2006年度中期报告全文
川化股份有限公司董事会
二○○六年七月二十五日
目 录
重要提示
一、公司基本情况…………………………………………… 3
二、主要财务数据和指标…………………………………… 4
三、股本变动及主要股东持股情况………………………… 5
四、董事、监事、高级管理人员情况……………………… 7
五、管理层讨论与分析……………………………………… 7
六、重要事项 ………………………………………………… 10
七、财务报告（未经审计）………………………………… 15
八、备查文件………………………………………………… 50
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长苏重光先生、总经理邹仲平先生、会计机构负责人王逢渡先生声明：保证本半年度报告中的财务会计报告真实、完整。
独立董事周寿樑先生因公不能出席会议，委托独立董事吴显名先生代为出席会议，并全权行使表决权。
公司半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）公司法定中、英文名称及缩写
1、中文名称：川化股份有限公司
2、英文名称：SICHUAN CHEMICAL COMPANY LIMITED
3、英文名称缩写：SCC
（二）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
1、上市交易所：深圳证券交易所
2、股票简称：G川化
3、股票代码：000155
（三）公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址、电子信箱
1、公司注册地址及办公地址：四川省成都市青白江区大弯镇团结路311号
2、公司邮政编码：610301
3、公司国际互联网网址：http://www.scwltd.com
4、公司电子信箱：scc@scwltd.com
（四）公司法定代表人：苏重光
（五）董事会秘书：刘勇
证券事务代表：郑林
联系电话：董事会秘书（028）89300888 证券事务代表（028）89301891
传 真：（028）89301890
电子信箱：董事会秘书scc@scwltd.com 证券事务代表zhl@scwltd.com
联系地址：四川省成都市青白江区大弯镇团结路311号。
（六）公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
公司中报备置地点：公司二号办公楼董事会秘书室
（七）其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1997年10月20日
2、公司最近一次变更注册登记日期：2004年6月30日
3、注册登记地点：四川省成都市四川省工商行政管理局
4、企业法人营业执照注册号：5100001808454
5、税务登记号码：510113202285163
6、公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司
7、会计师事务所的办公地址：中国成都市洗面桥街5号
二、主要财务数据和指标
1、本报告期与报告期期初、上年同期相比的财务指标 单位：（人民币）元
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指标项目 2006年6月30日 2005年12月31日 本报告期末
比报告期期
初增减（%）
流动资产 720,084,552.86 597,479,048.97 20.52
流动负债 662,051,753.90 587,987,996.87 12.60
总资产 2,612,668,184. 2,394,531,547.4 9.11
83 6
股东权益（不含少数股 1,644,801,043. 1,634,035,290.1 0.66
东权益） 70 1
每股净资产 3.500 3.477 0.66
调整后每股净资产 3.479 3.458 0.61
2006年1-6月 2005年1-6月 本报告期末
比上年同期
增减（%）
净利润 108,078,569.59 87,179,483.02 23.97
扣除非经常性损益后的 88,476,437.38 97,344,912.33 -9.11
净利润
每股收益 0.230 0.185 24.32
净资产收益率（%）摊 6.57 5.865 0.705
薄
净资产收益率（%）加 6.66 5.882 0.778
权
经营活动产生的现金流 237,603,527.67 162,492,438.65 46.22
量净额
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2、扣除非经常性损益项目和涉及金额 单位：（人民币）元
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项目 金额
补贴收入 44,982,939.83
处置固定资产损益 -23,789,117.97
转回的资产减值准备 1,885,160.41
其他营业外收入 52,678.03
其他营业外支出 -70,328.29
所得税影响 -3,459,199.80
合计 19,602,132.21
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三、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内，本公司股本变动情况。 单位：万股
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本次变动 本次增减变动（+，-） 本次变动后
前
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比例
例 行 积 他 （%
（% 新 金 ）
） 股 转
股
一、有限售条件股 34， 72. -4,1 -4,16 29,8 63.4
份 000 34 60 0 40 9
1、国家持股
2、国有法人持股 34， 72. -4,1 -4,16 29,8 63.4
000 34 60 0 40 9
3、其他内资持股
其中：
境内法人持有股份
境外法人持有股份
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股 13， 27. +4,1 4,160 17,1 36.5
份 000 66 60 60 1
1、人民币普通股 13， 27. +4,1 4,160 17,1 36.5
000 66 60 60 1
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 47,0 100 47,0 100.
00 .00 00 00
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注：根据2006年3月9日～3月13日公司召开的相关股东会议审议通过的股权分置改革方案（对价方案为非流通股股东向流通股股东每10股送3.2股），公司于2006年3月21日，非流通股东川化集团有限责任公司向流通股股东送出41,600,000股股份。
（二）主要股东持股情况
1、报告期末前十大股东持股情况。 单位：股
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股东总数 66,387
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限 质押或冻
例（%） 售条件股 结的股份
份数量 数量
川化集团有限 国有股东 63.49 298,400,0 298,400,0 0
责任公司 00 00
北京万华信融 其他 0.14 650,000 0 0
投资咨询有限
公司
王振起 其他 0.09 445,124 0 0
陈镇其 其他 0.07 320,300 0 0
彭代超 其他 0.07 309,640 0 0
胡旭光 其他 0.06 280,053 0 0
刘双进 其他 0.05 255,000 0 0
郭立平 其他 0.05 232,368 0 0
陈瑞祥 其他 0.05 229,600 0 0
武祥 其他 0.04 207,600 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京万华信融投资咨询 650,000 人民币普通股
有限公司
王振起 445,124 人民币普通股
陈镇其 320,300 人民币普通股
彭代超 309,640 人民币普通股
胡旭光 280,053 人民币普通股
刘双进 255,000 人民币普通股
郭立平 232,368 人民币普通股
陈瑞祥 229,600 人民币普通股
武祥 207,600 人民币普通股
李伟 200,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一 本公司前10名股东中，国有法人股股东川化集团有
致行动的说明 限责任公司与其他股东之间以及流通股股东之间不
存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。在流通股股
东之间，公司未知其关联关系，也未知其是否属于
《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人。
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2、持股5%以上股东情况
截止本报告期末，持有本公司5%以上股份的股东为川化集团有限责任公司，所持本公司股份29,840万股，占公司总股本的63.49%，股份类别为国有法人股。报告期内，控股股东无质押、冻结或托管等情况。
（三）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
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序 有限售 持有的有 可上市交易 新增可上 限售条件
号 条件股 限售条件 时间 市交易股
东名称 股份数量 份数量
1 川化集 298,400, 2007年3月21 23,500,0 川化集团持有的公司股
团有限 000 日 00 份自获得上市流通权之
责任公 2008年3月21 47,000,0 日起，十二个月内不上
司 日 00 市交易或者转让；上述
2009年3月21 298,400, 承诺期满后，通过证券
日 000 交易所挂牌交易出售原
非流通股股份，出售数
量占公司股份总数的比
例在十二个月内不超过
百分之五，在二十四个
月内不超过百分之十。
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（四）公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东为川化集团有限责任公司。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票变动情况
报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。
（二）报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员变化情况
报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员均未发生变化。
五、管理层讨论与分析
（一）经营成果以及财务状况简要分析
主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化及其原因 单位：（人民币）元
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项目 金额（元） 增减率（%
本期数 上年同期数 ）
主营业务收入 889,039,484.83 791,958,189.11 12.26
主营业务利润 275,686,470.52 248,523,351.32 10.93
净利润 108,078,569.59 87,179,483.02 23.97
现金及现金等价物净增 121,790,622.52 -149,920,046.6 181.24
加额 0
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注：变动的主要原因是：
（1）主营业务收入与去年同期相比增加12.26%,主要是生产装置有效作业时间增加，使得报告期主要产品产销量增加。
（2）主营业务利润与去年同期相比增加10.93%,主要是主要产品产销量增加。
（3）净利润同比增加23.97%，主要是主营业务利润增加2,716.31万元。
（4）现金及现金等价物净增加额比上年同期增加181.24%，主要是1、产品处于销售旺季，预收货款增加使经营活动产生的现金流量增加7,511万元；2、购建固定资产支出减少使投资活动产生的现金流量增加9,363万元；3、借款增加使融资活动产生的现金流量增加10,514万元（其中：本报告期控股子公司-四川锦华化工有限责任公司借款增加18,600万元，母公司减少借款8,086万元）。
（二）报告期公司主要经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营状况
公司主要从事合成氨、尿素、三聚氰胺、结晶硝铵、造粒硝铵、氮磷复合肥、硫酸、浓硝酸、硫酸钾、过氧化氢、液体二氧化碳、催化剂等化肥、化工产品的生产和销售。
继续受惠于国家对农业的优惠政策，公司上半年的生产经营及效益继续保持了良好的发展势头。报告期期内，公司遵循年初提出的“务实、有序、和谐、争效”的工作方针，抓住化肥市场的良好机遇，采取了一系列的措施和劳动竞赛，进一步强化内部管理，降低生产成本，优化资源配置。第一季度， 开展了“再接再厉鼓斗志，全力实现开门红”的劳动竞赛。通过劳动竞赛，一季度得以实现开门红。二季度，公司抓住供气充足的有利时机，结合自身的实际特点，开展了以强宣传、抓竞赛、促生产、指标大比拼为主题的 “四比四看” 劳动竞赛。在竞赛活动中，公司上下形成了比成本，看谁最低；比产量，看谁最高；比运转，看谁最长；比非计划停修，看谁最少的你追我赶的良好氛围，各单位紧紧围绕“四比四看”劳动竞赛，抓管理，稳装置，增效益，精心操作。通过“四比四看”劳动竞赛，主要生产装置得以长周期运转，成本大幅下降，取得了较好的效益，实现了时间过半任务过半。截止报告期末，公司共生产尿素36.80万吨，分别比去年同期增加6.48万吨。实现主营业务收入88,904万元、主营业务利润27,569万元、净利润10,808万元，分别比去年同期增加9,708万元、2,716万元和2,090万元。
2、公司主营业务分行业的情况 单位：（人民币）万元
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行业 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务 主营业 毛利率
收入 成本 （%） 收入比上 务成本 比上年
年同期增 比上年 同期增
减（%） 同期增 减（%）
减（%）
化学肥料 88,903.95 61,124.4 31.25 12.26 13.49 -0.74
制造业 3
其中：关 1,295.65 1,083.67 16.36 -16.43 -3.66 -11.09
联交易
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3、占公司主营业务收入10%以上的产品销售情况 单位：（人民币）万元
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产品 主营业 主营业务 毛利 主营业务收 主营业务 毛利率
务收入 成本 率（% 入比上年同 成本比上 比上年
） 期增减（% 年同期增 同期增
） 减（%） 减（%）
尿素 63,157. 39,977.65 36.70 26.47 20.34 3.23
59
其它 25,746. 21,146.78 17.87 -12.00 2.47 -11.60
36
其中：关 1,295.6 1,083.67 16.36 -16.43 -3.66 -11.09
联交易 5
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4、主营业务地区分布情况 单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%
）
四川省 69,205.28 -12.61
其他地区 19,698.67
其中：关 1,295.65 -16.43
联交易
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5、主营业务构成变化情况
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行业 占主营收入的比例（%） 占主营成本的比例（%）
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
化学肥料制 100.00 100.00 100.00 100.00
造业
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6、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务活动。
7、经营中的问题与困难
（1）、公司经营中出现的问题与困难：
A、天然气价格上涨导致成本增加；
B、天然气供应状况在一定程度上和一定时间内还影响到公司生产装置的高负荷运行；
C、部分生产装置的设备状况还需进一步改进与加强。
（2）、解决措施：
面对以上不利因素，公司一方面加大供气协调工作，为生产经营创造良好的外部条件，并合理分配天然气，实行优化经济运行，使有限的资源发挥出最大的效益；另一方面加强工艺和设备的管理，严格执行工艺管理和设备管理规章制度，精心管理，细心操作，确保生产装置的长周期稳定运行；第三，认真组织开展好“四比四看”劳动竞赛活动，把“低成本、高产量、长周期、少停修”作为竞赛目标，下大力气降低成本，提高产量；努力提高存量资产的运营能力；第四，抓好思想政治工作，提高企业战斗力和凝聚力，使人性化管理思想落在实处。
（三）公司投资情况
1、募集资金的投资情况
因公司募集资金已于二○○五年度全部使用完毕。故报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本报告期的投资情况。
2、非募集资金投资情况
报告期内，利用非募集资金17,882万元投资以下项目：
（1）公司以自筹资金6,162万元投入年产2.6万吨三聚氰胺扩建项目。
（2）公司以自筹资金7,555万元投入年产3万吨三聚氰胺制备扩产技术改造项目。
（3）公司以自筹资金2,069万元投入双氧水改造项目。
（4）公司以自筹资金2,096万元投入其他技改、技措等项目。
3、对子公司的投资
经公司第三届董事会二○○六年第一次临时会议审议通过，决定与合资方(富利香港公司）按各自持股比例（川化持股70%，富利香港持股30%）共同为四川川化青上化工有限公司扩建年产2万吨硫酸钾项目追加投资人民币1000万元。按双方各自持股比例，公司追加投资人民币700万元。追加投资后，公司对四川川化青上化工有限公司的持股比例不变，仍为70%（控股）。
六、重要事项
（一）公司治理情况
1、关于建立、健全各种制度：公司按照中国证监会以及深圳证券交易所的要求，建立、健全了各种制度。除已建立的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》外，还建立了《独立董事制度》、《投资者关系管理制度》、《公司重大信息内部报告制度》。
2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格按照中国证监会《上市公司治理准则》的要求和规定行事，未超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产和财务、机构和业务方面实现了“五分开”。
3、关于董事、监事会及股东大会：公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》的规定和要求召开三会，各位董事、监事和部分股东都能按时出席会议，以认真的态度审议每一项议案，并积极发言，保证了公司决策的科学性和专业性。
4、关于信息披露及投资者关系管理：公司严格按照《上市规则》的规定，真实、准确、完整地履行信息披露义务，确保所有股东能平等地获得信息。公司按照《投资者关系管理制度》的要求，与公司主要股东保持着经常性的联系。能热情、耐心地回答投资者的电话咨询以及热情、周到地接待投资者的来访。
（二）报告期内，公司利润分配执行情况
2006年2月24日，公司召开了2005年年度股东大会，审议通过了公司2005年年度利润分配方案：以2005年年末总股本470,000,000股计，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税）。2006年2月28日，公司在《中国证券报》、《证券时报》刊登了公司2005年年度分红派息实施公告，股权登记日为2006年3月3日，除息日为2006年3月6日，派息日为2006年3月6日。该次利润分配已完成。
（三）报告期内，公司利润分配情况
本报告期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内，公司无重大资产收购，出售或处置以及企业兼并事项。
（六）报告期内，公司关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
（1）关联交易购进及关联费用 单位：（人民币）元
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关联方 关联交易 交易价格 交易金额 占采购 结算方
内容 金额的 式
比例(%)
川化集团有限责任 材料 市场价 19,065.87 0.00 先货后
公司 款
川化集团有限责任 劳务 协议价格 73,235.90 0.01 先货后
公司 款
川化集团有限责任 土地租赁 协议价格 2,468,034 0.42 先货后
公司 费 .78 款
川化集团有限责任 设备租赁 协议价格 1,204,466 0.21 先货后
公司 费 .94 款
川化集团有限责任 综合服务 协议价格 6,347,808 1.09 先货后
公司 费 .02 款
川化望江化工厂 包装物 市场价 16,831,07 2.89 先货后
7.49 款
川化永鑫建设工程 工程承包 市场价 19,184,96 3.29 先货后
有限责任公司 9.00 款
川化润嘉置业有限 劳务 市场价 2,072,749 0.36 先货后
责任公司 .76 款
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（2）关联交易销售 单位：（人民币）元
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关联方 关联交易内 交易价 交易金额 占销售 结算方
容 格 金额的 式
比例(%)
川化味之素有限公 销售硫酸、 市场价 9,767,499. 1.05 先货后
司 合成氨等 15 款
川化青上化工有限 销售硫酸等 市场价 3,189,012. 0.34 先货后
公司 82 款
川化集团有限责任 电费、生产 市场价 378,542.47 0.04 先货后
公司 水等 款
川化集团有限责任 天然气款 市场价 352,944.96 0.06 先货后
公司 款
川化味之素有限公 电费、生产 市场价 17,055,148 1.83 先货后
司 水等 .04 款
川化青上化工有限 电费、生产 市场价 494,407.72 0.05 先款后
公司 水等 货
川化永鑫建设工程 电费、生产 市场价 228,028.17 0.02 先货后
有限责任公司 水等 款
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（3）、定价原则：公司关联交易的定价是根据市场价格，按照公平、公正、合理的原则确定的。
（4）、与日常经营相关的关联交易的执行情况
报告期内，与日常经营相关的关联交易情况正常，双方均按照签定的协议执行，在执行过程中协议的主要条款未发生重大变化，未发生不履行协议的情况以及纠纷。
2、报告期内资产收购发生的关联交易事项
报告期内，公司无资产收购发生的关联交易事项。
3、报告期末，公司与关联方在债权、债务和担保等方面的情况
(1)公司与关联方的债权、债务情况 单位：（人民币）元
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关联方 上市公司向关联方提供资 关联方向上市公司提供
金 资金
借方发生额 期末余额 贷方发生额 期末余额
川化润嘉置业有限责 1,280,406.0 1,257,805.
任公司 4 85
川化味之素有限公司 11,681,355. 313,567.59
98
川化青上化工有限公 4,492,400.5 36,959.10
司 2
川化永鑫建设工程有 258,957.41 9,367.85 240,799.99 240,799.
限责任公司 99
川化集团有限责任公 331,590.06 39,306.99 1,331,753. 2,410,21
司 99 6.80
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公司报告期内与关联方发生的债权债务均为双方供销滚动结算形成的。
（2）报告期内公司与关联方担保情况 单位：（人民币）元
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借款单位 借款金额 借款期限 担保单位
建行青白江支行 70,000,000.00 1年 川化集团有限责任公司
中行青白江支行 50,000,000.00 1年 川化集团有限责任公司
农行青白江支行 20,000,000.00 1年 川化集团有限责任公司
青白江信用联社 30,000,000.00 1年 川化集团有限责任公司
浦发银行成都市分 30,000,000.00 1年 川化集团有限责任公司
行
建行青白江支行 19,140,000.00 3年 川化集团有限责任公司
建行成都铁道支行 186,000,000.0 8年 川化集团有限责任公司
0
合计 405,140,000.0
0
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（七）、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产以及其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
2、公司对外担保及对控股子公司的担保事项
报告期内，公司未发生对外担保。也未发生对控股子公司的担保。
3、控股股东及其子公司占用公司资金情况
报告期内，公司未发生控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
4、报告期内或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行资产管理情况：
（1）2004年2月24日，公司以自有资金人民币5,000万元与中国银河证券有限责任公司签订了为期一年的《委托资产管理协议》，该项委托资产在2005年2月23日到期后未能如期收回。公司对此事高度重视，坚持不断进行催收。但截止报告期末，公司仍未收回该笔资产。就此公司始终保持与中国银河证券有限责任公司的不断沟通，力争收回该项投资资产。
（2）、报告期内未发生新的委托理财，逾期未收回的委托理财本金为人民币5,000万元。
5、报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。
（八）控股股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺及其履行情况
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股东名称 特别承诺 承诺履行情况
川化集团有 在2007-2009年召开的年度股东大会上，就 因承诺的首个会
限责任公司 川化股份2006-2008年度的利润分配提出以 计年度——2006
下议案并投赞成票：川化股份当年度的现 年度还未结束，
金分红比例不低于该年实现的可供股东分 故暂无承诺履行
配利润的50%。 情况。
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（九）报告期内，其他对公司产生重大影响的重要事项
1、报告期内，未发生其他对公司产生重大影响的重要事项。
2、报告期内，公司、公司董事会及董事在报告期内未受到中国证监会稽查、
中国证监会行政处罚、通报批评、以及证券交易所公开谴责。
（十）报告期内已披露重要信息索引
报告期内，公司所有公告均刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn），具体如下：
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序 公告时间 公告名称
号
1 2006.1.2 《川化股份有限公司2005年年度报告》
4
2 2006.1.2 《川化股份有限公司2005年年度报告摘要》
4
3 2006.1.2 《川化股份有限公司2006年度日常关联交易公告》
4
4 2006.1.2 《川化股份有限公司2005年度财务报告之审计报告》
4
5 2006.1.2 《川化股份有限公司第三届监事会第六次会议决议公告》
4
6 2006.1.2 《川化股份有限公司第三届董事会第十二次会议决议公告
4 暨召开2005年年度股东大会的通知》
7 2006.2.1 《川化股份有限公司股权分置改革说明书（全文及摘要）
5 》
8 2006.2.1 《川化股份有限公司董事会投票委托征集函》
5
9 2006.2.1 《川化股份有限公司关于召开股权分置改革网上投资者交
5 流会的通知》
10 2006.2.1 《川化股份有限公司关于召开股权分置改革相关股东会议
5 的通知》
11 2006.2.1 《川化股份有限公司股权分置改革之独立董事意见函》
5
12 2006.2.1 《海通证券股份有限公司关于川化股份有限公司股权分置
5 改革之保荐意见保荐机构》
13 2006.2.1 《北京市金杜律师事务所关于川化股份有限公司股权分置
5 改革的法律意见书》
14 2006.2.2 《川化股份有限公司股权分置改革说明书（全文及摘要之
4 修订稿）》
15 2006.2.2 《川化股份有限公司关于股权分置改革方案沟通协商情况
4 暨调整股权分置改革方案的公告》
16 2006.2.2 《海通证券股份有限公司关于川化股份有限公司股权分置
4 改革之补充保荐意见》
17 2006.2.2 《关于川化股份有限公司调整股权分置改革方案之独立董
4 事意见函》
18 2006.2.2 《北京市金杜律师事务所关于川化股份有限公司股权分置
4 改革的补充法律意见书》
19 2006.2.2 《川化股份有限公司二○○五年年度股东大会决议公告》
5
20 2006.2.2 《川化股份有限公司2005年年度分红派息实施公告》
8
21 2006.3.1 《川化股份有限公司关于股权分置改革相关股东会议表决
4 结果的公告》
22 2006.3.1 《川化股份有限公司股权分置改革方案实施公告》
7
23 2006.4.1 《川化股份有限公司2006年第一季度报告》
3
24 2006.4.2 《川化股份有限公司董事会公告》
6
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七、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表
资 产 负 债 表
编制单位:川化股份有限公司 2006年6月30日 单位:（人民币）元
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项目 注 2006年6月30日 2005年12月31日
释 合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 1 430,969, 362,142,60 309,179, 264,588,
852.24 7.13 229.72 892.73
短期投资 2 10,000,0 10,000,000 10,000,0 10,000,0
00.00 .00 00.00 00.00
应收票据 3 11,977,8 10,527,854 32,961,3 32,961,3
54.78 .78 73.98 73.98
应收股利
应收利息
应收账款 4 17,169,8 12,327,231 10,453,1 5,711,23
33.69 .68 39.04 0.69
其他应收款 5 8,961,71 4,875,327. 1,600,15 870,358.
6.21 37 3.69 46
预付账款 6 47,928,9 42,381,242 30,765,3 29,565,3
45.88 .45 59.81 59.81
应收补贴款
存货 7 188,930, 176,300,08 199,747, 179,770,
998.72 1.17 317.22 543.06
待摊费用 8 4,145,35 4,145,351. 2,772,47 2,772,47
1.34 34 5.51 5.51
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 720,084, 622,699,69 597,479, 526,240,
552.86 5.92 048.97 234.24
长期投资：
长期股权投资 9 77,312,5 170,456,22 68,154,9 92,849,1
75.72 5.45 40.04 31.32
长期债权投资
长期投资合计 77,312,5 170,456,22 68,154,9 92,849,1
75.72 5.45 40.04 31.32
固定资产：
固定资产原价 10 3,287,22 3,282,400, 3,137,35 3,134,51
9,677.48 180.91 7,956.83 8,735.26
减：累计折旧 10 1,896,91 1,896,625, 1,868,39 1,868,30
5,465.92 838.46 5,802.05 8,149.58
固定资产净值 1,390,31 1,385,774, 1,268,96 1,266,21
4,211.56 342.45 2,154.78 0,585.68
减：:固定资产减值准 11 1,538,36 1,538,368. 1,820,56 1,820,56
备 8.54 54 2.40 2.40
固定资产净额 1,388,77 1,384,235, 1,267,14 1,264,39
5,843.02 973.91 1,592.38 0,023.28
工程物资 12 10,003,0 7,880,965. 30,631,5 30,631,5
16.17 09 92.43 92.43
在建工程 13 387,484, 95,339,257 406,336, 406,336,
661.84 .94 027.24 027.24
固定资产清理
固定资产合计 1,786,26 1,487,456, 1,704,10 1,701,35
3,521.03 196.94 9,212.05 7,642.95
无形资产及其他资产
：
无形资产 14 23,441,9 23,441,928 18,688,3 18,688,3
28.53 .53 88.39 88.39
长期待摊费用 15 5,565,60 5,565,606. 6,099,95 6,099,95
6.69 69 8.01 8.01
其他长期资产
无形资产及其他资产 29,007,5 29,007,535 24,788,3 24,788,3
合计 35.22 .22 46.40 46.40
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,612,66 2,309,619, 2,394,53 2,345,23
8,184.83 653.53 1,547.46 5,354.91
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 16 308,460, 308,460,00 288,460, 288,460,
000.00 0.00 000.00 000.00
应付票据 17 15,000,0 15,000,000 29,567,1 29,567,1
00.00 .00 74.08 74.08
应付账款 18 56,016,1 56,016,107 39,775,6 39,712,7
07.32 .32 51.57 60.68
预收账款 19 84,727,3 58,700,253 65,911,1 31,009,5
57.01 .47 69.67 45.54
应付工资 56,935,0 56,935,074 56,935,0 56,935,0
74.30 .30 74.30 74.30
应付福利费 32,920,7 32,653,791 33,290,4 33,147,9
21.40 .03 99.87 68.94
应付股利
应交税金 20 17,421,2 23,539,890 46,120,2 51,701,6
22.38 .73 48.25 29.33
其他应交款 21 1,207,55 141,354.52 3,059,12 1,962,20
3.01 3.53 2.09
其他应付款 22 29,564,3 25,441,404 24,869,0 23,934,7
40.80 .54 55.60 77.52
预提费用 23 59,799,3 59,799,377
77.68 .68
预计负债
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计 662,051, 636,687,25 587,987, 556,431,
753.90 3.59 996.87 132.48
长期负债：
长期借款 24 205,140, 19,140,000 140,000, 140,000,
000.00 .00 000.00 000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 25 3,000,00 3,000,000. 3,000,00 3,000,00
0.00 00 0.00 0.00
其他长期负债
长期负债合计 208,140, 22,140,000 143,000, 143,000,
000.00 .00 000.00 000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 870,191, 658,827,25 730,987, 699,431,
753.90 3.59 996.87 132.48
少数股东权益 97,675,3 29,508,2
87.23 60.48
股东权益：
股本 26 470,000, 470,000,00 470,000, 470,000,
000.00 0.00 000.00 000.00
减：已归还投资
股本净额 470,000, 470,000,00 470,000, 470,000,
000.00 0.00 000.00 000.00
资本公积 27 810,268, 810,268,23 813,581, 813,581,
239.14 9.14 055.14 055.14
盈余公积 28 149,519, 149,519,12 149,519, 149,519,
120.74 0.74 120.74 120.74
其中：公益金 74,759,5 74,759,5
60.36 60.36
未分配利润 29 215,013, 221,005,04 200,935, 212,704,
683.82 0.06 114.23 046.55
股东权益合计 1,644,80 1,650,792, 1,634,03 1,645,80
1,043.70 399.94 5,290.11 4,222.43
负债和股东权益合计 2,612,66 2,309,619, 2,394,53 2,345,23
8,184.83 653.53 1,547.46 5,354.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：邹仲平 企业会计机构负责人：王逢渡
资产减值准备明细表
编制单位: 川化股份有限公司 2006年1-6月 单位:（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期转回 期末余额
数
一、坏账准备合计 42,629,159 -1,610,930 274,230.0 40,743,999
.86 .41 0 .45
其中：应收账款 42,544,941 -1,820,103 274,230.0 40,450,608
.24 .00 0 .24
其他应收 84,218.62 209,172.59 293,391.21
款
二、短期投资跌价准 40,000,000 40,000,000
备合计 .00 .00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
其他投资 40,000,000 40,000,000
.00 .00
三、存货跌价准备合 20,352,810 20,352,810
计 .06 .06
其中：原材料 18,359,187 18,359,187
.94 .94
库存商品 1,993,622. 1,993,622.
12 12
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权
投资
长期债权
投资
五、固定资产减值准 1,820,562. 282,193.8 1,538,368.
备合计 40 6 54
其中：房屋、建 1,309,447. 1,309,447.
筑物 28 28
机器设备 511,115.12 282,193.8 228,921.26
6
六、无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准 3,418,804. 3,418,804.
备 03 03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：邹仲平 企业会计机构负责人：王逢渡
利 润 表 附 表
编制单位: 川化股份有限公司 2006年1-6月 单位:（人民币）元
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.76 16.98 0.59 0.59
营业利润 6.31 6.39 0.22 0.22
净利润 6.57 6.66 0.23 0.23
扣除非经常性损益后的 5.38 5.45 0.19 0.19
净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表及利润分配表
编制单位: 川化股份有限公司 2006年1-6月 单位:（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 本期数 上年同期数
释 合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、主营 30 889,039,484. 783,991,215. 791,958,189.1 693,843,7
业务收入 83 61 1 84.33
减：主营 30 611,244,340. 524,287,969. 538,580,218.7 448,428,3
业务成本 13 17 5 34.73
主营业务 31 2,108,674.18 2,074,193.91 4,854,619.04 4,813,360
税金及附 .57
加
二、主营 275,686,470. 257,629,052. 248,523,351.3 240,602,0
业务利润 52 53 2 89.03
加：其他 32 2,253,363.61 2,254,003.61 1,687,526.28 4,723,374
业务利润 .31
减：营业 33 7,587,911.91 1,479,358.66 6,202,190.41 2,183,606
费用 .86
管理费用 34 159,062,918. 155,977,550. 116,402,521.2 114,158,9
95 44 0 06.92
财务费用 35 7,551,053.73 7,963,548.91 7,200,965.91 7,478,010
.77
三、营业 103,737,949. 94,462,598.1 120,405,200.0 121,504,9
利润 54 3 8 38.79
加：投资 36 2,717,692.39 4,817,150.84 1,959,207.33 7,116,566
收益 .61
补贴收入 37 44,982,939.8 44,908,803.8 7,000,000.00 7,000,000
3 3 .00
营业外收 38 52,678.03 23,001.97 172,826.80 165,009.3
入 7
减：营业 39 23,859,446.2 23,857,444.7 19,132,155.40 18,431,13
外支出 6 6 9.97
四、利润 127,631,813. 120,354,110. 110,405,078.8 117,355,3
总额 53 01 1 74.80
减：所得 40 17,536,117.1 18,053,116.5 18,270,485.89 17,603,30
税 9 0 6.22
少数股东 2,017,126.75 4,955,109.90
权益
五、净利 108,078,569. 102,300,993. 87,179,483.02 99,752,06
润 59 51 8.58
加：年初 200,935,114. 212,704,046. 62,640,740.75 62,640,74
未分配利 23 55 0.75
润
六、可供 309,013,683. 315,005,040. 149,820,223.7 162,392,8
分配的利 82 06 7 09.33
润
减：提取
法定盈余
公积
提取法定
公益金
七、可供 309,013,683. 315,005,040. 149,820,223.7 162,392,8
投资者分 82 06 7 09.33
配的利润
减：已分 94,000,000.0 94,000,000.0 47,000,000.00 47,000,00
配普通股 0 0 0.00
股利
应付普通
股股利
八、未分 215,013,683. 221,005,040. 102,820,223.7 115,392,8
配利润 82 06 7 09.33
利润表补充资料
项目 上年同期数 本期数 上年累计数
合并数 合并数 母公司数 合并数
出售、处置部门或 0 0 0 0
被投资单位所得收
益
自然灾害发生的损 0 0 0 0
失
会计政策变更增加 0 0 0 0
（或减少）利润总
额
会计估计变更增加 0 0 0 0
（或减少）利润总
额
债务重组损失 0 0 0 0
其它 0 0 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：邹仲平 企业会计机构负责人：王逢渡
现金流量表
编制: 川化股份有限公司 2006年1-6月 单位:（人民币）元
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项目 注释 2006年1-6月
合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,098,468, 985,520,00
707.28 0.68
收到的税费返还 11,140,159 11,140,159
.17 .17
收到的其他与经营活动有关的现金 41 302,351.97 272,701.97
现金流入小计 1,109,911, 996,932,86
218.42 1.82
购买商品、接受劳务支付的现金 635,055,34 532,952,73
4.13 7.57
支付给职工以及为职工支付的现金 115,560,78 113,572,77
6.34 8.14
支付的各项税费 78,591,400 77,195,031
.96 .93
支付的其他与经营活动有关的现金 42 43,100,159 30,980,561
.32 .48
现金流出小计 872,307,69 754,701,10
0.75 9.12
经营活动产生的现金流量净额 237,603,52 242,231,75
7.67 2.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,060,056. 3,060,056.
71 71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 43 248,972,45 213,850,00
0.87 0.00
现金流入小计 252,032,50 216,910,05
7.58 6.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 127,085,70 81,545,123
所支付的现金 2.05 .50
投资所支付的现金 78,350,000 75,850,000
.00 .00
支付的其他与投资活动有关的现金 44 218,333,99
4.35
现金流出小计 423,769,69 157,395,12
6.40 3.50
投资活动产生的现金流量净额 -171,737,1 59,514,933
88.82 .21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 76,930,000
.00
借款所收到的现金 483,600,00 297,600,00
0.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 560,530,00 297,600,00
0.00 0.00
偿还债务所支付的现金 398,460,00 398,460,00
0.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 106,145,71 103,332,97
6.33 1.51
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 504,605,71 501,792,97
6.33 1.51
筹资活动产生的现金流量净额 55,924,283 -204,192,9
.67 71.51
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 121,790,62 97,553,714
2.52 .40
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 108,078,56 102,300,99
9.59 3.51
加：少数股东损益 2,017,126.
75
计提的资产减值准备 -1,885,160 -1,885,160
.41 .41
固定资产折旧 55,564,673 55,455,590
.97 .62
无形资产摊销 1,246,459. 1,246,459.
86 86
长期待摊费用摊销 1,515,890. 1,515,890.
32 32
待摊费用减少（减：增加） -1,372,875 -1,372,875
.83 .83
预提费用增加（减：减少） 59,799,377 59,799,377
.68 .68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
损失（减：收益）
固定资产报废损失 23,789,117 23,789,117
.97 .97
财务费用 7,551,053. 7,963,548.
73 91
投资损失(减：收益) -2,717,692 -4,817,151
.91 .36
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 10,816,318 3,470,461.
.50 89
经营性应收项目的减少(减：增加) 7,835,541. -1,003,333
95 .34
经营性应付项目的增加(减：减少) -34,634,87 -4,231,167
3.50 .12
其他
经营活动产生的现金流量净额 237,603,52 242,231,75
7.67 2.70
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 430,969,85 362,142,60
2.24 7.13
减:现金的期初余额 309,179,22 264,588,89
9.72 2.73
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 121,790,62 97,553,714
2.52 .40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：邹仲平 企业会计机构负责人：王逢渡
（二）会计报表附注
1、公司简介
川化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于1997年9月经国家经济体制改革委员会“体改生[1997]157号”文件批准，由川化集团有限责任公司（以下简称“川化集团公司”）作为独家发起人，发起设立的股份有限公司。公司于1997年10月20日经四川省工商行政管理局核准登记注册成立。公司主要经营范围是化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产和销售；化学工业方面的技术开发与技术服务；主要产品是合成氨、尿素、三聚氰胺、硝酸铵、硫酸、过氧化氢等。公司设立时的注册资本为人民币3.4亿元，按每股面值人民币1元，折合3.4亿股，全部是由川化集团公司持有并行使股权的国有法人股。
经中国证券监督管理委员会“证监发行字（2000）124号”文件批准，2000年9月8日、9日，公司在深圳证券交易所通过网上申购和网下配售，向社会公众公开发行人民币普通股13,000万股，发行价为6.18元/股。本次公开募股后，公司总股本为47,000万股。
公司法定地址是四川省成都市青白江区团结路311号；法定代表人苏重光。
2、公司采用的主要会计政策、会计估计
（1）、会计制度：执行中华人民共和国财政部颁发的企业会计准则、企业会计制度及其补充规定。
（2）、会计年度：公历每年一月一日起至十二月三十一日止，本报告期是二○○六年一月一日起至二○○六年六月三十日止。
（3）、记账本位币：以人民币作为记账本位币。
（4）、记账基础和计价原则：记账基础为权责发生制，资产的计价除川化集团公司投入的资产按评估结果调整记账外均遵循历史成本原则。
（5）、外币业务核算方法：会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时外汇市场中间汇价折合记账本位币入账，期末将货币性项目外币账户余额按照期末外汇市场中间汇价折合为本位币，调整后的记账本位币金额与原账面金额之间的差额，作为汇兑损益，列入财务费用。
（6）、现金等价物的确定标准：将期限在3个月内、流动性强、变现风险小、易于转变为确定金额现金的短期投资作为现金等价物。
（7）、坏账损失的核算方法：坏账确认标准是(a)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收账款；(b)债务人逾期未履行偿债义务且有明显迹象无法收回，经公司董事会决议认可的应收款项。
公司采用备抵法核算坏账损失，按照账龄分析法与个别认定法的组合计提坏账准备。账龄分析法的标准计提如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（8）、存货核算方法：存货分为原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等大类，存货盘存制度采用永续盘存制。
原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物取得和发出时按计划成本计价，发出后按期结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；在产品、库存商品取得时按实际成本计价，库存商品发出时按加权平均法计价。
存货跌价准备按期末单个存货项目的账面成本高于其可变现净值的差额确认，账面成本低于其可变现净值的存货不计提跌价准备；确认的存货跌价准备记入当期损益。单个存货项目的可变现净值由公司材料物资采购部门和市场营销部门及物价监管部门根据市场公允价扣除存货变现费用后确定。
（9）、短期投资核算方法：短期投资是指能够随时变现并且持有时间不超过一年的投资，主要包括股票投资、债券投资和其他投资。
短期投资成本的确定：以取得短期投资时实际支付的全部价款确定为短期投资的成本，包括税金、手续费等相关费用；实际支付的价款中包含的已宣告发放而尚未领取的的现金股利和已到期尚未领取的债券利息作为应收款项，不记入短期投资成本。
短期投资收益的确认：以实际收到投资收益款时确认当期投资收益。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法计价，中期期末或年度终了，将持有的股票投资、债券投资和其他投资的账面成本逐项与其当日市价比较，按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
（10）、长期投资的核算方法
(a)长期股权投资的核算方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。计价按投资时实际支付的金额或评估、协议确定的价值记账。对其他单位的投资，占被投资企业有表决权资本总额20%以下的，采用成本法核算；占被投资企业有表决权资本总额20%(含20%)以上的采用权益法核算；占被投资企业有表决权资本总额50%(不含50%)以上的按照权益法核算，并根据财政部《关于印发合并会计报表暂行规定》（财会字(1995)11号文）及《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字(1996)2号文）确定合并会计报表的合并范围，编制合并会计报表。
(b)长期债券投资：长期债券投资按实际支付的款项扣除支付的自发行日起至债券购入日止已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记账。实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。投资收益按当期应计利息和应分摊的溢价或折价计算确认。
对单项投资，根据被投资单位由于股票市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按预计可回收金额低于长期股权投资的账面价值的差额，计提长期投资减值准备，记入当期损益。
（11）、固定资产计价和折旧方法：
固定资产计价方法
公司拥有的使用期限在一年以上、单位价值在人民币2,000元以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等生产经营性资产作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
固定资产按实际成本计价。川化集团公司投入本公司的固定资产，于1997年10月21日按国家国有资产管理局“国资评[1997]805号”文件确认的结果进行了账务调整。
累计折旧计提方法
（a）、根据四川省化工厅批准并抄送四川省财政厅备案的“川化财（1997）第328号文件”，公司成立时取得的固定资产按重置固定资产价值扣除3%净残值后，采用平均年限法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、预计残值确定的折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 残值率(%) 年折旧率（％）
房屋建筑物 3 2.7564
专用设备 3 3.3858
通用设备 3 6.6040
交通运输设备 3 4.4633
其他设备 3 3.5520
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(b)、公司97年10月成立后新增的固定资产，参照行业会计制度规定的固定资产折旧年限结合公司实际情况计提折旧，按固定资产价值扣除3%净残值后，采用平均年限法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、预计残值确定的折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 残值率(%) 年折旧率（％）
房屋建筑物 3 3.2333
专用设备 3 6.9286
通用设备 3 6.9286
交通运输设备 3 9.7000
其他设备 3 9.7000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备：
报告期末，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产的减值准备：一是长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；二是由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；三是虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；四是已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；五是其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
（12）、在建工程核算方法：为建造固定资产而进行的各项建筑工程所发生的实际支出记入在建工程成本；用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用前发生的，进行资本化处理，记入在建工程成本；在固定资产交付使用后发生的，记入当期损益；在建工程完工达到预计可使用状态时按预计价值转入固定资产，竣工结算后按竣工结算价调整固定资产价值。
在建工程减值准备：
期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：一是长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；二是所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；三是其它足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
（13）、借款费用的会计处理方法：为购建固定资产而发生的借款费用，在固定资产尚未交付使用前发生的，予以资本化，记入所建造的固定资产的价值；在筹建期间发生的借款费用(除为购建固定资产而发生的借款费用外)，记入开办费；除上述借款费用以外的其他借款费用均于发生当期直接记入当期损益。
（14）、无形资产计价和摊销方法：股东投入的无形资产，按评估确认的价值入账；购入的无形资产，按实际支付的价款入账。无形资产摊销，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过十年的期限摊销。
无形资产减值准备：
期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：一是某项无形资产已被其它新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；二是某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；三是某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；四是其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
（15）、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按实际发生数入账，在受益期限内平均摊销。
（16）、收入的确认原则
(a)销售商品的收入，满足下列条件时确认收入：(a-1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(a-2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；(a-3)与交易相关的经济利益能够流入企业；(a-4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
(b)劳务收入，按下列原则确认收入：参照销售商品确认收入的原则，在同一年度开始并完成的劳务，确认收入参照销售商品确认收入的原则；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且满足下述条件，按照完工百分比法确认收入：(b-1)劳务的总收入和总成本能够可靠的计量；(b-2)与交易相关的经济利益能够流入企业；(b-3)劳务的完成程度能够可靠的确定。
（17）、所得税的会计处理方法：所得税会计处理采用应付税款法。
（18）、利润分配：公司的利润总额扣除按规定缴纳的所得税后的余额为税后利润。税后利润按照以下顺序分配：(a)弥补亏损；(b)提取10%法定盈余公积金；(c)经股东大会决议提取任意盈余公积金；(d)支付普通股股利。
（19）、合并会计报表的编制方法
(a)合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
(b)合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
（20）、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明：
(a)、主要会计政策变更说明
公司本报告期无主要会计政策变更。
(b)、会计估计变更的说明
公司本报告期无会计估计变更。
（c）、重大会计差错更正的说明
公司本报告期无重大会计差错更正。
（21）、合并范围变化的情况及原因说明：
因公司控股的四川锦华化工有限责任公司于2006年1月取得该公司注册验资所需要的全部注册文件。故根据相关规定，本期公司按权益法对四川锦华化工有限责任公司进行了长期股权投资核算，并将该公司纳入报表的合并范围。
3、税 项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税费项目 计税依据 税费率
增值税 销售收入 17%
营业税 其他业务收入 5%3%
城建税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 1%
副食品调控基金 销售收入 0.1%
房产税 房产原值×70% 1.2%
所得税 应纳税所得额 15%、33%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、企业所得税：公司根据四川省地方税务局《四川省地方税务局关于同意川化股份有限公司减按15%税率征收企业所得税的批复》（川地税函【2002】402号文），我公司可享受西部开发优惠政策，所得税减按15%征收，该优惠政策可执行到2010年。本报告期所得税税率按15%执行。
2、增值税：公司为增值税一般纳税人，尿素、造粒硝铵、氮磷复合肥属免税产品，其他产品按17%计算销项税，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣；出口产品根据国家规定的退税率享受出口退税,三聚氰胺出口退税率为13%。公司本报告期享受的增值税优惠政策有：（1）、根据《财政部、国家税务总局关于继续对尿素产品实行增值税先征后返政策的通知》（财税[2005]9号文），我公司自2005年1月1日至2005年6月30日销售尿素产品的增值税享受先征后返50%的优惠政策；（2）、根据《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》（财税[2005]87号文）自2005年7月1日起，我公司销售尿素产品的增值税由先征后返50%调整为暂免征收增值税。
3、营业税：公司营业税应税项目分别按3%或5%税率计算缴纳营业税。
4、城市维护建设税：按增值税和营业税应纳税额的7%计算缴纳城市维护建设税。
5、教育费附加:公司按增值税和营业税应纳税额的3%计算缴纳教育费附加。
6、地方教育费附加：公司根据四川省人民政府“川府函[2004]67号文”通知，按增值税和营业税应纳税额的1%计算缴纳地方教育费附加。
7、副食品调控基金：子公司新天府公司按其销售收入的0.1%计算缴纳。
8、其他税项按国家有关规定计算缴纳。
4、控股子公司及合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司 业 经营范围 注册资 本公司 所占权 是否
及合营企业 务 本 对其实 益比例 已合
名称 性 际投资 （%） 并报
质 额 表
一、控股子
公司
四川川化青 工 从事硫酸钾、盐酸及 500万 4173.38 70 否
上化工有限 业 相关化肥、化工产品 美元 万元
公司 的生产和销售
二、合营企
业
四川美胺化 商 销售石油制品、化工 500万 250万元 50 否
工有限责任 业 产品及设备、电力设 元
公司 备、机电设备、并提
供相关服务及咨询；
投资咨询、工程咨询
；进出口贸易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 四川川化青上化工有限公司2005年12月31日资产总额为7,243.19万元，2005年度销售收入为8,064.57万元。根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字（1996）2号文），本公司未将四川川化青上化工有限公司纳入合并报表范围。本报告期根据董事会决议决定向四川川化青上化工有限公司追加投资人民币700.00万元，该项投资本公司与其他投资方均是按原持股比例追加投资。追加投资后公司的持股比例仍为70%（控股）
● 四川美胺化工有限责任公司：系新天府公司于2006年4月6日出资250万元与成都捷丰达科技发展有限公司共同投资设立，注册资本500万元（投入资本经四川华为会计师事务所有限公司川华为验字[2006]010号验资报告审验），其中新天府公司持有50.00%股份。
5、会计报表主要项目注释
注1、货币资金 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 280,229.27 4,012.86
银行存款 430,689,622.97 309,175,216.86
其他货币资
金
合计 430,969,852.24 309,179,229.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 本期货币资金增加121,790,622.52万元，增幅39.39%，主要系本期产品处于销售旺季，预收货款增加导致经营活动产生的现金流量净额增加所致。
注2、短期投资 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
一、股权投资
合计
其中：股票投
资
二、债券投资
其中：国债投
资
其他债券
三、其他投资 50,000,000. 40,000,000.0 50,000,000. 40,000,000.
00 0 00 00
合计 50,000,000. 40,000,000.0 50,000,000. 40,000,000.
00 0 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（a）短期投资跌价准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本年增 本年因资产 其他原 期末数
加 价值回升转 因转出
回数 数
股权投资
债券投资
其他投资 40,000,0 40,000,000.
00.00 00
合计 40,000,0 40,000,000.
00.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注3、应收票据 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据 期末数 期初数
银行承兑汇票 11,977,854.78 32,961,373.98
合计 11,977,854.78 32,961,373.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 期末应收票据中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东的承兑汇票。
● 期末应收票据减少主要系本报告期银行承兑汇票到期收款。
注4、应收账款 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(% 坏账准备 金额 比例(% 坏账准备
) )
1年以 17,228,595 29.90 881,095.1 10,125,290 19.11 514,727.
内 .63 0 .17 43
1-2年 3,774,167. 6.55 3,342,132 4,534,568. 8.56 4,105,72
90 .32 28 8.82
2-3年 1,318,881. 2.29 1,044,774 1,379,465. 2.60 1,061,12
54 .92 54 9.16
3-4年 1,188,326. 2.06 1,084,515 4,274,755. 8.07 4,179,35
87 .91 76 5.30
4-5年 974,017.37 1.69 961,637.3 53,649.39 0.10 53,649.3
7 9
5年以 33,136,452 57.51 33,136,45 32,630,351 61.56 32,630,3
上 .62 2.62 .14 51.14
合计 57,620,441 100.00 40,450,60 52,998,080 100.00 42,544,9
.93 8.24 .28 41.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 期末应收账款中持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
川化集团公司 39,306.99 1年以内 货款
合计 39,306.99 1年以内 货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 期末应收账款前五名债务人金额合计 12,685,933.17元，占应收账款期末总额的22.02%。
● 应收账款中，应收什邡静安集团公司、美国优尼凯特公司、重庆特殊钢厂等公司欠款39,074,793.09元因欠款单位停业、破产以及长期催收无果等等原因预计无法收回，故公司对此全额计提了坏账准备。
注5、其他应收款 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例( 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
%) %)
1年以 9,235,107.4 99.78 291,391. 1,684,372.3 100.0 84,218.6
内 2 21 1 0 2
1-2年 20,000.00 0.22 2,000.00
2-3年 0.00 0.00 0.00
3-4年 0.00 0.00 0.00
4-5年 0.00 0.00 0.00
5年以 0.00 0.00 0.00
上
合计 9,255,107.4 100.0 293,391. 1,684,372.3 100.0 84,218.6
2 0 21 1 0 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
● 期末其他应收款前五名债务人债务金额合计：8,865,387.67元，占其他应收款期末总额的95.79%。
● 期末其他应收款较期初增加7,570,735.11元，主要系新天府公司购买九禾农资股份有限公司股权划出投资款6,500,000.00元。
注6、预付账款 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末金额 比例(%) 期初金额 比例(%)
1年以内 47,928,945.8 100.00 30,765,359.81 100.00
8
1-2年
2-3年
3年以上
合计 47,928,945.8 100.00 30,765,359.81 100.00
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 期末预付账款中无持本公司5%(含5%)股权以上股东的欠款。
● 期末预付账款前五名债务人金额合计39,220,348.83元，占预付账款期末总额的81.83%。
● 期末预付账款较上年同期增加17,163,586.07元，增幅55.79%，主要系预付天然气款增加8,225,283.02元,以及预付的大修费增加5,090,599.62元。
注7、存货及存货跌价准备 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 129,074,098. 18,359,187.9 125,528,430.5 18,359,187.94
91 4 9
材料采购 10,101,348.4 5,697,968.97
9
包装物 5,549,543.05 5,548,270.06
库存商品 57,153,514.5 1,993,622.12 75,534,782.98 1,993,622.12
4
自制半成 3,764,130.35 6,412,685.23
品
材料成本 3,641,173.44 1,377,989.45
差异
合计 209,283,808. 20,352,810.0 220,100,127.2 20,352,810.06
78 6 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 本报告期公司采购前五名合计30,188.19万元，占公司年度采购总额的51.80%。
● 存货跌价准备列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期 转回 其他原 期末数 可变现净
增加 数 因转出 值确定依
数 据
原材料 18,359,187. 18,359,187.9 市场价格
94 4
库存商 1,993,622.1 1,993,622.12 销售价格
品 2 及合理费
用
合计 20,352,810. 20,352,810.0
06 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注8、待摊费用 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
财产保险费 1,381,189.08 638,301.44
汽车保险费 5,644.50 36,118.18
一销铂网 1,328,758.37 642,344.63
二销铂网 1,167,331.14 361,269.11
一合镍触媒 262,428.25 577,342.15
二合氧化锌触媒 517,100.00
合计 4,145,351.34 2,772,475.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注9、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
对子公司投资 46,336,087.7 39,678,452.0
2 4
对合营企业投 2,500,000.00
资
对联营企业投
资
其他股权投资 28,476,488.0 28,476,488.0
0 0
合并价差
合计 77,312,575.7 68,154,940.0
2 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(a)对子公司投资的投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公 初始投资 期初数 本期投 本期被投资 分得的 期末数
司名 额 资额 单位权益增 现金红
称 减额 利额
青上 29,050,00 39,678, 7,000, 2,717,692. 3,060,0 46,336,087
公司 0.00 452.04 000.00 39 56.71 .72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 对控股子公司投资：即对四川川化青上化工有限公司的投资，本公司采用权益法核算，初始投资额为2,905.00万元，占被投资单位注册资本的70%，由于其资产总额、销售收入均未达到本公司相应项目的10%。根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》（财会二字（1996）2号文），本公司未将四川川化青上化工有限公司纳入合并报表范围。
(b)权益法核算的其他股权投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公 初始投 期初 当期投资 本期被投资 分得的 期末数
司名称 资额（ 数 额 单位权益增 现金红
万元） 减额 利额
四川美胺 250.00 2,500,00 2,500,000.
化工有限 0.00 00
责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 四川美胺化工有限责任公司：系新天府公司于2006年4月6日出资250万元与成都捷丰达科技发展有限公司共同投资设立，注册资本500万元（投入资本经四川华为会计师事务所有限公司川华为验字[2006]010号验资报告审验），其中新天府公司持有50.00%股份。
(c) 成本法核算的其他股权投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公 备注
司注册资本
的比例
自贡鸿鹤化工股份有限公 120,000.00
司
重庆钢铁集团朵力房地产 338,000.00
股份有限公司
川农资工贸有限责任公司 1,018,488. 10.26%
00
天华富邦化工有限责任公 15,000,000 8.11%
司 .00
四川省川化润嘉置业有限 2,000,000. 14.49%
责任公司 00
四川川化永鑫建设工程有 5,000,000. 10.27%
限责任公司 00
四川华英化工有限责任公 5,000,000. 15.72%
司 00
合计 28,476,488
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 四川华英化工有限责任公司：由新天府公司与其他两名法人及三名自然人共同出资组建，于2004年8月17日注册成立，注册资本2380万元，其中新天府公司持有21.01%股份，本报告期由于其他投资者增加投资800万元，新天府没有相应增加，持股比例降为15.72%，对该公司的长期股权投资核算由权益法核算改为成本法核算。
● 公司年末各项长期投资的账面价值低于其可收回金额，故未计提长期股权减值准备。
● 长期投资变现不存在重大限制。
注10、固定资产原值 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
原值
房屋建筑物 273,212,634. 49,122,232.2 2,220,608.47 320,114,257.
08 6 87
专用设备 2,804,259,81 148,506,587. 49,313,289.1 2,903,453,11
7.97 34 0 6.21
通用设备 18,130,936.0 238,600.21 52,973.00 18,316,563.2
6 7
交通运输设 22,341,371.1 1,501,108.18 237,850.00 23,604,629.3
备 3 1
其他设备 17,335,806.6 2,335,831.23 7,918.00 19,663,719.9
9 2
固定资产装 2,077,390.90 0 0 2,077,390.90
修
小计 3,137,357,95 201,704,359. 51,832,638.5 3,287,229,67
6.83 22 7 7.48
累计折旧
房屋建筑物 123,833,470. 5,360,453.68 1,767,906.47 127,426,017.
09 30
专用设备 1,728,686,93 47,632,598.3 25,228,937.1 1,751,090,59
3.54 0 0 4.74
通用设备 4,002,941.11 778,098.26 25,062.91 4,755,976.46
交通运输设 4,218,711.11 1,132,769.08 112,858.40 5,238,621.79
备
其他设备 7,653,746.20 666,417.30 3,136.86 8,317,026.64
固定资产装 87,228.99 0 87,228.99
修
小计 1,868,395,80 55,657,565.6 27,137,901.7 1,896,915,46
2.05 1 4 5.92
净值 1,268,962,15 1,390,314,21
4.78 1.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 本期固定资产原值增加149,871,720.65元，主要系在建工程项目完工交付使用（详见注13）；本公司固定资产无置换、抵押、担保等情况。
● 公司所用土地均为向川化集团公司租赁。租赁期1997年10月22日起于2047年10月21日止，每年支付租赁费300万元，从第四个会计年度起每年租金标准按照上一年度的租金标准加计国家统计局公布的当年物价指数变动幅度予以确认。
注11、固定资产减值准备如下： 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计提原 期初数 本期发生 期末数
因 冲销数 提取数
氩气生产线 停产封 511,115. 282,193. 228,921.26
存 12 86
氩气生产线相关房 停产封 1,309,44 1,309,447.
屋建筑物 存 7.28 28
合计 1,820,56 282,193. 1,538,368.
2.40 86 54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注12、工程物资 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程物资 期末数 期初数
技改技措 1,610,014.74 1,605,550.64
二化改造 6,270,950.35 6,534,578.03
2.6万吨三胺 22,491,463.76
3万吨三胺 2,122,051.08
合计 10,003,016.17 30,631,592.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 期末工程物资较年初减少20,628,576.26元，减少幅度为67.34%，主要原因是本期 “2.6万吨三胺新建工程”已基本完工预交转固。
● 本公司期末工程物资无单个项目的成本高于其可变现净值，故未计提工程物资减值准备。
注13、在建工程 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预 期初数 本期增 本期减少 期末数 资 工
算 加 转固 其他 金 程
数( 来 进
万 源 度
元)
二化技改 44, 5,647,9 1,054 4,593,2 募 预
工程 967 44.95 ,732. 12.03 集 交
92 、 生
自 产
筹
2.6万吨 19, 129,409 61,623, 191,033, 0.00 自 预
三胺扩建 000 ,336.55 793.71 130.26 筹 交
工程 生
产
造粒硝铵 450 1,485,1 1,471,32 13,80 0.00 自 交
改造工程 25.21 5.21 0.00 筹 付
使
用
3万吨三 40, 216,592 75,552, 292,145 自 73
胺工程 000 ,658.07 745.83 ,403.90 筹 .0
3%
新建三万 3,418,8 3,418,8 自
吨三胺 04.03 04.03 筹
硫酸1#中 429 4,659,4 4,659,4 自 95
锅改造 59.60 59.60 筹 .0
0%
老三胺1# 250 2,675,0 0.00 2,675,0 自 96
环保 76.66 76.66 筹 .0
0%
双氧水改 3,2 12,156, 20,689, 32,845, 自 96
造 53 094.00 288.85 382.85 筹 .0
0%
环保节水 3,9 2,628,1 118,081 2,746,2 自 6.
技术改造 91 82.89 .62 64.51 筹 89
%
防护带征 3,1 11,283, 5,605,9 16,888, 自
用土地 95 000.00 00.00 900.00 筹
二化造粒 2,5 3,868,9 3,868,9 自 15
塔 00 55.89 55.89 筹 .4
8%
其他 19,799, 11,361, 4,098,19 27,062, 自
149.31 047.46 0.37 006.40 筹
合计 118 409,754 178,819 196,602, 1,068 390,903
,03 ,831.27 ,813.36 645.84 ,532. ,465.87
5 92
在建工程 3,418,8 3,418,8
减值准备 04.03 04.03
净值 406,336 387,484
,027.24 ,661.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 在建工程未用于抵押。
在建工程减值准备如下： 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计提原因 期初数 本期发生 期末数
冲销数 提取数
三万吨三 工程地址变动,造 3,418,80 3,418,804.0
胺 成前期土建投资已 4.03 3
无使用和转让价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利息资本化情况列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期增加 本期转 其他减 期末数 资本化
固 少 率
三万吨三 122,822.5 122,822. 5.58%
胺 8 58
双氧水改 363,899. 363,899. 5.85%
造 25 25
合计 122,822.5 363,899. 486,721.
8 25 83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注14、无形资产 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加额 本期减少 期末数
转出数 摊销数
专有技术 18,688,38 6,000,000. 1,246,459. 23,441,928.53
8.39 00 86
合计 18,688,38 6,000,000. 1,246,459. 23,441,928.53
8.39 00 86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 公司期末无形资产不存在预计可收回金额低于其账面价值的情况,故未计提无形资产减值准备。
● 本期增加系北京清大华业科技发展有限公司转让的年产2.6万吨三聚氰胺气相淬冷的工艺技术软件包的使用权。
注15、长期待摊费用 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
一合触媒 226,640.06 13,075.38 213,564.68
一合耐火球 167,395.14 22,826.64 144,568.50
一合分子筛 40,103.09 5,468.64 34,634.45
一合拉西环 28,124.43 3,835.08 24,289.35
高温变换触 639,114.59 294,976.02 344,138.57
媒
甲烷化触媒 828,083.59 101,398.02 726,685.57
二合一段触 634,029.78 172,917.18 461,112.60
媒
钴钼加氢触 769,199.45 63,221.88 705,977.57
媒
低温变换触 2,322,684.34 0.00 536,004.06 1,786,680.28
媒
浓硝氧化镁 167,316.50 9,980.00 157,336.50
钯触媒 277,267.04 981,539.00 292,187.42 966,618.62
合计 6,099,958.01 981,539.00 1,515,890.3 5,565,606.69
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注16、短期借款 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
抵押借款
担保借款 200,000,000.00 268,460,000.00
信用借款 108,460,000.00 20,000,000.00
合计 308,460,000.00 288,460,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 期末本公司不存在逾期未偿还的短期借款。
● 公司的短期借款担保均为川化集团有限责任公司提供。
注17、应付票据 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数 备注
商业承兑汇票
银行承兑汇票 15,000,000.00 29,567,174.08
合计 15,000,000.00 29,567,174.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 期末应付票据中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
● 期末应付票据余额较期初减少14,567,174.08元，主要原因是应付票据贴现以及到期归还。
注18、应付账款 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 56,016,107.32 100.00 39,737,746.5 99.90
7
1-2年 37,905.00 0.10
2-3年
3年以上
合计 56,016,107.32 100.00 39,775,651.5 100.00
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末应付账款中无持有本公司5%(含5%)股权以上股东单位的款项。
● 期末应付账款余额较期初增加16,240,455.75 元，主要原因是部分尚未结算的工程应付款。
注19、预收账款 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 81,744,204. 96.47 63,490,798.64 96.33
98
1-2年 1,351,459.6 1.60 826,693.53 1.25
0
2-3年 253,742.66 0.30 268,717.36 0.41
3年以上 1,377,949.7 1.63 1,324,960.14 2.01
7
合计 84,727,357. 100.00 65,911,169.67 100.00
01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 期末预收账款中持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的款项明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 预收金额 预收时间 预收原因
川化集团公司 2,307,916.80 一年以内 预收货款
合计 2,307,916.80 一年以内 预收货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 期末预收账款较期初增加18,816,187.34元，主要系本期产品处于销售旺季，公司产品销售情况较好，预收客户的账款增加。
● 期末账龄超过1年的预收账款为2,983,152.03元，均为未结算的货款尾款。
注20、应交税金 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 执行税率
增值税 -872,900.48 179,697.85 17%
企业所得税 16,412,944.00 40,450,383.81 15%
营业税 41,308.15 226,121.20 5%3%
城建税 -3,945.25 1,701,387.94 7%
房产税 1,537,331.44 1,528,768.64 1.2%
印花税 -71,604.29 378,036.62
个人所得税 344,495.53 597,459.23
代扣代缴税金 33,593.28 1,058,392.96
合计 17,421,222.38 46,120,248.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其注释详见会计报表附注3、税项。
注21、其他应交款 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 性质 计缴标准 期末数 期初数
副食品调控基金 附加费 按销售收入0.10% 1,208,562.7 1,251,846.
5 99
教育费附加 附加税 本年应缴流转税 -1,667.78 1,354,880.
的3% 55
地方教育费 附加税 本年应缴流转税 -563.56 451,626.81
的1%
代扣代缴税费附 1,221.60 769.18
加
合计 1,207,553.0 3,059,123.
1 53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注22、其他应付款 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 29,311,036.13 99.14 24,627,650.93 99.03
1-2年 11,900.00 0.04 200.00 0.00
2-3年 200.00 0.00 225,420.03 0.91
3年以上 241,204.67 0.82 15,784.64 0.06
合计 29,564,340.80 100.00 24,869,055.60 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 期末其他应付账款中持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的款项明细 如下： 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 应付金额 应付时间 应付原因
川化集团公司 102,300.00 1年以内 未支付的费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 期末其他应付账款较期初增加4,695,285.20元，增幅18.88%，主要系本期合并锦华公司报表所致。
注23、预提费用 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
固定资产大修费 46,092,599.50
天然气款等 13,706,778.18
合计 59,799,377.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注24、长期借款 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
抵押借款
担保借款 205,140,100.00 140,000,000.00
信用借款
合计 205,140,100.00 140,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 报告期末本公司不存在逾期未偿还的长期借款。
● 公司的长期借款均由川化集团有限责任公司提供担保。
注25、专项应付款 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数 款项性 拨款单位
质
环保治污资金 1,000,000.0 1,000,000.0 拨款 四川省财政厅
0 0
环保补助资金 500,000.00 500,000.00 拨款 成都市青白江环保
局
排污水治理资 500,000.00 500,000.00 拨款 成都市青白江环保
金 局
技改补助拨款 1,000,000.0 1,000,000.0 拨款 成都市财政局
0 0
合计 3,000,000.0 3,000,000.0
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
环保治污资金系2004年12月四川省财政厅对公司拨付1,000,000.00元的“两江”流域工业环保治污技术改造资金。
环保补助资金系2004年12月成都市青白江区环保局对公司拨付500,000.00元的“工业废水治理工程项目”环保补助资金。
排污水治理资金系2005年12月成都市青白江区环保局对公司拨付500,000.00元的“工业废水治理工程项目”环保治理补助资金。
技改补助拨款系2005年12月成都市财政局对公司拨付1,000,000.00元的“2.6万吨三聚氰胺新建工程”的技术改造资金。
注26、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数( 本期变动(+、-) 期末数(
万股) 配 送 公积金转 股 小 万股)
股 股 股 改 计
一、尚未流通股份合 34,000. -4, 29,840.
计 00 160 00
其中：1、发起人股 34,000. -4, 29,840.
份 00 160 00
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
个人股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已流通股份合计 13,000. +4, 17,160.
00 160 00
1、境内上市人民币 13,000. +4, 17,160.
普通股 00 160 00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
合计 47,000. 47,000.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 本公司是经国家经济体制改革委员会“体改生[1997]157号”文批准，由川化集团有限公司作为唯一发起人于1997年10月20日以发起方式设立的股份有限公司，公司设立时的注册资本为34,000万元，由中信会计师事务所对该项注册资本进行了验证，并出具了“中信会资字（1997）第011号”验资报告。2000年9月18日根据中国证券监督管理委员会“证监发行字（2000）124号”文，本公司向社会公开发行人民币普通股13,0000万元,由中信会计师事务所对该项注册资本进行了验证,并出具了“中信会资字（2000）第048号”验资报告。
● 根据2006年3月9日～3月13日公司召开的相关股东会议审议通过的股权分置改革方案（对价方案为非流通股股东向流通股股东每10股送3.2股），公司于2006年3月21日，非流通股东川化集团有限责任公司向流通股股东送出41,600,000股股份。
注27、资本公积 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 808,026,665 3,312,816.0 804,713,849.6
.66 0 6
拨款转入 4,667,553.9 4,667,553.98
8
股权投资差额 148,287.02 148,287.02
其他资本公积 738,548.48 738,548.48
合计 813,581,055 3,312,816.0 810,268,239.1
.14 0 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期减少的资本公积主要为公司根据财政部《关于上市公司股改费用会计处理的复函》（财会便[2006]10号文）对股权分置改革所承担费用进行的会计处理。
注28、盈余公积 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公 74,759,560.38 149,519,120.7
积 4
法定公益金 74,759,560.36
合计 149,519,120.7 149,519,120.7
4 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 本期公司根据财政部《关于〈公司法〉实施后有关企业财务处理问题的通知》（财企[2006]67号文），将2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积。
注29、未分配利润 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
本年净利润 108,078,569.59 234,560,199.92
加：年初未分配利润 200,935,114.23 62,640,740.75
其他转入 -
减：提取法定盈余公积 24,632,913.22
提取法定公益金 24,632,913.22
分配普通股股利 94,000,000.00 47,000,000.00
转作股本的普通股股利 -
未分配利润 215,013,683.82 200,935,114.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注30、主营业务收入及主营业务成本 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
尿素 631,575,913.3 399,776,506. 499,372,181.0 332,216,504.5
2 95 7 3
结晶硝 79,890,748.17 57,932,610.3 94,162,122.30 51,716,663.17
铵 0
三聚氰 37,264,049.29 37,647,509.2 74,667,724.89 65,457,494.22
胺 3
氮磷复 58,532,370.83 43,791,028.7 52,022,248.73 30,995,059.41
合肥 8
其他产 81,776,403.22 72,096,684.8 71,733,912.12 58,194,497.42
品 7
合计 889,039,484.8 611,244,340. 791,958,189.1 538,580,218.7
3 13 1 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前5名客户销售情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上年同期数
销售金额(万 占公司全部销 销售金额(万 占公司全部销
元) 售收入的比例 元) 售收入的比例
(%) (%)
前5名销售合 16,533.09 18.60 14,183.35 17.91
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注31、主营业务税金及附加 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 1,341,883.53 3,104,306.09 本期应缴流转税的7%
地方教育费附加 575,092.96 1,312,734.70 本期应缴流转税的1%
教育费附加 191,697.69 437,578.25 本期应缴流转税的3%
合计 2,108,674.18 4,854,619.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注32、其他业务利润 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
汽车运 3,116,48 4,254,87 -1,138, 5,373,77 3,591,60 1,782,17
费 3.85 4.36 390.51 4.46 0.47 3.99
电 17,202,0 14,587,7 2,614,2 11,812,0 11,856,4 -44,408.
24.58 63.73 60.85 36.69 44.88 19
材料销 13,940,1 13,399,2 540,880 1,626,08 1,376,26 249,824.
售 01.58 21.17 .41 6.83 2.54 29
其他 8,860,70 8,624,09 236,612 8,091,56 8,391,63 -300,063
3.46 0.60 .86 9.45 3.26 .81
合计 43,119,3 40,865,9 2,253,3 26,903,4 25,215,9 1,687,52
13.47 49.86 63.61 67.43 41.15 6.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注33、 营业费用 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
营业费用 7,587,911.91 6,202,190.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 本期营业费用增加主要是产品产销量增加使产品仓储转运等营业费用增加所致。
注34、管理费用 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
管理费用 159,062,918.95 116,402,521.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 本期管理费用增加4,266.04万元，主要系公司工资及工资附加费、修理费等费用增加。
注35、财务费用 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
利息支出 8,959,091.58 11,102,172.80
减:利息收入 1,598,130.45 4,094,349.08
汇兑损失 68,950.45 32,716.16
减:汇兑收益 0.00
其他 121,142.15 160,426.03
合计 7,551,053.73 7,200,965.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注36、投资收益 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股权投资收益 2,717,692.3 1,959,207.33
9
债权投资收益
联营或联营企业分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额
（+-）
其他投资收益
合计 2,717,692.3 1,959,207.33
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注37、补贴收入 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
补贴收入 44,982,939.83 7,000,000.00
合计 44,982,939.83 7,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 本期补贴收入增加3,798.29万元，主要系根据财政部、国家税务总局《关于尿素产品增值税先征后返问题的通知》（财税[2004]33号文）的规定并经财政部驻四川省财政监察专员办事处（财驻川监退字[2006]18、96号文）的批复返还公司2005年增值税1,114.02万元；根据《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》（财税[2005]87号文）的规定，公司2006年1月1日至2006年6月30日免征收增值税额3,376.86万元，并根据《财政部关于减免和返还流转税的会计处理规定的通知》（财会字[1995]6号文）的规定进行了相应的会计处理。
注38、营业外收入 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收入
其他收入 52,678.03 172,826.80
合计 52,678.03 172,826.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注39、营业外支出 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 23,789,117.97 8,758,869.65
在建工程减值准备 3,418,804.03
固定资产减值准备 1,404,301.11
其他支出 1,650.00 710,114.61
罚款支出 68,678.29 4,840,066.00
合计 23,859,446.26 19,132,155.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注40、所得税： 单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
应纳所得税额 17,536,117.19 18,270,485.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注41、收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
罚款收入 30,813.97
保证金 245,700.00
其他 25,838.00
合计 302,351.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注42、支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
仓库经费 4,015,349.74
集团综合管理费 6,972,352.02
租赁费 1,204,466.94
技术开发费 1,601,519.34
土地使用费 2,468,034.78
出口三胺费用 853,857.92
业务招待费 984,842.64
办公费 905,444.07
差旅费 1,047,324.65
电讯费 391,965.19
会议费 637,476.80
运输费 4,635,102.71
其他 17,382,422.52
合计 43,100,159.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注43、收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金 248,972,450.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 收到的其他与投资活动有关的现金主要为：公司收回四川锦华化工有限责任公司成立前，公司为其投资建设的年产3万吨三聚氰胺工程垫付的资金。
注44、支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金 218,333,994.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 支付的其他与投资活动有关的现金主要为：四川锦华化工有限责任公司支付给公司的在其成立前公司为其投资建设的年产3万吨三聚氰胺工程垫付的资金。两者的差异额：主要为四川锦华化工有限责任公司的年初货币资金余额。
6、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
(1)、应收款项及坏账准备
（a）应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 比例(% 坏账准备 账面余额 比例(% 坏账准备
) )
1年以 12,136,41 23.10 631,520.9 5,133,807. 10.69 265,153.
内 9.50 8 70 31
1-2年 3,774,167 7.19 3,342,132 4,534,568. 9.45 4,105,72
.90 .32 28 8.82
2-3年 1,318,881 2.51 1,044,774 1,379,465. 2.87 1,061,12
.54 .92 54 9.16
3-4年 1,188,326 2.26 1,084,515 4,274,755. 8.90 4,179,35
.87 .91 76 5.30
4-5年 974,017.3 1.85 961,637.3 53,649.39 0.11 53,649.3
7 7 9
5年以 33,136,45 63.09 33,136,45 32,630,351 67.98 32,630,3
上 2.62 2.62 .14 51.14
合计 52,528,26 100.00 40,201,03 48,006,597 100.00 42,295,3
5.80 4.12 .81 67.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 期末应收账款中持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
川化集团公司 39,306.99 1年以内 货款
合计 39,306.99 1年以内 货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 期末应收账款前五名债务人金额合计12,516,466.43元，占应收账款期末总额的23.83%。
● 应收账款中，应收什邡静安集团公司、美国优尼凯特公司、重庆特殊钢厂等公司欠款39,074,793.09元因欠款单位停业、破产以及长期催收无果等等原因预计无法收回，故公司对此全额计提坏账准备。
（b）其他应收款 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 比例(% 坏账准备 账面余额 比例( 坏账准备
) %)
1年以 5,110,308. 99.61 252,980.9 916,166.80 100.0 45,808.34
内 30 3 0
1-2年 20,000.00 0.39 2,000.00
2-3年
3-4年
4-5年
5年以
上
合计 5,130,308. 100.00 254,980.9 916,166.80 100.0 45,808.34
30 3 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 期末无本公司5%(含5%)股权以上股东单位
● 期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计5,130,308.30元，占年末其他应收款年末总额的100.00%。
● 期末其他应收款较期初增加4,214,141.50元，主要系为四川锦华化工有限责任公司垫付的3万吨三聚氰胺工程款。
(2)、长期股权投资 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
对子公司投资 147,998,225 70,391,131.3
.45 2
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 22,458,000. 22,458,000.0
00 0
合并价差
合计 170,456,225 92,849,131.3
.45 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(a)、对子公司投资的投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 初始投资 期初数 本期投 本期被投 分得的 期末数
单位名 额 资额 资单位权 现金红
称 益增减额 利额
四川川 29,050,0 39,678,45 7,000, 2,717,692 3,060,0 46,336,0
化青上 00.00 2.04 000.00 .39 56.71 87.72
化工有
限公司
四川省 20,000,0 30,712,67 2,099,458 32,812,1
川化新 00.00 9.28 .45 37.73
天府化
工有限
公司
四川锦 68,850,0 68,850 68,850,0
华化工 00.00 ,000.0 00.00
有限责 0
任公司
合计 117,900, 70,391,13 75,850 4,817,150 3,060,0 147,998,
000.00 1.32 ,000.0 .84 56.71 225.45
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
● 四川川化青上化工有限公司详见会计报表附注会计报表主要账项，注9。
● 四川锦华化工有限责任公司（以下简称“锦华公司”）系公司出资6885万元与四川天华股份有限公司等公司共同投资设立，注册资本13500万元（投入资本经四川财信会计师事务所有限公司川财信会事[2006]验字第03号验资报告审验），公司持股51%。
(b)成本法核算的其他股权投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资 投资金额 占被被投资公 备注
期限 司注册资本的
比例
自贡鸿鹤化工股份有限公司 120,000.00
重庆钢铁集团朵力房地产股份 338,000.00
有限公司
天华富邦化工有限责任公司 15,000,000. 8.11%
00
四川省川化润嘉置业有限责任 2,000,000.0 14.49%
公司 0
四川川化永鑫建设工程有限责 5,000,000.0 10.27%
任公司 0
合计 22,458,000.
00
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● 公司年末各项长期投资的账面价值低于其可收回金额，故未计提长期股权减值准备。
● 长期投资变现不存在重大限制。
(3)、投资收益
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项目 本期数 上年同期数
股权投资收益 4,817,150.84 7,116,566.61
债权投资收益
其他投资收益
短期投资跌价准备
联营或合营企业分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者净增减的
金额
合计 4,817,150.84 7,116,566.61
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● 本期投资收益较上年同期减少2,229,415.77元，减幅为32.31%，主要原因是控股子公司的效益较上年同期下降。
7、关联方关系及其交易的披露
（1）、存在控制关系的关联方情况
（a）存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本 企业类 法定
企业 型 代表
关系 人
川化集团 四川省成都市 化学肥料、无机化工、 母公 有限责 苏重
有限责任 青白江区团结 有机化工、合成材料、 司 任公司 光
公司 路大弯镇311 特种气体、催化剂等生
号 产销售及相关技术进出
口贸易等
川化青上 四川省成都市 生产销售硫酸钾、盐酸 子公 有限责 苏重
化工有限 青白江区 及相关化肥、化工产品 司 任公司 光
公司
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（b）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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企业名称 期初数 本期 本期 期末数
增加 减少
川化集团有限责任 50,000（万元） 50,000（万元）
公司
川化青上化工有限 601.24(万美元) 601.24(万美元)
公司
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（c）存在控制关系的关联方持股份或权益及其变化
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关联方名称 期初数（万元） 本期增 本期减 期末数(万元)
加 少
金额 比例 金 比 金 比 金额 比例
（％ 额 例 额 例 （％
） ）
川化集团有限 34,000. 72.34 29,840.00 63.49
责任公司 00
川化青上化工 420.87( 70.00 420.87(美 70.00
有限公司 美元) 元)
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（d）公司与关联方的关系：
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企业名称 与本公司的关系
川化集团有限责任公司 母公司
川化永鑫建设工程有限责任公司 同一母公司
川化润嘉置业有限责任公司 同一母公司
川化荣生公司 同一母公司
川化味之素有限公司 同一母公司
川化望江化工厂 同一母公司
川化青上化工有限公司 子公司
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（2）公司与关联方发生交易的情况下：
（a）关联交易购进
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企业名称 交易项目 定价政策 本期数 上年同期数
川化集团有限责任公 材料 市场价格 19,065.87 18,702,653.
司 39
川化集团有限责任公 劳务 协议价格 73,235.90 2,228,741.5
司 3
川化望江化工厂 包装物 市场价格 16,831,077.4 17,110,302.
9 64
川化永鑫建设工程有 工程承包 市场价格 19,184,969.0 12,614,800.
限责任公司 0 00
川化润嘉置业有限责 劳务 市场价格 2,072,749.76
任公司
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（b）关联交易销售 单位:元
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企业名称 交易项目 定价政策 本期数 上年同期数
川化集团有限责任公 电、生产水 市场价格 378,542.4 272,079.37
司 等 7
川化集团有限责任公 材料 市场价格 187,646.06
司
川化集团有限责任公 初级蒸汽等 市场价格 266,966.34
司 副产品
川化集团有限责任公 天然气 市场价格 352,944.9 1,021,533.
司 6 62
川化望江化工厂 三胺、尿素 市场价格 1,964,752.
08
川化味之素有限公司 硫酸等 市场价格 9,767,499 5,065,196.
.15 84
川化味之素有限公司 电、生产水 市场价格 17,055,14 12,210,529
等 8.04 .93
川化青上化工有限公 硫酸等 市场价格 3,189,012 3,665,401.
司 .82 72
川化青上化工有限公 电、生产水 市场价格 494,407.7 355,201.01
司 等 2
川化永鑫建设工程有 电、生产水 市场价格 228,028.1 309,043.69
限责任公司 等 7
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（c）关联费用 单位:元
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项目 企业名称 定价政策 本期数 上期数
土地租赁费 川化集团有限责任 国有土地 2,468,034.78 2,468,034.
公司 使用权租 78
赁合同
设备租赁费 川化集团有限责任 协议价格 1,204,466.94 1,204,466.
公司 94
综合服务费 川化集团有限责任 协议价格 6,347,808.02 5,587,806.
公司 13
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（d）关联方债权债务情况 单位：元
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往来科目 往来单位 期末数金额 期初数金额
应收账款 川化集团公司 39,306.99 73,804.99
应收账款 川化荣生公司 1,967,766.45
应收账款 川化青上公司 36,959.10 34,069.10
应收账款 四川川化永鑫建设工程有 9,367.85 62,214.79
限责任公司
应收账款 四川省川化润嘉置业有限 2,805.85
责任公司
预付账款 四川省川化润嘉置业有限 1,255,000.00
责任公司
应收账款 川化味之素有限公司 313,567.59 320,382.33
预收账款 川化集团公司 2,307,916.80 2,321,296.94
其他应付款 四川川化永鑫建设工程有 240,799.99
限责任公司
其他应付款 川化集团公司 102,300.00 102,300.00
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（e）关联担保
公司的借款担保均为川化集团有限责任公司提供。
8、重大事项
本报告期内无重大事项
9、承诺事项
本公司无需说明的承诺事项。
八、备查文件目录
（一）载有公司董事会盖章及法定代表人签名的半年度报告。
（二）载有公司及法定代表人、主管会计工作负责人盖章的会计报表。
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：
川化股份有限公司董事会
二○○六年七月二十五日