中成进出口股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
中成进出口股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年 10 月
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中成进出口股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘艳、主管会计工作负责人张朋及会计机构负责人(会计主管人
员)王毅声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,287,965,993.41 2,392,545,731.39 -4.37%
归属于上市公司股东的净资产（元） 951,457,975.29 948,071,247.78 0.36%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 75,025,017.94 -68.47% 466,904,211.29 -28.51%
归属于上市公司股东的净利润（元） 543,321.43 -96.70% 8,867,494.47 263.99%
归属于上市公司股东的扣除非经常
-3,746,206.81 -136.61% -5,446,644.75 61.47%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 59,637,413.28 139.98% 150,764,889.36 141.75%
基本每股收益（元/股） 0.0018 -96.77% 0.0300 265.85%
稀释每股收益（元/股） 0.0018 -96.77% 0.0300 265.85%
加权平均净资产收益率 0.06% -1.64% 0.93% 0.68%
非经常性损益项目和金额
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 丰台科技园支持资金及丰台
1,615,425.39
准定额或定量享受的政府补助除外） 社保中心稳岗补贴等
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
9,216.00 远期结汇损益
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
受托经营取得的托管费收入 18,089,622.30 中成集团股权托管收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -624,485.73
减：所得税影响额 4,775,638.74
合计 14,314,139.22 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 29,166 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
中国成套设备进出口集团有限公司 国有法人 45.36% 134,252,133 29,436,033 0
邓兰 境内自然人 1.11% 3,280,000 0
国家开发投资集团有限公司 国有法人 0.44% 1,307,400 0
林阳昊 境内自然人 0.41% 1,204,800 0
邢念健 境内自然人 0.35% 1,033,597 0
肖文琴 境内自然人 0.34% 1,005,423 0
邱东 境内自然人 0.29% 846,300 0
姚中锋 境内自然人 0.27% 810,000 0
王耀墩 境内自然人 0.24% 696,900 0
招商银行股份有限公司－博时中证
央企结构调整交易型开放式指数证 其他 0.23% 691,814 0
券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国成套设备进出口集团有限
104,816,100 人民币普通股 104,816,100
公司
邓兰 3,280,000 人民币普通股 3,280,000
国家开发投资集团有限公司 1,307,400 人民币普通股 1,307,400
林阳昊 1,204,800 人民币普通股 1,204,800
邢念健 1,033,597 人民币普通股 1,033,597
肖文琴 1,005,423 人民币普通股 1,005,423
邱东 846,300 人民币普通股 846,300
姚中锋 810,000 人民币普通股 810,000
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王耀墩 696,900 人民币普通股 696,900
招商银行股份有限公司－博时
中证央企结构调整交易型开放 691,814 人民币普通股 691,814
式指数证券投资基金
前 10 名股东中，国家开发投资集团有限公司与中国成套设备进出口集团有限公司存在关联关系，国
上述股东关联关系或一致行动 家开发投资集团有限公司属于控股股东中国成套设备进出口集团有限公司的唯一股东，属于《上市公
的说明 司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股东是否属于一致行动人，也未
知其他流通股东之间是否存在关联关系。
前 10 名股东中：
1、邓兰通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,280,000 股，持股比例 1.11%；
2、林阳昊通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,204,800 股，持股比例 0.41%；
3、邢念健通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,003,597 股，通过普通证券账
前 10 名股东参与融资融券业
户持有 30,000 股，合计持有 1,033,597 股，持股比例 0.35%；
务情况说明（如有）
4、肖文琴通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 925423 股，通过普通证券账户
持有 80,000 股，合计持有 1,005,423 股，持股比例 0.34%；
5、王耀墩通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 693,200 股，通过普通证券
账户持有 3,700 股，合计持有 696,900 股，持股比例 0.24%。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
不适用。
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
（一）报告期主要财务状况重大变动及原因分析
单位：元
报表项目 期末余额 期初余额 增减幅度 变动情况说明
合同负债 364,367,195.62 252,318,324.59 44.41% 主要是公司本期收到业主按进度支付的工程款增加所致。
应付职工薪酬 48,570,963.85 37,282,842.39 30.28% 主要是公司本期退休人员离职后福利增加所致。
应交税费 1,709,376.64 107,831,667.93 -98.41% 主要是公司本期缴纳2019年末出售房产的土地增值税所致。
（二）报告期经营成果及现金流量重大变动及原因分析
单位：元
报表项目 本期金额 上年同期金额 增减幅度 变动情况说明
营业收入 466,904,211.29 653,106,793.43 -28.51% 报告期内，营业收入较上年同期减少18,620.26万元，
主要是受国内新冠肺炎疫情以及境外疫情蔓延影响，
公司境外工程承包项目执行过程中人员出入境和设备
物资供应受阻，按照完工进度确认的收入、成本同比
减少所致。
营业成本 409,152,304.55 563,624,856.56 -27.41% 报告期内，营业成本较上年同期减少15,447.26万元，
原因同上。
税金及附加 1,121,746.17 2,784,136.30 -59.71% 报告期内，税金及附加较上年同期减少166.24万元，
主要是本期受业务影响缴纳的税费减少所致。
管理费用 77,904,134.09 41,670,688.89 86.95% 报告期内，管理费用较上年同期增加3,623.34万元，主
要是本期退休人员离职后福利增加所致。
研发费用 45,149.06 656,755.66 -93.13% 报告期内，研发费用较上年同期减少61.16万元，主要
是菌剂开发项目投入减少所致。
财务费用 9,914,715.22 -1,662,824.25 696.26% 报告期内，财务费用较上年同期增加1,157.75万元，主
要是本期汇率变动幅度较大导致汇兑损失增加。
投资收益 9,216.00 -112,847.70 108.17% 报告期内，投资收益较上年同期增加12.21万元，主要
是本期远期结售汇业务盈利所致。
信用减值损失 78,872,744.94 -762,247.89 -10447.39% 报告期内，信用减值损失较上年同期减少7963.50万
元，主要是本期收到贸易款导致已计提的信用减值损
失转回。
营业外收入 1,710,349.21 1,241,584.81 37.76% 报告期内，营业外收入较上年同期增加46.88万元，主
要是本期政府补助增加所致。
营业外支出 724,485.73 121,483.77 496.36% 报告期内，营业外支出较上年同期增加60.30万元，主
要是本期捐赠支出增加所致。
所得税费用 583,408.20 2,009,788.38 -70.97% 报告期内，所得税费用较上年同期减少142.64万元，
主要是本期2019年所得税汇算清缴影响所致。
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经营活动产生的 150,764,889.36 -361,080,232.14 141.75% 报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期
现金流量净额 增加51,184.51万元，主要由于本期收到的在执行项目
进度款及贸易款增加所致。
投资活动产生的 -83,843,743.93 3,830,198.05 -2289.02% 报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期
现金流量净额 减少8,767.39万元，主要由于本期支付2019年末公开挂
牌出售房产土地增值税所致。
筹资活动产生的 -135,951,416.90 71,141,067.36 -291.10% 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期
现金流量净额 减少20,709.25万元，主要由于本期偿还银行借款增加
所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
不适用。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
公司报告期不存在证券投资、衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
不适用。
六、对 2020 年度经营业绩的预计
不适用。
七、日常经营重大合同
不适用。
八、委托理财
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
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十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待 接待对 接待
接待时间 接待方式 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引
地点 象类型 对象
公司经营情况；未提供
2020 年 07 月 02 日 公司 电话沟通 个人 个人 公司经营情况；未提供任何书面资料
任何书面资料
公司经营情况；未提供
2020 年 07 月 28 日 公司 电话沟通 个人 个人 公司经营情况；未提供任何书面资料
任何书面资料
公司经营情况；未提供
2020 年 08 月 05 日 公司 电话沟通 个人 个人 公司经营情况；未提供任何书面资料
任何书面资料
公司经营情况；未提供
2020 年 08 月 26 日 公司 电话沟通 个人 个人 公司经营情况；未提供任何书面资料
任何书面资料
参加北京辖区深市上市公司投资者集 公司经营情况；未提供
2020 年 09 月 08 日 公司 其他 其他 其他
体接待日活动 任何书面资料
公司经营情况；未提供
2020 年 09 月 11 日 公司 电话沟通 个人 个人 公司经营情况；未提供任何书面资料
任何书面资料
公司经营情况；未提供
2020 年 09 月 24 日 公司 电话沟通 个人 个人 公司经营情况；未提供任何书面资料
任何书面资料
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中成进出口股份有限公司
2020 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 546,609,443.33 630,347,541.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 50,907,156.06 45,148,826.48
应收款项融资
预付款项 188,958,224.64 232,272,483.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 40,692,748.25 44,092,053.78
其中：应收利息 477.69 489.87
应收股利
买入返售金融资产
存货 238,663,749.67 904,037,950.46
合同资产 714,777,381.88
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 83,375,803.12 96,331,237.61
流动资产合计 1,863,984,506.95 1,952,230,093.48
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 284,665,360.52 291,823,283.70
长期股权投资
其他权益工具投资 6,354,298.98 6,141,114.38
其他非流动金融资产
投资性房地产 6,294,244.39 6,488,251.81
固定资产 53,528,652.56 57,843,784.71
在建工程 24,542.73 5,249.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 20,031,957.16 20,657,309.43
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,612,960.14 9,587,232.77
递延所得税资产 44,469,469.98 47,769,411.45
其他非流动资产
非流动资产合计 423,981,486.46 440,315,637.91
资产总计 2,287,965,993.41 2,392,545,731.39
流动负债：
短期借款 270,943,325.84 296,392,735.08
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 542,651,231.91 648,193,060.13
预收款项 252,318,324.59
合同负债 364,367,195.62
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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代理承销证券款
应付职工薪酬 48,570,963.85 37,282,842.39
应交税费 1,709,376.64 107,831,667.93
其他应付款 103,262,696.14 97,337,943.89
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,331,504,790.00 1,439,356,574.01
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 5,003,228.12 5,117,909.60
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,003,228.12 5,117,909.60
负债合计 1,336,508,018.12 1,444,474,483.61
所有者权益：
股本 295,980,000.00 295,980,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 442,026,869.65 442,026,869.65
减：库存股
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其他综合收益 3,585,140.56 3,146,307.52
专项储备
盈余公积 147,990,000.00 147,990,000.00
一般风险准备
未分配利润 61,875,965.08 58,928,070.61
归属于母公司所有者权益合计 951,457,975.29 948,071,247.78
少数股东权益
所有者权益合计 951,457,975.29 948,071,247.78
负债和所有者权益总计 2,287,965,993.41 2,392,545,731.39
法定代表人：刘艳 主管会计工作负责人：张朋 会计机构负责人：王毅
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 495,644,108.87 587,224,352.05
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 48,736,798.16 51,482,161.73
应收款项融资
预付款项 148,296,544.00 226,173,987.00
其他应收款 156,533,346.73 130,447,769.41
其中：应收利息 477.69 489.87
应收股利
存货 204,185,223.58 856,600,238.68
合同资产 713,762,994.28
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 83,022,673.36 94,989,947.61
流动资产合计 1,850,181,688.98 1,946,918,456.48
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
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长期应收款 284,665,360.52 291,823,283.70
长期股权投资 13,887,129.30 13,887,129.30
其他权益工具投资 6,354,298.98 6,141,114.38
其他非流动金融资产
投资性房地产 10,267,165.76 10,590,724.94
固定资产 43,240,941.14 46,250,055.53
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 20,006,658.84 20,624,234.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,819,496.27 3,253,812.24
递延所得税资产 43,702,354.26 47,002,295.73
其他非流动资产
非流动资产合计 424,943,405.07 439,572,650.67
资产总计 2,275,125,094.05 2,386,491,107.15
流动负债：
短期借款 270,943,325.84 296,392,735.08
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 541,271,146.58 646,684,843.71
预收款项 252,280,653.11
合同负债 364,239,764.62
应付职工薪酬 47,714,689.35 36,408,951.14
应交税费 1,709,376.64 107,831,667.93
其他应付款 81,385,964.84 79,040,959.29
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
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中成进出口股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债合计 1,307,264,267.87 1,418,639,810.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,307,264,267.87 1,418,639,810.26
所有者权益：
股本 295,980,000.00 295,980,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 442,026,869.65 442,026,869.65
减：库存股
其他综合收益 4,405,253.80 4,302,248.48
专项储备
盈余公积 147,990,000.00 147,990,000.00
未分配利润 77,458,702.73 77,552,178.76
所有者权益合计 967,860,826.18 967,851,296.89
负债和所有者权益总计 2,275,125,094.05 2,386,491,107.15
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 75,025,017.94 237,960,357.85
其中：营业收入 75,025,017.94 237,960,357.85
14
中成进出口股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 141,391,280.18 222,656,228.92
其中：营业成本 63,576,287.35 193,008,035.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 429,249.55 914,266.61
销售费用 19,583,954.26 12,706,528.69
管理费用 44,928,973.13 13,359,490.50
研发费用 3,450.00 53,921.70
财务费用 12,869,365.89 2,613,985.56
其中：利息费用 1,810,862.21 1,767,325.35
利息收入 3,149,211.33 1,239,794.01
加：其他收益 2,064.28
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 65,739,700.88
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -624,497.08 15,304,128.93
加：营业外收入 1,241,584.81
减：营业外支出 149,020.40 113,514.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -773,517.48 16,432,199.10
减：所得税费用 -1,316,838.91 -55,190.48
15
中成进出口股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 543,321.43 16,487,389.58
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 543,321.43 16,487,389.58
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 543,321.43 16,487,389.58
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -243,309.38 30,776.48
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -243,309.38 30,776.48
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -243,309.38 30,776.48
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -243,309.38 30,776.48
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 300,012.05 16,518,166.06
归属于母公司所有者的综合收益总额 300,012.05 16,518,166.06
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0018 0.0557
（二）稀释每股收益 0.0018 0.0557
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：刘艳 主管会计工作负责人：张朋 会计机构负责人：王毅
16
中成进出口股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 61,234,551.66 231,879,143.06
减：营业成本 55,215,135.72 192,205,142.26
税金及附加 160,511.62 688,500.97
销售费用 19,273,371.70 12,688,678.66
管理费用 44,431,704.75 12,920,503.14
研发费用 3,450.00 53,921.70
财务费用 13,988,040.53 1,544,173.43
其中：利息费用 1,811,361.36 1,767,325.35
利息收入 3,149,069.47 1,239,794.01
加：其他收益 2,064.28
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 65,739,700.88
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,095,897.50 11,778,222.90
加：营业外收入 1,241,584.81
减：营业外支出 136,270.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,232,167.50 13,019,807.71
减：所得税费用 -1,315,011.84 -55,190.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,917,155.66 13,074,998.19
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -4,917,155.66 13,074,998.19
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -464,808.30
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
17
中成进出口股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -464,808.30
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -464,808.30
7.其他
六、综合收益总额 -5,381,963.96 13,074,998.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 466,904,211.29 653,106,793.43
其中：营业收入 466,904,211.29 653,106,793.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 537,328,273.50 648,910,548.70
其中：营业成本 409,152,304.55 563,624,856.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,121,746.17 2,784,136.30
销售费用 39,190,224.41 41,836,935.54
18
中成进出口股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
管理费用 77,904,134.09 41,670,688.89
研发费用 45,149.06 656,755.66
财务费用 9,914,715.22 -1,662,824.25
其中：利息费用 4,055,429.61 3,479,973.95
利息收入 4,738,841.75 7,422,284.23
加：其他收益 7,140.46 4,702.91
投资收益（损失以“－”号填列） 9,216.00 -112,847.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 78,872,744.94 -762,247.89
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,465,039.19 3,325,852.05
加：营业外收入 1,710,349.21 1,241,584.81
减：营业外支出 724,485.73 121,483.77
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,450,902.67 4,445,953.09
减：所得税费用 583,408.20 2,009,788.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,867,494.47 2,436,164.71
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 8,867,494.47 2,436,164.71
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 8,867,494.47 2,436,164.71
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 438,833.04 3,635,182.19
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 438,833.04 3,635,182.19
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 159,888.45 3,688,657.66
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 159,888.45 3,688,657.66
4.企业自身信用风险公允价值变动
19
中成进出口股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 278,944.59 -53,475.47
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 278,944.59 -53,475.47
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 9,306,327.51 6,071,346.90
归属于母公司所有者的综合收益总额 9,306,327.51 6,071,346.90
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0300 0.0082
（二）稀释每股收益 0.0300 0.0082
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：刘艳 主管会计工作负责人：张朋 会计机构负责人：王毅
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 392,620,933.11 602,164,953.49
减：营业成本 341,590,310.70 518,337,309.50
税金及附加 586,701.31 1,420,595.25
销售费用 37,478,917.81 41,562,907.75
管理费用 76,057,842.07 39,992,672.53
研发费用 45,149.06 656,755.66
财务费用 10,365,021.81 -3,224,746.28
其中：利息费用 4,048,654.29 3,479,973.95
利息收入 4,729,926.32 7,422,284.23
加：其他收益 7,140.46 4,702.91
投资收益（损失以“－”号填列） 9,216.00 -112,847.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
20
中成进出口股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 78,872,744.94 -762,247.89
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,386,091.75 2,549,066.40
加：营业外收入 1,710,349.21 1,241,584.81
减：营业外支出 711,708.72 7,969.13
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,384,732.24 3,782,682.08
减：所得税费用 558,608.27 2,009,788.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,826,123.97 1,772,893.70
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 5,826,123.97 1,772,893.70
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 103,005.32 3,642,516.73
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 159,888.45 3,688,657.66
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 159,888.45 3,688,657.66
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -56,883.13 -46,140.93
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -56,883.13 -46,140.93
7.其他
六、综合收益总额 5,929,129.29 5,415,410.43
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
21
中成进出口股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 797,510,031.86 400,211,615.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 11,438,502.64 12,245,605.67
收到其他与经营活动有关的现金 58,946,047.65 68,680,917.35
经营活动现金流入小计 867,894,582.15 481,138,138.49
购买商品、接受劳务支付的现金 481,319,708.57 595,315,876.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 120,330,366.97 128,715,292.61
支付的各项税费 31,098,083.92 5,929,019.34
支付其他与经营活动有关的现金 84,381,533.33 112,258,181.96
经营活动现金流出小计 717,129,692.79 842,218,370.63
经营活动产生的现金流量净额 150,764,889.36 -361,080,232.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,498,335.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -83,560,028.68 48,800.00
22
中成进出口股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 -83,560,028.68 4,547,135.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
283,715.25 716,936.95
支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 283,715.25 716,936.95
投资活动产生的现金流量净额 -83,843,743.93 3,830,198.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 149,162,476.00 178,417,017.50
收到其他与筹资活动有关的现金 81,097.58
筹资活动现金流入小计 149,243,573.58 178,417,017.50
偿还债务支付的现金 273,022,313.55 46,508,270.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,169,469.43 60,356,279.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,207.50 411,400.98
筹资活动现金流出小计 285,194,990.48 107,275,950.14
筹资活动产生的现金流量净额 -135,951,416.90 71,141,067.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -12,965,174.53 3,875,228.57
五、现金及现金等价物净增加额 -81,995,446.00 -282,233,738.16
加：期初现金及现金等价物余额 585,163,543.02 760,857,470.41
六、期末现金及现金等价物余额 503,168,097.02 478,623,732.25
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 716,597,690.89 358,477,601.80
23
中成进出口股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
收到的税费返还 11,438,502.64 12,245,605.67
收到其他与经营活动有关的现金 35,513,438.04 67,034,861.57
经营活动现金流入小计 763,549,631.57 437,758,069.04
购买商品、接受劳务支付的现金 403,485,989.26 565,455,970.92
支付给职工以及为职工支付的现金 102,080,881.69 116,070,117.30
支付的各项税费 30,072,609.86 4,128,344.67
支付其他与经营活动有关的现金 85,479,519.50 96,293,322.76
经营活动现金流出小计 621,119,000.31 781,947,755.65
经营活动产生的现金流量净额 142,430,631.26 -344,189,686.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,498,335.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
-83,560,028.68 48,800.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 -83,560,028.68 4,547,135.00
购建固定资产、无形资产和其他长
281,752.00 716,936.95
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 281,752.00 716,936.95
投资活动产生的现金流量净额 -83,841,780.68 3,830,198.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 149,162,476.00 178,417,017.50
收到其他与筹资活动有关的现金 81,097.58
筹资活动现金流入小计 149,243,573.58 178,417,017.50
偿还债务支付的现金 272,924,311.51 46,508,270.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,169,469.43 60,356,279.16
支付其他与筹资活动有关的现金 3,207.50 411,400.98
筹资活动现金流出小计 285,096,988.44 107,275,950.14
24
中成进出口股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 -135,853,414.86 71,141,067.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-12,573,026.60 2,876,798.02
响
五、现金及现金等价物净增加额 -89,837,590.88 -266,341,623.18
加：期初现金及现金等价物余额 542,040,353.44 682,585,477.60
六、期末现金及现金等价物余额 452,202,762.56 416,243,854.42
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 630,347,541.63 630,347,541.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 45,148,826.48 45,148,826.48
应收款项融资
预付款项 232,272,483.52 232,272,483.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 44,092,053.78 44,092,053.78
其中：应收利息 489.87 489.87
应收股利
买入返售金融资产
存货 904,037,950.46 256,552,537.27 -647,485,413.19
合同资产 647,485,413.19 647,485,413.19
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 96,331,237.61 96,331,237.61
流动资产合计 1,952,230,093.48 1,952,230,093.48
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 291,823,283.70 291,823,283.70
长期股权投资
其他权益工具投资 6,141,114.38 6,141,114.38
其他非流动金融资产
投资性房地产 6,488,251.81 6,488,251.81
固定资产 57,843,784.71 57,843,784.71
在建工程 5,249.66 5,249.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 20,657,309.43 20,657,309.43
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,587,232.77 9,587,232.77
递延所得税资产 47,769,411.45 47,769,411.45
其他非流动资产
非流动资产合计 440,315,637.91 440,315,637.91
资产总计 2,392,545,731.39 2,392,545,731.39
流动负债：
短期借款 296,392,735.08 296,392,735.08
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 648,193,060.13 648,193,060.13
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预收款项 252,318,324.59 -252,318,324.59
合同负债 252,318,324.59 252,318,324.59
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 37,282,842.39 37,282,842.39
应交税费 107,831,667.93 107,831,667.93
其他应付款 97,337,943.89 97,337,943.89
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,439,356,574.01 1,439,356,574.01
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 5,117,909.60 5,117,909.60
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,117,909.60 5,117,909.60
负债合计 1,444,474,483.61 1,444,474,483.61
所有者权益：
股本 295,980,000.00 295,980,000.00
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 442,026,869.65 442,026,869.65
减：库存股
其他综合收益 3,146,307.52 3,146,307.52
专项储备
盈余公积 147,990,000.00 147,990,000.00
一般风险准备
未分配利润 58,928,070.61 58,928,070.61
归属于母公司所有者权益合计 948,071,247.78 948,071,247.78
少数股东权益
所有者权益合计 948,071,247.78 948,071,247.78
负债和所有者权益总计 2,392,545,731.39 2,392,545,731.39
调整情况说明
本公司2020年1月1日起执行新收入准则，对于首次执行日尚未完成的合同，追溯调整存货、合同资产、预收账款以及合同负
债。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 587,224,352.05 587,224,352.05
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 51,482,161.73 51,482,161.73
应收款项融资
预付款项 226,173,987.00 226,173,987.00
其他应收款 130,447,769.41 130,447,769.41
其中：应收利息 489.87 489.87
应收股利
存货 856,600,238.68 209,756,861.28 -646,843,377.40
合同资产 646,843,377.40 646,843,377.40
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
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其他流动资产 94,989,947.61 94,989,947.61
流动资产合计 1,946,918,456.48 1,946,918,456.48
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 291,823,283.70 291,823,283.70
长期股权投资 13,887,129.30 13,887,129.30
其他权益工具投资 6,141,114.38 6,141,114.38
其他非流动金融资产
投资性房地产 10,590,724.94 10,590,724.94
固定资产 46,250,055.53 46,250,055.53
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 20,624,234.85 20,624,234.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,253,812.24 3,253,812.24
递延所得税资产 47,002,295.73 47,002,295.73
其他非流动资产
非流动资产合计 439,572,650.67 439,572,650.67
资产总计 2,386,491,107.15 2,386,491,107.15
流动负债：
短期借款 296,392,735.08 296,392,735.08
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 646,684,843.71 646,684,843.71
预收款项 252,280,653.11 -252,280,653.11
合同负债 252,280,653.11 252,280,653.11
应付职工薪酬 36,408,951.14 36,408,951.14
应交税费 107,831,667.93 107,831,667.93
其他应付款 79,040,959.29 79,040,959.29
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中成进出口股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,418,639,810.26 1,418,639,810.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,418,639,810.26 1,418,639,810.26
所有者权益：
股本 295,980,000.00 295,980,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 442,026,869.65 442,026,869.65
减：库存股
其他综合收益 4,302,248.48 4,302,248.48
专项储备
盈余公积 147,990,000.00 147,990,000.00
未分配利润 77,552,178.76 77,552,178.76
所有者权益合计 967,851,296.89 967,851,296.89
负债和所有者权益总计 2,386,491,107.15 2,386,491,107.15
调整情况说明
本公司2020年1月1日起执行新收入准则，对于首次执行日尚未完成的合同，追溯调整存货、合同资产、预收账款以及合同负
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债。
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
按照财会〔2017〕22号的规定以调整后的上年年末余额为基础，各项合同资产、合同负债、合同成本按照修订前后收入准则
的规定进行对比如下：
合并
单位：元
原收入准则 新收入准则
列报项目 账面价值 列报项目 账面价值
应收账款 45,148,826.48 应收账款 45,148,826.48
存货 904,037,950.46 存货 256,552,537.27
合同资产 647,485,413.19
其他流动资产 96,331,237.61 其他流动资产 96,331,237.61
其他非流动资产 其他非流动资产
预收账款 252,318,324.59 预收账款
合同负债 252,318,324.59
其他流动负债 其他流动负债
其他非流动负债 其他非流动负债
母公司
单位：元
原收入准则 新收入准则
列报项目 账面价值 列报项目 账面价值
应收账款 51,482,161.73 应收账款 51,482,161.73
存货 856,600,238.68 存货 209,756,861.28
合同资产 646,843,377.40
其他流动资产 94,989,947.61 其他流动资产 94,989,947.61
其他非流动资产 其他非流动资产
预收账款 252,280,653.11 预收账款
合同负债 252,280,653.11
其他流动负债 其他流动负债
其他非流动负债 其他非流动负债
三、审计报告
公司第三季度报告未经审计。
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