:
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下:
1)流转税
税种 计税基础 税率
营业税 港口陆域形成施工收入 3％＊
装卸收入 3％
运输收入 3％
过路费收入 5％＊＊
其他收入 5％
城市维护建设税 营业税 1％
教育费附加 营业税 3％
＊根据深圳市人民政府“深府函[1997]35号”文规定，对本公司开发的盐田港二期填海工程所形成的营业税实行先征后退。
＊＊根据广东省财政厅、广东省地方税务局“粤财基费〖1995〗72号”文规定，对集资贷款建路收费在还贷期间的营业税实行先征后退。
2)企业所得税
a．深圳市盐田港股份有限公司经深地税发〖1997〗595号文批准，1997年到2001年享受减半征收企业所得税的优惠。
b．运输部(深圳市东鹏运输公司)经深圳市税务局沙头角分局以〖1992〗深税沙减免字第40号文批复,从1989年起享受五年免征，五年减半征收企业所得税的优惠。本年度经营亏损，未作企业所得税纳税准备。
c．港务部(深圳盐田港务公司)本年度经营亏损，未作企业所得税 纳税准备。
d．深圳惠盐高速公路有限公司本年利润不足以弥补以前年度亏损 ，未作企业所得税纳税准备。
15.利润分配：
按本公司章程规定并根椐1998年4月13日董事会决议，1997年度利 润分配预案为：按净利润10％提取法定公积金，按5％提取法定公益金 ，以现金每股人民币0.2 元派发普通股股利:
金 额
提取法定公积金 RMB 14,334,855.54
提取法定公益金 7,167,427.77
分配股利 117,000,000.00
RMB 138,502,283.31
上述利润分配事项已纳入本年度会计报表。
三、合并会计报表的范围及其变化
1．本公司所控制的境内外所有子公司情况及合并范围
本公司拥 是否
被投资单位名称 注册地 法定代表人 注册资本 有的股份 主营业务 合并
(1)深圳盐田港务公司＊ 深圳市 魏 靖 RMB 10,000,000.00 100％ 港口物资装卸， 是
货物仓储、保税
仓储,中转运
输、港内外拖运、
散货灌包、燃料
物资供应等
(2)深圳东鹏运输公司＊ 深圳市 刘 驰 RMB 6,900,000.00 100％ 土石方工程(港 是
区)、汽车运输、
公路客运、装卸
搬运等
(3)深圳惠盐高速公路有限公司 深圳市 马陈述 RMB 36,000,000.00 66.67％ 负责惠盐高速公路 是
深圳段正线的建设
的组织管理及深圳
段正线竣工后的经
营管理维修、养护、
征收过路费和路政
管理、道路工程的
施工管理、工程咨
询等。
＊本公司将下属深圳盐田港务公司、深圳东鹏运输公司作为内部独立核算的港务部和运输部，其会计报表直接纳入公司会计报表。惟深圳盐田港务公司、深圳东鹏运输公司企业法人资格的注销手续正在办理之中。
2.本年度合并范围未发生变动
四、合并会计报表主要项目注释
1．货币资金
1997－12－31 1996－12－31
项 目 原币 折算汇率 折合人民币 原 币 折算汇率 折合人民币
现金 RMB 213,794.90 1.0000 RMB 213,794.90 RMB 145,992.68 1.0000 RMB 145,992.68
HKD 11,783.73 1.0698 12,605.93 HKD 12,780.33 1.0721 13,701.79
USD 1,970.00 8.2864 16,324.16
226,400.83 176,018.63
银行存款 RMB361,421,106.70 1.0000 361,442,473.57 RMB 8,650,142.81 1.0000 8,650,142.81
HKD 10,181,327.22 1.0693 10,886,675.60 HKD 369,984.32 1.0716 396,475.74
USD 128,352.69 8.0657 1,035,260.53
372,329,149.17 10,081,879.08
＊其他货币 RMB277,400,879.54 1.0000 277,400,879.54 RMB 31,335,238.33 1.0000 31,335,238.33
资金
RMB RMB
合 计 649,956,429.54 41,593,136.04
＊系存于深圳盐田港集团有限公司资金结算中心存款。
年末余额比年初余额增加约14.6倍，增加的主要原因是募股资金余额。
2．应收帐款
(1) 帐龄分析
帐 龄 1997－12－31 1996－12－31
1年以内 RMB 260,427,237.01 RMB 250,482,531.31
1－2年 200,264.00 192,784,312.08
2－3年 108,427.40 18,531.30
3年以上 67,598.97 40,749.57
RMB 260,803,527.38 RMB 443,326,124.26
(2)年末余额比年初余额减少41％，主要系本公司本年回收部分二 期陆域形成施工收入欠款所致。
(3)持本公司5％以上股份的股东单位欠款年末余额为人民币11,254,276.50元，其明细资料在附注五4 中披露。
3．其他应收款
(1) 帐龄分析
帐 龄 1997－12－31 1996－12－31
1年以内 RMB 5,157,490.01 RMB 12,358,498.14
1－2年 125,972.40 13,800,189.28
2－3年 61,282.05 588,437.12
3年以上 953,128.03 173,772.00
RMB 6,297,872.49 RMB 26,920,896.54
(2)无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
(3) 无占其他应收款10％(含10％) 以上的非关联往来款项。
4．存货
1997－12－31 1996－12－31
原材料 RMB 2,150,486.50 RMB 1,752,759.10
低值易耗品 80,347.87 186,293.97
RMB 2,230,834.37 RMB 1,939,053.07
5．待处理流动资产净损失
1997－12－31 1996－12－31
预付华南自动化工程联合公司购货款坏帐 RMB 5,009,256.04 RMB 5,009,256.04
预付宝安县国土局征地费坏帐 525,240.00 1,240,400.00
预付有关国土所征地费坏帐 1,638,300.00 1,638,300.00
预付龙岗镇南约村委会征地费坏帐 100,000.00 100,000.00
预付公路施工队款坏帐 1,224,360.00 1,224,360.00
预付购车款 370,000.00 370,000.00
其他 — 20,000.00
RMB 8,867,156.04 RMB 9,602,316.04
注：(1)待处理流动资产净损失系纳入本公司合并会计报表的控股 子公司—深圳惠盐高速公路有限公司形成。
(2)待处理财产超过1年以上的原因是：根据深圳市有关规定，财产 损失处理尚需经有关部门批准。
6．长期投资
合并价差年末余额计人民币19,250,874.77元，系本公司改制时,对纳入合并会计报表的控股子公司—深圳惠盐高速公路有限公司资产评估升值,本公司已调帐而子公司未调帐的差额。
7．固定资产及其累计折旧
1997－1－1 本年增加 本年减少 1997－12－31
固定资产原价:
公路及构筑物 RMB 497,935,692.36 RMB — RMB — RMB 497,935,692.36
房屋建筑物 24,464,662.10 4,625,584.72 133,776.72 28,956,470.10
机器设备 33,107,562.80 396,558.07 355,016.65 33,149,104.22
运输设备 47,287,364.46 8,461,937.68 817,964.16 54,931,337.98
电子及其他设备 2,175,807.50 979,586.60 — 3,155,394.10
小计 604,971,089.22 14,463,667.07 1,306,757.53 618,127,998.76
累计折旧:
公路及构筑物 19,283,283.60 10,161,810.78 — 29,445,094.38
房屋建筑物 2,923,726.01 144,875.44 50,835.15 3,017,766.30
机器设备 9,469,378.91 3,862,823.73 37,319.80 13,294,882.84
运输设备 12,897,137.35 6,594,932.67 201,459.63 19,290,610.39
电子及其他设备 948,011.42 574,390.35 — 1,522,401.77
小计 45,521,537.29 RMB21,338,832.97 RMB289,614.58 66,570,755.68
固定资产净值 RMB 559,449,551.93 RMB551,557,243.08
8．在建工程
实际支出
工程名称 预算数 1997－1－1 本年增加 本年转出 1997－12－31 资金来源 工程进度
RMB RMB RMB RMB RMB
西港区起步工程 200,000,000.00 179,947,146.81 238,841.23 — 180,185,988.04 自有资金 39％
集装箱集运中心 250,000,000.00 15,367,788.35 1,581,522.80 — 16,949,311.15 自有资金 2％
盐田坳上行隧道 37,442,565.00 33,329,536.00 4,159,377.00 — 37,488,913.00 自有资金 95％
盐田坳宿舍楼 1,188,060.00 556,940.60 1,215,667.62 1,772,608.22 — 自有资金 —
荷坳宿舍楼 — 529,205.00 1,697,118.50 2,226,323.50 — — —
荷坳站及收费亭
改造工程 1,308,403.00 — 1,287,009.00 — 1,287,009.00 自有资金 90％
其他工程 — — 349,832.45 62,879.00 286,953.45 自有资金 —
集装箱公路运输项目 — — 228,992.02 — 228,992.02 自有资金 —
散装水泥中转站 RM — — 228,078.95 — 228,078.95 自有资金 —
RMB RMB RMB RMB
229,730,616.76 10,986,439.57 4,061,810.72 236,655,245.61
9．无形资产
种 类 1997－1－1 本年增加 本年转出 本年摊销 1997－12－31
土地使用权 RMB 155,109,721.37 RMB — RMB — RMB — RMB 155,109,721.37
10．递延资产
种 类 1997－1－1 本年增加 本年摊销 1997－12－31
固定资产改良支出 RMB 814,140.44 RMB — RMB 264,045.60 RMB 550,094.84
其他递延支出 — 561,625.20 42,000.00 519,652.20
RMB 814,140.44 RMB561,625.20 RMB 306,045.60 RMB 1,069,720.04
11．应付帐款
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
12．未交税金
1997－12－31 1996－12－31
营业税 RMB 2,931,822.59 RMB 14,243,107.50
增值税 — 54,754.91
企业所得税 11,425,549.64 603,028.17
城市维护建设税 3,501.77 3,587.50
其 他 — 3,153.24
合 计 RMB 14,360,874.00 RMB 14,907,631.32
13．其他应付款
欠持本公司5％以上股份的股东单位款项的明细资料在附注五4中披露。
14．一年内到期的长期负债
1997－1－1 1997－12－31 年利率
借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
银行借款
其中：担保 RMB RMB RMB RMB
30,000,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 1％
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 14.1％
20,000,000.00 20,000,000.00 11.58％
RMB RMB RMB RMB
合 计 50,000,000.00 50,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
15．其他流动负债
金 额
募集资金冻结利息收入总额 RMB 18,315,007.18
本年摊销＊ 5,386,767.00
年末摊余净额 RMB 12,928,240.18
＊上列募集资金冻结利息收入自1997年8月起按17个月摊销，于1998年12月摊销完毕。
16．长期借款
1997－1－1 1997－12－31 年利率
借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
银行借款
其中：担保
1－2年 RMB 20,000,000.00 RMB 20,000,000.00 RMB — — 11.58％
1－2年 20,000,000.00 20,000,000.00 — — 14.1％
1－2年 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 1％
2－3年 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 1％
3－5年 30,000,000.00 30,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 1％
其他单位借款
其中：5年以上 171,854,498.12 171,854,498.12 170,289,929.01 170,289,929.01 6％
RMB RMB RMB EMB
合 计 281,854,498.12 281,854,498.12 220,289,929.01 220,289,929.01
17．长期应付款
1997－12－31 1996－12－31
住房周转金 RMB 1,169,792.54 RMB 873,742.51
18．少数股东权益
少数股东权益系由纳入本公司合并会计报表的控股子公司——深圳惠盐高速公路有限公司的股东广东省高速公路公司持有。
1997－12－31
少数股东
权益比例 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益合计
RMB RMB RMB RMB RMB
广东省高速公路公司 33.33％ 12,000,000.00 — — (6,903,300.99) 5,096,699.01
19．股本
本年增加
1997－1－1 公开募集 1997－12－31
一、尚未流通股份(股)
1．发起人股份
其中：境内法人持有股份 460,000,000 — 460,000,000
2．内部职工股 8,530,000 8,530,000
尚未流通股份合计 460,000,000 8,530,000 468,530,000
二、已流通股份(股)
1．境内上市的人民币 — 116,470,000 116,470,000
普通股
已流通股份合计 — 116,470,000 116,470,000
三、股份总数(股) 460,000,000 125,000,000 585,000,000
20．资本公积
金 额
年初数 RMB 245,717,921.40
本年增加数 517,839,423.66
其中：股票溢价 517,839,423.66
年末数 RMB 763,557,345.06
21．盈余公积
金 额
年初数 RMB —
本年增加数 21,502,283.31
其中：法定盈余公积金 14,334,855.54
公益金 7,167,427.77
年末数 RMB21,502,283.31
22．主营业务收入及成本
营业收入 营业成本 营业毛利
1997年度 1996年度 1997年度 1996年度 1997年度 1996年度
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
港口陆域形成 177,226,171.73 277,759,977.80 41,877,813.87 100,525,666.85 135,348,357.86 177,234,310.95
施工
公路运营 72,119,100.63 49,347,701.20 27,348,630.85 21,805,208.60 44,770,469.78 27,542,492.60
运输 4,692,415.72 3,732,434.29 2,869,510.56 2,703,586.55 1,822,905.16 1,028,847.74
装卸 4,243,511.50 2,794,796.54 3,110,658.11 1,294,356.05 1,132,853.39 1,500,440.49
港区平整维护 1,560,000.00 5,602,663.28 1,143,540.35 3,968,871.51 416,459.65 1,633,791.77
其他 3,374,107.67 — 2,473,351.46 — 900,756.21 —
RMB EMB RMB RMB RMB RMB
合 计 263,215,307.25 339,237,573.11 78,823,505.20 130,297,689.56 184,391,802.05 208,939,883.55
23．财务费用
类 别 1997年度 1996年度
利息支出 RMB 39,499,565.95 RMB 17,304,012.08
减：利息收入 24,178,834.29 267,664.08
汇总损失 138,289.12 —
减：汇兑收益 20.00 99,912.44
其他 9,494.50 20,988.97
合 计 RMB 15,468,495.28 RMB 16,957,424.53
24．营业税金及附加
1997年度 1996年度
本年计提 RMB 9,056,966.17 RMB 8,957,611.12
本年返还 (17,658,760.51) (2,328,558.31)
其中：盐田港二期填海工程 (14,710,000.00) —
集资贷款建路收费 (2,948,760.51) (2,328,558.31)
合 计 RMB (8,601,794.34) RMB 6,629,052.81
25．其他业务利润
项 目 收 入 成 本 税 金 利 润
拖车业务 RMB 93,187.62 RMB — RMB 4,845.76 RMB 88,341.86
租赁业务 722,729.08 123,617.48 42,268.56 556,843.04
其他业务 56,059.16 — 2,915.10 53,144.06
合 计 RMB 871,975.86 RMB123,617.48 RMB 50,029.42 RMB 698,328.96
26．营业外收入
主要明细项目 1997年度 1996年度
固定资产清理收入 RMB 93,496.85 RMB 162,322.25
固定资产盘盈 39,770.00 —
募集资金利息收入 5,386,767.00 —
无法支付的往来款收入 — 996,557.44
罚款收入 — 66,949.87
其他 296,851.81 296,129.50
RMB 5,816,885.66 RMB 1,521,959.06
27．营业外支出
主要明细项目 1997年度 1996年度
捐赠支出 RMB 121,000.00 RMB 47,896.40
处理固定资产净损失 143,981.45 983,793.35
罚款支出 17,395.00 227,341.04
事故损失 25,000.00 145,013.66
其他 20,000.00 298,447.24
合 计 RMB 327,376.45 RMB1,702,491.69
28．以前年度损益调整
1997年度
以前年度承包奖金等费用 RMB (754,289.92)
以前年度应交税金调整 (93,698.20)
RMB (847,988.12)
五、关联方关系及交易
1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注三1列示的存在 控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
(1)存在控制关系的本公司股东：
拥有本公司 经济性质
企业名称 注册地 注册资本 股份比例 主营业务 与本公司关系 或类型 法定代表
深圳盐田港集 深圳市 RMB13,168万元 78.63％ 开发管理盐田开发 本公司控股股东 国有企业 刘定桐
区(含港口区工业区
团有限公司 商业贸易区生活区的
建设和经营)
(2)不存在控制关系的关联方关系的性质：
企业名称 与本公司关系
广东省高速公路公司 本公司子公司之另一方股东
2.存在控制关系的关联方的注册资本如附注三1及附注五1所述没有变化。
3.存在控制关系关联方所持股份及其变化。
年初数 年末数
持有本公司 比例 持有本公司 比例
股份(股) (％) 本年增加 本年减少 股份(股) (％)
深圳盐田港集团 460,000,000 100 — — 460,000,000 78.63
股份有限公司
4.关联方交易事项
(1)施工收入：
a.根据深圳市东鹏运输公司(本公司运输部)与深圳盐田港集团有限公司签订的《场地平整及填海造陆工程施工合同》，由本公司运输部负责深圳盐田港陆域形成建设中部分开山填海工程。
b.根据深圳盐田港务公司(本公司港务部)与深圳盐田港集团有限公司签订的《公用通道维护协议》，由本公司港务部负责盐田港港区平整通道维护。
本公司1997及1996 年度从关联方取得施工收入有关明细资料如下:
关联方名称 1997年度 1996年度
深圳盐田港集团有限公司 RMB 24,777,383.93 RMB 36,940,138.08
(2) 长期借款及借款利息:
本公司与广东省高速公路公司共同通过广东粤财信托投资公司委托贷款给深圳惠盐高速公路公司，支持其公路建设，贷款利息按实际到款的次月按月计提,1997 年利率为6％。
1本公司1997及1996年度接受关联方长期借款年末余额如下:
关联方名称 1997－12－31 1996－12－31
广东省高速公路公司 RMB 170,289,929.01 RMB 171,854,498.12
2本公司1997及1996年度付给关联方利息支出有关明细资料如下:
关联方名称 1997年度 1996年度
广东省高速公路公司 RMB 10,311,269.88 RMB 10,029,769.18
(3) 货币资金:
其他货币资金系本公司存于深圳盐田港集团有限公司资金结算中心存款，利息按银行同期存款利率收取。
金 额 占该项目款项金额比例
关联方名称 1997－12－31 1996－12－31 1997－12－31 1996－12－31
深圳盐田港集团有限 RMB 277,400,879.54 RMB 31,335,238.33 42.68％ 75.34％
公司资金结算中心
(4) 关联方应收应付款项余额：
金 额 占各项目款项金额比例
项 目 1997－12－31 1996－12－31 1997－12－31 1996－12－31
应收收款
—深圳盐田港集团有限 RMB 11,254,276.50 RMB 8,310,397.01 4.32％ 1.88％
公司工程款
其他应收款
—深圳盐田港集团有限 — 22,731,529.73 — 84.44％
公司
其他应付款
—广东省高速公路公司 12,059,054.28 — 28.57％ —
—深圳盐田港集团有限 RMB 2,910,977.38 RMB — 6.90％ —
公司
六、承诺事项
截至1997年12月31日止， 本公司无对外提供担保等财务承诺。
七、或有事项
截至1997年12月31日止，本公司尚未发现潜在的或有负债和或有损失。
八、上年对比数
根据一致性原则，上年对比数已作适当重分类。
应纳税所得额调整计算表
1997年度
企业名称：深圳市盐田股份有限公司
单位:人民币元
调整项目 说 明 调 整 所 得 额 备注
增 加 数 减 少 数
投资收益 分得税后利润 RMB 3,817,760.93
合 计 RMB 3,817,760.93
一．调整所得额净增(减)数： RMB (3,817,760.93)
二．已审利润及利润分配表所列利润总额： RMB 154,661,863.10
三．调整后应纳税所得额： RMB 150,844,102.17
七、备查文件
1、载有公司董事长亲笔签字的年度报告正本；
2、载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖 章的财务报表；
3、载有深圳蛇口中华会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并 盖章的审计报告正本；
4、《深圳市盐田港股份有限公司章程》。
以上备查文件均完整地置于公司所在地。
深圳市盐田港股份有限公司
1998年4月20日
