安徽丰原药业股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 8 月
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人徐桦木、主管会计工作负责人张玉萍及会计机构负责人(会计主
管人员)李俊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及公司经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实
质性承诺，请广大投资者注意投资风险。
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 1
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 5
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 6
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 21
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 23
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 24
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 25
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 102
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
丰原集团 指 安徽丰原集团有限公司
公司、本公司、丰原药业 指 安徽丰原药业股份有限公司
徽商银行 指 徽商银行股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
GMP 指 药品生产质量管理规范（Good Manufacture Practice，GMP）的缩写
淮南泰复 指 淮南泰复制药有限公司
银河生物 指 蚌埠银河生物科技股份有限公司
涂山制药 指 蚌埠丰原涂山制药有限公司
普什集团 指 四川省宜宾普什集团有限公司
普什制药 指 成都普什制药有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 丰原药业 股票代码 000153
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽丰原药业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 丰原药业
公司的外文名称（如有） ANHUI FENGYUAN PHARMACEUTICAL CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）FENGYUAN PHARMACEUTICAL
公司的法定代表人 徐桦木
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张军 张群山
联系地址 安徽省合肥市包河工业区大连路 16 号 安徽省合肥市包河工业区大连路 16 号
电话 0551--64846018 0551--64846153
传真 0551--64846000 0551--64846000
电子信箱 xlyyzj@163.com xlyyzj@sohu.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2013 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 846,044,262.65 711,708,770.52 18.88%
归属于上市公司股东的净利润（元） 18,740,739.94 11,870,923.28 57.87%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 14,213,889.47 8,048,804.93 76.60%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 29,059,356.53 14,137,559.59 105.55%
基本每股收益（元/股） 0.0600 0.0415 44.58%
稀释每股收益（元/股） 0.0600 0.0415 44.58%
加权平均净资产收益率 1.84% 1.35% 0.49%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,104,184,553.96 1,981,022,585.97 6.22%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,025,563,058.94 1,013,604,052.61 1.18%
二、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -22,992.61
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
5,783,317.49
准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 372,441.72
减：所得税影响额 1,500,435.80
少数股东权益影响额（税后） 105,480.33
合计 4,526,850.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，公司实现营业收入 84,604.43 万元，比上年同期增长 18.88%；实现营业利润 2,119.33 万元，
比上年同期增长 51.80%；实现利润总额 2,732.61 万元，比上年同期增长 44.94%；实现归属于上市公司股
东的净利润 1,874.07 万元，比上年同期增长 57.87%。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 846,044,262.65 711,708,770.52 18.88%
营业成本 639,513,369.42 533,426,718.41 19.89%
销售费用 105,567,661.92 92,667,659.30 13.92%
管理费用 61,130,009.83 60,135,593.90 1.65%
主要系公司本期银行贷
财务费用 14,314,860.89 10,149,924.37 41.03%
款规模增加所致。
所得税费用 8,360,064.97 7,280,634.69 14.83%
主要系公司本期销售商
经营活动产生的现金流
29,059,356.53 14,137,559.59 105.55% 品及提供劳务收到的现
量净额
金增加所致。
主要系公司本期收到其
他与投资活动有关的现
金较上年同期减少，以
投资活动产生的现金流
-64,703,212.24 26,268,813.65 -346.31% 及购建固定资产、无形
量净额
资产和其他长期资产支
付的现金较上年同期增
加的共同影响所致。
主要系公司上年同期收
筹资活动产生的现金流
-9,988,183.52 243,669,400.85 -104.10% 到了非公开发行股票募
量净额
集资金所致。
主要系公司本期投资活
现金及现金等价物净增 动产生的现金流量净额
-45,599,966.11 284,015,066.53 -116.06%
加额 及筹资活动产生的现金
流量净额减少所致。
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公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
①公司募集资金投资项目按计划实施，报告期内募投项目累计投入金额4,945.55万元。
②公司无为药厂搬迁项目按计划实施，报告期内投入金额6,899.19万元，截至报告期末累计投入金额
12,122.2万元。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
药品生产制造 404,151,718.84 278,432,836.76 31.11% 12.16% 15.13% -1.77%
药品零售流通 425,779,908.54 342,788,282.82 19.49% 26.31% 26.89% -0.37%
分产品
生物药及制剂 37,503,678.40 21,247,935.45 43.34% 51.43% 39.92% 4.66%
化学合成药及制
288,125,120.39 180,498,433.54 37.35% 10.10% 15.53% -2.95%
剂
中药及制剂 78,522,920.05 75,686,467.77 3.61% 6.27% 7.48% -1.08%
药品零售 149,943,858.84 101,416,642.76 32.36% 9.41% 8.48% 0.57%
药品批发 275,836,049.70 242,371,640.06 12.13% 37.89% 37.20% 0.44%
分地区
安徽省内 599,728,278.12 434,508,291.81 27.55% 32.40% 38.49% -3.19%
安徽省外 230,203,349.26 186,712,827.77 18.89% -5.83% -5.81% -0.02%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，无因设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严
重影响的情形发生。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
长期股权
徽商银行 商业银行 25,000,000 36,697,500 0.33% 36,697,500 0.33% 25,000,000 0.00 对外投资
投资
合计 25,000,000 36,697,500 -- 36,697,500 -- 25,000,000 0.00 -- --
（2）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
贷款对象 是否关联方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用途
取得向蚌埠医学院第二附属医院供
安徽丰原蚌埠医药有限公司 否 12,100 6.42%
货权（配送药品）
合计 -- 12,100 -- -- --
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2013 年 12 月 07 日
委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 2013 年 12 月 25 日
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3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 29,715.26
报告期投入募集资金总额 4,945.55
已累计投入募集资金总额 12,486.59
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 9,984
累计变更用途的募集资金总额比例 33.60%
募集资金总体使用情况说明
截至 2014 年 6 月 30 日，公司已使用募集资金 12,486.59 万元，闲置募集资金补充流动资金 2,800.00 万元，募集资金余额
为 13,293.16 万元，募集资金本年累计产生的利息收入为 95.22 万元，尚未使用的募集资金全部存储于募集资金专户中，并
将严格按照募投项目的后续工程计划使用。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 500 吨硫氰酸红
是 9,984 8,743 否 是
霉素项目
年产 1.2 亿袋聚丙烯共
否 11,643 11,643 2,495.85 3,340.34 28.69% 否 否
混输液袋生产线项目
非最终灭菌制剂（小容
量注射剂、冻干粉针）否 8,119 8,119 695.49 7,392.04 91.05% 1,695.11 是 否
生产线项目
承诺投资项目小计 -- 29,746 28,505 3,191.34 10,732.38 -- -- 1,695.11 -- --
超募资金投向
否
合计 -- 29,746 28,505 3,191.34 10,732.38 -- -- 1,695.11 -- --
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未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
由于硫氰酸红霉素的市场状况发生了巨大变化，2012 年以来市场价格持续下滑，利润空间极度压缩，
项目可行性发生重大
项目可行性已发生重大变化，继续投资该项目将不利于公司的经济收益，不符合公司发展战略和股
变化的情况说明
东的利益。
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实
鉴于硫氰酸红霉素原料药市场变化，公司对募集资金投资项目进行变更，即将原募集资金投资
施地点变更情况 项目“年产 500 吨硫氰酸红霉素项目”变更为“年产 200 吨头孢原料药项目”。原募集资金投资项目实
施主体由全资子公司“蚌埠丰原涂山制药有限公司” 变更为全资子公司“安徽丰原利康制药有限公
司”。
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
根据公司 2012 年第一次临时股东大会决议，在本次非公开发行募集资金到位前，公司拟以自筹
资金先行用于募投项目的前期投入和建设，并待募集资金到位后，以募集资金对前期以自筹方式投
入的资金进行置换。在上述募集资金未到位前，公司先期已对募投项目“非最终灭菌制剂（小容量注
募集资金投资项目先 射剂、冻干粉针）生产线项目”进行投入实施。根据北京中证天通会计师事务所有限公司出具的中证
期投入及置换情况
天通（2013）证特审字第 21010 号《关于安徽丰原药业股份有限公司募集资金投资项目实际自筹资
金使用情况专项审计报告》，截至 2013 年 3 月 6 日，公司已预先投入“非最终灭菌制剂（小容量注
射剂、冻干粉针）生产线项目”的实际投资额为人民币 55,821,669.98 元。 按照《深圳证券交易所主
板上市公司规范运作指引》等相关规定，公司将以募集资金对上述已预先投入募投项目的自筹资金
55,821,669.98 元进行置换。
适用
用闲置募集资金暂时 2014 年 2 月 26 日，公司召开了第六届九次（临时）董事会及第六届九次监事会，分别审议通
补充流动资金情况 过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。根据决议，公司使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金，金额不超过 2,800 万元，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过六个月。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
募集资金专户存储。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
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（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
年产 200 年产 500 吨
吨头孢原料 硫氰酸红霉 8,743 1,754.21 1,754.21 20.06% 否 否
药项目 素项目
合计 -- 8,743 1,754.21 1,754.21 -- -- 0 -- --
由于硫氰酸红霉素的市场状况发生了巨大变化，2012 年以来市场价格持续下滑，
利润空间极度压缩，继续投资该项目将不利于公司的经济收益，不符合公司发展战略
和股东的利益。经公司谨慎研究，为提高募集资金的使用效率，保证募集资金投资项
变更原因、决策程序及信息披露情况 目的盈利能力，公司拟将“年产 500 吨硫氰酸红霉素项目”变更为“年产 200 吨头孢原料
说明(分具体项目) 药项目”。2013 年 12 月 5 日，公司召开第六届八次董事会及第六届八次监事会，分别
审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。该议案已经公司 2013 年第三次临
时股东大会审议。具体事项详见公司于 2013 年 12 月 7 日在巨潮资讯网上刊登的《关
于变更募集资金投资项目的公告》。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
年产 1.2 亿袋聚丙烯共混输液袋生产线
2012 年 02 月 18 日 http://www.cninfo.com.cn
项目
非最终灭菌制剂（小容量注射剂、冻干
2012 年 02 月 18 日 http://www.cninfo.com.cn
粉针）生产线项目
年产 200 吨头孢原料药项目 2013 年 12 月 07 日 http://www.cninfo.com.cn
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
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主要子公司、参股公司情况
单位：元
所处 主要产品
公司名称 公司类型 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
行业 或服务
安徽丰原 药品及日
医药
医药营销 子公司 用品的销 60,000,000.00 517,878,898.39 69,974,583.14 294,927,189.21 4,701,776.48 3,115,294.44
流通
有限公司 售及配送
马鞍山丰 冻干粉针
医药
原制药有 子公司 剂、小容量 145,500,000.00 263,188,567.15 221,942,829.58 66,720,866.78 19,505,241.92 16,951,125.98
制造
限公司 注射剂等
原料药、片
蚌埠丰原
医药 剂、硬胶囊
涂山制药 子公司 88,000,000.00 267,369,821.55 141,848,334.63 61,258,022.57 6,007,467.14 5,199,523.90
制造 剂、大容量
有限公司
注射剂等
安徽丰原
医药 大容量注
淮海制药 子公司 137,000,000.00 219,253,512.63 151,708,526.90 60,240,206.31 -823,779.19 1,689,413.52
制造 射剂
有限公司
安徽丰原
医药 原料药的
利康制药 子公司 106,000,000.00 146,014,720.61 73,235,778.89 23,314,545.96 -8,278,638.89 -8,087,831.81
制造 生产销售
有限公司
安徽丰原
大药房连 药品 药品、食品
子公司 40,000,000.00 176,309,955.89 42,675,368.99 153,116,163.71 731,701.42 448,926.40
锁有限公 零售 的销售等
司
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
无为药厂整体搬迁工程 27,856 6,899.19 12,122.2 65.00%
合计 27,856 6,899.19 12,122.2 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期 2012 年 12 月 26 日
临时公告披露的指定网站查询索引 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2012-12-26/61951346.PDF
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
公司筹划的重大资产重组
2014 年 01 月 15 日 非现场接待 电话沟通 个人 个人投资者
进展公告事项
公司重大资产重组预案公
2014 年 03 月 28 日 非现场接待 电话沟通 个人 个人投资者
告事项
公司重大资产重组进展情
2014 年 05 月 22 日 非现场接待 电话沟通 个人 个人投资者
况
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所主板上市
公司规范运作指引》等法律、法规的要求，不断完善公司治理结构，持续加强公司内部控制规范体系建设
工作，规范公司运作行为，确保公司健康、稳步发展。
报告期内，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例 市价
安徽丰原 同一控制
原材料 塑料粒子 现金或承 www.cnin
国际贸易 下的关联 市场定价 949.96 3.96%
采购 及软袋膜 兑汇票 fo.com.cn
有限公司 企业
合计 -- -- 949.96 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 报告期实际履行情况，在公司 2014 年度预计的日常关联交易额度内。
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用
因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2013年12月4日，本公司（收购方）与蚌埠涂山投资发展有限公司（转让方）在安徽省蚌埠市签署了《股权转让协议书》，
协议约定本公司拟受让蚌埠涂山投资发展有限公司所持有的安徽丰原大药房连锁有限公司（下称“丰原大药房”）15%股权。
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根据安徽国信资产评估有限责任公司出具的《安徽丰原药业股份有限公司拟收购蚌埠涂山投资发展有限公司持有的安
徽丰原大药房连锁有限公司15%股权项目资产评估报告书》（皖国信评报字(2013)第182号），截止2013年6月30日，丰原大
药房15%股权的评估值为1,311.57万元。经股权转让双方协商确认，一致同意以上述评估值1,311.57万元受让丰原大药房15%
股权。
本次股权收购资金为本公司自有资金，2014年1月21日本公司已将上述收购款项转付给蚌埠涂山投资发展有限公司，股
权收购完成后，本公司将持有丰原大药房100%股权。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于股权收购曁关联交易公告（公告编号：2013-046） 2013 年 12 月 07 日 巨潮资讯网
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
2014年3月14日，公司召开第六届十次（临时）董事会，审议通过《关于公司与普什集团签订<委托经营管理合同>的议
案》。鉴于公司与普什集团签订了附条件生效的《发行股份购买资产协议》，为保证收购标的在交易审批实施阶段得到专业
化的管理和稳定持续的生产经营，公司与普什集团签订了《委托经营管理合同》。
本次《委托经营管理合同》的具体内容详见2014年3月25日的巨潮咨询网http://www.cninfo.com.cn。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
蚌埠丰原涂山制药 2012 年 08 2013 年 07 月
700 700 连带责任保证 1 年 否 否
有限公司 月 24 日 24 日
安徽丰原医药进出 2012 年 02
1,500 连带责任保证 2 年 否 否
口有限公司 月 18 日
报告期内对子公司担保实际发生额合计
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 0 700
（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额度合计 报告期末对子公司实际担保余额合计
2,200 700
（B3） （B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1） 0 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） 700
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） 2,200 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） 700
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 0.68%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
√ 适用 □ 不适用
2013年12月5日，本公司全资子公司安徽丰原蚌埠医药有限公司（下称“蚌埠医药公司”）与蚌埠医学院第二附属医院
签订《药品供货协议书》。协议约定：蚌埠医药公司在向蚌埠医学院第二附属医院缴纳1.21亿元人民币药品质量安全保证金
（无息）后，取得向蚌埠医学院第二附属医院供货权（配送药品），供货期限（自2014年起）为八年，供货总金额不低于人
民币壹拾伍亿元。
报告期内，蚌埠医药公司向蚌埠医学院第二附属医院实现药品供货总金额为4,181.39万元。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 履行情
承诺事项 承诺方 承诺内容
时间 期限 况
1、安徽省无为制药厂、安徽蚌埠涂山制药厂、安徽省马鞍山生物化学制药厂
持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在 24 个月内不上市交易或转让，
在上述期满后非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占丰原药
业股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五，24 个月内不超过百分之十。
2、如果在本次股权分置改革实施前，河南省龙浩实业有限公司持有的公司
承诺事
2,880 万股股份不能过户至深圳市创新投资集团有限公司名下，或者出现其他
公司股 项严格
情况导致该部分股东无法执行相应对价安排，安徽蚌埠涂山制药厂同意对该部
权分置 2005 按规定
分股东的执行对价安排先行代为垫付。在代为垫付的情况下，该部分股东所持
改革方 年 10 履行，没
股改承诺 股份（无论该等股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应当向代为垫付的
案中非 月 20 有违反
非流通股股东偿还代为垫付的款项，或者取得代为垫付的非流通股股东的同
流通股 日 承诺事
意。3、由于公司第八大非流通股股东安徽省无为县印刷厂所持本公司 164,000
股东 项的情
股股份（占公司股本总额的 0.06%）全部处于司法冻结状态，为了使公司股权
况发生。
分置改革得以顺利进行，安徽蚌埠涂山制药厂同意对该部分股东的执行对价安
排先行代为垫付。代为垫付后，非流通股股东安徽省无为县印刷厂所持股份（无
论该等股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应当向代为垫付的非流通股
股东偿还代为垫付的款项，或者取得代为垫付的非流通股股东的同意。承诺人
同时保证不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失。
1、承诺方作为上市公司的实际控制人保证现在和将来不经营与丰原药业相同 承诺事
的业务；亦不间接经营、参与投资与丰原药业业务有竞争的企业。承诺方同时 项严格
收购报告 蚌埠银 保证不利用其实际控制人的地位损害丰原药业及其他股东的正当权益。并且承 2011 按规定
书或权益 河生物 诺方将促使承诺方全资拥有或其拥有 50%股权以上或相对控股的下属子公司
年 09 履行，没
变动报告 科技股 遵守上述承诺。2、与丰原药业之间将尽可能的避免和减少关联交易的发生，
月 05 有违反
书中所作 份有限 对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，承诺人将遵循市场公正、公
日 承诺事
承诺 公司 平、公开的原则，并严格遵守国家有关法律、法规、深圳交易所上市规则及上
市公司章程，依法签订协议，履行法定程序，保证不通过关联交易损害丰原药 项的情
业及其他股东的合法权益。 况发生。
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1、在淮南泰复拥有相应的生产资质及权属证书，并具备持续、稳定的经营和
盈利能力之时，丰原集团将以适当方式将其全部注入本公司，并以本公司为唯
一平台，将丰原集团与医药相关的资产予以整合，实现医药相关资产整体上市，
彻底消除丰原集团及丰原集团控制的其他企业与本公司可能存在的同业竞争；
上述承
在淮南泰复与本公司同业竞争问题解决之前，丰原集团承诺淮南泰复将不再增
诺事项
加产品类别及现有产品产能。2、除上列情形之外，丰原集团及丰原集团控制
严格按
的其他企业不存在从事与本公司相同或相似业务的情形，与本公司不存在现实 2012
规定履
或潜在的同业竞争。3、在作为本公司控股股东期间，丰原集团将不直接或间 年 07
行，没有
首次公开 接经营、参与经营或投资与本公司业务相同或相近的企业，不利用控股地位从 月 05
违反承
发行或再 丰原集 事任何有损本公司利益的行为。4、在作为本公司控股股东期间，丰原集团及 日
诺事项
融资时所 团 丰原集团控制的企业不谋求与本公司经营业务存在同业竞争的商业机会，如果
的情况
作承诺 获得该等商业机会，丰原集团承诺将无条件将其提供给本公司，即便本公司予
发生。
以放弃，丰原集团及丰原集团控制的企业也不利用或交予任何第三方实施该等
商业机会。5、丰原集团将严格遵守上述承诺，并促使丰原集团控制的企业遵
守上述承诺，对因违反本承诺造成本公司的损失，丰原集团将承担全部赔偿责
任。
2012
以现金方式按照与其他发行对象相同的认购价格认购公司非公开发行的股份，
年 02
认购的股票数量为公司本次发行股票总数的 29.41%，认购的本次发行股票自
月 16
本次非公开发行结束之日起 36 个月内不得转让。
日
资产重组
时所作承
诺
其他对公
司中小股
东所作承
诺
承诺是否
是
及时履行
未完成履
行的具体
原因及下 无
一步计划
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2014年3月14日，公司召开第六届十次（临时）董事会，审议通过关于公司向四川省宜宾普什集团
有限公司发行股份购买其所持有的成都普什制药有限公司100%股权并募集配套资金的相关议案。公司拟向
普什集团发行股份，购买其持有的普什制药100%的股权；同时向不超过10名特定投资者非公开发行股票募
集配套资金，募集配套资金总额不超过本次交易总金额的25%。本次交易相关事项的生效和完成尚待公司
股东大会批准及取得有关审批机关的批准或核准。详情请详见2014年3月25日公司在巨潮资讯网刊登的相
关公告。
2、报告期内，公司控股子公司安徽丰原中人药业有限公司所研发的抗癌植入剂新药仍正在实施临床研
究中，公司将密切关注研发工作的进展情况，待抗癌植入剂新药临床研究取得实质性结果时，公司将及时
履行信息披露义务。
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 81,096,030 25.97% -36,800,000 -36,800,000 44,296,030 14.19%
2、国有法人持股 44,332,030 14.19% -22,700,000 -22,700,000 21,632,030 6.93%
3、其他内资持股 36,764,000 11.77% -14,100,000 -14,100,000 22,664,000 7.26%
其中：境内法人持股 33,264,000 10.65% -10,600,000 -10,600,000 22,664,000 7.26%
境内自然人持股 3,500,000 1.12% -3,500,000 -3,500,000
二、无限售条件股份 231,045,200 74.01% 36,800,000 36,800,000 267,845,200 85.81%
1、人民币普通股 231,045,200 74.01% 36,800,000 36,800,000 267,845,200 85.81%
三、股份总数 312,141,230 100.00% 312,141,230 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司2012年非公开发行的股票，部分限售股解禁。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数 36,632 0
数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 售条件的 售条件的 股份
股数量 减变动情况 数量
股份数量 股份数量 状态
安徽省无为制药厂 国有法人 12.29% 38,353,742 +14,500,000 38,353,742
安徽蚌埠涂山制药厂 国有法人 8.18% 25,521,900 +8,794,300 6,300,000 19,221,900 质押 9,600,000
安徽丰原集团有限公司 国有法人 4.91% 15,332,030 15,332,030
深圳市创新投资集团有限 境内非国
4.16% 13,000,000 13,000,000
公司 有法人
安徽省马鞍山生物化学制
国有法人 3.73% 11,655,558 11,655,558 质押 9,400,000
药厂
安徽省巢湖蜂宝制药有限 境内非国
3.04% 9,500,000 9,500,000
公司 有法人
中国长城资产管理公司 国有法人 2.24% 7,000,000 7,000,000
国元证券股份有限公司约 境内非国
2.12% 6,631,000 -8,794,300 6,631,000
定购回专用账户 有法人
上海电气集团财务有限责
国有法人 0.86% 2,687,200 -1,012,800 2,687,200
任公司
渤海证券股份有限公司 国有法人 0.59% 1,838,400 -1,661,600 1,838,400
报告期末，安徽丰原集团有限公司、中国长城资产管理公司、上海电气集团
战略投资者或一般法人因配售新股成
财务有限责任公司及渤海证券股份有限公司因公司非公开发行新股而成为公司前
为前 10 名股东的情况（如有）
十名股东。
报告期末，上述公司股东中，安徽丰原集团有限公司、安徽省无为制药厂、
上述股东关联关系或一致行动的说明 安徽蚌埠涂山制药厂和安徽省马鞍山生物化学制药厂属于《上市公司收购管理办
法》中规定的一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
安徽省无为制药厂 38,353,742 人民币普通股 38,353,742
安徽蚌埠涂山制药厂 19,221,900 人民币普通股 19,221,900
安徽省马鞍山生物化学制药厂 11,655,558 人民币普通股 11,655,558
中国长城资产管理公司 7,000,000 人民币普通股 7,000,000
国元证券股份有限公司约定购回专用账户 6,631,000 人民币普通股 6,631,000
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上海电气集团财务有限责任公司 2,687,200 人民币普通股 2,687,200
渤海证券股份有限公司 1,838,400 人民币普通股 1,838,400
张素芬 1,667,769 人民币普通股 1,667,769
中国工商银行股份有限公司－汇添富医药
1,163,634 人民币普通股 1,163,634
保健股票型证券投资基金
倪献光 1,130,000 人民币普通股 1,130,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 报告期末，上述公司股东中，安徽省无为制药厂、安徽蚌埠涂山制药厂和安
名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关 徽省马鞍山生物化学制药厂属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行
联关系或一致行动的说明 动人，未知其他股东之间是否存在关联关系。
公司股东安徽省无为制药厂通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证
前十大股东参与融资融券业务股东情况说
券账户持有公司 38,353,742 股，公司股东安徽蚌埠涂山制药厂通过国元证券
明（如有）（参见注 4）
股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 9,621,900 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
1、本公司股东安徽蚌埠涂山制药厂于2013年3月22日，将持有本公司8,794,300股（占公司总股本2.82%）
在国元证券股份有限公司办理了期限为一年的约定购回式证券交易业务。报告期内，安徽蚌埠涂山制药厂
已将上述8,794,300股予以到期购回。
2、 本公司股东安徽省无为制药厂于2013年4月10日将所持本公司14,500,000股（占公司总股本4.65%）
在海通证券股份有限公司办理了约定购回式证券交易。报告期内，安徽省无为制药厂已将上述的14,500,000
股予以到期购回。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划
第七节 优先股
不适用
23
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽丰原药业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 263,328,671.55 308,928,637.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 32,596,130.02 21,453,738.78
应收账款 376,452,042.24 314,423,635.02
预付款项 26,516,922.43 40,940,773.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 29,528,788.62 23,456,320.76
买入返售金融资产
存货 215,953,910.18 212,262,047.28
一年内到期的非流动资产
25
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其他流动资产
流动资产合计 944,376,465.04 921,465,153.12
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 121,000,000.00 121,000,000.00
长期股权投资 25,000,000.00 25,000,000.00
投资性房地产
固定资产 607,718,633.96 632,198,437.78
在建工程 209,362,626.13 86,854,505.03
工程物资 1,720,744.34 640,944.63
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 162,133,333.68 161,204,556.26
开发支出 11,013,250.74 10,943,140.65
商誉 11,512,714.19 11,512,714.19
长期待摊费用 4,356,284.11 3,924,892.34
递延所得税资产 5,990,501.77 6,278,241.97
其他非流动资产
非流动资产合计 1,159,808,088.92 1,059,557,432.85
资产总计 2,104,184,553.96 1,981,022,585.97
流动负债：
短期借款 243,900,000.00 266,600,000.00
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 51,827,380.85 4,317,400.00
应付账款 242,680,215.30 199,617,397.01
预收款项 30,514,186.42 27,995,656.61
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,949,131.87 11,944,671.29
应交税费 7,523,096.67 7,221,658.95
26
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付利息 1,023,814.80 925,612.51
应付股利 91,400.00
其他应付款 129,245,711.50 127,449,077.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 8,706,400.00 8,906,400.00
其他流动负债
流动负债合计 727,369,937.41 655,069,273.45
非流动负债：
长期借款 242,780,400.00 197,033,600.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 52,085,322.80 52,085,322.80
预计负债
递延所得税负债 2,450,471.41 2,450,471.41
其他非流动负债 19,348,986.14 20,084,768.55
非流动负债合计 316,665,180.35 271,654,162.76
负债合计 1,044,035,117.76 926,723,436.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 312,141,230.00 312,141,230.00
资本公积 491,041,313.81 497,823,047.42
减：库存股
专项储备
盈余公积 27,041,674.60 27,041,674.60
一般风险准备
未分配利润 195,338,840.53 176,598,100.59
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,025,563,058.94 1,013,604,052.61
少数股东权益 34,586,377.26 40,695,097.15
所有者权益（或股东权益）合计 1,060,149,436.20 1,054,299,149.76
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,104,184,553.96 1,981,022,585.97
法定代表人：徐桦木 主管会计工作负责人：张玉萍 会计机构负责人：李俊
27
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：安徽丰原药业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 122,770,358.23 159,967,927.98
交易性金融资产
应收票据 11,609,599.00 3,807,981.47
应收账款 69,608,602.43 72,376,783.88
预付款项 3,001,442.09 7,085,105.05
应收利息
应收股利
其他应收款 420,144,908.44 477,425,988.36
存货 51,901,156.25 55,822,013.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 679,036,066.44 776,485,800.05
非流动资产：
长期应收款 121,000,000.00 121,000,000.00
长期股权投资 716,898,710.15 633,783,010.15
投资性房地产
固定资产 137,447,295.53 146,416,143.88
在建工程 128,185,536.36 53,548,615.08
工程物资
无形资产 27,182,573.53 27,702,929.23
开发支出 1,740,000.00 2,240,000.00
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,680,675.03 2,832,870.47
其他非流动资产
非流动资产合计 1,135,134,790.60 987,523,568.81
资产总计 1,814,170,857.04 1,764,009,368.86
流动负债：
28
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
短期借款 236,900,000.00 259,600,000.00
交易性金融负债
应付票据 50,927,380.85 4,317,400.00
应付账款 49,320,211.50 105,645,214.43
预收款项 11,447,457.55 12,987,876.00
应付职工薪酬 4,744,900.97 4,101,247.07
应交税费 1,801,487.66 1,941,219.47
应付利息 810,987.40 785,266.07
应付股利 91,400.00
其他应付款 250,165,347.77 210,567,958.83
一年内到期的非流动负债 8,706,400.00 8,906,400.00
其他流动负债
流动负债合计 614,824,173.70 608,943,981.87
非流动负债：
长期借款 242,780,400.00 197,033,600.00
长期应付款
专项应付款 52,085,322.80 52,085,322.80
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 7,914,677.20 7,914,677.20
非流动负债合计 302,780,400.00 257,033,600.00
负债合计 917,604,573.70 865,977,581.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 312,141,230.00 312,141,230.00
资本公积 461,006,886.99 461,006,886.99
减：库存股
专项储备
盈余公积 27,041,674.60 27,041,674.60
一般风险准备
未分配利润 96,376,491.75 97,841,995.40
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 896,566,283.34 898,031,786.99
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,814,170,857.04 1,764,009,368.86
法定代表人：徐桦木 主管会计工作负责人：张玉萍 会计机构负责人：李俊
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、合并利润表
编制单位：安徽丰原药业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 846,044,262.65 711,708,770.52
其中：营业收入 846,044,262.65 711,708,770.52
二、营业总成本 824,850,977.84 701,423,916.33
其中：营业成本 639,513,369.42 533,426,718.41
营业税金及附加 4,679,452.75 3,538,268.59
销售费用 105,567,661.92 92,667,659.30
管理费用 61,130,009.83 60,135,593.90
财务费用 14,314,860.89 10,149,924.37
资产减值损失 -354,376.97 1,505,751.76
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 3,676,873.26
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,193,284.81 13,961,727.45
加：营业外收入 6,160,517.47 5,053,781.92
减：营业外支出 27,750.87 162,102.47
其中：非流动资产处置损失 23,856.61 110,633.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27,326,051.41 18,853,406.90
减：所得税费用 8,360,064.97 7,280,634.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,965,986.44 11,572,772.21
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 18,740,739.94 11,870,923.28
少数股东损益 225,246.50 -298,151.07
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0600 0.0415
（二）稀释每股收益 0.0600 0.0415
七、其他综合收益
八、综合收益总额 18,965,986.44 11,572,772.21
归属于母公司所有者的综合收益总额 18,740,739.94 11,870,923.28
归属于少数股东的综合收益总额 225,246.50 -298,151.07
法定代表人：徐桦木 主管会计工作负责人：张玉萍 会计机构负责人：李俊
30
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、母公司利润表
编制单位：安徽丰原药业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 154,764,495.80 147,006,426.43
减：营业成本 101,008,607.69 90,534,586.02
营业税金及附加 970,664.88 1,197,338.56
销售费用 31,005,062.47 30,705,217.42
管理费用 20,633,923.34 24,185,816.57
财务费用 3,684,865.02 4,003,493.99
资产减值损失 -1,013,312.92 780,724.64
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 3,669,750.00
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,525,314.68 -731,000.77
加：营业外收入 212,006.47 1,082,723.80
减：营业外支出 12,255.58
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,313,308.21 339,467.45
减：所得税费用 152,195.44 -178,374.44
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,465,503.65 517,841.89
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -1,465,503.65 517,841.89
法定代表人：徐桦木 主管会计工作负责人：张玉萍 会计机构负责人：李俊
31
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
编制单位：安徽丰原药业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 884,971,586.56 791,406,671.56
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,222,304.59 1,507,234.43
收到其他与经营活动有关的现金 17,254,394.07 17,399,327.09
经营活动现金流入小计 904,448,285.22 810,313,233.08
购买商品、接受劳务支付的现金 626,674,496.11 563,893,571.48
支付给职工以及为职工支付的现金 111,857,775.76 106,080,208.34
支付的各项税费 59,855,830.28 45,843,050.18
支付其他与经营活动有关的现金 77,000,826.54 80,358,843.49
经营活动现金流出小计 875,388,928.69 796,175,673.49
经营活动产生的现金流量净额 29,059,356.53 14,137,559.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,669,750.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
5,060.00 5,330.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00
投资活动现金流入小计 5,060.00 63,675,080.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
64,708,272.24 37,406,266.35
现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 64,708,272.24 37,406,266.35
投资活动产生的现金流量净额 -64,703,212.24 26,268,813.65
三、筹资活动产生的现金流量：
32
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
吸收投资收到的现金 283,320,438.97
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 172,500,000.00 114,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 172,500,000.00 398,020,438.97
偿还债务支付的现金 149,653,200.00 111,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,719,283.52 39,195,076.42
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 13,115,700.00 3,555,961.70
筹资活动现金流出小计 182,488,183.52 154,351,038.12
筹资活动产生的现金流量净额 -9,988,183.52 243,669,400.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 32,073.12 -60,707.56
五、现金及现金等价物净增加额 -45,599,966.11 284,015,066.53
加：期初现金及现金等价物余额 308,928,637.66 65,738,693.50
六、期末现金及现金等价物余额 263,328,671.55 349,753,760.03
法定代表人：徐桦木 主管会计工作负责人：张玉萍 会计机构负责人：李俊
6、母公司现金流量表
编制单位：安徽丰原药业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 183,271,770.49 186,730,818.66
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,140,559.55 5,836,821.12
经营活动现金流入小计 190,412,330.04 192,567,639.78
购买商品、接受劳务支付的现金 99,528,417.64 72,297,983.09
支付给职工以及为职工支付的现金 32,107,238.26 32,368,619.22
支付的各项税费 14,993,876.67 15,958,497.24
支付其他与经营活动有关的现金 33,750,922.08 36,741,316.77
经营活动现金流出小计 180,380,454.65 157,366,416.32
33
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 10,031,875.39 35,201,223.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,669,750.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00
投资活动现金流入小计 63,669,750.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
11,294,538.31 11,546,505.23
产支付的现金
投资支付的现金 43,115,700.00 150,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 54,410,238.31 161,546,505.23
投资活动产生的现金流量净额 -54,410,238.31 -97,876,755.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 283,320,438.97
取得借款收到的现金 172,500,000.00 114,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 172,500,000.00 398,020,438.97
偿还债务支付的现金 149,653,200.00 91,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,666,006.83 38,700,017.73
支付其他与筹资活动有关的现金 3,555,961.70
筹资活动现金流出小计 165,319,206.83 133,855,979.43
筹资活动产生的现金流量净额 7,180,793.17 264,164,459.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -37,197,569.75 201,488,927.77
加：期初现金及现金等价物余额 159,967,927.98 25,944,069.02
六、期末现金及现金等价物余额 122,770,358.23 227,432,996.79
法定代表人：徐桦木 主管会计工作负责人：张玉萍 会计机构负责人：李俊
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：安徽丰原药业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股 所有者权
一般
实收资本 减：库存 专项 未分配利 其
资本公积 盈余公积 风险 东权益 益合计
（或股本） 股 储备 润 他
准备
一、上年年末余额 312,141,230.00 497,823,047.42 27,041,674.60 176,598,100.59 40,695,097.15 1,054,299,149.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 312,141,230.00 497,823,047.42 27,041,674.60 176,598,100.59 40,695,097.15 1,054,299,149.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-6,781,733.61 18,740,739.94 -6,108,719.89 5,850,286.44
号填列）
（一）净利润 18,740,739.94 225,246.50 18,965,986.44
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 18,740,739.94 225,246.50 18,965,986.44
（三）所有者投入和减少资本 -6,781,733.61 -6,333,966.39 -13,115,700.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -6,781,733.61 -6,333,966.39 -13,115,700.00
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 312,141,230.00 491,041,313.81 27,041,674.60 195,338,840.53 34,586,377.26 1,060,149,436.20
35
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东 所有者权益
实收资本 减：库存 专项 一般风 未分配利 其 权益 合计
资本公积 盈余公积
（或股本） 股 储备 险准备 润 他
一、上年年末余额 260,009,200.00 266,642,151.86 - - 27,041,674.60 180,465,599.28 - 40,854,581.71 775,013,207.45
加：同一控制下企业合并产
生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 260,009,200.00 266,642,151.86 - - 27,041,674.60 180,465,599.28 - 40,854,581.71 775,013,207.45
三、本期增减变动金额（减少以
52,132,030.00 231,180,895.56 -3,867,498.69 -159,484.56 279,285,942.31
“－”号填列）
（一）净利润 27,346,624.31 -158,158.66 27,188,465.65
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 27,346,624.31 - -158,158.66 27,188,465.65
（三）所有者投入和减少资本 52,132,030.00 231,180,895.56 - - -1,325.90 283,311,599.66
1．所有者投入资本 52,132,030.0 231,188,408. 283,320,438.9
2．股份支付计入所有者权益的 0 97 7
-
金额
3．其他 -7,513.41 -1,325.90 -8,839.31
（四）利润分配 -31,214,123.00 - - -31,214,123.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -31,214,123.00 -31,214,123.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 312,141,230.00 497,823,047.42 27,041,674.60 176,598,100.59 40,695,097.15 1,054,299,149.76
法定代表人：徐桦木 主管会计工作负责人：张玉萍 会计机构负责人：李俊
36
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：安徽丰原药业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 减：库 专项 一般风 所有者权益
资本公积 盈余公积 未分配利润
（或股本） 存股 储备 险准备 合计
一、上年年末余额 312,141,230.00 461,006,886.99 27,041,674.60 97,841,995.40 898,031,786.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 312,141,230.00 461,006,886.99 27,041,674.60 97,841,995.40 898,031,786.99
三、本期增减变动金额（减少
-1,465,503.65 -1,465,503.65
以“－”号填列）
（一）净利润 -1,465,503.65 -1,465,503.65
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -1,465,503.65 -1,465,503.65
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 312,141,230.00 461,006,886.99 27,041,674.60 96,376,491.75 896,566,283.34
37
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 一般风险 所有者权益
资本公积 盈余公积 未分配利润
股本） 存股 储备 准备 合计
一、上年年末余额 260,009,200.00 229,818,478.02 - - 27,041,674.60 132,693,043.53 649,562,396.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 260,009,200.00 229,818,478.02 - - 27,041,674.60 132,693,043.53 649,562,396.15
三、本期增减变动金额（减少以
52,132,030.00 231,188,408.97 - - - -34,851,048.13 248,469,390.84
“－”号填列）
（一）净利润 -3,636,925.13 -3,636,925.13
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -3,636,925.13 -3,636,925.13
（三）所有者投入和减少资本 52,132,030.00 231,188,408.97 283,320,438.97
1．所有者投入资本 52,132,030.00 231,188,408.97 283,320,438.97
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -31,214,123.00 -31,214,123.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -31,214,123.00 -31,214,123.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 312,141,230.00 461,006,886.99 27,041,674.60 97,841,995.40 898,031,786.99
法定代表人：徐桦木 主管会计工作负责人：张玉萍 会计机构负责人：李俊
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
三、公司基本情况
（一）公司简介
公司的法定中文名称：安徽丰原药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）
公司的法定英文名称：ANHUIFENGYUANPHARMACEUTICALCO.,LTD.
公司注册地址：安徽省无为县北门外大街108号
公司办公地址：安徽省合肥市包河工业区大连路16号
公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称和代码：丰原药业（000153）
注册资本：31,214.123万元
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
本公司的行业性质为药品制造业。
本公司经营范围包括：许可经营项目：大容量注射剂生产。小容量注射剂、硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、
原料药、粉针剂、冻干粉针剂、滴眼剂、膜剂、片剂生产（限全资子公司经营）。包装装潢印刷品、其他
印刷品（限分支机构经营）。一般经营项目：药物研究及产品开发，包装材料、饲料添加剂生产、销售，
食用农产品收购。
主要产品或提供的劳务：药品生产及销售。
（三）公司的历史沿革
本公司系于1997年8月12日经安徽省体改委皖体改函字（1997）59号文批准，由安徽省无为制药厂、
安徽省巢湖蜂宝制药厂（已更名为安徽省巢湖蜂宝制药有限公司）、安徽省无为县腾飞医药包装厂、安徽
省无为县印刷厂和无为县经贸建筑工程公司作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司，股本总额为
2,060.4万元。1997年8月30日，本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号为
25922200-8。
1998年11月26日，经安徽省体改委皖体改函字（1998）88号文批准，本公司进行了增资扩股：安徽蚌
埠涂山制药厂以其生产经营性资产评估后净值1,260.33万元投入本公司，按1.05:1的比例折为国有法人股
1,200.31万股；安徽省马鞍山生物化学制药厂以其经营性资产评估后净值714万元投入本公司，按1.05:1的
比例折为国有法人股680万股；安徽省药物研究所以其拥有本公司的62.5万元债权出资，折国有法人股59.52
万股。股本总额增至4,000.23万元，并于1998年11月30日办理了工商变更登记。
2000年9月4日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字(2000)123号文核准，本公司向社会公开发行
人民币普通股2,500万股。2000年9月7日，本公司采用向一般投资者上网定价发行方式向社会公开发行普通
股2,500万股，发行后的注册资本变更为人民币6,500.23万元。
2003年10月10日，经本公司临时股东大会决议通过，以本公司截至2003年6月30日止的总股本6,500.23
万股为基数，向全体股东按每10股派送2股红股，同时用资本公积向全体股东按每10股转增股本8股，送股
后的注册资本变更为人民币13,000.46万元。
2005年5月31日，经本公司2004年年度股东大会决议通过，以本公司截至2004年12月31日止的总股本
13,000.46万股为基数，用资本公积向全体股东按每10股转增股本10股，转股后的注册资本变更为人民币
26,000.92万元。
39
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2005年12月28日，本公司召开股权分置改革相关股东会议，表决通过了安徽丰原药业股份有限公司股
权分置改革方案。根据股权分置改革方案，流通股股东每持有10股流通股股份获得非流通股东支付3.5股股
份对价，并于2006年1月13日实施完毕。股权分置改革完成后，本公司总股本仍为人民币26,000.92万元。
2013年3月，根据本公司第五届十五次董事会决议、2012年第一次临时股东大会决议、中国证券监督
管理委员会“证监许可［2012］1657号”文《关于核准安徽丰原药业股份有限公司非公开发行股票的批复》，
核准本公司非公开发行股票不超过52,180,000股。公司非公开发行股票52,132,030股（每股面值1元），增
加注册资本人民币5,213.20万元，变更后的注册资本为人民币31,214.123万元。本次增资由北京中证天通会
计师事务所出具中证天通（2013）验字第21003号验资报告验证。
（四）主业变更情况
公司本报告期主业未发生重大变更。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的2014年半年度财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计
准则(2006)的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本公司的2014年半年度财务报表同时符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告
的一般规定》（2010年修订）和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收
益的计算及披露》（2010年修订）有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企
业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价
（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，
40
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵
减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制
权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。购买方支
付的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券等在购买
日的公允价值。支付的非现金资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
业务合并按相同的方法处理。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政
策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本
公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制合并当期财务报表时，将被
合并子公司的经营成果自本公司最终控制方开始实施控制时起纳入本公司合并利润表中，并对合并财务报
表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司的资产、
负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中，并不调整合并财务报表年初数以及前期比较报表。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所
享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对
子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有重大内部交易及往来余额均已抵销。
41
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。
在资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除
与购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按借款费用的原则处理外，
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，在资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益中除未
分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益中项目下单独列示。
境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量
表中单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过程。金融负
债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过程。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价值进行后续
计量，其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益计入当期损
42
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
益。
可供出售的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑
差额外，直接计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融
资产的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期
损益。
以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失计入当期
损益。
（4）金融负债终止确认条件
金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融资产现金流
量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融
资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。
金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债的现时义务
全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础；
采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工
具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小
的，按照实际交易价格计量。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的的金融资产的帐面价值进行检
查，有客观证据表明该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。
持有至到期投资
资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据期末账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额
确认为减值损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的公允价值发
生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损失一并转
出，确认减值损失，计提减值准备。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
43
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（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 200 万元的应收款项视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按照应收款项与交易对象的关系 其他方法 将合并报表范围内的关联方划分为特定组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 70.00% 70.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
本公司合并报表范围内的关联方 不计提坏账准备
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
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11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生
产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值。
存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价
准备，计入当期损益。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可靠的证据估计的售价为基础并
考虑持有存货的目的，资产负债表日至财务报告批准报出日之间存货售价发生波动的，如有确凿证据表明
其对资产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进一步的证据，作为调整事项进行处理；否则，作为
非调整事项。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投
资的投资成本，长期股权投资的投资成本与支付对价的帐面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本
公积中股本溢价（或资本溢价）不足冲减时，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损
益；
非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的投资成本，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
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等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关
的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则
以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产
交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成本，投资成本与债权账面价值之间的差额
计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进
行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础调整后实现的净损益的
份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应
减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单
位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当
期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设
立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权股份时认为对被投资单
位具有重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额
低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金
融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长
期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
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13、投资性房地产
(1)投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
(2)投资性房地产的计量模式
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中建
筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的确定方法与无形资
产的核算方法一致。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，本公司将其认定为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权转移给
承租人。 ②承租人有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值，
因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。③即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用
寿命的大部分。④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值；出租人在租
赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值。⑤租赁固定资产性质特殊，如果不作较大
改造，只有承租人才能使用。在租赁期开始日，将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入固
定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合
同过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入租入固定资产的价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取
得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取
得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法
在租赁期内各个期间进行分摊。对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取
得租赁固定资产所有权的，在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有权的，在
租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 15-40 3-5% 6.3-2.4
机器设备 10-14 3-5% 9.5-6.8
电子设备 5-12 3-5% 19-7.9
运输设备 5-10 3-5% 19-9.5
其他设备 5-10 3-5% 19-9.5
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（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价值减去
处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回金额的计量结果表明，
固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予
转回。
（5）其他说明
固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的处理原
则为：符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不符合固定资
产确认条件的，计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支
出确定工程成本。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程完工达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额
低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的
借款费用于发生当期确认费用。
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（3）暂停资本化期间
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确
认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必
要的程序，借款费用不暂停资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去
将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按实际成本进行初始计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利预期实现方式一致的方法
摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
使用寿命不确定的无形资产不摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40 年-50 年
专利权 10 年
非专利技术 10 年
软件技术 5 年-10 年
（3）无形资产减值准备的计提
对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于
其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当
期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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（4）内部研究开发项目支出的核算
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期
限平均摊销。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债所需支出全
部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿
金额不超过预计负债的账面价值。
本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的，确认为预计负债。只有
在承诺出售部分业务（即签订约束性出售协议）时，才能确认因重组而承担了重组义务。
20、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
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（2）权益工具公允价值的确定方法
权益工具的公允价值，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具
数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①股份支付的实施
a．以权益结算的股份支付换取职工提供服务的
以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，
在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到
规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调
整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。对于可行权条件为规定服务期间的股份支付,等待期
为授予日至可行权日的期间；对于可行权条件为规定业绩的股份支付，在授予日根据最可能的业绩结果预
计等待期的长度。企业在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
b．以权益结算的股份支付换取其他方服务的，分别下列情况处理：
其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
在行权日，企业根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入实
收资本或股本。
c．以现金结算的股份支付
按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的
以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成
等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债
表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成
本或费用和相应的负债。在资产负债表日，后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，
进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。企业在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，
对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
②股份支付的修改
a．修改增加了所授予的权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的
增加。修改发生在等待期内，在确认修改日至修改后的可行权日之间取得服务的公允价值时，既包括在剩
余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的增加。修
改发生在可行权日之后，立即确认权益工具公允价值的增加。如果股份支付协议要求职工只有先完成更长
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期间的服务才能取得修改后的权益工具，则在整个等待期内确认权益工具公允价值的增加。
b．修改增加了所授予的权益工具的数量，将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增
加。如果修改发生在等待期内，在确认修改日至增加的权益工具可行权日之间取得服务的公允价值时，既
包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的
增加。
c．如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条
件），在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
d．修改减少了所授予的权益工具的公允价值，继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取
得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少。
e．修改减少了授予的权益工具的数量，将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理。
f．以不利于职工的方式修改了可行权条件，如延长等待期、增加或变更业绩条件（而非市场条件），
在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
③股份支付的终止
a．将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
b．在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工
具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
c．如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取
消的权益工具的，企业应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处
理。企业如果回购其职工已可行权的权益工具，借记所有者权益，回购支付的金额高于该权益工具在回购
日公允价值的部分，计入当期费用。
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②公司既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济
利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。利
息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。
公司采用已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。
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在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按
照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不
能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
22、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。本公司政
府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使
用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或
发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失的，取得时直接计入当期营
业外收入。
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对子公司、联营企
业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂
时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但能够控制暂时性差异转回时
间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
24、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
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□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
25、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 3%、6%、11%、13%、17%
城市维护建设税 应纳流转税 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳流转税 2%、3%
2、税收优惠及批文
本公司及全资子公司蚌埠丰原涂山制药有限公司、马鞍山丰原制药有限公司、蚌埠丰原医药科技发展
有限公司被认定为安徽省高新技术企业，并已获由安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安
徽 省 地 方 税 务 局 联 合 颁 发 的 编 号 分 别 为 GF201134000341 、 GF201134000032 、 GF201134000459 、
GF201234000178的《高新技术企业证书》，证书有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相
关规定，本公司及全资子公司蚌埠丰原涂山制药有限公司、马鞍山丰原制药有限公司自2011年1月1日起连
续3年享受国家高新技术企业相关优惠政策，蚌埠丰原医药科技发展有限公司自2012年1月1日起连续3年享
受国家高新技术企业相关优惠政策，企业所得税按15%征收。
本公司商品销售收入适用增值税，为增值税一般纳税人，其中内销商品销项税率为13%、17%；原适用
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营业税率的税项其增值税销项税率为6%、11%；生物制品按简易办征收税率为3%。
根据《国家税务总局关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》（国家税务总局公
告【2011】第4号）的有关规定，本公司及全资子公司蚌埠丰原涂山制药有限公司、马鞍山丰原制药有限
公司在通过复审之前，及在高新技术企业资格有效期内，当年企业所得税暂按15%的税率征收。
3、其他说明
根据国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法》的通知（国税发
【2008】28号）的相关规定，本公司（母公司）及全资子公司安徽丰原大药房连锁有限公司均适合实行“统
一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
中药饮
片生产
安徽丰
和销
原铜陵
全资子 生产销 售、中 500,000 100.00 100.00
中药饮 铜陵市 500,000 是
公司 售 药材经 .00 % %
片有限
营、保
公司
健品销
售
安徽丰 药品及
原医药 全资子 60,000, 日用品 60,000, 100.00 100.00
合肥市 销售 是
营销有 公司 000 的销售 000.00 % %
限公司 及配送
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药物研
究与开
合肥丰
发，医
原医药 全资子 生产销 50,000, 50,000, 100.00 100.00
合肥市 药包装 是
发展有 公司 售 000 000.00 % %
材料的
限公司
生产和
销售
药物研
马鞍山
究、开
丰原制 全资子 马鞍山 生产销 145,500 145,500 100.00 100.00
发，药 是
药有限 公司 市 售 ,000 ,000.00 % %
品生产
公司
销售
药物研
蚌埠丰
究、开
原涂山 全资子 生产销 88,000, 88,000, 100.00 100.00
蚌埠市 发，药 是
制药有 公司 售 000 000.00 % %
品生产
限公司
销售
商品及
技术进
安徽丰
出口业
原医药
全资子 加工销 10,000, 务；进 10,000, 100.00 100.00
进出口 合肥市 是
公司 售 000 料加工 000.00 % %
有限公
及"三来
司
一补"业
务
药物研
安徽丰
究、开
原淮海 全资子 生产销 137,000 137,000 100.00 100.00
蚌埠市 发，药 是
制药有 公司 售 ,000 ,000.00 % %
品生产
限公司
销售
安徽丰
植入剂 32,781, -548,38
原中人 控股子 83,330, 50,000,
合肥市 研发 新药研 60.00% 60.00% 是
药业有 公司 000 000.00 619.14 0.86
发
限公司
安徽丰
原料药
原利康 全资子 生产销 106,000 106,000 100.00 100.00
蚌埠市 的生产 是
制药有 公司 售 ,000 ,000.00 % %
销售
限公司
安徽丰
原宿州 药品销 1,804,7 -1,195,3
控股子 销售咨 10,000, 7,000,0
医药科 宿州市 售及技 70.00% 70.00% 是
公司 询 000 00.00 58.12 30.26
技有限 术咨询
公司
安徽丰 药品及
原蚌埠 全资子 10,000, 日用品 10,000, 100.00 100.00
蚌埠市 销售 是
医药有 公司 000 的销售 000.00 % %
限公司 及配送
56
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
药品、
食品生
蚌埠丰
产及销
原医药 生产、
全资子 10,000, 售、医 7,168,6 100.00 100.00
科技发 蚌埠市 研发、 是
公司 000 药化工 00.00 % %
展有限 销售
产品研
公司
制与开
发
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
57
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
安徽丰 药品、
原大药 食品销
全资子 40,000, 44,948, 100.00 100.00
房连锁 蚌埠市 销售 售及农 是
公司 000 710.15 % %
有限公 产品的
司 收购
药品销
安徽丰
售、医
原铜陵 全资子 10,000, 10,000, 100.00 100.00
铜陵市 销售 疗器械 是
医药有 公司 000 000.00 % %
销售和
限公司
维修
马鞍山
丰原药
全资子 马鞍山 5,000,0 药品销 13,750, 100.00 100.00
品经营 销售 是
公司 市 00 售 000.00 % %
有限公
司
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2013年12月4日，本公司（收购方）与蚌埠涂山投资发展有限公司（转让方）在安徽省蚌埠市签署了《股权转让协议书》，
协议约定本公司拟受让蚌埠涂山投资发展有限公司所持有的安徽丰原大药房连锁有限公司（下称“丰原大药房”）15%股权。
根据安徽国信资产评估有限责任公司出具的《安徽丰原药业股份有限公司拟收购蚌埠涂山投资发展有限公司持有的安徽
丰原大药房连锁有限公司15%股权项目资产评估报告书》（皖国信评报字(2013)第182号），截止2013年6月30日，丰原大药
房15%股权的评估值为1,311.57万元。经股权转让双方协商确认，一致同意以上述评估值1,311.57万元受让丰原大药房15%股
权。
本次股权收购资金为本公司自有资金，2014年1月21日本公司已将上述收购款项转付给蚌埠涂山投资发展有限公司，股
权收购完成后，本公司将持有丰原大药房100%股权。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内发生的非同一控制下企业合并
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
58
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 50,364.11 -- -- 51,509.63
人民币 -- -- 50,364.11 -- -- 51,509.63
银行存款： -- -- 263,278,307.44 -- -- 308,877,128.03
人民币 -- -- 263,267,431.50 -- -- 308,870,236.32
美元 1,767.64 6.15 10,875.94 1,130.36 6.10 6,891.71
其他货币资金： -- -- -- --
人民币 -- -- -- --
合计 -- -- 263,328,671.55 -- -- 308,928,637.66
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 32,596,130.02 21,453,738.78
合计 32,596,130.02 21,453,738.78
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
期末公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
安徽省立儿童医院 2014 年 03 月 18 日 2014 年 09 月 18 日 1,500,000.00 银行承兑汇票
安徽天禾药业有限责任公司 2014 年 02 月 27 日 2014 年 07 月 24 日 1,378,996.00 银行承兑汇票
衡水兴利达医药有限公司 2014 年 03 月 27 日 2014 年 09 月 21 日 1,200,000.00 银行承兑汇票
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
安徽省立儿童医院 2014 年 03 月 18 日 2014 年 09 月 18 日 1,000,000.00 银行承兑汇票
衡水兴利达医药有限公司 2014 年 06 月 12 日 2014 年 12 月 12 日 1,000,000.00 银行承兑汇票
合计 -- -- 6,078,996.00 --
说明：期末公司已经背书给他方但尚未到期的银行承兑汇票总额为 147,455,995.90 元。
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 390,345,512.24 100.00% 13,893,470.00 3.56% 326,996,338.35 100.00% 12,572,703.33 3.84%
组合小计 390,345,512.24 100.00% 13,893,470.00 3.56% 326,996,338.35 100.00% 12,572,703.33 3.84%
合计 390,345,512.24 -- 13,893,470.00 -- 326,996,338.35 -- 12,572,703.33 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 358,068,491.68 91.73% 3,580,684.92 298,066,592.32 91.15% 2,980,665.92
1至2年 17,822,342.56 4.57% 891,117.13 14,582,733.61 4.46% 729,136.68
2至3年 3,683,416.14 0.94% 1,105,024.84 3,554,773.60 1.09% 1,066,432.08
3 年以上 10,771,261.86 2.76% 8,316,643.11 10,792,238.82 3.30% 7,796,468.65
3至4年 3,014,054.32 0.77% 1,507,027.16 5,187,883.01 1.59% 2,593,941.51
4至5年 3,158,638.63 0.81% 2,211,047.04 1,339,428.90 0.41% 937,600.23
5 年以上 4,598,568.91 1.18% 4,598,568.91 4,264,926.91 1.30% 4,264,926.91
合计 390,345,512.24 -- 13,893,470.00 326,996,338.35 -- 12,572,703.33
60
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
客户 1 货款 2014 年 05 月 31 日 19,763.10 无法收回 否
客户 2 货款 2014 年 05 月 31 日 11,295.00 无法收回 否
客户 3 货款 2014 年 02 月 28 日 10,559.50 无法收回 否
客户 4 货款 2014 年 02 月 28 日 3,018.98 无法收回 否
合计 -- -- 44,636.58 -- --
应收账款核销说明：本报告期实际核销的应收账款总额为 44,636.58 元。
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
蚌埠医学院第二附属医院 客户 48,887,770.29 1 年以内 12.52%
蚌埠市第一人民医院 客户 16,355,879.96 1 年以内 4.19%
巢湖市骨科医院 客户 14,658,462.96 1 年以内 3.76%
安徽省立医院 客户 12,572,219.54 1 年以内 3.22%
铜陵市立医院 客户 11,193,093.81 1 年以内 2.87%
合计 -- 103,667,426.56 -- 26.56%
（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
安徽泰格维生素实业有限公司 受同一实际控制人控制 1,662,177.00 0.43%
成都普什制药有限公司 受托经营 205,660.38 0.05%
合计 -- 1,867,837.38 0.48%
61
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 35,648,061.85 92.49% 6,119,273.23 17.17% 29,444,005.14 85.92% 5,987,684.38 20.34%
组合小计 35,648,061.85 92.49% 6,119,273.23 17.17% 29,444,005.14 85.92% 5,987,684.38 20.34%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 2,893,703.40 7.51% 2,893,703.40 100.00% 4,825,787.73 14.08% 4,825,787.73 100.00%
应收款
合计 38,541,765.25 -- 9,012,976.63 -- 34,269,792.87 -- 10,813,472.11 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内小计 21,668,143.70 60.78% 216,681.44 14,230,774.41 48.33% 142,307.74
1至2年 4,517,753.25 12.67% 225,887.66 4,729,286.99 16.06% 236,464.35
2至3年 3,173,301.42 8.90% 951,990.43 4,770,017.80 16.20% 1,431,005.34
3 年以上 6,288,863.48 17.65% 4,724,713.70 5,713,925.94 19.41% 4,177,906.95
3至4年 2,200,927.51 6.17% 1,100,463.76 2,881,364.52 9.79% 1,440,682.26
4至5年 1,545,620.10 4.34% 1,081,934.07 317,789.09 1.08% 222,452.36
5 年以上 2,542,315.87 7.14% 2,542,315.87 2,514,772.33 8.54% 2,514,772.33
合计 35,648,061.85 -- 6,119,273.23 29,444,005.14 -- 5,987,684.38
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
往来款项 2,893,703.40 2,893,703.40 100.00% 预计无法收回
合计 2,893,703.40 2,893,703.40 -- --
（2）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
李敏 个人借款 2014 年 02 月 28 日 1,323.35 无法偿还 否
合计 -- -- 1,323.35 -- --
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
固镇县经济开发区 无关联关系 1,500,000.00 5 年以上 3.89%
2-3 年 53,007.20 元，5 年以上
季松 无关联关系 921,354.91 2.39%
868,347.71 元
张一峰 无关联关系 792,258.90 2-3 年 2.06%
中国石化销售有限公司安
无关联关系 650,000.00 1 年以内 1.69%
徽芜湖石油分公司
江苏华尔康药业有限公司 无关联关系 502,334.00 2-3 年 1.30%
合计 -- 4,365,947.81 -- 11.33%
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（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
成都普什制药有限公司 受托经营 1,169,000.00 3.03%
合计 -- 1,169,000.00 3.03%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 23,656,938.09 89.21% 39,096,413.81 95.50%
1至2年 2,144,660.10 8.09% 1,260,792.88 3.08%
2至3年 379,034.28 1.43% 282,554.42 0.69%
3 年以上 336,289.96 1.27% 301,012.51 0.73%
合计 26,516,922.43 -- 40,940,773.62 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
河北冀衡（集团）药业有限公司 供应商 1,190,000.00 2014 年 货物未收到
BASELL ASIA PACIFIC LIMITED 供应商 1,022,883.97 2014 年 货物未收到
合肥工业大学 合作方 1,000,000.00 2013 年 合同未履行完毕
湖南正清制药集团股份有限公司 供应商 989,367.89 2014 年 货物未收到
合肥永洁净化设备有限公司 供应商 515,599.50 2013 年 货物未收到
合计 -- 4,717,851.36 -- --
（3）预付款项的说明
预付款项期末余额中无预付关联方款项。
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6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 53,776,429.01 53,776,429.01 48,752,962.87 48,752,962.87
在产品 7,597,769.15 7,597,769.15 7,231,468.22 7,231,468.22
库存商品 155,108,434.90 1,153,118.51 153,955,316.39 156,551,338.84 1,515,089.06 155,036,249.78
周转材料 343,880.47 343,880.47 146,266.01 146,266.01
自制半成品 130,687.56 130,687.56 552,309.19 552,309.19
在途物资 149,827.60 149,827.60 542,791.21 542,791.21
合计 217,107,028.69 1,153,118.51 215,953,910.18 213,777,136.34 1,515,089.06 212,262,047.28
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 1,515,089.06 79,391.91 441,362.46 1,153,118.51
合 计 1,515,089.06 79,391.91 441,362.46 1,153,118.51
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
库存商品 市价低于可变现净值
7、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
其他 121,000,000.00 121,000,000.00
合计 121,000,000.00 121,000,000.00
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8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
单位持股
被投资 增减 在被投资 在被投资
比例与表 减值 本期计提 本期现
核算方法 投资成本 期初余额 期末余额 单位持股 单位表决
单位 变动 决权比例 准备 减值准备 金红利
比例 权比例
不一致的
说明
徽商银行 成本法 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 0.33% 0.33%
合计 -- 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 -- -- --
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,039,239,815.29 7,976,311.10 74,743.17 1,047,141,383.22
其中：房屋及建筑物 451,789,065.81 1,456,392.05 453,245,457.86
机器设备 506,054,391.15 2,873,345.73 508,927,736.88
运输工具 18,863,806.24 1,012,988.55 62,166.25 19,814,628.54
电子设备 41,942,108.23 939,106.50 8,076.92 42,873,137.81
其他设备 20,590,443.86 1,694,478.27 4,500.00 22,280,422.13
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 403,455,368.21 32,424,559.53 43,187.78 435,836,739.96
其中：房屋及建筑物 140,593,712.57 13,709,533.11 154,303,245.68
机器设备 221,023,436.12 13,821,782.88 234,845,219.00
运输工具 10,284,722.13 1,358,289.48 34,109.64 11,608,901.97
电子设备 25,452,013.30 2,154,425.72 4,578.14 27,601,860.88
其他设备 6,101,484.09 1,380,528.34 4,500.00 7,477,512.43
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 635,784,447.08 -- 611,304,643.26
其中：房屋及建筑物 311,195,353.24 -- 298,942,212.18
机器设备 285,030,955.03 -- 274,082,517.88
66
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运输工具 8,579,084.11 -- 8,205,726.57
电子设备 16,490,094.93 -- 15,271,276.93
其他设备 14,488,959.77 -- 14,802,909.70
四、减值准备合计 3,586,009.30 -- 3,586,009.30
其中：房屋及建筑物 1,577,176.92 -- 1,577,176.92
机器设备 1,999,471.54 -- 1,999,471.54
电子设备 --
其他设备 9,360.84 -- 9,360.84
五、固定资产账面价值合计 632,198,437.78 -- 607,718,633.96
其中：房屋及建筑物 309,618,176.32 -- 297,365,035.26
机器设备 283,031,483.49 -- 272,083,046.34
运输工具 8,579,084.11 -- 8,205,726.57
电子设备 16,490,094.93 -- 15,271,276.93
其他设备 14,479,598.93 -- 14,793,548.86
本期折旧额 32,424,559.53 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 878,257.00 元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
药品包装材料生产厂房 已申报，尚在办理中 2014.12.31
原料药生产厂房 已申报，尚在办理中 2014.12.31
百大拓基房产（蚌埠禹会商业中心 1-11,1-12）已申报，尚在办理中 2014.12.31
固定资产说明：截至 2014 年 6 月 30 日，固定资产中由本公司建设但尚未办产权证的房屋建筑物净值为 1,471.39 万元，上述
固定资产均为本公司实际占有或使用。
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
无为药厂整体搬迁工程 121,221,993.88 121,221,993.88 52,230,115.10 52,230,115.10
聚丙烯共混输液袋生产线工
31,831,170.49 31,831,170.49 14,588,186.41 14,588,186.41
程
固镇技改工程 5,644,102.72 5,644,102.72 5,644,102.72 5,644,102.72
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蚌埠医药科技中试车间项目 6,974,760.13 6,974,760.13 3,261,494.94 3,261,494.94
利康年产 200 吨头孢类原料
21,629,659.81 21,629,659.81 2,435,189.89 2,435,189.89
药生产线工程
宿州仓储中心建设项目 3,846,957.04 3,846,957.04 2,202,180.02 2,202,180.02
利康新 GMP、FDA、COS 认
2,360,308.74 2,360,308.74 1,510,775.76 1,510,775.76
证改造项目
涂山软袋生产线改造工程 1,984,608.88 1,984,608.88 1,487,584.24 1,487,584.24
配送工程 2,473,590.00 2,473,590.00 1,213,060.00 1,213,060.00
药包材工程 2,096,535.03 2,096,535.03 968,922.97 968,922.97
粉针线改造项目 2,398,463.99 2,398,463.99 367,442.49 367,442.49
无为玻瓶工程 326,702.64 326,702.64 152,279.98 152,279.98
医药产业园仓库工程 4,385,500.00 4,385,500.00
其他工程项目 2,188,272.78 2,188,272.78 793,170.51 793,170.51
合计 209,362,626.13 209,362,626.13 86,854,505.03 86,854,505.03
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程 利息
其中：本 本期
投入 资本
转入固 其他 工程 期利息 利息 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 占预 化累 期末数
定资产 减少 进度 资本化 资本 来源
算比 计金
金额 化率
例 额
专项
无为药厂
整体搬迁 278,560,000.00 52,230,115.10 68,991,878.78 43.52% 65% 拨款、 121,221,993.88
工程 自筹
聚丙烯共
混输液袋
116,430,000.00 14,588,186.41 17,242,984.08 27.34% 55% 募集 31,831,170.49
生产线工
程
固镇技改
17,800,000.00 5,644,102.72 96.11% 96% 自筹 5,644,102.72
工程
利康年产
200 吨头孢
类原料药 87,430,000.00 2,435,189.89 19,194,469.92 24.74% 50% 募集 21,629,659.81
生产线工
程
宿州仓储
中心建设 26,000,000.00 2,202,180.02 1,644,777.02 98.51% 98% 自筹 3,846,957.04
项目
配送工程 14,010,000.00 1,213,060.00 2,115,530.00 855,000.00 95.02% 95% 自筹 2,473,590.00
68
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药包材工 102.05
33,000,000.00 968,922.97 1,150,869.06 23,257.00 99% 自筹 2,096,535.03
程 %
粉针线改 104.82
23,500,000.00 367,442.49 2,031,021.50 99% 自筹 2,398,463.99
造项目 %
无为玻瓶
3,000,000.00 152,279.98 174,422.66 47.29% 92% 自筹 326,702.64
工程
医药产业
园仓库工 12,640,000.00 4,385,500.00 35.00% 60% 自筹 4,385,500.00
程
合计 612,370,000.00 79,801,479.58 116,931,453.02 878,257.00 -- -- -- -- 195,854,675.60
在建工程项目变动情况的说明：在建工程期初余额、期末余额和本期发生额中无资本化利息。
11、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 463,279.70 4,477,792.33 3,392,779.18 1,548,292.85
专用设备 177,664.93 152,717.96 157,931.40 172,451.49
合计 640,944.63 4,630,510.29 3,550,710.58 1,720,744.34
工程物资的说明
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 212,539,469.93 3,010,399.04 215,549,868.97
专利权 70,397,391.65 70,397,391.65
非专利技术 2,770,000.00 2,686,367.85 5,456,367.85
土地使用权 136,241,460.27 136,241,460.27
软件 3,130,618.01 324,031.19 3,454,649.20
二、累计摊销合计 51,334,913.67 2,081,621.62 53,416,535.29
专利权 33,339,526.77 128,114.29 33,467,641.06
非专利技术 1,675,430.22 327,293.94 2,002,724.16
土地使用权 14,180,085.84 1,541,882.46 15,721,968.30
软件 2,139,870.84 84,330.93 2,224,201.77
69
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三、无形资产账面净值合计 161,204,556.26 928,777.42 162,133,333.68
专利权 37,057,864.88 36,929,750.59
非专利技术 1,094,569.78 3,453,643.69
土地使用权 122,061,374.43 120,519,491.97
软件 990,747.17 1,230,447.43
专利权
非专利技术
土地使用权
软件
无形资产账面价值合计 161,204,556.26 928,777.42 162,133,333.68
专利权 37,057,864.88 36,929,750.59
非专利技术 1,094,569.78 3,453,643.69
土地使用权 122,061,374.43 120,519,491.97
软件 990,747.17 1,230,447.43
本期摊销额 2,081,621.62 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
羟乙基淀粉项目 1,740,000.00 1,740,000.00
恩替卡韦 500,000.00 500,000.00
奥美拉唑肠溶胶囊 793,518.35 793,518.35
注射用丙氨瑞林缓释
70,696.94 70,696.94
微球
双乙酸钠 184,348.33 184,348.33
门冬氨酸鸟氨酸及注
624,495.63 294,973.53 919,469.16
射液
柠檬酸三乙酯 330,410.88 330,410.88
米力农及注射液 535,069.34 59,868.38 295,966.84 298,970.88
阿托伐他汀钙及片剂 1,342,410.31 145,172.81 1,487,583.12
孟鲁司特钠咀嚼片 350,370.61 160,866.06 511,236.67
顺铂缓释体植入药物 3,835,905.93 96,784.79 24,846.59 3,907,844.13
氨基酸项目 296,348.51 296,348.51
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达比加群酯及胶囊剂 158,762.51 307,666.87 394,736.68 71,692.70
缬沙坦、厄贝沙坦原料
80,803.31 220,327.76 301,131.07
药项目
头孢呋辛脂项目 100,000.00 100,000.00
其他费用化项目 11,564,667.42 11,564,667.42
合计 10,943,140.65 12,850,327.62 12,780,217.53 11,013,250.74
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0.55%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0.00%。
13、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
安徽丰原大药房连锁有限公司 3,258,097.59 3,258,097.59
安徽丰原铜陵医药有限公司 4,661,641.34 4,661,641.34
马鞍山丰原药品经营有限公司 3,592,975.26 3,592,975.26
合计 11,512,714.19 11,512,714.19
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
装修费 3,924,892.34 1,831,410.94 1,400,019.17 4,356,284.11
合计 3,924,892.34 1,831,410.94 1,400,019.17 4,356,284.11 --
15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 4,199,159.86 4,171,418.32
71
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可抵扣亏损 1,397,039.73 1,681,840.08
与资产相关的政府补助 394,302.18 424,983.57
小计 5,990,501.77 6,278,241.97
递延所得税负债：
计入资本公积的固定资产评估增值 2,450,471.41 2,450,471.41
小计 2,450,471.41 2,450,471.41
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 1,102,113.20 1,369,043.18
可抵扣亏损 9,501,259.18 8,137,824.06
合计 10,603,372.38 9,506,867.24
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2014 年
2015 年 7,387,539.33 7,387,539.33
2016 年 8,950,454.86 8,950,454.86
2017 年 704,449.24 704,449.24
2018 年 15,508,852.82 15,508,852.82
2019 年 8,673,520.15
合计 41,224,816.40 32,551,296.25 --
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 5,990,501.77 33,507,317.30 6,278,241.97 34,896,178.14
递延所得税负债 2,450,471.41 9,801,885.64 2,450,471.41 9,801,885.64
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16、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 23,386,175.44 433,768.88 45,959.93 22,906,446.63
二、存货跌价准备 1,515,089.06 79,391.91 441,362.46 1,153,118.51
三、固定资产减值准备 3,586,009.30 3,586,009.30
合计 28,487,273.80 79,391.91 433,768.88 487,322.39 27,645,574.44
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 174,000,000.00 209,000,000.00
保证借款 47,400,000.00 47,600,000.00
信用借款 22,500,000.00 10,000,000.00
合计 243,900,000.00 266,600,000.00
18、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 51,827,380.85 4,317,400.00
合计 51,827,380.85 4,317,400.00
下一会计期间将到期的金额 40,498,885.43 元。
19、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付账款 242,680,215.30 199,617,397.01
合计 242,680,215.30 199,617,397.01
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（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过一年的大额应付账款
单位名称 期末余额 账龄 款项性质
山东新华医疗器械股份有限公司 3,865,938.87 注 采购款
西安自强医用材料有限公司 2,001,975.22 注 采购款
合计 5,867,914.09
注：山东新华医疗器械股份有限公司账龄为一年以内1,270,518.96元，1-2年2,595,419.91元；西安自强医用材料有限公
司账龄为一年以内1,148,850.00元，1-2年853,125.22元。
20、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收款项 30,514,186.42 27,995,656.61
合计 30,514,186.42 27,995,656.61
21、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,150,532.53 78,574,088.26 79,721,499.55 3,121.24
二、职工福利费 8,163,008.89 8,163,008.89
三、社会保险费 4,094.55 21,388,146.33 21,392,240.88
其中：养老保险 13,677,884.33 13,677,884.33
医疗保险 404.12 5,379,626.83 5,380,030.95
失业保险 1,358,393.45 1,358,393.45
工伤保险 3,054.87 505,116.67 508,171.54
生育保险 635.56 467,125.05 467,760.61
四、住房公积金 242,972.27 5,898,196.65 5,592,268.41 548,900.51
五、辞退福利 31,198.58 31,198.58
六、其他 10,547,071.94 2,555,127.42 1,705,089.24 11,397,110.12
工会经费和职工教育经费 10,547,071.94 2,555,127.42 1,705,089.24 11,397,110.12
合计 11,944,671.29 116,609,766.13 116,605,305.55 11,949,131.87
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应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 11,397,110.12 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 31,198.58 元。
上述应付工资、奖金和补贴已于 2014 年 7 月支付。
22、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -465,347.02 -1,327,979.25
营业税 69,534.09 70,631.78
企业所得税 5,792,436.83 5,272,169.69
个人所得税 79,071.21 102,814.08
城市维护建设税 325,845.53 343,563.18
教育费附加 271,401.47 308,846.08
房产税 751,632.98 1,220,675.31
水利基金 72,545.69 116,290.00
土地使用税 600,400.24 1,073,268.93
印花税 25,469.58 40,618.14
物价基金 106.07 761.01
合计 7,523,096.67 7,221,658.95
23、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 620,390.09 441,666.62
短期借款应付利息 403,424.71 483,945.89
合计 1,023,814.80 925,612.51
24、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
安徽省无为县经贸建筑工程公司 75,000.00
安徽省无为县印刷厂 16,400.00
合计 91,400.00 --
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25、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他应付款 129,245,711.50 127,449,077.08
合计 129,245,711.50 127,449,077.08
（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过一年的大额其他应付款
单位名称 期末余额 账龄 款项性质
蚌埠市产权交易中心 22,110,000.00 3年以上 往来款
蚌埠高新技术产业开发区管理委员会 21,800,000.00 3年以上 往来款
合计 43,910,000.00
26、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 8,706,400.00 8,906,400.00
合计 8,706,400.00 8,906,400.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 5,306,400.00 5,306,400.00
抵押借款 2,000,000.00 3,000,000.00
保证借款 1,400,000.00 600,000.00
合计 8,706,400.00 8,906,400.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
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金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 外币 外币
本币金额 本币金额
金额 金额
厦门国际银行 2013 年 12 月 04 日 2014 年 12 月 03 日 人民币元 6.15% 2,653,200.00 2,653,200.00
厦门国际银行 2013 年 12 月 04 日 2015 年 06 月 03 日 人民币元 6.15% 2,653,200.00
中信银行 2012 年 09 月 24 日 2014 年 12 月 24 日 人民币元 6.15% 1,000,000.00 1,000,000.00
中信银行 2012 年 10 月 16 日 2014 年 07 月 02 日 人民币元 6.15% 500,000.00 500,000.00
中信银行 2012 年 10 月 16 日 2014 年 12 月 30 日 人民币元 6.15% 500,000.00
合计 -- -- -- -- -- 7,306,400.00 -- 4,153,200.00
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 80,480,400.00 83,133,600.00
抵押借款 55,500,000.00 55,500,000.00
保证借款 106,800,000.00 58,400,000.00
合计 242,780,400.00 197,033,600.00
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 外币 外币
本币金额 本币金额
金额 金额
厦门国际银行 2013 年 12 月 05 日 2015 年 11 月 27 日 人民币元 6.15% 80,480,400.00 80,480,400.00
光大银行 2014 年 02 月 12 日 2016 年 02 月 11 日 人民币元 6.77% 39,200,000.00
中信银行 2012 年 09 月 04 日 2015 年 09 月 24 日 人民币元 6.15% 37,000,000.00 37,000,000.00
光大银行 2013 年 07 月 30 日 2015 年 07 月 29 日 人民币元 6.15% 19,400,000.00 19,400,000.00
光大银行 2013 年 11 月 19 日 2015 年 11 月 18 日 人民币元 6.15% 19,400,000.00 19,400,000.00
合计 -- -- -- -- -- 195,480,400.00 -- 156,280,400.00
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28、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
无为药厂整体搬迁补偿款 52,085,322.80 52,085,322.80
合计 52,085,322.80 52,085,322.80 --
专项应付款说明：
专项应付款为收到的公司无为药厂整体搬迁补偿款。
29、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 19,348,986.14 20,084,768.55
合计 19,348,986.14 20,084,768.55
其他非流动负债说明
递延收益为无为药厂搬迁工程补偿款中的清淤桩基补偿款7,914,677.20元，三级子公司安徽丰原宿州医药有限公司取得
的政府补助款9,920,652.25元，以及三级子公司安徽丰原铜陵医药有限公司取得的专项政府补助款1,513,656.69元。
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
补助金额 收入金额 相关
安徽丰原铜陵医药有限公
2,044,889.56 531,232.87 1,513,656.69 与收益相关
司取得的专项政府补助款
安徽丰原宿州医药科技有
10,125,201.79 204,549.54 9,920,652.25 与资产相关
限公司取得的政府补助款
合计 12,170,091.35 735,782.41 11,434,308.94 --
30、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 312,141,230.00 312,141,230.00
78
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31、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 494,448,566.95 6,781,733.61 487,666,833.34
其他资本公积 3,374,480.47 3,374,480.47
合计 497,823,047.42 6,781,733.61 491,041,313.81
资本公积说明：资本公积减少 6,781,733.61 元，系本公司收购控股子公司丰原大药房少数股东持有的 15%股权所致。
32、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 26,527,924.74 26,527,924.74
任意盈余公积 513,749.86 513,749.86
合计 27,041,674.60 27,041,674.60
33、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 176,598,100.59 --
调整后年初未分配利润 176,598,100.59 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 18,740,739.94 --
减：提取法定盈余公积 10.00%
期末未分配利润 195,338,840.53 --
34、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 829,931,627.38 697,436,480.72
其他业务收入 16,112,635.27 14,272,289.80
营业成本 639,513,369.42 533,426,718.41
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（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
药品生产制造 404,151,718.84 278,432,836.76 360,340,312.01 241,843,078.60
药品零售流通 425,779,908.54 342,788,282.82 337,096,168.71 270,139,372.21
合计 829,931,627.38 621,221,119.58 697,436,480.72 511,982,450.81
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
生物药及制剂 37,503,678.40 21,247,935.45 24,766,438.08 15,185,664.27
化学合成药及制剂 288,125,120.39 180,498,433.54 261,686,653.38 156,238,418.96
中药及制剂 78,522,920.05 75,686,467.77 73,887,220.55 70,418,995.37
药品零售 149,943,858.84 101,416,642.76 137,052,367.83 93,488,778.67
药品批发 275,836,049.70 242,371,640.06 200,043,800.88 176,650,593.54
合计 829,931,627.38 621,221,119.58 697,436,480.72 511,982,450.81
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
安徽省内 599,728,278.12 434,508,291.81 452,977,591.37 313,745,258.96
安徽省外 230,203,349.26 186,712,827.77 244,458,889.35 198,237,191.85
合计 829,931,627.38 621,221,119.58 697,436,480.72 511,982,450.81
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
蚌埠医学院第二附属医院 42,003,921.52 4.96%
80
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蚌埠医保中心 29,518,476.56 3.49%
安徽华源医药股份有限公司 14,060,881.93 1.66%
安徽省立医院 12,984,719.83 1.53%
南京医药合肥天星有限公司 9,716,593.69 1.15%
合计 108,284,593.53 12.79%
35、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 196,277.73 157,463.01
城市维护建设税 2,547,007.47 1,785,421.97 5%、7%
教育费附加 1,936,167.55 1,595,383.61 2%、3%
合计 4,679,452.75 3,538,268.59 --
36、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人力资源费 41,588,534.36 36,667,548.53
市场推广费 28,869,992.36 23,492,376.01
运输费 6,151,822.37 6,509,274.14
租赁费 10,461,480.22 9,398,884.78
差旅费 3,323,607.24 3,491,347.28
招待费 3,449,766.04 3,196,099.75
办公费 2,536,167.23 2,246,275.36
其他 9,186,292.10 7,665,853.45
合计 105,567,661.92 92,667,659.30
37、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人力资源费 25,217,666.39 25,883,497.93
研究开发费 12,126,838.66 8,802,533.73
税金 3,962,369.31 4,111,662.71
固定资产折旧费 7,724,041.80 7,126,200.52
81
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业务招待费 1,879,495.37 2,307,667.96
无形资产及长期资产摊销费 1,973,639.90 2,070,977.03
运输费 1,645,396.93 2,089,073.65
其他 6,600,561.47 7,743,980.37
合计 61,130,009.83 60,135,593.90
38、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 19,808,444.71 10,824,426.75
减：利息收入 -5,644,661.72 -902,199.72
汇兑损失 63,172.34
减：汇兑收益 -37,041.75
其他 188,119.65 164,525.00
合计 14,314,860.89 10,149,924.37
39、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 3,669,750.00
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 7,123.26
合计 0.00 3,676,873.26
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
截止本报告期末尚未收到徽商银行
徽商银行 3,669,750.00
分派的 2013 年度现金红利
合计 3,669,750.00 --
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40、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -433,768.88 1,505,751.76
二、存货跌价损失 79,391.91
合计 -354,376.97 1,505,751.76
41、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 864.00 50,543.50 864.00
其中：固定资产处置利得 864.00 50,543.50 864.00
政府补助 5,783,317.49 4,712,259.79 5,783,317.49
罚款收入 51,861.95 68,649.98 51,861.95
其他 324,474.03 222,328.65 324,474.03
合计 6,160,517.47 5,053,781.92
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
税收返还 1,734,405.00 824,137.08 与收益相关 是
自主创新专项资金支持 670,720.00 165,000.00 与收益相关 是
政府奖励 3,378,192.49 3,723,122.71 与收益相关 是
42、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 23,856.61 110,633.11 23,856.61
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其中：固定资产处置损失 23,856.61 110,633.11 23,856.61
对外捐赠 50,123.08
其他 3,894.26 1,346.28 3,894.26
合计 27,750.87 162,102.47
43、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 8,072,324.77 6,807,774.97
递延所得税调整 287,740.20 472,859.72
合计 8,360,064.97 7,280,634.69
44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 2014年1-6月 2013年1-6月
归属母公司所有者的净利润 18,740,739.94 11,870,923.28
已发行的普通股加权平均数 312,141,230.00 286,075,215.00
基本每股收益（每股人民币元） 0.0600 0.0415
稀释每股收益（每股人民币元） 0.0600 0.0415
45、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
营业外收入 4,425,248.47
利息净收入 5,157,380.07
往来款 7,671,765.53
合计 17,254,394.07
84
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用 51,651,702.71
管理费用 21,493,633.94
往来款项 3,855,489.89
合计 77,000,826.54
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收购子公司少数股东权益 13,115,700.00
合计 13,115,700.00
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 18,965,986.44 11,572,772.21
加：资产减值准备 -354,376.97 1,505,751.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 32,424,559.53 25,824,495.50
无形资产摊销 2,081,621.62 2,200,266.58
长期待摊费用摊销 1,400,019.17 1,427,140.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
22,992.61 60,089.61
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 19,808,444.71 10,824,426.75
投资损失（收益以“－”号填列） -3,676,873.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 287,740.20 472,859.72
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,329,892.35 305,927.41
85
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经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -86,974,640.67 -62,218,774.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 44,726,902.24 25,839,477.04
经营活动产生的现金流量净额 29,059,356.53 14,137,559.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 263,328,671.55 349,753,760.03
减：现金的期初余额 308,928,637.66 65,738,693.50
现金及现金等价物净增加额 -45,599,966.11 284,015,066.53
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 263,328,671.55 308,928,637.66
其中：库存现金 50,364.11 51,509.63
可随时用于支付的银行存款 263,278,307.44 308,877,128.03
可随时用于支付的其他货币资金
三、期末现金及现金等价物余额 263,328,671.55 308,928,637.66
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
药物研究、
安徽省无 1,381.6 万 71396414-
控股股东 国有企业 无为县 毕方庆 药品包装 12.29% 12.29% 注
为制药厂 元 1
材料生产
本企业的母公司情况的说明
注：2002年5月30日，安徽省经济贸易委员会出具皖经贸企改函[2002]326号文“关于无为制药厂资产划
转安徽丰原集团有限公司的批复”，同意将无为制药厂的实际控制人变更为安徽丰原集团有限公司（以下
简称“丰原集团”）。2002年7月1日，安徽省财政厅出具财企[2002]513号文“关于同意将安徽省无为制药厂
国有资产无偿划转给安徽丰原集团有限公司的批复”对该资产划转行为予以核准。
2010年4月13日，经蚌埠市国资委《关于安徽蚌埠涂山制药厂、安徽省马鞍山生物化学制药厂归属的
批复》（国资委【2010】15号）批准，本公司股东安徽省马鞍山生物化学制药厂和安徽蚌埠涂山制药厂的
净资产全部纳入丰原集团，成为丰原集团的全资企业。至此，丰原集团间接持有本公司股份合计为
76,462,200股，占本公司总股本的29.41%。
86
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2011年8月8日，丰原集团第二大股东蚌埠银河生物科技股份有限公司（原持有丰原集团25%股份）与
丰原集团第三大股东新华信托股份有限公司（原持有丰原集团24%股份）签署《股权转让协议》，蚌埠银
河生物科技股份有限公司受让新华信托股份有限公司持有丰原集团的24%股权，受让完成后，蚌埠银河生
物科技股份有限公司将持有丰原集团49%股权，为丰原集团第一大股东。
2014年1月15日，丰原集团第一大股东蚌埠银河生物科技股份有限公司（原持有丰原集团49%股份）与
海南第一投资控股集团有限公司签署《股权转让协议》，蚌埠银河生物科技股份有限公司受让海南第一投
资控股集团有限公司持有的丰原集团20%的股权。上述股权转让已于2014年1月22日办理了工商变更登记手
续，本次受让完成后，蚌埠银河生物科技股份有限公司将持有丰原集团69%股权，为丰原集团的控股股东。
李荣杰先生为蚌埠银河生物科技股份有限公司控股股东（持有银河生物35%股份），系本公司实际控
制人。
2、本企业的子公司情况
组织机构
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
代码
安徽丰原铜 有限责任公
陵中药饮片 全资子公司 铜陵市 古云 生产销售 500,000 100.00% 100.00% 76476373-7
司
有限公司
安徽丰原医 有限责任公
药营销有限 全资子公司 合肥市 廉保华 销售 60,000,000 100.00% 100.00% 79357857-3
司
公司
合肥丰原医 有限责任公
药发展有限 全资子公司 合肥市 周自学 生产销售 50,000,000 100.00% 100.00% 67260222-3
司
公司
马鞍山丰原 有限责任公
制药有限公 全资子公司 马鞍山市 卢家和 生产销售 145,500,000 100.00% 100.00% 67589890-5
司
司
蚌埠丰原涂 有限责任公
山制药有限 全资子公司 蚌埠市 汪洪湖 生产销售 88,000,000 100.00% 100.00% 67893563-5
司
公司
安徽丰原医 有限责任公
药进出口有 全资子公司 合肥市 胡月娥 加工销售 10,000,000 100.00% 100.00% 68208739-2
司
限公司
安徽丰原淮 有限责任公
海制药有限 全资子公司 蚌埠市 章绍毅 生产销售 137,000,000 100.00% 100.00% 56495182-1
司
公司
安徽丰原中 有限责任公
人药业有限 控股子公司 合肥市 高际 研发 83,330,000 60.00% 60.00% 56069422-3
司
公司
安徽丰原利 有限责任公
康制药有限 全资子公司 蚌埠市 杨杰 生产销售 106,000,000 100.00% 100.00% 56344876-5
司
公司
安徽丰原宿 有限责任公
州医药科技 控股子公司 宿州市 张凡 销售咨询 10,000,000 70.00% 70.00% 56340089-2
司
有限公司
安徽丰原大 有限责任公
药房连锁有 全资子公司 蚌埠市 石新友 销售 40,000,000 100.00% 100.00% 72850537-8
司
限公司
87
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
安徽丰原铜 有限责任公
陵医药有限 全资子公司 铜陵市 孙磊 销售 10,000,000 100.00% 100.00% 74485521-2
司
公司
马鞍山丰原 有限责任公
药品经营有 全资子公司 马鞍山市 杨德兵 销售 5,000,000 100.00% 100.00% 69282494-x
司
限公司
安徽丰原蚌 有限责任公
埠医药有限 全资子公司 蚌埠市 石新友 生产销售 10,000,000 100.00% 100.00% 56895795-6
司
公司
蚌埠丰原医 有限责任公
药科技发展 全资子公司 蚌埠市 汪洪湖 生产销售 10,000,000 100.00% 100.00% 72554381-1
司
有限公司
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
安徽丰原集团有限公司 受同一实际控制人控制 71179137-1
安徽蚌埠涂山制药厂 股东 14987683-6
安徽丰原国际贸易有限公司 受同一实际控制人控制 73892746-x
安徽丰原化工装备有限公司 受同一实际控制人控制 71995761-2
蚌埠市大禹土木工程有限公司 受同一实际控制人控制 78306823-8
蚌埠市高能化工设备制造安装有限责任公司 受同一实际控制人控制 14989277-2
淮南泰复制药有限公司 受同一实际控制人控制 73494406-x
上海晶源投资管理有限公司 受同一实际控制人控制 63023752-0
安徽泰格生物技术股份有限公司 受同一实际控制人控制 73498489-7
蚌埠丰原企划广告有限公司 受同一实际控制人控制 74088827-9
安徽丰原发酵技术工程研究有限公司 受同一实际控制人控制 75487910-3
安徽丰原农业服务有限公司 受同一实际控制人控制 07239139-7
安徽丰原物流有限公司 受同一实际控制人控制 734962575
安徽泰格维生素实业有限公司 受同一实际控制人控制 59019761-5
安徽丰原国际货运有限公司 受同一实际控制人控制 726313137
安徽丰原食品股份有限公司 受同一实际控制人控制 74485303-0
蚌埠涂山投资发展有限公司 受同一实际控制人控制 713989840
成都普什制药有限公司 受托经营 66302760-x
88
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易内 关联交易定价方
关联方 占同类交易 占同类交易
容 式及决策程序 金额 金额
金额的比例 金额的比例
安徽丰原国际贸易有限公司 采购原材料 市场定价 9,499,572.65 3.96% 3,761,538.46 1.72%
安徽丰原化工装备有限公司 采购设备 市场定价 1,285,299.15 2.71% 447,863.24 3.18%
安徽丰原集团有限公司 采购商品 市场定价 214,753.73 0.04% 3,383,160.90 0.54%
蚌埠丰原企划广告有限公司 接受劳务 市场定价 62,363.21 0.48% 60,000.00 1.10%
蚌埠市大禹土木工程有限公司 接受劳务 市场定价 114,305.98 0.88% 633,934.15 11.58%
蚌埠市高能化工设备制造安装
接受劳务 市场定价 2,673,228.99 20.50% 869,744.84 15.89%
有限责任公司
淮南泰复制药有限公司 采购商品 市场定价 85,854.70 0.02% 102,564.12 0.02%
上海晶源投资管理有限公司 采购商品 市场定价 367,264.96 0.06%
安徽丰原食品股份有限公司 采购商品 市场定价 1,686,884.03 0.33%
安徽丰原国际货运有限公司 采购原材料 市场定价 2,419,694.73 1.01%
安徽丰原农业服务有限公司 接受劳务 市场定价 260,966.19 2.00%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方
关联方 占同类交易 占同类交易金
内容 式及决策程序 金额 金额
金额的比例 额的比例
安徽丰原集团有限公司 销售商品 市场定价 95,505.61 100.00%
安徽丰原食品股份有限公司 销售商品 市场定价 230,087.80 0.03% 185,224.14 0.03%
安徽丰原国际贸易有限公司 提供劳务 市场定价 180,118.92 2.80% 68,597.66 0.98%
安徽泰格生物技术股份有限公司 提供劳务 市场定价 460,263.64 7.16% 268,886.94 3.85%
安徽丰原国际贸易有限公司 销售商品 市场定价 32,034.70 0.00%
安徽泰格维生素实业有限公司 销售商品 市场定价 1,470,953.10 0.17%
成都普什制药有限公司 销售商品 市场定价 107,414.45 0.01%
成都普什制药有限公司 提供劳务 市场定价 300,000.00 4.67%
89
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认
受托方/承 受托/承包资产 托管收益/承包收
委托方/出包方名称 受托/承包起始日 受托/承包终止日 的托管收益/
包方名称 类型 益定价依据
承包收益
成都普什制药有限公司 本公司 其他资产托管 2014 年 03 月 15 日 2015 年 02 月 28 日 合同约定
（3）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易
关联方 关联交易内容 占同类交易 占同类交易金
类型 定价原则 金额 金额
金额的比例 额的比例
蚌埠涂山投资发展有限公司 资产转让 受让股权 评估价 13,115,700.00 100.00%
（4）其他关联交易
购买专利或者非专利技术的关联交易
单位： 元
关联交易定价 2014年1-6月 2013年1-6月
关联交
关联方 方式及决策程 金额 占同类交易金 金额 占同类交易金
易内容
序 额的比例（%） 额的比例（%）
安徽丰原发酵技术工程研究
购买无形资产 市场定价 - - 200,000.00 6.02%
有限公司
安徽丰原集团有限公司 购买无形资产 市场定价 - - 1,967,056.00 59.23%
淮南泰复制药有限公司 购买无形资产 市场定价 2,686,367.85 89.24% - -
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款 蚌埠市大禹土木工程有限公司 189,688.83
90
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应收账款 安徽泰格维生素实业有限公司 1,662,177.00 16,621.77 1,433,124.00 14,331.24
其他应收款 成都普什制药有限公司 1,169,000.00 11,690.00
应收账款 成都普什制药有限公司 205,660.38 2,056.60
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 安徽丰原国际货运有限公司 18,954.63 284,699.59
应付账款 安徽丰原国际贸易有限公司 4,401,500.00 928,437.83
应付账款 安徽丰原化工装备有限公司 462,998.50 232,848.50
应付账款 安徽丰原集团有限公司 168,134.94 205,420.59
应付账款 安徽丰原农业服务有限公司 144,869.09 67,498.80
应付账款 安徽丰原食品股份有限公司 2,402,599.11 1,146,181.06
应付账款 蚌埠市大禹土木工程有限公司 133,135.22
应付账款 蚌埠市高能化工设备制造安装有限责任公司 1,560,142.59 2,529,866.24
应付账款 淮南泰复制药有限公司 32,000.00 70,000.00
应付账款 安徽丰原发酵技术工程研究有限公司 100,000.00
应付账款 安徽丰原物流有限公司 6,000.00
预收账款 成都普什制药有限公司 1,292,830.55
九、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2007年，本公司将持有安徽省百春制药有限公司的80%的股权及债权转让给安徽巢湖蜂宝制药有限公
司（以下简称“蜂宝公司”），转让的总价款包含蜂宝公司于2004年6月30日前持有本公司1,440万股股权所
派生的未分配利润（包括在上市前蜂宝公司应享有的未分配利润）。依据安徽省合肥市中级人民法院2013
年8月23日作出的（2013）合民二初字00709号《民事判决书》，蜂宝公司2004年6月30日前持有公司1,440
万股股权所派生的未分配利润（包括在上市前蜂宝公司应享有的未分配利润）归属于公司所有。截至2014
年8月，公司已经收到安徽巢湖蜂宝制药有限公司支付的其2004年6月30日前持有公司股权所派生的未分配
利润2,677,017.25元。
十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
91
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 64,544,766.73 84.76% 6,539,840.51 10.13% 62,284,432.52 79.43% 6,037,383.71 9.69%
合并范围内关联方组合 11,603,676.21 15.24% 16,129,735.07 20.57%
组合小计 76,148,442.94 100.00% 6,539,840.51 8.59% 78,414,167.59 100.00% 6,037,383.71 7.70%
合计 76,148,442.94 -- 6,539,840.51 -- 78,414,167.59 -- 6,037,383.71 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 55,053,428.20 85.29% 550,534.28 52,902,642.56 84.94% 529,026.43
1至2年 1,163,243.31 1.80% 58,162.17 1,784,338.64 2.86% 89,216.93
2至3年 1,760,373.30 2.73% 528,111.99 1,667,568.88 2.68% 500,270.66
3 年以上 6,567,721.92 10.18% 5,403,032.07 5,929,882.44 9.52% 4,918,869.69
3至4年 1,612,867.35 2.50% 806,433.68 1,218,368.17 1.96% 609,184.09
4至5年 1,194,187.28 1.85% 835,931.10 1,339,428.90 2.15% 937,600.23
5 年以上 3,760,667.29 5.83% 3,760,667.29 3,372,085.37 5.41% 3,372,085.37
合计 64,544,766.73 -- 6,539,840.51 62,284,432.52 -- 6,037,383.71
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
92
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
合并范围内关联方组合 11,603,676.21
合计 11,603,676.21
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
安徽丰原蚌埠医药有限公司 三级子公司 5,820,922.04 一年以内 7.64%
陕西亿科医药有限公司 客户 4,582,193.60 一年以内 6.02%
佛山市圣邦医药有限公司 客户 3,536,002.04 一年以内 4.64%
安徽省立儿童医院 客户 3,393,519.58 一年以内 4.46%
马鞍山丰原药品经营有限公司 三级子公司 3,322,357.25 一年以内 4.36%
合计 -- 20,654,994.51 -- 27.12%
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
安徽丰原蚌埠医药有限公司 全资子公司 5,820,922.04 7.64%
马鞍山丰原药品经营有限公司 三级子公司 3,322,357.25 4.36%
安徽丰原铜陵医药有限公司 三级子公司 1,353,430.44 1.78%
安徽丰原大药房连锁有限公司 全资子公司 844,802.04 1.11%
安徽丰原医药营销有限公司 全资子公司 183,859.44 0.24%
安徽丰原宿州医药科技有限公司 三级子公司 73,155.00 0.10%
马鞍山丰原制药有限公司 全资子公司 5,150.00 0.01%
合计 -- 11,603,676.21 15.24%
93
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2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 17,404,217.81 4.10% 2,663,641.83 15.30% 10,865,471.74 2.25% 2,251,684.45 20.72%
合并范围内关联方组合 405,404,332.46 95.41% 468,812,201.07 96.92%
组合小计 422,808,550.27 99.51% 2,663,641.83 0.63% 479,677,672.81 99.17% 2,251,684.45 0.47%
单项金额虽不重大但单项计
2,101,444.50 0.49% 2,101,444.50 100.00% 4,030,494.95 0.83% 4,030,494.95 100.00%
提坏账准备的其他应收款
合计 424,909,994.77 -- 4,765,086.33 -- 483,708,167.76 -- 6,282,179.40 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 11,301,901.52 64.94% 113,019.02 5,567,499.24 51.24% 55,674.99
1至2年 1,917,944.74 11.02% 95,897.24 1,209,473.93 11.13% 60,473.70
2至3年 1,208,354.09 6.94% 362,506.23 1,570,390.71 14.45% 471,117.21
3 年以上 2,976,017.46 17.10% 2,092,219.34 2,518,107.86 23.18% 1,664,418.55
3至4年 1,077,769.09 6.19% 538,884.55 1,568,125.16 14.43% 784,062.58
4至5年 1,149,711.94 6.61% 804,798.36 232,089.09 2.14% 162,462.36
5 年以上 748,536.43 4.30% 748,536.43 717,893.61 6.61% 717,893.61
合计 17,404,217.81 -- 2,663,641.83 10,865,471.74 -- 2,251,684.45
94
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
合并范围内关联方组合 405,404,332.46
合计 405,404,332.46
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
往来款 2,101,444.50 2,101,444.50 100.00% 预计无法收回
合计 2,101,444.50 2,101,444.50 -- --
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例
蚌埠丰原涂山制药有限公司 全资子公司 83,411,808.38 一年以内 19.62%
安徽丰原大药房连锁有限公司 全资子公司 73,916,424.19 一年以内 17.40%
安徽丰原利康制药有限公司 全资子公司 51,118,948.00 一年以内 12.03%
安徽丰原铜陵医药有限公司 全资子公司 50,091,310.92 一年以内 11.79%
安徽丰原医药营销有限公司 全资子公司 35,525,725.68 一年以内 8.36%
合计 -- 294,064,217.17 -- 69.20%
（3）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
蚌埠丰原涂山制药有限公司 全资子公司 83,411,808.38 19.62%
安徽丰原大药房连锁有限公司 全资子公司 73,916,424.19 17.40%
安徽丰原利康制药有限公司 全资子公司 51,118,948.00 12.03%
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
安徽丰原铜陵医药有限公司 三级子公司 50,091,310.92 11.79%
安徽丰原医药营销有限公司 全资子公司 35,525,725.68 8.36%
安徽丰原蚌埠医药有限公司 三级子公司 33,321,643.29 7.84%
安徽丰原淮海制药有限公司 全资子公司 32,903,224.84 7.74%
安徽丰原宿州医药科技有限公司 三级子公司 22,254,154.32 5.24%
蚌埠丰原医药科技发展有限公司 全资子公司 11,793,375.31 2.78%
马鞍山丰原药品经营有限公司 三级子公司 5,801,200.36 1.37%
安徽丰原铜陵中药饮片有限公司 全资子公司 5,266,517.17 1.24%
合计 -- 405,404,332.46 95.41%
（4）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股 本期
在被投资 在被投资 本期
核算 比例与表 减值 计提
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 现金
方法 决权比例 准备 减值
比例 权比例 红利
不一致的 准备
说明
安徽丰原大 成本
药房连锁有 44,948,710.15 31,833,010.15 13,115,700.00 44,948,710.15 100.00% 100.00%
法
限公司
安徽丰原铜 成本
陵中药饮片 450,000.00 450,000.00 450,000.00 90.00% 90.00%
法
有限公司
安徽丰原医 成本
药营销有限 60,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 60,000,000.00 100.00% 100.00%
法
公司
合肥丰原医 成本
药发展有限 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00% 100.00%
法
公司
蚌埠丰原医 成本
药科技发展 7,168,600.00 100.00% 100.00%
法
有限公司
马鞍山丰原 成本
制药有限公 145,500,000.00 145,500,000.00 145,500,000.00 100.00% 100.00%
法
司
蚌埠丰原涂 成本
山制药有限 88,000,000.00 88,000,000.00 88,000,000.00 100.00% 100.00%
法
公司
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
安徽丰原医 成本
药进出口有 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 100.00%
法
限公司
安徽丰原中 成本
人药业有限 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 60.00% 60.00%
法
公司
安徽丰原利 成本
康制药有限 106,000,000.00 66,000,000.00 40,000,000.00 106,000,000.00 100.00% 100.00%
法
公司
安徽丰原淮 成本
海制药有限 137,000,000.00 137,000,000.00 137,000,000.00 100.00% 100.00%
法
公司
徽商银行股 成本
25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 0.33% 0.33%
份有限公司 法
合计 -- 724,067,310.15 633,783,010.15 83,115,700.00 716,898,710.15 -- -- --
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 154,643,397.85 146,494,806.73
其他业务收入 121,097.95 511,619.70
合计 154,764,495.80 147,006,426.43
营业成本 101,008,607.69 90,534,586.02
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
药品生产制造 154,643,397.85 100,982,825.96 146,494,806.73 90,272,927.94
合计 154,643,397.85 100,982,825.96 146,494,806.73 90,272,927.94
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化学合成药及制剂 154,643,397.85 100,982,825.96 146,494,806.73 90,272,927.94
合计 154,643,397.85 100,982,825.96 146,494,806.73 90,272,927.94
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
安徽省内 42,679,602.94 23,922,886.44 38,554,951.96 20,289,768.72
安徽省外 111,963,794.91 77,059,939.52 107,939,854.77 69,983,159.22
合计 154,643,397.85 100,982,825.96 146,494,806.73 90,272,927.94
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例
华润南通医药有限公司 6,956,836.25 4.50%
安徽省先锋制药有限公司 4,406,775.48 2.85%
佛山市圣邦医药有限公司 4,395,398.16 2.84%
安徽华源医药股份有限公司 4,380,643.75 2.83%
安徽丰原医药营销有限公司 3,591,310.67 2.32%
合计 23,730,964.31 15.34%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 3,669,750.00
合计 0.00 3,669,750.00
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
截止本报告期末尚未收到徽商银行
徽商银行 3,669,750.00
分派的 2013 年度现金红利
合计 3,669,750.00 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -1,465,503.65 517,841.89
加：资产减值准备 -1,013,312.92 780,724.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,226,490.94 8,365,198.50
无形资产摊销 564,045.02 623,955.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-864.00 -152.54
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 15,691,728.16 10,457,294.73
投资损失（收益以“－”号填列） -3,669,750.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 152,195.44 -178,374.44
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,920,857.06 3,745,933.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -33,127,988.54 -52,687,781.13
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,084,227.88 67,246,332.77
经营活动产生的现金流量净额 10,031,875.39 35,201,223.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 122,770,358.23 227,432,996.79
减：现金的期初余额 159,967,927.98 25,944,069.02
现金及现金等价物净增加额 -37,197,569.75 201,488,927.77
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -22,992.61
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,783,317.49
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 372,441.72
减：所得税影响额 1,500,435.80
少数股东权益影响额（税后） 105,480.33
合计 4,526,850.47 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.84% 0.0600 0.0600
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
1.40% 0.0455 0.0455
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1．应收票据：期末金额较年初增加11,142,391.24元，增幅51.94%，主要系本期使用票据结算的客户增
加所致。
2．预付款项：期末金额较年初减少14,423,851.19 元，减幅35.23%，主要系公司本期预付的工程款及
货款已结算所致。
3．在建工程：期末金额较年初增加122,508,121.10元，增幅141.05%，主要系公司的无为药厂整体搬迁
工程及募投项目聚丙烯共混输液袋生产线工程、年产200吨头孢类原料药生产线工程增加所致。
4．工程物资：期末金额较年初增加1,079,799.71元，增幅168.47%，主要系公司本期采购的工程物资增
加所致。
100
安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5．应付票据：期末金额较年初增加47,509,980.85元，增幅1100.43%，主要系公司本期以银行承兑汇票
方式支付款项的金额增加所致。
6．营业税金及附加：本期金额较上年同期增加1,141,184.16元，增幅32.25%，主要系公司本期与增值
税随征的城市维护建设税及教育费附加增加所致。
7．财务费用：本期金额较上年同期增加4,164,936.52元，增幅41.03%，主要系公司本期银行贷款规模
增加所致。
8．资产减值损失：本期金额较上年同期减少1,86,0128.73元，减幅123.53%，主要系公司本期收回了部
分往来款项而转回提取的坏账准备所致。
9．投资收益：本期金额较上年同期减少3,676,873.26元，减幅100.00%，主要系公司上年同期收到了徽
商银行分配的现金股利所致。
10．营业外支出：本期发生额较上年同期减少134,351.60元，减幅82.88%，主要系公司本期固定资产
处置损失及捐赠支出减少所致。
11．少数股东损益：本期发生额较上年同期增加523,397.57元，增幅175.55%，主要系公司的控股子公
司本期净利润增加所致。
12．经营活动产生的现金流量净额：本期发生额较上年同期增加14,921,796.94元，增幅105.55%，主要
系公司本期销售商品及提供劳务收到的现金增加所致。
13．投资活动产生的现金流量净额：本期发生额较上年同期减少90,972,025.89元，减幅346.31%，主要
系公司本期收到其他与投资活动有关的现金较上年同期减少，以及购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金较上年同期增加的共同影响所致。
14．筹资活动产生的现金流量净额：本期发生额较上年同期减少253,657,584.37元，减幅104.10%，主
要系公司上年同期收到了非公开发行股票募集资金所致。
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安徽丰原药业股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管财务工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司2014年半年度财
务报表。
二、报告期内，公司在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露
过的所有文件正文及公告的原稿。
三、《公司章程》修订案。
安徽丰原药业股份有限公司
董事长：徐桦木
二〇一四年八月二十六日
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