2008年半年度报告
报告期间：2008.1.1～2008.6.30
川化股份有限公司董事会
2008年八月十四日
目 录
重要提示
一、公司基本情况…………………………………………… 3
二、主要财务数据和指标…………………………………… 4
三、股本变动及主要股东持股情况………………………… 5
四、董事、监事、高级管理人员情况……………………… 7
五、董事会报告……………………………………………… 7
六、重要事项 ………………………………………………… 12
七、财务报告（未经审计）………………………………… 24
八、备查文件………………………………………………… 71
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长苏重光先生、总经理李枫先生、会计机构负责人王逢渡先生声明：保证本半年度报告中的财务会计报告真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）公司法定中、英文名称及缩写
1、中文名称：川化股份有限公司
2、英文名称：SICHUAN CHEMICAL COMPANY LIMITED
3、英文名称缩写：SCC
（二）公司法定代表人：苏重光
（三）董事会秘书：刘勇
证券事务代表：郑林
联系电话：董事会秘书（028）89300888 证券事务代表（028）89301891
传 真：（028）89301890
电子信箱：董事会秘书scc@scwltd.com 证券事务代表zhl@scwltd.com
联系地址：四川省成都市青白江区大弯镇团结路311号。
（四）公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址、电子信箱
1、公司注册地址及办公地址：四川省成都市青白江区大弯镇团结路311号
2、公司邮政编码：610301
3、公司国际互联网网址：http://www.scwltd.com
4、公司电子信箱：scc@scwltd.com
（五）公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
公司中报备置地点：公司二号办公楼董事会秘书办公室
（六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
1、上市交易所：深圳证券交易所
2、股票简称：川化股份
3、股票代码：000155
（七）其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1997年10月20日
2、公司最近一次变更注册登记日期：2007年7月9日
3、注册登记地点：四川省成都市四川省工商行政管理局
4、企业法人营业执照注册号：510000000000054
5、税务登记号码：510113202285163
6、公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司
7、会计师事务所的办公地址：中国成都市洗面桥街5号
二、主要财务数据和指标
1、本报告期与报告期期初、上年同期相比的财务指标
单位：（人民币）元
指标项目 2008年6月30日 2007年12月31日 本报告期末比上年度期末增减（%）
总资产 2,957,786,658.94 2,780,445,645.72 6.38
股东权益 1,723,867,127.52 1,674,577,489.31 2.94
每股净资产 3.67 3.56 3.09
2008年1-6月 2007年1-6月 本报告期比上年同期增减（%）
营业利润 142,791,844.52 18,001,055.79 693.24
利润总额 149,376,035.70 15,079,157.12 890.61
净利润 110,389,638.21 8,868,115.15 1,144.79
扣除非经常性损益后的净利润 105,031,625.23 12,228,298.62 758.92
基本每股收益 0.23 0.02 1,050.00
稀释每股收益 0.23 0.02 1,050.00
净资产收益率 6.40 0.52 5.88
经营活动产生的现金流量净额 201,704,074.80 46,817,858.31 330.83
每股经营活动产生的现金流量净额 0.43 0.10 330.00
2、非经常性损益项目和涉及金额 单位：（人民币）元
项 目 金 额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益； 685,222.11
各种形式的政府补贴； 7,840,838.37
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益； -242,300.38
除上述各项之外的营业外收支净额； -1,980,215.42
所得税影响 -945,531.70
合计 5,358,012.98
3、利润表附表
报 告 期 利 润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.76 20.29 0.72 0.72
营业利润 8.28 8.51 0.30 0.30
净利润 6.40 6.58 0.23 0.23
扣除非经常性损益后的净利润 6.09 6.26 0.22 0.22
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内，本公司股本变动情况。 单位：万股
本次变动前 本次增减变动（+，-） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送 股 公积金转股 其他 小 计 数量 比例（%）
一、有限售条件股份 27,490 58.49 -2,350 -2,350 25,140 53.49
1、国家持股
2、国有法人持股 27,490 58.49 -2,350 -2,350 25,140 53.49
3、其他内资持股
其中：
境内法人持有股份
境外法人持有股份
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 19,510 41.51 +2,350 +2,350 21,860 46.51
1、人民币普通股 19,510 41.51 +2,350 +2,350 21,860 46.51
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 47,000 100.00 47,000 100.00
注：根据公司2006年3月9日～3月13日召开的相关股东会议审议通过的股权分置改革方案中川化集团有限责任公司的承诺（川化集团有限责任公司持有的川化股份自获得上市流通权之日起，12个月内不上市交易或者转让；上述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。），2008年3月21日，川化集团有限责任公司持有本公司的23,500,000股有限售条件的流通股解除限售限制，进入流通（目前已解除限售限制的股份占公司股份总数的10%）。
（二）前十名股东持股情况
1、报告期末前十大股东持股情况 单位：股
股东总数 46，413
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
川化集团有限责任公司 国有股东 63.49 298,400,000 251,400,000 0
唐仁娟 其他 1.04 4,903,599 0 0
史绪 其他 0.20 943,300 0 0
中国建设银行－长城久恒平衡型证券投资基金 其他 0.18 850,000 0 0
骆小蓉 其他 0.17 803,446 0 0
彭学庆 其他 0.17 800,000 0 0
刘长朴 其他 0.15 718,080 0 0
北京声鑫达康科技发展有限公司 其他 0.14 646,300 0 0
杨森平 其他 0.13 622,700 0 0
陈平 其他 0.12 562,800 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
川化集团有限责任公司 47,000,000 人民币普通股
唐仁娟 4,903,599 人民币普通股
史绪 943,300 人民币普通股
中国建设银行－长城久恒平衡型证券投资基金 850,000 人民币普通股
骆小蓉 803,446 人民币普通股
彭学庆 800,000 人民币普通股
刘长朴 718,080 人民币普通股
北京声鑫达康科技发展有限公司 646,300 人民币普通股
杨森平 622,700 人民币普通股
陈平 562,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司前10名股东中，国有法人股股东川化集团有限责任公司与其他股东之间以及流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。在除国有法人股东以外的其它流通股股东之间，公司未知其关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 川化集团有限责任公司 298,400,000 2007年3月21日 23,500,000 川化集团持有的公司股份自获得上市流通权之日起，十二个月内不上市交易或者转让；上述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
2008年3月21日 47,000,000
2009年3月21日 298,400,000
3、持股5%以上股东情况
截止本报告期末，持有本公司5%以上股份的股东为川化集团有限责任公司，所持本公司股份29,840万股，占公司总股本的63.49%，股份类别为国有法人股。川化集团有限责任公司持有本公司股份本期未发生增减变动。
（三）报告期内，公司控股股东和实际控制人变动情况
报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变动。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员持有公司股份、股票期权、被授予的限制性股票数量的变动情况
截止报告期末，本公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股份、股票期权和被授予的限制性股票。
（二）报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员变化情况
报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员未发生变化。
五、董事会报告
（一）报告期公司经营情况
1、报告期内，经营成果以及财务状况简要分析
营业收入、营业利润及净利润同比变动情况
单位：（人民币）元
指 标 项 目 本 期 数 上年同期数 增长比例（%）
营业收入 1,233,398,964.40 864,483,731.26 42.67
营业利润 142,791,844.52 18,001,055.79 693.24
净 利 润 110,389,638.21 8,868,115.15 1,144.79
经营活动产生的现金流量 201,704,074.80 46,817,858.31 330.83
注：变动的主要原因是：
（1）营业收入增加的主要原因是公司本期主要产品产量及销量较去年同期大幅增加以及公司产品市场较好。
（2）营业利润、净利润增加的主要原因是公司营业收入较去年同期大幅增加。
（3）经营活动产生的现金流量增加的主要原因是公司预收账款及净利润大幅增加。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
（1）、主营业务范围
公司主要从事合成氨、尿素、三聚氰胺、结晶硝铵、造粒硝铵、氮磷复合肥、硫酸、浓硝酸、硫酸钾、过氧化氢、液体二氧化碳、催化剂等化肥、化工产品的生产和销售。
（2）、经营状况
二○○八年上半年，是公司经受严峻考验的半年。
一季度，由于受到冰雪灾害天气影响，公司面临供电供气部门限电限气的困难局面，部分生产装置一度因限电被迫停产；两套合成氨生产装置只能维持较低负荷运行。在极其艰难的环境下，公司一方面着力加强与能源供应部门的协调和联系，力保主要装置的用电和用气；另一方面从优化运行着手，用好用足每一方天然气，并最大限度的避免电、气供应"峰谷差"对生产的影响，保证了生产的基本稳定；公司提出"严管理、抓细节；稳生产、促发展，以'安稳长满优'、'严格管理'和'加快发展'为重点，扎扎实实地开展各项工作，实现首季开门红"的劳动竞赛，加强企业专业管理、技术管理和劳纪管理，强化工艺和设备管理，保证了生产装置的稳定运行。
二季度，公司又经历了5.12汶川特大地震灾害，受地震影响，公司生产装置于5月12日下午停止生产。面对突如其来前所未有的又一严峻形势，公司沉着应对，一方面，成功完成了停车，保证了生产装置未因地震而发生环境污染；另一方面，努力搞好防震减灾工作，加强巡检，扎扎实实的将内部工作做深入做细致，严格管理，严肃纪律；同时，积极加强外部协调，努力争取生产所需的资源，做好开车的准备，在得到上级部门的批准后，于5月15日恢复生产；第三，恢复生产后，在余震不断的情况下，公司在注重员工人身安全和安全环保的前提下，狠抓管理，狠抓装置稳定高负荷运行，在公司内部开展以抓提高、抓创建、抓凝聚、抓氛围，以'讲使命、讲责任、讲和谐、谋复兴'"为主题的全员教育活动，此活动大大提高了全体员工的的责任心和使命感，为灾后快速恢复生产奠定了一定的思想基础。
由于以上应对措施得当，上半年公司在外部形势恶劣、困难重重的情况下，在全体干部职工的不懈努力下，公司克服了冰雪灾害和地震灾害对公司产生的不利影响，最终实现了首月、首季开门红及时间过半、任务过半的生产任务，取得了较好的经济效益。公司共生产合成氨21.70万吨，尿素29.48万吨，实现营业收入123,339.90万元、营业利润14,279.18万元、净利润11,038.96万元。
（3）、占报告期营业收入10%以上（含10%）的产品情况
单位：（人民币）万元
产 品 营业收 入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
尿 素 44,858.61 29,361.35 34.55 1.45 -4.37 3.98
三聚氰胺 28,580.48 19,080.79 33.24 203.26 132.21 20.43
其 它 45,301.29 36,210.79 20.07 61.39 62.83 -0.71
其中：关联交易 6,563.12 4,387.33 33.15 98.49 72.53 10.06
（4）、公司主营业务分行业的情况 单位：（人民币）万元
行 业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
化学肥料制造业 118,740.38 84,652.94 28.71 45.31 38.42 3.55
其中：关联交易 6,563.12 4,387.33 33.15 98.49 72.53 10.06
（5）、主营业务地区分布情况 单位：（人民币）万元
地 区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）
四川省 100,964.31 60.85
其他地区 17,776.07 -6.16
其中：关联交易 6,563.12 98.49
3、报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化
4、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动
5、公司无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%（含10% ）的情况
6、经营中的问题与困难
（1）、公司经营中出现的问题与困难：
A、天然气供应不足依然存在，电力供应状况不容乐观，原材料的价格不断上涨导致生产成本逐年增加。
B、装置难以高负荷运行的因素依然较多。
C、冰雪灾害和汶川特大地震灾害。
（2）、解决措施：
面对能源供应紧张和自然灾害的局面，公司一方面继续加强与能源供应部门的能源协调，为生产经营创造良好的外部条件；另一方面从优化运行着手，根据市场和生产装置实际情况，把每天的供气指标分解到每个调度轮班，进行实时调度，用好用足每一方天然气，使有限的资源发挥出最大的效益；同时，严抓项目管理，加快公司发展，通过技术进步等手段实现节能降耗；加强财务管理，合理规划和使用资金，做好增收节支工作；通过开展现场文明生产管理工作、制定生产管理制度、强化事故管理、逐级落实责任等措施提高工艺管理、设备管理和安全环保管理，以保证生产装置的稳定运行和达标排放。做好抗冰雪和防震减灾工作，以最快的速度恢复生产，并保证生产装置稳定运行。
7、公司下半年面临的主要问题、风险及下半年的业务发展计划和风险因素及应对措施
（1）、面临的主要问题、风险
A、天然气供应紧张的矛盾依然难以缓解；
B、装置难以高负荷运行的因素依然较多。
（2）、业务发展计划和风险因素及应对措施
A、进一步加强专业管理，全力以赴确保装置的安稳长满优运行
千方百计做好对外协调工作，努力确保生产所需；加强工艺管理；加强设备管理；加强安全环保管理；加强质量管理；加强专业检查。
B、进一步加强能源管理，确保实现节能减排目标
找出生产装置存在的缺陷和问题，并有针对性地进行调整，使其达到最佳效果；采取预防性管理措施，将事故消除于萌芽状态，尽量减少装置的非计划停车次数和时间，确保生产装置安全、稳定、优质运行，实现最大、最有效的节能减排；加强现场检查，加大监测力度，通过工艺控制减少排放；进一步落实节能减排措施和规划；加强能源计量管理工作，完善生产水计量和排污水计量工作；继续做好外购蒸汽和循环经济项目的协调工作，优化能源结构；做好节能减排工作的宣传动员工作。
C、进一步加强基础管理，确保良好的生产经营秩序
进一步健全和完善管理制度，夯实管理基础；继续深化改革，加强资源整合；做好基础工作，提升管理水平；严格控制费用开支，切实加强财务管理；加强物资采购管理；做好各项绩效管理工作，加大过程考核的力度；加强培训工作，使培训工作能够真正的为企业生产经营服好务。
D、进一步加强项目管理，确保公司发展工作的顺利推进
抓紧项目建设实施工作，主要实施二个项目，一是亚氨基二乙腈项目，使之尽快获得安评报告书和办理相关开工手续，确保准时开工建设，二是30万吨/年硫磺制酸项目，努力抓紧各项工作，做好建设中各专业的技术确认工作、现场管理、交工验收管理等后期工作；做好技术攻关和技改工作；加强科研开发工作，力争取得实效；做好项目储备和项目争取工作，收集好产品资料。
E、进一步发挥组织作用，构建和谐稳定企业
发扬抗震救灾精神，围绕生产经营，振奋干部职工思想；将稳定和发展作为各项工作的重心，充分发挥好协调、服务职能，紧紧围绕公司的生产经营做好工作，确保全年目标的顺利完成；切实抓好"四好班子"建设活动，提高干部队伍的作风建设，保证公司的各项政令畅通；继续深入开展全员主题教育活动，重点是领导广大职工解放思想、转变观念；加强党风廉政建设、强化效能机制的发挥；维护内部稳定，营造和谐氛围。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的投资情况
因公司募集资金已于二○○五年度全部使用完毕，故报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本报告期的投资情况。
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
报告期内，利用非募集资金12,260.01万元投资以下项目：
（1）公司以自筹资金6,446.19万元投入30万吨硫磺制酸项目。
（2）公司以自筹资金1,070.19万元投入三水改造项目。
（3）公司以自筹资金963.21万元投入2万吨浓硝项目
（4）公司以自筹资金873.62万元投入环保节水技术改造项目
（5）公司以自筹资金2,906.80万元投入其他技改、技改、零星固定资产项目。
（三）、公司完成盈利预测、有关计划或展望的情况说明
1、公司未进行过盈利预测，也从未刊登过盈利预测公告
2、关于公司在2007年年度报告中对未来五年有关计划或展望的进展情况
目前，公司已着手进行的项目进展为：
（1）、亚氨基二乙腈项目：环评报告书通过了省环保局组织的专家评审会并得到了批复，安评工作已进入评审阶段。成立了项目领导小组和项目建设管理部，设立了六部一室，按要求招聘了工程技术管理人员。目前进行场地平整和围墙修建工作，预计年内开工建成主装置。
（2）、30万吨/年硫磺制酸项目的技术改造工作：项目建设已由施工阶段逐步转入生产准备阶段。
（3）、2万吨/年浓硝酸技改扩建项目：已进行了生产性能考核，完成了竣工资料初稿的编制工作。
（4）、260t/h脱盐水系统改造（三水项目）项目：机电仪设备安装工作已完成，目前正在进行生产准备，组织试车投产。
（四）、公司未对上年年度报告中披露的本年度经营计划做出修改
（五）、会计师事务所审计情况
本次半年度报告中的财务报告未经会计师事务所审计，公司2007年年度报告中的财务报告也未被注册会计师出具非标准审计报告。
六、重要事项
（一）公司治理情况
1、法人治理
在制度上，公司按照监管部门的要求，为了规范公司运作，已建立了《川化股份有限公司章程》、《川化股份有限公司内部控制制度》、《川化股份有限公司信息披露事务管理制度》、《川化股份有限公司重大信息内部报告制度》、《川化股份有限公司股东大会议事规则》、《川化股份有限公司董事会议事规则》、《川化股份有限公司监事会议事规则》、《川化股份有限公司独立董事制度》、《川化股份有限公司总经理工作细则》、《川化股份有限公司董事会秘书工作制度》、《川化股份有限公司投资者关系管理制度》、《川化股份有限公司薪酬与考核委员会实施细则》、《川化股份有限公司提名委员会实施细则》、《川化股份有限公司审计委员会实施细则》和《川化股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的专项管理制度》等制度。
在管理架构上，按照现代企业制度和股份制上市公司的运作要求，公司建立了股东大会、董事会和监事会的组织管理框架体系，同时还建立经理层的组织管理框架体系。其组织架构完善、运转正常、运作良好。在组织架构内，各组织各司其职、各自独立运作，管理规范。
在股东大会的规范运作上，股东大会的召集、召开程序严格按照《川化股份有限公司章程》、《川化股份有限公司股东大会议事规则》的规定及要求进行。按照《川化股份有限公司章程》、《川化股份有限公司股东大会议事规则》及《股票上市规则》的要求，公司所有的需经股东大会审议的重大事项都经过股东大会审议通过，且尚未发生先实施后审议的情形。公司召开的股东大会从未违反《上市公司股东大会规则》，每次股东大会律师都进行了现场见证，并出具了法律意见书。
在董事会的规范运作上，董事会的召集、召开程序完全符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《川化股份有限公司章程》、《川化股份有限公司董事会议事规则》的相关规定。公司董事会还设立了下属的专门委员会（薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会）。公司各位董事谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，按照《董事会议事规则》亲自参加或者委托其他董事参加董事会会议，及时了解公司业务经营管理状况，并在会议上发表自己的意见和建议，并且对会议的各项议案独立的进行表决，对公司定期报告签署了书面确认意见，保证公司所披露的信息真实、准确、完整。独立董事还按照《独立董事制度》的规定，认真履行独立董事的职责，按时参加公司的董事会，积极了解公司的各项运作情况，对公司增补董事、聘任和解聘高级管理人员，关联交易、股权分置改革等发表了独立意见，在董事会上，还提出了一些合理的建议，对董事会科学客观地决策起到了积极的作用，维护了公司整体利益及中小股东的合法利益。
在监事会的规范运作上，监事会的召集、召开程序完全符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《川化股份有限公司章程》、《川化股份有限公司监事会议事规则》的相关规定。
在公司治理创新上，公司还采取了其他创新措施，主要为：
加强内部管理，努力实现管理标准化，运作流程化，管理手段信息化 ；不断深化绩效管理，探索更加科学合理的绩效考核模式，按照三个国际标准（ISO9000、ISO14000、OHSAS18000即质量、环境、职业卫生安全）的要求全面提升企业管理水平，加强思想政治工作，抓学习、抓凝聚、抓关键、抓和谐 ，以人为本，营造以能力和业绩为导向的企业文化氛围。上述创新措施的有效实施及紧密结合，形成了公司发展的强大创新动力。
2、独立性
公司有较强的独立性，控股股东行为规范，严格按照中国证监会《上市公司治理准则》的要求和规定行事，未超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产和财务、机构和业务方面实现了"五独立"，建立了完全独立的组织机构，具有独立完整的业务和生产经营能力，能够独立运作；公司总经理、董事会秘书、财务负责人未在控股股东兼任任何行政职务。公司发起人投入股份公司的资产的权属是明确清晰的，公司主要生产经营场所的权属归属公司，独立于大股东。公司注册的"川化"、"天府牌"商标均由股份公司拥有并使用，使用情况良好，未与控股股东发生商标权之争。工业产权、非专利技术等无形资产均独立于大股东。公司的采购和销售均具有独立性。公司不存在对主要交易对象即重大经营伙伴的依赖，内部的各项决策均独立于控股股东
3、内部控制
公司的内部控制较好，内部控制制度较全，建立了完善的《川化股份有限公司内部控制制度》，在此制度中，不仅包括原有的生产管理制度、财务管理制度、人事管理制度、固定投资计划管理办法、物质采购管理办法等，还新增了对外担保管理制度（试行）、关联交易管理办法（试行）、接待与推广制度、控股子公司管理办法（试行）、募集资金管理办法（试行）、投资管理办法（试行），在此基础上，公司还建立了有效的风险防范机制，建立健全了会计核算体系，制定了一系列的具体管理控制制度，包括组织控制、人事控制、内部经济责任、计划控制、财务成本控制、采购仓管控制、资金控制、质量控制、内部审计等，此外，公司又建立了基于三种标准（ISO9000、ISO14000、OHSAS18000）的内部管理流程。由于已建立的内部控制制度和管理流程得到有效的贯彻执行，公司近几年未发生
因内部控制不好而出现的重大事故和损失。
4、信息披露
公司已建立了《川化股份有限公司信息披露事务管理制度》、《川化股份有限公司重大信息内部报告制度》、《川化股份有限公司投资者关系管理制度》及《川化股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的专项管理制度》。公司严格按照《股票上市规则》、《川化股份有限公司信息披露事务管理制度》和《川化股份有限公司重大信息内部报告制度》、《川化股份有限公司投资者关系管理制度》及《川化股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的专项管理制度》的规定，制定有定期报告、临时报告的编制、审议、披露的内部管理流程和审核程序以及重大事件的报告、传递、审核、披露程序，所有的公告及重大事件经内部审核后及时履行了信息披露义务。信息披露工作保密机制也较为完善，从未发生过内幕信息泄密事件、以及公告不及时的事件，从未违反信息披露的相关规定，信息披露无推迟的情况发生。公司近年来未接受过监管部门的现场检查，未发生其他因信息披露不规范而被处理的情形，也未因
信息披露问题被交易所实施批评、谴责等惩戒措施。
不足之处，公司第三届董事会、监事会在任期届满后，由于公司实际控制人--四川化工控股（集团）有限责任公司前段时间牵头策划内部重组改制的原因，目前公司第三届董事会、监事会未能按时换届。
（二）报告期内，公司利润分配执行情况
1、报告期内，公司利润分配情况
本报告期不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。
2、报告期内，公司利润分配方案
2008年3月27日，公司召开了2007年年度股东大会，审议通过了《川化股份有限公司二〇〇七年度利润分配方案的议案》，其分配方案为：以公司二〇〇七年度末总股本470,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.30元人民币（含税），剩余利润结转以后年度分配。
报告期内，利润分配已实施完毕。
（三）报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项
1、公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
2、公司持有其他上市公司、拟上市公司股权情况
（1）、报告期内，公司持有其他上市公司股权情况。
报告期内，公司未持有其他上市公司股权，无其他上市公司证券投资及收益等情况。
（2）、报告期内，公司持有拟上市公司股权情况
2004年2月24日，公司以自有资金人民币5000万元与中国银河证券有限责任公司签订了为期一年的《委托理财管理协议》，该笔资产于2005年2月24日到期后未收回。2006年11月，经公司第三届董事会2006年第三次临时会议审议通过，公司与银河证券签署了《业务处理协议》，协议确定的偿还方案为：以中国银河证券有限责任公司持有中国银河证券股份有限公司（以下简称"银河股份"）1,000万股股份的收益权作为偿还其所欠本公司5,000万元的债务，公司将享有这部分股份的收益权和处置权，公司有权根据权益股份参与"银河股份"利润分配，有权收取这部分股份转让后的转让价款，有权最终决定权益股份的转让对象、转让时间、转让价格等转让条件。
目前，"银河股份"尚未正式挂牌。
公司持有"银河股份"的初始投资金额为人民币5,000万元，持有数量为1,000万股股份，占该公司股权比例为0.16%。
所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
中国银河证券股份有限公司 50,000,000.00 10,000,000.00 0.16% 10,000,000.00 0.00 0.00
合计 50,000,000.00 10,000,000.00 0.16% 10,000,000.00 0.00 0.00
注：由于报告期内未收到"银河股份"派发的现金股利和相关财务报告， 因此未确认损益和所有者权益变动。
（四）报告期内，公司无重大资产收购，出售或处置以及企业兼并事项
（五）报告期内，公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、关联交易购进及关联费用 单位：元
关 联 方 关联交易内容 交易价格 交易金额 占同类交易的比例(%) 结算方式 对利润的影响
川化集团公司 土地租赁费 国有土地使用权租赁合同 4,936,069.56 0.72
川化集团公司 设备租赁费 设备租赁协议 1,204,466.91 0.18
川化集团公司 劳务及综合管理 协议价格 238,729.85 0.04
川化润嘉公司 服务费 市场价格 9,590,803.00 1.41
川化永鑫公司 工程承包 市场价格 49,318,877.00 7.24
川化望江化工厂 包装物 市场价格 16,369,514.15 2.40 先货后款
四川天华股份有限公司 尿液、水、电等 市场价格 45,133,924.09 6.63 先货后款
泸州热电有限责任公司 蒸汽 市场价格 25,707,495.22 3.77 先货后款
（2）、关联交易销售 单位：（人民币）元
关 联 方 关联交易内容 交易价格 交易金额 占同类交易的比例(%) 结算方式 对利润的影响
川化集团公司 电、办公水等 市场价格 144,453.63 0.01 先款后货 毛利率为11.07%
川化味之素有限公司 合成氨、硫酸等 市场价格 18,373,257.26 1.49 先款后货 毛利率为37.29%
四川美胺化工公司 三聚氰胺 市场价格 47,257,898.00 3.83 先款后货 毛利率为31.54%
川化味之素 电、水 市场价格 18,312,503.42 1.48 先款后货 毛利率为11.07%
川化润嘉公司 电、水 市场价格 79,129.79 0.01 先款后货 毛利率为11.07%
川化永鑫公司 电、水 市场价格 288,055.42 0.02 先款后货 毛利率为11.07%
川化永鑫公司 计量检测 市场价格 7,444.00 0.00 先款后货
（3）、定价原则：公司关联交易的定价是根据市场价格，按照公平、公正、合理的原则确定的。
（4）、报告期内，公司对预计的本年度日常关联交易实际履行情况
报告期内，与日常经营相关的关联交易情况正常，双方按照签定的协议执行，未发生不履行协议的情况以及纠纷。
2、报告期内资产收购、出售发生的关联交易事项
报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易事项。
3、报告期内，公司与关联方存在非经营性债权、债务往来和担保情况
报告期内，公司与关联方不存在非经营性债权、债务往来，公司也从未为任何关联方提供担保。
4、报告期内，其他重大关联交易事项
报告期内，公司未发生其他重大关联交易。
（六）公司采用公允价值模式对重要资产、负债、收入、费用进行计量的情况
报告期内，公司无采用公允价值模式对重要资产、负债、收入、费用进行计量的情况。
（七）重大合同签署及其履行情况
1、报告期内，公司未发生重大合同的签署。
2、报告期内，公司未发生重大交易、托管、承包、租赁其 他公司资产以及其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
3、公司对外担保及对控股子公司的担保事项
报告期内，公司未发生对外担保。也未发生对控股子公司的担保。
4、报告期内或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行资产管理情况
报告期内未发生委托理财，也无以前期间发生但延续到报告期的委托理财。
（八）独立董事关于报告期控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保的专项说明和独立意见
1、关于控股股东及其他关联方占用公司资金
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《川化股份有限公司独立董事制度》的有关规定，我们作为川化股份有限公司的独立董事，对公司控股股东及其他关联方占用公司资金所涉及的有关问题，在参加川化股份有限公司第三届董事会第二十二次会议且查阅了相关文件并听取董事对此事的情况介绍后，我们本着认真、负责的精神，针对上述事项发表如下独立意见：
关于控股股东及其他关联方占用公司资金：经我们调查，自公司于2000年9月上市以来，公司严格按照相关规定执行，控股股东及其他关联方从未发生因非经营性原因占用公司资金的情况。公司严格按照中国证监会下发的56号文的精神执行。
2、关于对外担保
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《川化股份有限公司独立董事制度》的有关规定，我们作为川化股份有限公司的独立董事，对公司对外担保所涉及的有关问题，在参加川化股份有限公司第三届董事会第二十二次会议且查阅了相关文件并听取董事对此事的情况介绍后，我们本着认真、负责的精神，针对上述事项发表如下独立意见：
关于对外担保事项：经我们调查，自公司于2000年9月上市以来，公司从未向控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。公司严格按照中国证监会下发的56号文的精神执行。
（九）控股股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺及其履行情况
1、特别承诺：
控股股东--川化集团有限责任公司在股权分置改革过程中做出以下特别承诺：
川化集团有限责任公司在川化股份有限公司2007-2009年召开的年度股东大会上，就川化股份2006-2008年度的利润分配提出以下议案并投赞成票：川化股份当年度的现金分红比例不低于该年实现的可供股东分配利润的50%。
2、特别承诺的履行情况：
2008年3月27日，公司2007年年度股东大会审议通过了《川化股份有限公司二〇〇七年度利润分配方案的议案》，其分配方案为：以公司二〇〇七年度末总股本4,700,00,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.30元人民币（含税），剩余利润结转以后年度分配。本次利润分配的现金分红金额占2007年实现的可供投资者分配利润的50.36%（当年实现可供投资者分配利润是指当年实现净利润提取法定公积金后的余额）。
报告期内，本次分配方案已实施完毕。
（十）报告期内，公司接待调研及采访等相关情况
报告期内，公司热情地接听、接待了投资者的来电和来访及调研，对其提出的相关问题进行了解答。公司在接待过程中，严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》、《川化股份有限公司信息披露管理办法》和《川化股份有限公司投资者关系管理制度》的规定，向来访者提供已公开披露的资料，客观、真实、准确、完整地向来访者介绍和反映公司的实际生产经营状况，未透露或泄露非公开重大信息。
1、接待来公司实地调研情况
报告期内，公司未接待机构投资者的实地调研。
2、电话采访公司情况
由于投资者来电话采访公司的人数较多，故简单列出部分采访接待情况
时间 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料
2008.1.9 电话 成都潘先生 询问公司三聚氰胺产能、市场价等
2008.2.20 电话 深圳银信宝投资公司雷先生 询问公司尿素产能、三聚氰胺产能、结晶硝铵产能等
2008.3.10 电话 杭州汪先生 询问公司停牌原因及复牌时间
2008.4.9 电话 朱先生 询问公司复牌时间
2008.5.13 电话 沈先生 询问公司是否受到地震的影响，生产是否正常
2008.6.19 电话 江苏顾女士 询问公司何时复牌，有无具体的时间表，公司生产经营情况及半年度效益如何
（十一）报告期内，其他对公司产生重大影响的重要事项
1、关于重大无先例事项停牌复牌事项
2008年2月21日，公司发布《川化股份有限公司重大无先例事项停牌公告》，公司实际控制人四川化工控股（集团）有限责任公司（以下简称"化工控股"）策划本公司与泸天化股份有限公司重大资产重组事项，公司股票自2008年2月21日起停牌。
停牌4个月后，公司股票于2008年6月23日起复牌，同时刊登了《川化股份有限公司重大事项进展暨复牌公告》。在公告中明确说明，公司实际控制人四川化工控股（集团）有限责任公司策划本公司与四川泸天化股份有限公司重大资产重组事项因客观条件不成熟而中止，公司股票自6月23日起复牌，并承诺自复牌之日起至少3个月内不再策划重大资产重组事项。
2、关于持股5%以上股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价等股份限售承诺情况
持股5%以上股东无自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价等股份限售的承诺。
（十二）报告期内公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况
报告期内，公司、公司董事会及董事在报告期内未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、以及证券交易所公开谴责。
（十三）报告期内公司内部控制制度的建立及执行情况
报告期内，公司建立了完善的《川化股份有限公司内部控制制度》，在此制度中，不仅包括原有的生产管理制度、财务管理制度、人事管理制度、固定投资计划管理办法、物质采购管理办法等，还新增了对外担保管理制度（试行）、关联交易管理办法（试行）、接待与推广制度、控股子公司管理办法（试行）、募集资金管理办法（试行）、投资管理办法（试行），在此基础上，公司还建立了有效的风险防范机制，建立健全了会计核算体系，制定了一系列的具体管理控制制度，包括组织控制、人事控制、内部经济责任、计划控制、财务成本控制、采购仓管控制、资金控制、质量控制、内部审计等，此外，公司又建立了基于三种标准（ISO9001、ISO14000、OHSAS18000）的内部管理流程。由于已建立的内部控制制度和管理流程得到有效的贯彻执行，公司近几年未发生因内部控制不好而出现的重大事故和损失。
（十四）报告期内公司社会责任的履行情况
1、股东和债权人权益保护：
（1）公司建立并逐步完善公司法人治理结构，公平、公正、公开地对待所有股东，确保公司股东能够充分享有法律、法规规定的各项合法权益。
（2）公司建立、健全公司内部控制的制度体系。制定了《川化股份有限公司章程》、《川化股份有限公司股东大会议事规则》、《川化股份有限公司董事会议事规则》、《川化股份有限公司监事会议事规则》、《川化股份有限公司独立董事工作制度》、《川化股份有限公司董事会专门委员会实施细则》、《川化股份有限公司对外担保管理制度》、《川化股份有限公司关联交易管理办法》、《川化股份有限公司控股子公司管理办法》、《川化股份有限公司募集资金管理办法》等内部控制制度，并严格按照制度规定执行。
（3）公司严格按照有关法律、法规、深交所业务规则及《川化股份有限公司信息披露管理办法》和《川化股份有限公司投资者关系管理制度》的规定履行信息披露义务，确保信息披露的公平与及时性，保护投资者的合法权益。
2、职工权益保护：
（1）公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等劳动和社会保障方面的法律法规，依法保护职工的合法权益，建立和完善包括薪酬体系、激励机制等在内的用人制度，保障职工依法享有劳动权利和履行劳动义务。
（2）公司建立职业培训制度，积极组织职工培训，支持员工参加业余进修培训，为职工发展提供更多的机会；同事组织专业技术人员参加专业技术的继续再教育，不断提高公司员工的整体素质。
（3）公司注重员工安全教育，每年组织安全学习，不断提高员工的安全生产意识和自保互保能力。
（4）公司定期对在职和离退休困难职工的生活质量进行调查和走访，建立困难职工档案，并在每年春节期间，公司党政工领导对困难职工进行慰问，为职工排忧解难。
3、供应商、客户和消费者权益保护：
（1）公司按照诚实守信、互惠互利、合法合规的交易原则，与供应商保持了良好的合作关系，从未依靠虚假宣传和广告牟利，从未侵犯供应商、客户的著作权、商标权、专利权等知识产权。
（2）公司重视质量控制，于2006年年底取得了ISO9000、ISO14000、OHSAS18000（质量、环境、职业卫生安全）三个国际标准认证证书。按照三个标准的要求，标准化管理每个生产环节，并坚持每周对产品质量进行监控和评测，持续改善和提升公司产品质量。
4、环境保护与可持续发展：
（1）公司制定有环境保护方面的政策，并指派环安部负责为公司环境保护体系的实施、保持和改进提供必要的人力、物力和技术支持。
（2）公司不断加大对环保资金和技术的投入，紧密与科研单位合作，引进和开发多项环保先进技术用于公司环保技能项目改造。
（3）公司今年注重环境控制，对环境控制进行标准化管理，每周对环境进行监控和评估，掌握好每个环节；公司还投入资金在厂内和厂外隔离带建立绿化带，努力改善周围环境等。
（4）5.12地震发生后，为避免地震余震的影响，确保公司所在地的环保安全，公司于当日下午果断将所有生产装置停止生产，直至5月15日开始恢复生产。
5、公共关系和社会公益事业：
（1）公司积极参加了所在地区的环境保护、扶贫济困等社会公益活动。
（2）5.12地震发生以后，公司积极捐款、组织在职、退休员工为受灾人民捐款、捐物；同时公司在地方党委政府和上级主管部门的统一领导下，分别向灾区派出了应急抢救分队，提供了相应机具，组织人员赴重灾区抢险救灾。
2008年上半年度，公司虽然在履行社会责任方面做了一些工作，取得了一些成绩，但公司还应进一步对加强社会责任的宣传、教育和资金投入，还要在追求经济效益、保护投资者利益的同时，进一步保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商和客户，积极从事社会公益事业，促进公司自身与全社会的协调、和谐发展。
（十五）报告期内其他重要事项信息索引
报告期内，公司所有公告均刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn），具体如下：
序号 刊登日期 公告编号 公告名称
1 2008.1.3 2008-001 川化股份有限公司关于控股股东持有本公司股份中被司法冻结股份解除冻结的公告
2 2008.1.10 2008-002 川化股份有限公司董事会2007年度业绩快报
3 2008.2.21 2008-003 川化股份有限公司重大无先例事项停牌公告
4 2008.2.29 2008-004 川化股份有限公司第三届董事会第二十次会议决议公告
5 2008.2.29 2008-005 川化股份有限公司2008年度日常关联交易公告
6 2008.2.29 2008-006 川化股份有限公司关于召开2007年年度股东大会的通知
7 2008.2.29 2008-007 川化股份有限公司第三届监事会第十一次会议决议公告
8 2008.2.29 2008-008 川化股份有限公司2007年年度报告摘要
9 2008.3.6 2008-009 川化股份有限公司重大事项进展公告
10 2008.3.14 2008-010 川化股份有限公司重大事项进展公告
11 2008.3.18 2008-011 川化股份有限公司关于延期召开2007年年度股东大会的通知
12 2008.3.21 2008-012 川化股份有限公司重大事项进展公告
13 2008.3.24 2008-013 川化股份有限公司关于解除股份限售的提示性公告
14 2008.3.24 2008-014 川化股份有限公司关于变更保荐代表人的公告
15 2008.3.28 2008-015 川化股份有限公司2007年年度股东大会决议公告
16 2008.3.28 2008-016 川化股份有限公司大事项进展公告
17 2008.4.11 2008-017 川化股份有限公司大事项进展公告
18 2008.4.25 2008-018 川化股份有限公司大事项进展公告
19 2008.4.26 2008-019 川化股份有限公司2007年第一季度报告
20 2008.5.9 2008-020 川化股份有限公司大事项进展公告
22 2008.5.14 2008-021 川化股份有限公司大事项进展公告
23 2008.5.17 2008-22 川化股份有限公司董事会公告
24 2008.5.22 2008-23 川化股份有限公司2007年度分红派息实施公告
25 2008.5.23 2008-24 川化股份有限公司大事项进展公告
26 2008.5.30 2008-25 川化股份有限公司大事项进展公告
27 2008.6.23 2008-26 川化股份有限公司大事项进展暨复牌公告
28 2008.6.25 2008-27 川化股份有限公司股票交易异常波动公告
29 2008.6.27 2008-08 川化股份有限公司股票交易异常波动公告
30 2008.6.27 2008-29 川化股份有限公司2008年上半年业绩预增公告
七、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表
资 产 负 债 表
编制单位:川化股份有限公司 2008年6月30日 单位:（人民币）元
项 目 注释 2008年6月30日 2007年12月31日
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 1 105,601,543.17 26,069,779.07 200,700,534.21 68,988,685.41
交易性金融资产
应收票据 2 31,673,478.63 19,342,458.63 10,197,368.41 2,948,368.41
应收账款 3 65,190,751.89 24,928,638.85 29,602,960.39 21,174,629.41
预付账款 4 146,467,665.78 18,326,618.44 47,156,208.50 33,877,537.44
应收股利 638,456.31
应收利息
其他应收款 3 17,668,530.37 8,410,298.64 17,487,181.09 9,242,923.05
存货 5 374,741,227.23 268,325,154.89 290,909,954.93 244,158,496.40
其中：消耗性生物资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 741,343,197.07 366,041,404.83 596,054,207.53 380,390,640.12
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
投资性房地产
长期股权投资 6 41,835,514.12 206,391,774.00 41,835,514.12 206,391,774.00
长期应收款
固定资产 7 1,902,712,001.83 1,442,176,337.76 1,904,256,280.45 1,426,093,114.58
在建工程 8 153,590,814.14 152,139,185.89 118,040,583.26 117,934,526.84
工程物资 9 7,811,186.07 7,811,186.07 7,992,840.51 7,992,840.51
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10 87,855,454.60 42,582,526.22 89,631,288.38 44,714,759.34
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11 22,638,491.11 22,244,689.50 22,634,931.47 22,244,689.50
其他非流动性资产
非流动资产合计 2,216,443,461.87 1,873,345,699.44 2,184,391,438.19 1,825,371,704.77
资产总计 2,957,786,658.94 2,239,387,104.27 2,780,445,645.72 2,205,762,344.89
流动负债：
短期借款 13 214,466,757.86 208,466,757.86 260,185,702.16 230,185,702.16
交易性金融负债
应付票据 14 3,000,000.00 46,830,000.00 20,000,000.00
应付账款 15 160,759,215.55 30,675,384.09 63,543,419.52 48,662,992.52
预收账款 15 194,855,002.38 119,461,714.83 55,305,644.71 34,256,682.49
应付职工薪酬 16 81,177,119.72 76,731,202.96 97,294,278.46 93,887,849.50
应交税费 17 6,364,873.31 5,845,355.32 28,125,120.70 23,742,141.07
应付利息
应付股利
其他应付款 15 59,798,549.36 45,424,444.36 39,094,270.04 35,304,397.52
预提费用
预计负债 18
一年内到期的非流动负债 46,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 766,621,518.18 486,604,859.42 590,378,435.59 486,039,765.26
非流动负债：
长期借款 19 311,790,000.00 49,140,000.00 373,990,000.00 49,140,000.00
应付债券
长期应付款 20 4,415,203.58 3,814,287.51 4,769,386.93 4,769,386.93
专项应付款
递延所得税负债
其他非流动负债 21 4,652,849.90 4,652,849.90 3,530,471.36 3,530,471.36
非流动负债合计 320,858,053.48 57,607,137.41 382,289,858.29 57,439,858.29
负债合计 1,087,479,571.66 544,211,996.83 972,668,293.88 543,479,623.55
所有者权益（股东权益）：
实收资本（股本） 22 470,000,000.00 470,000,000.00 470,000,000.00 470,000,000.00
减：库存股
资本公积 23 810,278,091.10 810,119,952.12 810,278,091.10 810,119,952.12
盈余公积 24 175,718,638.34 175,718,638.34 175,718,638.34 175,718,638.34
未分配利润 25 267,870,398.08 239,336,516.98 218,580,759.87 206,444,130.88
少数股东权益 146,439,959.76 133,199,862.53
所有者权益（股东权益）合计 1,870,307,087.28 1,695,175,107.44 1,807,777,351.84 1,662,282,721.34
负债和股东权益合计 2,957,786,658.94 2,239,387,104.27 2,780,445,645.72 2,205,762,344.89
企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：李枫 企业会计机构负责人：王逢渡
利润表
编制单位: 川化股份有限公司 2008年1-6月 单位:（人民币）元
项 目 注释 本 期 数 上年同期数
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、营业收入 26 1,233,398,964.40 972,041,094.65 864,483,731.26 791,011,122.47
减：营业成本 26 885,316,615.70 683,847,506.21 656,858,254.99 597,827,787.71
营业税金及附加 27 7,427,922.70 5,327,452.63 2,866,528.55 2,640,783.23
销售费用 23,227,603.19 19,317,113.25 12,371,808.25 5,434,814.18
管理费用 151,088,578.98 140,329,289.28 166,393,144.30 161,518,560.17
财务费用 28 20,106,496.73 8,972,963.10 8,241,070.85 8,553,729.36
资产减值损失 29 3,439,902.58 3,425,664.02 -248,131.47 -99,759.01
加：公允价值变动收益(净损失以"-"号填列)
投资收益(净损失以"-"号填列) 638,456.31
二、营业利润(亏损以"-"号填列) 142,791,844.52 111,459,562.47 18,001,055.79 15,135,206.83
加：营业外收入 30 7,885,048.21 415,967.58 2,189,376.79 10,882.47
减：营业外支出 31 1,300,857.03 1,296,252.29 5,111,275.46 5,111,057.40
其中：非流动资产处置损失(净收益以"-"号填列) -685,222.11 -685,222.11 4,685,400.40 4,685,400.40
三、利润总额(亏损以"-"号填列) 149,376,035.70 110,579,277.76 15,079,157.12 10,035,031.90
减：所得税费用 32 25,472,676.12 16,586,891.66 4,120,680.16 1,505,254.78
四、净利润(亏损以"-"号填列) 123,903,359.58 93,992,386.10 10,958,476.96 8,529,777.12
归属于母公司所有者的净利润 110,389,638.21 8,868,115.15
少数股东权益 13,513,721.37 2,090,361.81
五、每股收益
(一)基本每股收益 0.23 0.20 0.02 0.02
(二)稀释每股收益 0.23 0.20 0.02 0.02
企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：李枫 企业会计机构负责人：王逢渡
现金流量表
编制: 川化股份有限公司 2008年1-6月 单位:（人民币）元
项 目 注释 2008年1-6月 2007年1-6月
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,436,784,819.25 1,104,103,501.50 919,755,438.84 813,372,629.56
收到的税费返还 7,463,216.91 2,178,494.32
收到的其他与经营活动有关的现金 34 14,876,674.59 1,538,346.12 4,379,186.03 2,882.47
经营活动现金流入小计 1,459,124,710.75 1,105,641,847.62 926,313,119.19 813,375,512.03
购买商品、接受劳务支付的现金 912,921,625.73 647,171,611.70 645,326,890.73 558,144,677.27
支付给职工以及为职工支付的现金 172,077,469.67 160,048,641.43 122,722,396.60 116,704,204.65
支付的各项税费 119,192,006.18 81,401,965.55 72,241,832.61 64,653,955.30
支付的其他与经营活动有关的现金 35 53,229,534.37 45,603,085.71 39,204,140.94 32,221,813.39
经营活动 现金流出小计 1,257,420,635.95 934,225,304.39 879,495,260.88 771,724,650.61
经营活动产生的现金流量净额 201,704,074.80 171,416,543.23 46,817,858.31 41,650,861.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,813,016.70 1,813,016.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,114,138.63
投资活动现金流入小计 21,927,155.33 1,813,016.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 159,306,127.61 127,604,364.90 129,684,779.07 87,904,207.93
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位收到的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 19,960,861.30
投资活动现金流出小计 159,306,127.61 127,604,364.90 149,645,640.37 87,904,207.93
投资活动产生的现金流量净额 -159,306,127.61.61 -127,604,364.90 -127,718,485.04 -86,091,191.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款收到的现金 217,458,917.00 211,458,917.00 316,460,000.00 248,460,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 129,797.83 39,582.10
筹资活动现金流入小计 217,588,714.83 211,458,917.00 316,499,582.10 248,460,000.00
偿还债务所支付的现金 279,177,861.30 233,177,861.30 279,510,962.17 248,460,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 74,137,967.93 65,012,140.37 22,577,757.93 8,553,729.36
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,769,823.83 14,769.23
筹资活动现金流出小计 355,085,653.06 298,190,001.67 302,103,489.33 257,013,729.36
筹资活动产生的现金流量净额 -137,496,938.23 -86,731,084.67 14,396,092.77 -8,553,729.36
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -95,098,991.04 -42,918,906.34 -66,504,533.96 -52,994,059.17
期初现金及现金等价物余额 200,700,534.21 68,988,685.41 314,716,054.34 187,918,152.44
期末现金及现金等价物余额 105,601,543.17 26,069,779.07 248,211,520.38 134,924,093.27
业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：李枫 企业会计机构负责人：王逢渡
所有者权益变动表（合并一）
编制: 川化股份有限公司 2008年1-6月 单位:（人民币）元
项目 本 期 数
归属母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 470,000,000.00 810,278,091.10 175,718,638.34 218,580,759.87 133,199,862.53 1,807,777,351.84
加：会计政策变更
前期差错更改
二、本年初余额 470,000,000.00 810,278,091.10 175,718,638.34 218,580,759.87 133,199,862.53 1,807,777,351.84
三、本年增减变动（减少以"-"号填列） 49,289,638.21 13,240,097.23 62,529,735.44
一）净利润 110,389,638.21 13,513,721.37 123,903,359.58
（二） 直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 110,389,638.21 13,513,721.37 123,903,359.58
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 -61,100,000.00 -273,624.14 -61,373,624.14
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配 -61,100,000.00 -273,624.14 -61,373,624.14
3、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额 470,000,000.00 810,278,091.10 175,718,638.34 267,870,398.08 146,439,959.76 1,870,307,087.28
企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：李枫 企业会计机构负责人：王逢渡
所有者权益变动表（合并二）
编制: 川化股份有限公司 2008年1-6月 单位:（人民币）元
项目 上年同期数
归属母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 470,000,000.00 810,278,091.10 162,203,269.41 254,645,680.97 117,964,065.43 1,815,091,106.91
加：会计政策变更
前期差错更改
二、本年初余额 470,000,000.00 810,278,091.10 162,203,269.41 254,645,680.97 117,964,065.43 1,815,091,106.91
三、本年增减变动（减少以"-"号填列） 8,868,115.15 2,090,361.81 10,958,476.96
（一）净利润 8,868,115.15 2,090,361.81 10,958,476.96
（二） 直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 8,868,115.15 2,090,361.81 10,958,476.96
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配
3、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额 470,000,000.00 810,278,091.10 162,203,269.41 263,513,796.12 120,054,427.24 1,826,049,583.87
企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：李枫 企业会计机构负责人：王逢渡
所有者权益变动表（母公司一）
编制: 川化股份有限公司 2008年1-6月 单位:（人民币）元
项目 本 期 数
实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 470,000,000.00 810,119,952.12 175,718,638.34 206,444,130.88 1,662,282,721.34
加：会计政策变更
前期差错更改
二、本年初余额 470,000,000.00 810,119,952.12 175,718,638.34 206,444,130.88 1,662,282,721.34
三、本年增减变动（减少以"-"号填列） 32,892,386.10 32,892,386.10
（一）净利润 93,992,386.10 93,992,386.10
（二） 直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 93,992,386.10 93,992,386.10
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 61,100,000.00 61,100,000.00
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配 61,100,000.00 61,100,000.00
3、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额 470,000,000.00 810,119,952.12 175,718,638.34 239,336,516.98 1,695,175,107.44
企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：李枫 企业会计机构负责人：王逢渡
所有者权益变动表（母公司二）
编制: 川化股份有限公司 2008年1-6月 单位:（人民币）元
项目 上年同期数
实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 470,000,000.00 810,278,091.10 162,203,269.41 255,302,003.33 1,697,783,363.84
加：会计政策变更
前期差错更改
二、本年初余额 470,000,000.00 810,278,091.10 162,203,269.41 255,302,003.33 1,697,783,363.84
三、本年增减变动（减少以"-"号填列） 8,529,777.12 8,529,777.12
（一）净利润 8,529,777.12 8,529,777.12
（二） 直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 8,529,777.12 8,529,777.12
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配
3、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额 470,000,000.00 810,278,091.10 162,203,269.41 263,831,780.45 1,706,313,140.96
企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：李枫 企业会计机构负责人：王逢渡
（二）会计报表附注
一、 公司基本情况
（一）公司历史沿革
川化股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）是于1997年9月经国家经济体制改革委员会"体改生［1997］157号"文件批准，根据《中华人民共和国公司法》等有关法规，由川化集团有限责任公司（以下简称"川化集团公司"）作为独家发起人，以川化集团公司下属的第一化肥厂、第二化肥厂、三聚氰胺厂、硫酸厂、硝酸厂、催化剂厂、气体厂、供应公司、销售公司及相关部门经评估确认的净资产折股，发起设立的股份有限公司；公司于1997年10月20日经四川省工商行政管理局核准登记注册成立。公司主要经营范围是化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产和销售；化学工业方面的技术开发与技术服务；主要产品是合成氨、尿素、三聚氰胺、硝酸铵、硫酸、过氧化氢等。公司设立时的注册资本为人民币3.4亿元，按每股面值人民币1元，折合3.4亿股，全部由川化集团公司持有，股权性质为：国有法人股。
根据"证监发行字（2000）124号"文件，经中国证券监督委员会批准，2000年9月8日、9日，公司在深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股13,000万股，发行价为6.18元/股。本次公开募股后，公司总股本为47,000万股。
（二）公司注册地址、组织形式、总部地址
公司注册地址即总部地址位于四川省成都市青白江区团结路311号，组织形式为股份有限公司。
（三）公司的业务性质、经营范围和营业收入构成
1、业务性质
本公司所处行业为化工行业，主要生产、销售各类化肥、化工产品。
2、主要提供的产品和服务
本公司提供的产品主要包括尿素、三聚氰胺、结晶硝铵等化肥、化工产品。
3、经营范围
本公司业务范围包括：化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产、销售；化学工业方面的科技开发与技术服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪表仪器、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和"三来一补"业务；公路运输，机动车维修，工程机械租赁，汽车零配件销售。
（四）第一大股东以及最终实质控制人名称
本公司的第一大股东是川化集团有限责任公司，最终实质控制人是四川化工控股（集团）有限责任公司。
二、 财务报表的编制基础
本公司具有完全的持续经营条件。公司财务报告执行《企业会计准则》。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表及附注符合财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》（以下统一称为《企业会计准则》）的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、 会计政策、会计估计和前期差错
(一) 会计期间
公司本报告期的会计期间为公历2008年1 月1 日起至2008年6月30日止。
(二) 记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
(三) 记账基础和计量原则
公司以权责发生制原则作为记账基础。各项会计要素除川化集团公司投入的资产按评估结果调整记账外一般以历史成本作为计量属性。采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，均保证确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
(四) 现金等价物的确定标准
公司将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
(五) 外币核算方法
公司发生外币业务时，采用交易发生时的即期汇率将外币金额折合为人民币记账；在资产负债表日，对外币业务分为外币货币性项目和外币非货币性项目进行会计处理。对于外币货币性项目，因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差额，计入当期损益；对于以历史成本计量的外币非货币性项目，仍按交易发生日当日即期汇率折算，不产生汇兑差额；对于以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的人民币金额与原人民币币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。公司收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算。
(六) 金融工具的确认和计量
1、 金融资产、金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为四类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
B、持有至到期投资；
C、贷款和应收款项；
D、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
B、其他金融负债。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
A、公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。本公司暂无该项业务。
B、公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益。本公司暂无该项业务。
C、公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。
D、公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。
公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法及摊余成本计量。
3、 金融资产和金融负债公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。
4、 金融资产减值准备测试及提取方法
资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。
5、 金融资产转移的确认和计量
公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，如果放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及可供出售金融资产）之和，与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间，按照各自相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额（涉及可供出售金融资产）之和，与终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益。
(七) 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
1、 坏账确认标准
因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
2、 坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
3、 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
应收款项包括应收账款、其他应收款，预付账款如有确凿证据表明其不符合预付账款性质的转入其他应收款计提坏账准备。未到期应收票据如有确凿证据表明不能够收回或收回可能性不大将其转入应收账款并计提坏账准备。计提方法：按类似信用风险组合分类计提与个别认定法相结合。根据历史经验确定的不同风险组合的应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
序号 风险分析 账龄 风险等级 计提比例%
1 结算期内的应收账款、合同约定的预付款、其它应收款、未到期的应收票据。 无风险 0
2 同一控制下的企业间的正常往来欠款，能够控制其收款。 无风险 0
3 除前述两项以外的账龄在3个月以内，预计将来收回金额的现值占账面欠款的比例不低于99.5%。 3个月以内 极小风险 0.5
4 账龄在3-12个月以内，预计按账面欠款能够收回，将来收回金额的现值占账面欠款的比例不低于95%。 3-12个月以内 低风险 5
5 账龄1-2年，收回有一定难度，预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于70%。 1-2年 较低风险 30
6 账龄2-3年，收回难度较大，预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于40%。 2-3年 较高风险 60
7 账龄在3年以上；债务人严重资不抵债，已无力归还欠款，预计收回欠款的可能性很小。 3年以上 高风险 100
(八) 存货核算方法
1、 存货分类
公司存货分类为：物资采购、原材料、库存商品、在产品、自制半成品、包装物、低值易耗品等。
2、 存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
3、 存货的计价方法
原材料、低值易耗品、包装物取得和发出时按计划成本计价，发出后按期结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；在产品、自制半成品、库存商品取得时按实际成本计价，库存商品发出时按加权平均法计价。
4、 低值易耗品、包装物的摊销方法
公司对价值较低或极易损坏的管理用具和小型器具等低值易耗品，以及生产领用的包装物和随同商品出售的包装物等采用一次转销法；其余的低值易耗品、包装物采用五五摊消法。
5、 存货跌价准备的计提依据
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，该存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
6、 存货跌价准备的确认标准和计提方法
公司的年末存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。如果年末存货有已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且已无使用价值和转让价值或其他足以证明其无使用价值和转让价值的情况，将其账面价值全部转入当期损益。
(九) 固定资产核算方法
1、 固定资产标准
固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：
（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
（2）使用寿命超过一个会计年度。
2、 固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、相关税费以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等必要的支出。
固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下（计提折旧时以年折旧率为准）：
固定资产类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率% 预计净残值率%
一.房屋建筑物
1.生产性房屋 30 3.17 5
2.受腐蚀生产用房屋 20 4.75 5
3.非生产性房屋 40 2.38 5
4.生产性建筑物 30 3.17 5
5.受腐蚀生产用建筑物 20 4.75 5
6.非生产性建筑物 40 2.38 5
二.机器设备
1.通用设备 14 6.79 5
2.专用设备 14 6.79 5
3.运输设备 8 11.88 5
4.电子设备 5 19.00 5
5.家具 5 19.00 5
三.固定资产装修 5 19.00 5
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核调整。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
(十) 在建工程核算方法
1、 在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程等实际发生的支出，各项工程项目以实际成本计价。达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程， 估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估数。
2、 年末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
(十一) 无形资产核算方法
1、 无形资产的计价：公司无形资产系公司拥有或控制的没有实物形态的可辨识非货币性资产，无形资产分为土地使用权、工业产权、专利权、非专利技术等。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值入账；购入的无形资产，按实际支付的价款入账。
2、 无形资产的使用寿命：源自合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同约定或法律法规规定的期限；没有明确的合同或法律规定的，公司应综合各方面情况，经过努力，如聘请相关专家进行论证，与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等，来确定其使用寿命；经过努力，仍确实无法合理确定无形资产使用寿命的，才能确认为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在其使用年限内按直线法摊销，摊销金额按其受益对象分别计入资产成本或当期损益。
3、 内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的划分标准：公司将支出难以具体化到特定项目，不易形成成果的内部研究开发项目支出，划分为研究阶段支出；将其他内部研究开发项目支出划分为开发阶段支出。
(十二) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法及计提依据。
公司应在资产负债表日判断资产是否存在可能发生资产减值的迹象。对存在资产减值迹象的资产进行资产减值测试。对于商誉及使用寿命不确定的无形资产，则不论是否存在资产减值迹象，公司至少每年应于年度终了进行资产减值测试，估计资产可回收金额。估计资产可回收金额时，应以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可回收金额进行估计的，应以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产或资产组的可收回金额应当根据其公允价值减去处置费用后的金额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
公司判断资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据：该资产或资产组生产的产品是否存在活跃市场；公司的各生产线是否能独立生产、管理和监控。
(十三) 长期股权投资核算方法
公司将对子公司的投资、对合营企业的投资、对联营企业的投资、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，作为长期股权投资。
长期股权投资的初始计量：同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以合并日取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照确定的企业合并成本作为其初始投资成本：以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；发行权益性证券方式取得的长期股权投资，以所发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号－债务重组》和《企业会计准则第7号－非货币性资产交换》的规定确定。以上初始投资成本中均不应包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。
长期股权投资的后续计量：对子公司的投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资的，采用成本法核算。
对合营企业的投资、对联营企业的投资，采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位可辨识净资产公允价值份额之间的差额，不调整长期股权投资的账面价值；长期股权投资的初始投资成本小于应享有被投资单位可辨识净资产公允价值份额之间的差额，计入取得投资当期的营业外收入，同时调整增加长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算的应分得部分，相应减少长期股权投资的账面价值；按照被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
公司取得投资后，按照调整后应享有或分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值；确认的被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位的长期权益减记至零为限。未确认的亏损分担额，由公司作备查登记。被投资单位以后实现净利润的，在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
符合下列情况的，视为对被投资单位具有共同控制：各合营方的持股比例对等；任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。
符合下列情况的，视为对被投资单位具有重大影响：直接或间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权股份；在被投资单位的董事会或类似权利机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；与被投资单位之间发生重要交易；向被投资单位派出管理人员；向被投资单位提供关键技术资料。
(十四) 借款费用的核算方法
公司只对发生在资本化期间的，可直接归属于符合资本化条件的资产的有关借款费用予以资本化。借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
利息借款费用资本化金额的计算方法如下：为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定；每一会计期间的利息资本化金额，不应超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。专门借款发生的辅助费用，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之后发生的，确认为费用，计入当期损益。
(十五) 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
（1）以股份为基础的薪酬
本公司授予某些职工权益工具，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计数为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
本公司为获取某些职工的服务而承担的以股份或其他权益工具为基础确定对职工负债的，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司暂无该项业务。
（2）辞退福利
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。
（3）其他方式的职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本及资产成本。
(十六) 收入确认原则
1、 销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
2、 提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
3、 让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
(十七) 所得税的会计处理方法
采用资产负债表债务法。
递延所得税资产的确认依据：公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：①、暂时性差异在可预计的未来很可能转回；②、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；并以很可能取得的应纳税所得额为限。
(十八) 合并会计报表的编制方法
1、 合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，统一母子公司所采用的会计政策，将对子公司采取成本法核算的长期股权投资按照权益法进行调整后，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表。
2、 合并范围的确定原则
本公司将控制的所有子公司全部纳入合并财务报表的合并范围。
五、 会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明
1、 会计政策变更及其影响
公司本期无会计政策变更及其影响
2、 会计估计变更
（1）、本期公司根据生产经营的具体情况对固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率进行了调整；
（2）、以上会计估计变更对本期净利润的影响为9,843,634.76元
六、 税项
税费项目 计税依据 税费率
增值税 销售收入 17% 13%
营业税 其他收入 5% 3%
城建税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 1％
成都市价格调节基金 销售收入 0.10%
房产税 房产原值×70% 1.2%
所得税 应纳税所得额 15%、25％
地方所得税 应纳税所得额 3％
l NP复肥、尿素为免税产品；其他产品按17%计算销项税，符合规定的进项税从销项税中抵扣；出口产品根据国家规定的退税率享受出口退税，三聚氰胺出口退税率为5%。
l 根据财税[2005]87号文《财政部、国家税务总局关于暂免征收尿素产品增值税的通知》自2005年7月1日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征后返50%调整为暂免征收增值税。
l 根据《财政部 国家税务总局关于钾肥增值税有关问题的通知》（财税【2004】197号）， 自2004年12月1日起，对化肥生产企业生产销售的钾肥，由免征增值税改为实行先征后返。
l 公司从2002年起享受国家西部大开发优惠政策，所得税减按15%征收。根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39号）的规定，新企业所得税法实施以后将继续执行西部大开发税收优惠政策。公司符合当期国家重点鼓励发展产品目录的主营业务收入已超过总收入的70％，根据国税法(2002)47号文精神，所得税税率将继续按15%征收。
l 控股子公司四川省川化新天府化工有限责任公司（以下简称"新天府公司"）、四川锦华化工有限责任公司（以下简称"锦华公司"）、四川川化永昱化工工程有限责任公司（以下简称"永昱公司"）、四川禾浦化工有限责任公司（以下简称"禾浦公司"）所得税执行25%。
l 控股子公司四川川化青上化工有限公司（以下简称"青上公司"）执行15％的所得税率及3％的地方所得税率。
七、 企业合并及合并会计报表
（一）子公司基本情况
控股子公司及合营企业名称 业务性质 经营范围 注册资本（万元） 本公司对其实际投资额 所占权益比例（%） 是否已合并报表
四川川化青上化工有限公司 工业 从事硫酸钾、盐酸及相关化肥、化工产品的生产和销售 726.24万美元 4,173.38万元 70% 是
四川省川化新天府化工有限责任公司 商业 销售；化学肥料、化工产品及化工原料（不含危险品）、普通机械、电器机械、金属材料、建筑材料、塑料制品 5000万元 2550万元 51% 是
四川锦华化工有限责任公司 工业 生产、销售：三聚氰胺；销售：化工机械设备（除特种设备）、仪器仪表；化工技术咨询；研究开发化工新技术 13500万元 6885万元 51% 是
四川川化永昱化工工程有限责任公司 化工、石化、轻工、建筑、环保工程设计、工程承包及技术咨询等 300万元 285万元 95% 是
四川禾浦化工有限责任公司 工业 肥料、基础化学原料制造项目的筹建；化学工业方面的科技开发与服务经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器、仪表、机械设备、零配件及技术进出口 11,000万元 3,500万元 70% 是
（二）子公司财务数据分析
公司名称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
四川川化青上化工有限公司 20,361,814.81
四川省川化新天府化工有限责任公司 38,033,055.71
四川锦华化工有限责任公司 72,764,872.69
四川川化永昱化工工程有限责任公司 280,216.56
四川禾浦化工有限责任公司 15,000,000.00
合 计 146,439,959.77
八、合并会计报表主要项目注释(期末数系指2008年6月30日、期初数系指2008年1月1日)
1、 货币资金
项 目 期末数 期初数
原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币
现金 165,425.49 139,405.30
其中:人民币 165,425.49 139,405.30
银行存款 137,644.55 103,798,620.62 799,059.92 175,131,128.91
其中:人民币 102,847,133.46 - 169,287,807.05
美元 135,708.74 6.8591 930,839.81 797,124.11 7.3046 5,822,672.77
欧元 1,935.81 10.6660 20,647.35 1,935.81 10.6669 20,649.09
其他货币资金 1,637,497.06 25,430,000.00
合计 137,644.55 105,601,543.17 799,059.92 200,700,534.21
（1）期末较期初减少95,098,991.04 元，减幅47.38%，系由于根据公司生产经营实际需要以及降低财务费用、财务风险的需要，控制货币资金占用及适当减少银行借款所致。
（2）期末其他货币资金系银行承兑汇票保证金。
2、 应收票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 31,673,478.63 10,197,368.41
商业承兑汇票
合 计 31,673,478.63 10,197,368.41
（1）期末较期初增加21,476,110.22 元，增幅210.60%，主要系本期收到的银行承兑汇票尚未到付款期。
（2）截止2008年6月30日公司已经背书转让或贴现但尚未到期的应收票据情况如下：
种 类 金 额 到期日期间
银行承兑汇票 1,000,000.00 2008年7月24日
银行承兑汇票 1,000,000.00 2008年7月24日
银行承兑汇票 1,000,000.00 2008年7月24日
银行承兑汇票 1,000,000.00 2008年7月24日
银行承兑汇票 1,000,000.00 2008年7月24日
合 计 5,000,000.00
3、 应收款项
（1）应收账款
项 目 期末数 期初数
金 额 比例% 坏 帐 准 备 净 额 金 额 比例% 坏 帐 准 备 净 额
无风险 6,769,128.89 6.29 6,769,128.89 9,454,008.75 13.67 9,454,008.75
极小风险 55,676,074.81 51.72 133,722.36 55,542,352.45 17,184,369.44 24.85 85,921.84 17,098,447.60
低风险 3,922,280.62 3.64 2,833,758.51 1,088,522.11 1,861,935.17 2.69 93,096.76 1,768,838.41
较低风险 1,588,004.21 1.48 476,801.69 1,111,202.52 1,496,038.05 2.16 448,811.42 1,047,226.63
较高风险 1,470,607.28 1.37 791,061.36 679,545.92 586,097.50 0.85 351,658.50 234,439.00
高风险 38,228,451.51 35.50 38,228,451.51 38,577,188.83 55.78 38,577,188.83
合 计 107,654,547.32 100.00 42,463,795.43 65,190,751.89 69,159,637.74 100.00 39,556,677.35 29,602,960.39
A、 期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
B、 应收账款期末余额前5名客户金额合计31,570,301.82 元，占期末余额的29.33%，具体明细如下：
欠款单位 期末欠款余额 占总额的比例（％） 欠款年限
四川美胺化工有限责任公司 12,340,000.00 11.48% 1-2年
出口三胺信用证结算欠款 10,897,928.93 10.12% 1年以内
什邡静安集团公司 2,929,000.00 2.72% 3年以上
井研县贵祥化工有限责任公司 2,772,000.00 2.57% 1-2年
省农司成都站 2,631,372.89 2.44% 3年以上
合 计 31,570,301.82 29.33%
C、 期末应收账款中，应收什邡静安集团公司、井研县贵祥化工有限责任公司、省农司成都站等公司欠款共40,540,401.94 元因欠款单位停业、破产以及长期催收无果等原因预计无法收回，故公司对此全额计提了坏账准备。
D、 期末应收账款中应收关联方款项合计14,172,079.38元，占应收款项总额的13.16%。
（2）其他应收款
项 目 期末数 期初数
金 额 比例% 坏帐准备 净 额 金 额 比例% 坏帐准备 净 额
无风险 9,070,959.06 49.34 9,070,959.06 8,054,518.22 45.58 - 8,054,518.22
极小风险 1,592,895.20 8.66 8,136.31 1,584,758.89 8,667,316.75 49.05 43,336.59 8,623,980.16
低风险 6,882,000.00 37.43 344,100.00 6,537,900.00 580,529.59 3.29 29,026.48 551,503.11
较低风险 474,276.75 2.58 145,097.03 329,179.72 367,399.43 2.08 110,219.83 257,179.60
较高风险 364,331.76 1.99 218,599.06 145,732.70
合 计 18,384,462.77 100.00 715,932.40 17,668,530.37 17,669,763.99 100.00 182,582.90 17,487,181.09
A、 期末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位川化集团公司款项608,349.31元。
B、 其他应收款期末余额前5名客户金额合计16,067,231.27 元，占期末余额的87.40%，具体明细如下：
欠款单位 期末欠款余额 占总额的比例（％） 欠款年限
泸天化（集团）有限责任公司 6,520,000.00 35.48% 1-2年
青白江财政局 7,183,700.00 39.07% 1-2年
备用金 1,245,061.45 6.77% 1年以内
川化集团有限责任公司 608,349.31 3.31% 1－2年
青白江四汇商贸公司 510,120.51 2.77% 1年以内
合计 16,067,231.27 87.40%
C、 期末其他应收款中应收关联方款项合计7,128,349.31 元，占其他应收款总额的38.77%。
4、 预付款项
项 目 期末数 期初数
金额 比重 金额 比重
1年以内 146,467,665.78 100.00 47,156,208.50 100.00
合 计 146,467,665.78 100.00 47,156,208.50 100.00
（1） 期末较期初增加99,311,457.28 元，增幅210.60%，主要系本期子公司禾浦公司的年产4万吨亚氨基二乙腈工程增加的工程预付款，以及子公司青上公司增加的原材料采购款。
（2） 期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项
（3） 预付款项期末余额前5名客户金额合计62,555,688.34 元，占期末余额的42.71%，具体明细如下：
欠款单位 期末欠款余额 占总额的比例（％） 欠款年限
中化化肥 43,499,759.69 29.70 1年以内
中国石油西南油气田分公司 12,778,928.65 8.72 1年以内
华川石油天然气公司 4,464,000.00 3.05 1年以内
泰安泰山华鲁化工有限公司 1,144,000.00 0.78 1年以内
成都玉穗农资有限公司 669,000.00 0.46 1年以内
合 计 62,555,688.34 42.71
（4）期末预付账款中应收关联方款项合计395,734.77元，占预付账款总额的0.27%。
5、 存货
项 目 期末数 期初数
金 额 跌价准备 净 值 金 额 跌价准备 净 值
原材料 233,108,666.38 8,309,746.41 224,798,919.97 195,519,824.87 8,309,746.41 187,210,078.46
包装物 5,443,096.49 5,443,096.49 7,580,963.55 7,580,963.55
自制半成品 6,004,282.83 6,004,282.83 3,766,840.13 3,766,840.13
库存商品 131,235,701.32 1,993,622.12 129,242,079.20 85,272,629.34 1,993,622.12 83,279,007.22
物资采购 9,717,575.45 9,717,575.45 5,770,907.49 5,770,907.49
材料成本差异 -464,726.71 -464,726.71 -388,556.66 -388,556.66
低值易耗品 644,404.74 644,404.74
在产品 3,046,310.00 3,046,310.00
合计 385,044,595.76 10,303,368.53 374,741,227.23 301,213,323.46 10,303,368.53 290,909,954.93
（1）存货跌价准备列示如下：
项 目 期初数 本期增加 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 期末数 可变现净值确定依据
原材料 8,309,746.41 8,309,746.41 市场价格
库存商品 1,993,622.12 1,993,622.12 销售价格及合理费用
合计 10,303,368.53 10,303,368.53
（2）本期公司采购前五名合计39,896.17万元，占采购总额的58.57％
6、 长期股权投资
项目 期末数 期初数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
对合营企业投资 3,359,026.12 3,359,026.12
其他股权投资 78,476,488.00 40,000,000.00 78,476,488.00 40,000,000.00
合 计 81,835,514.12 40,000,000.00 81,835,514.12 40,000,000.00
（1）对合营企业投资是控股子公司－新天府公司对其合营企业四川美胺化工有限责任公司的投资
被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 累计分回现金股利
四川美胺化工有限责任公司 2,500,000.00 3,359,026.12 3,359,026.12
合 计 2,500,000.00 3,359,026.12 3,359,026.12
（2）其他股权投资的明细列示如下：
被投资单位名称 初始金额 本期已收现金股利 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 持股比例%
自贡鸿鹤化工股份有限公司 120,000.00 120,000.00 120,000.00
重庆钢铁集团朵力房地产股份有限公司 338,000.00 338,000.00 338,000.00
天华富邦化工有限责任公司 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 8.11
四川省川化润嘉置业有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 14.49
四川川化永鑫建设工程有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10.27
银河证券股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 0.16
四川农资工贸有限责任公司 1,018,488.00 1,018,488.00 1,018,488.00 10.26
四川华英化工有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 15.72
合 计 78,476,488.00 78,476,488.00 78,476,488.00
（3）长期股权投资减值准备情况如下：
项 目 期初数 本期增加 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 期末数 计提的原因
中国银河证券股份有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
（4）本公司投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。
7、 固定资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计
受腐蚀房屋 160,787,447.86 6,551,505.05 154,235,942.81
受腐蚀建筑物 204,640,728.14 21,935,974.44 226,576,702.58
非生产性房屋 12,764,079.46 12,764,079.46
非生产性建筑物 3,895,172.00 3,895,172.00
专用设备 3,532,923,445.83 78,734,357.36 1,247,975.11 3,610,409,828.08
通用设备 25,411,692.02 33,000.04 59,655.30 25,385,036.76
交通运输设备 33,632,242.85 33,632,242.85
其他设备 19,154,403.47 544,307.43 19,698,710.90
固定资产装修 2,077,390.90 7,850.00 2,085,240.90
合计 3,995,286,602.53 101,255,489.27 7,859,135.46 4,088,682,956.34
二、累计折旧
受腐蚀房屋 93,118,493.71 4,826,875.35 3,558,183.62 94,387,185.44
受腐蚀建筑物 46,434,252.36 6,143,360.69 52,577,613.05
非生产性房屋 6,763,764.31 383,180.54 7,146,944.85
非生产性建筑物 311,525.22 116,933.94 428,459.16
专用设备 1,915,396,326.50 82,126,842.69 1,016,896.00 1,996,506,273.19
通用设备 7,606,551.39 1,112,869.76 6,681.02 8,712,740.13
交通运输设备 10,358,129.04 2,075,856.68 12,433,985.72
电子设备 9,604,207.64 1,948,894.34 11,553,101.98
固定资产装修 201,506.92 787,579.08 989,086.00
合计 2,089,794,757.09 99,522,393.07 4,581,760.64 2,184,735,389.52
三、减值准备合计
受腐蚀房屋 1,235,564.99 1,235,564.99
受腐蚀建筑物
非生产性房屋
非生产性建筑物
专用设备
通用设备
交通运输设备
电子设备
固定资产装修
合计 1,235,564.99 1,235,564.99
四、账面价值合计
受腐蚀房屋 66,433,389.16 58,613,192.38
受腐蚀建筑物 158,206,475.78 173,999,089.53
非生产性房屋 6,000,315.15 5,617,134.61
非生产性建筑物 3,583,646.78 3,466,712.84
专用设备 1,617,527,119.33 1,613,903,554.89
通用设备 17,805,140.63 16,672,296.63
交通运输设备 23,274,113.81 21,198,257.13
电子设备 9,550,195.83 8,145,608.92
固定资产装修 1,875,883.98 1,096,154.90
合计 1,904,256,280.45 1,902,712,001.83
（1）固定资产减值准备列示如下：
项 目 期初数 本期增加 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 期末数 计提的原因
氩气生产线相关房屋建筑物 1,235,564.99 1,235,564.99 停产封存
合 计 1,235,564.99 1,235,564.99
（2）本公司固定资产中在建工程转入详附注八、8。
（3）本公司固定资产无置换、抵押、担保等情况。
8、 在建工程
项 目 预算数 (万元) 期初数 本期增加 本期转固 其它减少 期末数 期末完工进度 资金来源
年产4万吨亚氨基二乙腈 106,056.42 1,345,571.83 1,451,628.25 0.30 自筹
30万吨硫磺制酸 13,931.08 22,917,961.81 64,461,943.74 87,379,905.55 62.72 自筹
2.6万吨三胺 19,000.00 11,200.00 11,200.00 - 100.00 贷款
环保节水技术改造 4,139.76 27,002,764.92 8,736,238.31 35,739,003.23 - 100.00 贷款
2万吨浓硝 23,568,547.47 9,632,067.28 32,610,995.65 589,619.10 自筹
三水改造 1,200.00 10,703,964.50 10,703,964.50 89.20 自筹
新828单身公寓 1,250.00 6,841,016.60 6,841,016.60 54.73 自筹
一化燃机改造 5,000.00 2,836,517.85 1,522,451.00 4,358,968.85 8.72 自筹
其他 41,597,534.79 19,356,815.92 15,852,121.57 2,836,517.85 42,265,711.29 自筹
合计 118,040,583.26 122,600,069.18 84,202,120.45 2,847,717.85 153,590,814.14
（1）利息资本化金额列示如下
工程名称 期初余额 本期增加 本期转固 其它减少 期末数 资本化利率
环保节水技术改造 876,453.78 580,125.00 1,456,578.78 6.48%
2万吨浓硝技改项目 1,097,192.39 1,097,192.39 6.48%
合计 1,973,646.17 580,125.00 2,553,771.17
（2）期末未发现资产减值情况，故未计提在建工程减值准备。
（3）在建工程未用于抵押。
9、 工程物资
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
技改技措 2,246,978.97 2,216,481.73
二化改造 4,384,307.10 4,596,458.78
2.6万吨三胺 1,179,900.00 1,179,900.00
合计 7,811,186.07 - 7,992,840.51
期末工程物资无单个项目的成本高于其可变现净值，故未计提工程物资减值准备。
10、 无形资产
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价
土地使用权 29,645,474.28 2,473,612.02 32,119,086.30
专有技术及专利权 73,604,680.56 73,604,680.56
计算机软件 298,000.00 30,000.00 328,000.00
合 计 103,548,154.84 2,503,612.02 106,051,766.86
二、累计摊销额
土地使用权 1,258,941.20 351,202.02 1,610,143.22
专有技术及专利权 12,610,872.63 3,825,364.84 16,436,237.47
计算机软件 47,052.63 102,878.94 149,931.57
合 计 13,916,866.46 4,279,445.80 18,196,312.26
三、无形资产减值准备金额
土地使用权
专有技术及专利权
计算机软件
合 计
四、无形资产账面价值
土地使用权 28,386,533.08 30,508,943.08
专有技术及专利权 60,993,807.93 57,168,443.09
计算机软件 250,947.37 178,068.43
合 计 89,631,288.38 87,855,454.60
（1）公司期末无形资产的账面价值无高于可收回金额的情况，故未计提无形资产减值准备。
（2）期末控股子公司青上公司将其拥有的土地使用权用于抵押借款。
11、 递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
A、应收账款坏账准备所得税影响 5,985,364.50 5,946,040.34
B、其他应收款坏账准备所得税影响 39,685.47 28,020.96
C、存货跌价准备所得税影响 1,545,505.28 1,545,505.28
D、长期投资减值准备所得税影响 6,000,000.00 6,000,000.00
E、固定资产减值准备所得税影响 185,334.75 185,334.75
F、应付职工薪酬所得税影响 8,882,601.11 8,930,030.14
合 计 22,638,491.11 22,634,931.47
12、 资产减值准备
项 目 期初数 本期计提数 本期减少数 期末数
转回 转销或其他减少
一、坏账准备 39,739,260.25 3,441,642.58 1,175.00 - 43,179,727.83
其中：应收账款 39,556,677.35 2,907,118.08 42,463,795.43
其他应收款 182,582.90 534,524.50 1,175.00 - 715,932.40
二、存货跌价准备 10,303,368.53 10,303,368.53
三、长期股权投资准备 40,000,000.00 40,000,000.00
四、固定资产减值准备 1,235,564.99 1,235,564.99
五、在建工程减值准备
六、无形资产减值准备
七、其他
合 计 91,278,193.77 3,441,642.58 1,175.00 - 94,718,661.35
13、 短期借款
项 目 期末数 期初数
抵押借款 6,000,000.00
信用借款 128,466,757.86 140,185,702.16
担保借款 80,000,000.00 120,000,000.00
合 计 214,466,757.86 260,185,702.16
（1）期末本公司不存在逾期未偿还的短期借款。
（2）期末借款中本公司控股子公司青上公司抵押借款600万元，其余为本公司借款。
（3）公司的担保借款均由川化集团提供担保。
14、 应付票据
项 目 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 3,000,000.00 46,830,000.00
合 计 3,000,000.00 46,830,000.00
期末较期初减少43,830,000.00 元，减幅93.59%，主要原因系公司按期承兑支付到期的银行承兑汇票。
15、 应付款项
（1）应付账款
项 目 期末数 期初数
1年以内 160,481,912.55 63,232,150.52
1-2年 277,303.00
2-3年 277,303.00
3年以上 33,966.00
合 计 160,759,215.55 63,543,419.52
A、期末应付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。
B、期末账龄超过1年的应付账款均为未结算的货款尾款。
C、期末较期初增加97,215,796.03元，增幅152.99%，主要原因是公司控股子公司青上公司、锦华公司期末因结算原因增加。
（2）预收账款
项 目 期末数 期初数
1年以内 189,442,168.99 51,377,217.79
1-2年 2,103,436.53 1,289,227.26
2-3年 877,870.61 587,312.12
3年以上 2,431,526.25 2,051,887.54
合 计 194,855,002.38 55,305,644.71
A、期末预收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。
B、期末账龄超过1年的预收账款均为未结算的货款尾款。
C、期末较期初增加139,549,357.67 元，增幅252.32%，主要原因是公司产品目前正处于销售旺季，而向客户预收的货款。
（3）其他应付款
项 目 期末数 期初数
1年以内 57,491,079.68 34,663,058.91
1-2年 1,786,685.87 3,964,627.32
2-3年 54,200.00 382,717.17
3年以上 466,583.81 83,866.64
合 计 59,798,549.36 39,094,270.04
A、期末其他应付款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。
B、期末账龄超过1年的其他应付款主要系未结算的工程质保金。
16、 应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 59,612,911.61 106,855,661.43 118,278,083.76 48,190,489.28
二、职工福利费 618,177.90 8,120,678.22 8,027,606.36 711,249.76
三、社会保险费 25,605.47 26,386,690.50 25,123,084.80 1,289,211.17
其中：1．医疗保险费 7,181,652.61 6,917,455.52 264,197.09
2．基本养老保险费 25,605.47 15,995,638.30 15,165,162.07 856,081.70
3．年金缴费
4．失业保险费 1,587,761.44 1,500,422.51 87,338.93
5．工伤保险费 1,235,976.53 1,181,983.08 53,993.45
6．生育保险费 385,661.62 358,061.62 27,600.00
四、住房公积金 140,420.00 9,732,964.00 9,594,309.00 279,075.00
五、工会经费和职工教育经费 9,750,555.55 2,263,337.59 2,896,396.73 9,117,496.41
六、非货币性福利 783,957.00 783,957.00
七、因解除劳动关系给予的补偿 27,146,607.93 6,689,960.52 12,246,970.35 21,589,598.10
其中：1．预计负债 32,857,525.46 6,447,660.14 12,246,970.35 27,058,215.25
2．未确认融资费用 -5,710,917.53 242,300.38 -5,468,617.15
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 97,294,278.46 160,833,249.26 176,950,408.00 81,177,119.72
期末应付职工薪酬中48,190,489.28元系公司实行工效挂钩的工资结余。
17、 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 2,709,088.53 9,645,450.32
营业税 96,887.23 355,856.97
城建税 466,127.19 709,672.52
房产税 232,235.92 226,705.27
企业所得税 1,249,618.18 11,585,715.10
个人所得税 16,251.33 1,758,561.62
印花税 222,115.97 318,841.55
教育费附加 186,159.16 304,145.36
成都市价格调节基金 1,094,122.26 3,118,790.20
地方发展教育费 80,491.80 1,220.97
四川地方教育附加 11,775.74 100,160.82
合 计 6,364,873.31 28,125,120.70
各税种的计缴比率见本附注第六项。
18、 一年内到期的非流动负债
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 46,200,000.00
合 计 46,200,000.00
增加的一年内到期的非流动负债为控股子公司锦华公司一年内到期的长期借款
19、 长期借款
借款类别 年末数 年初数
抵押借款
担保借款 311,790,000.00 373,990,000.00
信用借款
合 计 311,790,000.00 373,990,000.00
（1）期末本公司不存在逾期未偿还的长期期借款。
（2）公司的长期借款由川化集团公司提供担保的为20,814万元、泸天化集团公司提供担保的借款为10,365万元。
20、 长期应付款
项 目 期末数 期初数
安全生产费用 4,406,003.58 4,002,886.93
个人环保基金 9,200.00 766,500.00
合 计 4,415,203.58 4,769,386.93
（1）期末安全生产费用系按照财政部财企[2006]478号文《安全生产监管总局关于印发《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知》计提后尚未支付的余额。
（2）个人环保基金系收取的个人环保安全生产抵押金。
21、 其他非流动负债
项 目 拨款单位 摊销起止期 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
30万吨硫磺制酸项目 成都市财政局 2007.7-2009.6 749,999.98 250,000.02 499,999.96
环保治污资金 四川省财政厅 2007.1-2020.9 927,272.72 36,363.66 890,909.06
环保补助资金 成都市青白江环保局 2007.1-2020.9 463,636.37 18,181.80 445,454.57
排污水治理资金 成都市青白江环保局 2007.1-2020.9 463,636.37 18,181.80 445,454.57
三胺技改补助拨款 成都市财政局 2007.1-2020.6 925,925.92 45,965.61 879,960.31
硝酸环保技术改造补助 成都市财政局 2008.5-2021.4 1,500,000.00 8,928.57 1,491,071.43
合 计 3,530,471.36 1,500,000.00 377,621.46 4,652,849.90
（1）其他非流动负债均系收到的与资产相关的政府补助。
（2）本期增加数系根据成都市财政局、成都市环境保护局"成财建【2007】234号"文收到的成都市财政局拨付的硝酸环保技术改造补助项目贴息资金。
22、 股本
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
股本 470,000,000.00 470,000,000.00
合计 470,000,000.00 470,000,000.00
（1）本公司是经国家经济体制改革委员会"体改生〖1997〗157号"文批准，由川化集团有限责任公司作为唯一发起人于1997年10月20日以发起方式设立的股份有限公司，公司设立时的注册资本为34,000万元，由中信会计师事务所对该注册资本进行了验证，并出具了"中信会资字（1997）第011号"验资报告。2000年9月18日根据中国证券监督管理委员会"证监发行字（2000）124号"文，本公司向社会公开发行人民币普通股13,000万元，由中信会计师事务所对该注册资本进行了验证，并出具了"中信会资字（2000）第048号"验资报告。
（2）2006年3月21日本公司实行股权分置改革，公司本期股份变动情况列示如下（单位：万股）：
项目 本期 本期变动增减（＋，－） 本期
变动前 变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 27,490.00 58.49% -2,350.00 -2,350.00 25,140.00 53.49%
1、国家持股
2、国有法人持股 27,490.00 58.49% -2,350.00 -2,350.00 25,140.00 53.49%
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 19,510.00 41.51% 2,350.00 2,350.00 21,860.00 46.51%
1、人民币普通股 19,510.00 41.51% 2,350.00 2,350.00 21,860.00 46.51%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 47,000.00 100.00% 47,000.00 100.00%
（3）有限售条件的股份可上市交易时间列示如下（单位：万股）：
时 间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说 明
2009年3月21日 21,860.00 47,000.00
（4）本公司有限售条件的股份持有者为川化集团有限责任公司。
23、 资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 804,713,849.66 804,713,849.66
其他 5,564,241.44 5,564,241.44
其中：原制度资本公积转入 5,564,241.44 5,564,241.44
合 计 810,278,091.10 810,278,091.10
股本溢价： A、根据"证监会发行字（2000）124号"文件，经中国证券监督管理委员会批准，2000年9月8日、9日，公司在深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股13,000万股，发行价为6.18元/股。股本溢价增加64,970万元，为募集资金扣除股本及发行费用后的金额。B、1998年根据财政部"财会字[1998]66号"及"国资企发[1997]171号"文批准确认川化集团公司投入资产评估净资产49,833万元，折股34,000万元后，其差额15,833万元作为股本溢价列入。C、根据财政部财会便[2006]10号公司承担的股权分置改革相关费用冲减资本公积3,312,816.00元。
24、 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 175,718,638.34 175,718,638.34
合 计 175,718,638.34 175,718,638.34
25、 未分配利润
项 目 期末数 期初数
一、净利润 123,903,359.57 138,429,408.06
减：少数股东损益 13,513,721.37 3,589,604.40
加：年初未分配利润 218,580,759.87 214,821,473.74
二、可供分配利润 328,970,398.07 349,661,277.40
减：提取法定盈余公积 13,515,368.93
提取职工福利及奖励基金 65,148.60
应付普通股股利 61,100,000.00 117,500,000.00
三、未分配利润 267,870,398.07 218,580,759.87
26、 营业收入及营业成本
（1）本期数
项 目 收 入 成 本 毛 利
A、主营业务
尿素 448,586,052.97 293,613,543.51 154,972,509.46
三聚氰胺 285,804,781.48 190,807,902.43 94,996,879.05
结晶硝铵 102,289,757.02 64,537,512.62 37,752,244.40
其他产品 350,723,166.80 297,570,427.62 53,152,739.18
小 计 1,187,403,758.27 846,529,386.18 340,874,372.09
B、其他业务
材料销售 14,995,748.45 13,889,988.57 1,105,759.88
转供水电气 20,084,028.91 17,851,947.36 2,232,081.55
运输、装卸费 7,259,305.00 4,436,224.08 2,823,080.92
其他 3,656,123.77 2,609,069.51 1,047,054.26
小 计 45,995,206.13 38,787,229.52 7,207,976.61
合 计 1,233,398,964.40 885,316,615.70 348,082,348.70
（2）上年同期数
项 目 收 入 成 本 毛 利
A、主营业务
尿素 442,189,438.99 307,033,393.47 135,156,045.52
三聚氰胺 94,244,940.07 82,169,684.15 12,075,255.92
结晶硝铵 116,219,954.79 87,918,213.80 28,301,740.99
其他产品 164,476,008.86 134,461,823.52 30,014,185.34
小 计 817,130,342.71 611,583,114.94 205,547,227.77
B、其他业务
材料销售 18,058,068.45 17,124,036.86 934,031.59
转供水电气 18,623,148.83 16,612,241.77 2,010,907.06
运输、装卸费 9,351,174.37 9,011,916.82 339,257.55
其他 1,320,996.90 2,526,944.60 -1,205,947.70
小 计 47,353,388.55 45,275,140.05 2,078,248.50
合 计 864,483,731.26 656,858,254.99 207,625,476.27
（3）前五名客户销售收入总额为173,168,158.11 元，占本期主营业务收入的14.04%。
（4）营业收入较去年同期大幅增加的主要原因是公司本期主要产品产量及销量较去年同期大幅增加以及公司本期产品市场较好。
27、 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
城建税 3,507,672.94 1,774,562.80
教育费附加 1,596,235.87 663,787.49
价格调节基金 1,330,704.81
地方教育费附加 525,816.81 221,282.54
营业税 467,492.27 206,895.72
合 计 7,427,922.70 2,866,528.55
（1）各税种的计缴比率见本附注第六项。
（2）营业税金及附加较去年同期增加4,561,394.15元，增幅为159.13％，主要原因公司营业收入较去年同期大幅增加。
28、 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 20,434,721.44 9,271,501.54
减:利息收入 919,419.71 467,271.78
汇兑损失 193,633.62
减:汇兑收益 801.43 742,384.37
其 他 398,362.81 179,225.46
合 计 20,106,496.73 8,241,070.85
财务费用较去年同期增加11,865,425.88 元，增幅为143.98％，主要原因控股子公司锦华公司生产装置投运后，银行贷款利息不再资本化。
29、 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
一、坏账损失 3,439,902.58 -248,131.47
二、存货跌价损失
三、长期股权投资损失
四、固定资产减值损失
五、在建工程减值损失
六、无形资产减值损失
七、其他
合 计 3,439,902.58 -248,131.47
30、 营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
政府补助 7,840,838.37 2,186,494.32
其 他 44,209.84 2,882.47
合 计 7,885,048.21 2,189,376.79
政府补助明细列示如下：
项 目 本期数 上年同期数
增值税返还 7,463,216.91 2,178,494.32
递延收益 377,621.46
财政补助收入 8,000.00
合 计 7,840,838.37 2,186,494.32
31、 营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 -685,222.11 4,685,400.40
其他支出 358,017.21 60,218.06
捐赠支出 1,627,457.19
罚款支出 604.74 365,657.00
合计 1,300,857.03 5,111,275.46
32、 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
本期所得税费用 25,476,235.76 4,085,261.43
递延所得税费用 -3,559.64 35,418.73
合 计 25,472,676.12 4,120,680.16
33、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程（单位：元/股）
项 目 本期数 上年同期数
净利润（属于普通股股东的当期净利润） 110,389,638.21 8,868,115.15
实收资本（或股本） 470,000,000.00 470,000,000.00
基本每股收益 0.23 0.02
稀释每股收益 0.23 0.02
（1）基本每股收益＝属于普通股股东的当期净利润÷发行在外普通股的加权平均数
分子＝属于普通股股东的当期净利润
分母＝发行在外普通股的加权平均数
（2）稀释每股收益
公司不存在每股收益稀释的情形,稀释每股收益与基本每股收益一致。
34、 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
罚款收入 2,882.47
政府补助 1,500,000.00
其他 13,376,674.59 4,376,303.56
合计 14,876,674.59 4,379,186.03
35、 支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
集团综合管理费 276,816.61 783,215.13
装卸运输费 8,074,202.91 10,241,280.48
土地使用费 4,936,069.56 2,468,034.78
研究与开发费用 1,990,788.57 1,918,727.27
出口三胺费用 2,048,150.99 1,316,802.68
业务招待费 1,496,196.10 1,055,541.26
办公费 2,128,490.78 1,085,710.60
差旅费 1,004,599.28 1,000,835.85
其他 31,274,219.57 19,333,992.89
合计 53,229,534.37 39,204,140.94
36、 现金流量表附注
1、合并现金流量表补充资料
项 目 本期数 上年同期数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 110,389,638.21 8,868,115.15
加：少数股东损益 13,513,721.37 2,090,361.81
计提资产减值准备 3,439,902.58 -248,131.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 95,936,976.35 64,404,952.26
无形资产摊销 4,279,445.80 1,711,679.28
长期待摊费用摊销 -947,374.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"-"填列）
固定资产报废损失（收益以"-"填列） -685,222.11 4,685,400.40
公允价值变动损失（收益以"-"填列）
财务费用（收益以"-"填列） 20,481,265.70 8,542,378.17
投资损失（收益以"-"填列）
递延所得税资产减少（增加以"-"填列） 35,418.73
递延所得税负债增加（减少以"-"填列）
存货的减少（增加以"-"填列） -84,005,496.30 8,596,130.85
经营性应收项目的减少（增加以"-"填列） -96,627,302.67 23,750,688.48
经营性应付项目的增加（减少以"-"填列） 134,981,145.87 -74,671,760.48
其他
经营活动产生的现金流量净额 201,704,074.80 46,817,858.31
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 105,601,543.17 248,211,520.38
减：现金的期初余额 200,700,534.21 314,716,054.34
加：现金的等价物的期末余额 -
减：现金的等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -95,098,991.04 -66,504,533.96
2、母公司现金流量表补充资料
项 目 本期数 上年同期数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 93,992,386.10 8,529,777.12
加：少数股东损益 -
计提资产减值准备 3,425,664.02 -99,759.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 78,183,359.22 62,186,107.42
无形资产摊销 2,132,233.12 1,647,366.57
长期待摊费用摊销 -947,374.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"-"填列）
固定资产报废损失（收益以"-"填列） -685,222.11 4,685,400.40
公允价值变动损失（收益以"-"填列）
财务费用（收益以"-"填列） 8,972,963.10 8,553,729.36
投资损失（收益以"-"填列） -638,456.31
递延所得税资产减少（增加以"-"填列）
递延所得税负债增加（减少以"-"填列）
存货的减少（增加以"-"填列） -24,166,658.49 19,079,168.48
经营性应收项目的减少（增加以"-"填列） 9,203,869.95 -20,388,996.82
经营性应付项目的增加（减少以"-"填列） 996,404.63 -41,594,557.23
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 171,416,543.23 41,650,861.42
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 26,069,779.07 134,924,093.27
减：现金的期初余额 68,988,685.41 187,918,152.44
加：现金的等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金的等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -42,918,906.34 -52,994,059.17
八、 母公司会计报表主要项目附注
1、应收款项
（1）应收帐款
项 目 期末数 期初数
金 额 比例% 坏帐准备 净 额 金 额 比例% 坏帐准备 净 额
无风险 628,429.38 0.94 - 628,429.38 2,827,941.98 4.68 2,827,941.98
极小风险 21,931,732.48 32.71 109,658.66 21,822,073.82 15,567,340.83 25.77 77,836.70 15,489,504.13
低风险 3,896,923.54 5.81 2,828,246.18 1,068,677.36 1,751,688.67 2.90 87,584.43 1,664,104.24
较低风险 1,549,575.14 2.31 464,872.54 1,084,702.60 1,456,274.22 2.41 436,882.27 1,019,391.95
较高风险 1,024,689.22 1.53 699,933.53 324,755.69 434,217.78 0.72 260,530.67 173,687.11
高风险 38,023,809.76 56.70 38,023,809.76 - 38,372,547.08 63.52 38,372,547.08 -
合 计 67,055,159.52 100.00 42,126,520.67 24,928,638.85 60,410,010.56 100.00 39,235,381.15 21,174,629.41
A、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
B、应收账款期末余额前5名客户金额合计21,401,752.04元，占期末余额的31.92%，具体明细如下：
欠款单位 期末欠款余额 占总额的比例（％） 欠款年限
出口三胺信用证结算欠款 10,897,928.93 16.26 1年以内
什邡静安集团公司 2,929,000.00 4.37 3年以上
井研县贵祥化工有限责任公司 2,772,000.00 4.13 1-2年
省农司成都站 2,631,372.89 3.92 3年以上
中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司 2,171,450.22 3.24 1-2年
合计 21,401,752.04 31.92
C、期末应收账款中，应收什邡静安集团公司、井研县贵祥化工有限责任公司、省农司成都站等公司欠款共40,540,401.94 元因欠款单位停业、破产以及长期催收无果等等原因预计无法收回，故公司对此全额计提了坏账准备。
D、期末应收账款中应收关联方款项合计628,429.38 元，占应收款项总额的0.94％。
（2）其他应收款
项 目 期末数 期初数
金 额 比例% 坏帐准备 净 额 金 额 比例% 坏帐准备 净 额
无风险 5,257.29 0.06 - 5,257.29 103,362.29 1.10 - 103,362.29
极小风险 1,399,225.05 15.34 6,996.12 1,392,228.93 8,384,279.45 89.01 41,921.40 8,342,358.05
低风险 6,882,000.00 75.45 344,100.00 6,537,900.00 580,529.59 6.16 29,026.48 551,503.11
较低风险 470,256.75 5.16 141,077.03 329,179.72 350,999.43 3.73 105,299.83 245,699.60
较高风险 364,331.76 3.99 218,599.06 145,732.70 - - - -
合 计 9,121,070.85 100.00 710,772.21 8,410,298.64 9,419,170.76 100.00 176,247.71 9,242,923.05
A、期末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位川化集团公司款项1,251.30元。
B、其他应收款期末余额前5名客户金额合计8,938,881.96元，占期末余额的98.00%，具体明细如下：
欠款单位 期末欠款余额 占总额的比例（％） 欠款年限
备用金 1,245,061.45 13.65 1年以内
青白江财政局 7,183,700.00 78.76 1-2年
青白江四汇商贸公司 510,120.51 5.59 1-2年
合计 8,938,881.96 98.00
C、期末其他应收款应收关联方款项为5,257.29元，占期末余额的0.06%。
2、长期股权投资
项目 期末数 期初数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
成本法核算的长期股权投资 246,391,774.00 40,000,000.00 246,391,774.00 40,000,000.00
权益法核算的长期股权投资
合 计 246,391,774.00 40,000,000.00 246,391,774.00 40,000,000.00
（1）、成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 本期已收现金股利 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 持股比例%
四川川化青上化工有限公司 41,733,774.00 41,733,774.00 41,733,774.00 70.00%
四川省川化新天府化工有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 51.00%
四川锦华化工有限责任公司 68,850,000.00 68,850,000.00 68,850,000.00 51.00%
川化永昱化工工程有限公司 2,850,000.00 2,850,000.00 2,850,000.00 95.00%
四川禾浦化工有限责任公司 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 70.00%
自贡鸿鹤化工股份有限公司 120,000.00 120,000.00 120,000.00
重庆钢铁集团朵力房地产股份有限公司 338,000.00 338,000.00 338,000.00
天华富邦化工有限责任公司 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 8.11%
四川省川化润嘉置业有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 14.49%
四川川化永鑫建设工程有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10.27%
银河证券股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 0.16%
合计 246,391,774.00 246,391,774.00 246,391,774.00
（2）长期股权投资减值准备情况如下：
项 目 期初数 本期增加 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 期末数
中国银河证券股份有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
（3）本公司投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。
3、营业收入及营业成本
（1）本期数
项 目 收 入 成 本 毛 利
A、主营业务
尿素 439,935,788.27 298,512,618.71 141,423,169.56
三聚氰胺 151,745,226.00 97,093,875.78 54,651,350.22
结晶硝铵 100,450,957.61 64,537,512.62 35,913,444.99
其他产品 235,591,846.93 186,479,981.48 49,111,865.45
小 计 927,723,818.81 646,623,988.59 281,099,830.22
B、其他业务
材料销售 14,995,748.45 13,889,988.57 1,105,759.88
转供水电气 20,084,028.91 17,851,947.36 2,232,081.55
运输、装卸费 7,259,305.00 4,436,224.08 2,823,080.92
其他 1,978,193.48 1,045,357.61 932,835.87
小 计 44,317,275.84 37,223,517.62 7,093,758.22
合 计 972,041,094.65 683,847,506.21 288,193,588.44
（2）上年同期数
项 目 收 入 成 本 毛 利
A、主营业务
尿素 427,107,536.26 301,571,966.11 125,535,570.15
三聚氰胺 78,057,984.15 67,080,173.28 10,977,810.87
结晶硝铵 81,483,579.90 54,635,581.59 26,847,998.31
其他产品 157,008,633.61 129,264,926.68 27,743,706.93
小 计 743,657,733.92 552,552,647.66 191,105,086.26
B、其他业务 0
材料销售 18,058,068.45 17,124,036.86 934,031.59
转供水电气 18,623,148.83 16,612,241.77 2,010,907.06
运输、装卸费 9,351,174.37 9,011,916.82 339,257.55
其他 1,320,996.90 2,526,944.60 -1,205,947.70
小 计 47,353,388.55 45,275,140.05 2,078,248.50
合 计 791,011,122.47 597,827,787.71 193,183,334.76
4、投资收益
项目 本期数 上年同期数
股权投资收益 638,456.31
债权投资收益
其他投资收益
合 计 638,456.31
明细列示如下：
被投资单位 本期数 上年同期数
四川川化青上化工有限公司 638,456.31
合 计 638,456.31
九、 关联方关系和关联交易
（一）存在控制关系的关联方及关联关系
1、存在控制关系的关联方及关联关系
关联方名称 注册地 注册资本(万元) 主营业务 法定代表人 与公司关系 持股比例 企业类型
四川化工控股（集团）有限责任公司 成都市二环路南三段15号 200,000 化工产品销售、化工技术报务，项目投资，组织、协调、开展经济技术合作。 任晓善 最终实际控制人 持有母公司100% 国有独资
川化集团有限责任公司 成都市青白江区团结路大弯镇311号 50,000 化学肥料、无机化工、有机化工、催化剂等 苏重光 母公司 63.49% 有限责任公司
四川川化青上化工有限公司 四川省成都市青白江区 726.24(万美元) 从事硫酸钾、盐酸及相关化肥、化工产品的生产和销售 苏重光 子公司 70.00% 有限责任公司
四川川化新天府化工有限公司 成都市金牛区肖家村一巷6号 5,000 销售；化学肥料、化工产品及化工原料（不含危险品）、普通机械、电器机械、金属材料、建筑材料、塑料制品 蒋雄 子公司 51% 有限责任公司
四川锦华化工有限责任公司 合江县榕山镇 13,500 生产、销售：三聚氰胺；销售：化工机械设备（除特种设备）、仪器仪表；化工技术咨询等 蔡炳中 子公司 51% 有限责任公司
四川川化永昱化工工程有限责任公司 四川省成都市青白江区 300 化工、石化、轻工、建筑、环保工程设计、工程承包及技术咨询等 张宇 子公司 95% 有限责任公司
四川禾浦化工有限责任公司 四川省成都市青白江区 11,000 肥料、基础化学原料制造项目的筹建；化学工业方面的科技开发与服务经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器、仪表、机械设备、零配件及技术进出口 李枫 子公司 70% 有限责任公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 期初数（万元） 本期增加 本期减少 期末数(万元)
四川化工控股（集团）有限责任公司 200,000.00 200,000.00
川化集团有限责任公司 50,000.00 50,000.00
四川川化青上化工有限公司 726.24(万美元) 726.24(万美元)
四川川化新天府化工有限公司 5,000.00 5,000.00
四川锦华化工有限责任公司 13,500.00 13,500.00
四川川化永昱化工工程有限责任公司 300.00 300.00
四川禾浦化工有限责任公司 11,0000.00 11,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称 期初数（万元） 本期增加（万元） 本期减少（万元） 期末数(万元)
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
四川化工控股（集团）有限责任公司 50,000.00 100% 50,000.00 100%
川化集团有限责任公司 29,840.00 63.49% 29,840.00 63.49%
四川川化青上化工有限公司 508.37 (美元) 70.00% 508.37 (美元) 70.00%
四川川化新天府化工有限公司 2,550.00 51% 2,550.00 51%
四川锦华化工有限责任公司 6,885.00 51% 6,885.00 51%
四川川化永昱化工工程有限责任公司 285.00 95% 285.00 95%
四川禾浦化工有限责任公司 7,700.00 70% 7,700.00 70%
（二）不存在控制关系的关联方及关联关系
企业名称 与本公司的关系
川化永鑫公司 参股公司
川化荣生公司 同一母公司
川化味之素有限公司 同一母公司
川化望江化工厂 同一母公司
川化润嘉公司 参股公司
四川美胺化工有限责任公司 子公司合营公司
四川天华股份有限公司 同一最终控制人
泸州热电有限责任公司 同一最终控制人
泸天化（集团）有限责任公司 同一最终控制人
（三）本公司与关联方发生交易的情况如下：
1、公司向关联方采购货物或接受劳务：
（1）公司向关联方采购货物
企业名称 交易项目 定价政策 本期数 上年同期数
采购金额 采购金额
川化望江化工厂 包装物 市场价格 16,369,514.15 9,336,553.51
四川天华股份有限公司 尿液、水、电等 市场价格 45,133,924.09
泸州热电有限责任公司 蒸汽 市场价格 25,707,495.22
合 计 87,210,933.46 9,336,553.51
（2）公司接受关联费用
项 目 企业名称 定价政策 本期数 上年同期数
费用金额 费用金额
土地租赁费 川化集团公司 国有土地使用权租赁合同 4,936,069.56 2,468,034.78
设备租赁费 川化集团公司 设备租赁协议 1,204,466.91 1,204,466.91
劳务及综合管理 川化集团公司 协议价格 238,729.85 783,215.13
服务费 川化润嘉公司 市场价格 9,590,803.00 4,345,106.21
工程承包 川化永鑫公司 市场价格 49,318,877.00 25,365,288.90
合 计 65,288,946.32 34,166,111.93
2、公司向关联方销售货物或提供劳务：
企业名称 交易项目 定价政策 本期数 上年同期数
销售金额 销售金额
川化集团公司 电、办公水等 市场价格 144,453.63 430,330.56
川化味之素有限公司 合成氨、硫酸等 市场价格 18,373,257.26 12,620,200.85
四川美胺化工公司 三聚氰胺 市场价格 47,257,898.00 20,445,208.79
川化味之素 电、水 市场价格 18,312,503.42 16,997,366.79
川化润嘉公司 电、水 市场价格 79,129.79 78,643.64
川化永鑫公司 电、水 市场价格 288,055.42 384,511.57
川化永鑫公司 计量检测 市场价格 7,444.00
合 计 84,462,741.52 50,956,262.2
3、关联方应收应付款项：
往来科目 往来单位 期末数金额 期初数金额
应收账款 天华股份有限公司 0.00 1,712,500.00
应收账款 川化润嘉公司 161,684.40 913,205.18
应收账款 川化永鑫公司 50,484.34 119.83
应收账款 川化味之素有限公司 180,529.56 136,983.76
应收账款 四川美胺化工有限责任公司 0.00 2,491,359.80
其他应收款 川化集团公司 608,349.31 607,098.01
其他应收款 泸天化（集团）公司 6,520,000.00 6,520,000.00
预付帐款 川化润嘉公司 395,734.73 4,654.58
应付账款 川化永鑫公司 11,397,671.00 15,451,307.01
应付账款 天华股份有限公司 43,999,159.98
应付账款 泸州热电有限责任公司 7,688,886.27
其他应付款 川化永鑫公司 18,937,149.10 1,435,399.99
其他应付款 川化润嘉公司 30,000.00 627,372.00
4、关联担保
在公司的借款中，短期借款8,000.00万元以及部分长期借款22,914.00万元由川化集团公司提供担保，另一部分长期借款12,885.00万元由泸天化集团公司提供担保。
十、 或有事项
截止2008年6月30日本公司无需说明的或有事项。
十一、 承 诺事项：
截止2008年6月30日，本公司无需说明的承诺事项。
十二、 资产负债表日后事项
根据公司董事会决议，公司决定对四川天华富邦化工有限责任公司进行增资扩股。增资扩股按利润分配转增股本和新增扩股方式进行。我公司将应分得的天华富邦2007年利润2,879,817.10元，按1：1的比例全部转增股本；同时增资6,810万元，按1：1的比例认购天华富邦股份6,810万股。增资扩股完成后，公司将持有天华富邦股份85,979,817.10股，所占比例为8.11％。
八、备查文件目录
（一）载有公司董事会盖章及法定代表人签名的半年度报告。
（二）载有公司及法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人盖章的财务报告文本。
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：
川化股份有限公司董事会
2008年八月十四日
