定期现场检查报告


保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司        被保荐公司简称：川能动力
保荐代表人姓名：连子云                        联系电话：010-85156446
保荐代表人姓名：盖甦                          联系电话：028-85534775
现场检查人员姓名：盖甦、贾明
现场检查对应期间：2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 26 日
现场检查时间：2018 年 12 月 24 日-2018 年 12 月 26 日
一、现场检查事项                                                    现场检查意见
（一）公司治理                                                 是        否   不适用
现场检查手段：
保荐机构核查上市公司的公司章程、公司治理制度、三会等文件资料，查询上市公司公告，
核查控股股东及实际控制人控制的其他企业经营范围，对上市公司的独立性进行核查
1、公司章程和公司治理制度是否完备、合规                        是
2、公司章程和三会规则是否得到有效执行                          是
3、三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                               是
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4、三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                是
5、公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
                                                               是
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6、公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
                                                               是
披露义务
7、公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
                                                                              不适用
应程序和信息披露义务
8、公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立              是
9、公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                是
（二）内部控制
现场检查手段：
核查上市公司的内部审计制度、公司组织结构，审阅审计委员会会议纪要、内审部提交的
工作计划和报告
1、是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
                                                               是
（如适用）
2、是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部
                                                                              不适用
审计部门（如适用）
3、内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）        是
4、审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
                                                               是
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5、审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
                                                               是
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）



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6、内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题     是
等（如适用）
7、内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
                                                                       不适用
况进行一次审计（如适用）
8、内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
                                                         是
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9、内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
                                                         是
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10、内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
                                                         是
控制评价报告（如适用）
11、从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
                                                         是
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
核查公告信息对应的支持性文件的真实性、准确性和完整性，并对公告信息进行跟踪
1、公司已披露的公告与实际情况是否一致                    是
2、公司已披露的内容是否完整                              是
3、公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展      是
4、是否不存在应予披露而未披露的重大事项                  是
5、重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                         是
息披露管理制度的相关规定
6、投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载      是
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
核查川能动力往来科目相应的合同、凭证，关联交易的审议程序，比较关联交易定价的公
允性
1、是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
                                                         是
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2、控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
                                                         是
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3、关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                         是
务
4、关联交易价格是否公允                                  是
5、是否不存在关联交易非关联化的情形                      是
6、对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                  不适用
7、被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
                                                                       不适用
务等情形
8、被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
                                                                       不适用
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：不适用

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1、是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议                            不适用
2、募集资金三方监管协议是否有效执行                                        不适用
3、募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情
                                                                           不适用
形
4、是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
                                                                           不适用
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5、使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或                       不适用
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6、募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
                                                                           不适用
益是否与招股说明书等相符
7、募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                                不适用
（六）业绩情况
现场检查手段：
查阅 2017 年 1-3 季度和 2018 年 1-3 季度财务信息，了解业务波动的原因，并与同行业上
市公司进行比较
1、业绩是否存在大幅波动的情况                               是
2、业绩大幅波动是否存在合理解释                             是
3、与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常                 否
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
核查上市公司、公司股东相关承诺的完成情况
1、公司是否完全履行了相关承诺                               是
2、公司股东是否完全履行了相关承诺                           是
（八）其他重要事项
现场检查手段：
核查了川能动力大额资金往来情况、重大投资和重大合同的履行过程
1、是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                                  不适用
2、对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                不适用
3、大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因             是
4、重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                            是
者风险
5、公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险               是
6、前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
                                                                           不适用
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明




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1、 川能动力内控制度在执行过程中存在了一定瑕疵，导致其在 2018 年对四川翔龄实业
    有限公司应收款项计提了大额的坏账，其中对四川翔龄实业有限公司计提了
    179,004,567.71 元坏账准备，对使得 2018 年前三季度的业绩产生大幅波动，与同行业
    公司相比存在异常。
2、 关于公司和股东承诺情况的核查：（1）关于川能动力现金购买四川省能投风电开发有
    限公司 55%股权的重大资产购买暨关联交易 2018 年度业绩承诺实现情况需 2018 年
    度报告后核查；（2）关于川能动力破产重整 2018 年度业绩承诺实现情况需 2018 年年
    度报告后核查。




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（本页无正文，为《川能动力定期现场检查报告》之签字盖章页）




保荐代表人签名：
                                               年    月      日
                          连子云


                                               年    月      日
                           盖甦




保荐机构：
              中信建投证券股份有限公司         年    月      日
                    （加盖公章）




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