验 资 报 告 中汇会验[2021]6003号 美的集团股份有限公司: 我们接受委托,审验了贵公司截至2021年06月23日止根据《美的集团股份 有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)》(以下简称“该激励计划”)而向 激励对象定向发行限制性股票新增的注册资本和股本的实收情况。按照法律法 规以及协议、章程的要求出资,提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产 的安全、完整是全体股东及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司本次新增注 册资本及股本情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准 则第1602号—验资》进行的。在审验过程中,我们结合贵公司的实际情况,实 施了检查等必要的审验程序。 贵公司本次增资前股本为人民币7,046,618,098.00元,划分为每股面值人 民币1元的股份7,046,618,098股。根据贵公司2021年第三届董事会第三十二次 会议审议通过的《关于公司2021年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》, 拟授予147名激励对象10,570,000股限制性股票,授予价格为每股人民币41.49 元,股票来源为贵公司回购专用证券账户回购的股票。 贵公司于2021年06月04日在获得所有必须的审批后,实际向139名激励对象 定向发行9,940,000股(原计划向147位激励对象定向发行10,570,000股限制性 股票,因有8名激励对象放弃认购,涉及股数630,000股)限制性普通股,每股面 值为人民币1元,考虑分红事宜,发行价格调整为每股人民币39.92元/股。 经我们审验,截至2021年06月23日止,贵公司已向139名特定对象发行限制 性普通股9,940,000股,发行价格为每股人民币39.92元,募集资金总额为人民币 第1页 共6页 396,804,800.00元,所有募集股款均以货币资金形式转入贵公司银行账户。因 本次发行股票来源为贵公司回购专用证券账户回购的股票,故贵公司股本总额 不变,增加有限售条件的流通股人民币9,940,000.00元,减少库存股(即无限售 条件的流通股)人民币9,940,000.00元。 同时我们注意到,贵公司本次限制性股票激励计划实施前股本总额为人民 币7,046,618,098.00元,包括业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)验证(验资 截止日为2021年04月09日),并于2021年04月23日出具中汇会验[2021]2807号验 资报告的股本为人民币7,045,159,320.00元,以及自2021年04月24日至2021年 06月22日期间,贵公司因股票期权自主行权且已完成登记增加的股本人民币 1,458,778.00元,本次限制性股票激励计划未导致股本总额变动。 本验资报告供贵公司申请办理注册资本及股本变更登记使用,不应被视为 是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使 用不当造成的后果,与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。 附件:1.新增注册资本实收情况明细表 2.注册资本及股本变更前后对照表 3.验资事项说明 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国杭州 中国注册会计师: 报告日期:2021 年 06 月 30 日 第2页 共6页 附件 1 新增注册资本实收情况明细表 截至 2021 年 06 月 23 日止 被审验单位名称:美的集团股份有限公司 货币单位:人民币元 新增注册资本的实际出资情况 其中:股本 股东名称 认缴新增注册资本 货币 实物 其他 合计 占注册资本 金额 总额比例 138 名激励对象 9,940,000.00 396,804,800.00 - - 396,804,800.00 9,940,000.00 0.1411% 合计 9,940,000.00 396,804,800.00 - - 396,804,800.00 9,940,000.00 0.1411% 第3页 共6页 附件 2 注册资本及股本变更前后对照表 截至 2021 年 06 月 23 日止 被审验单位名称:美的集团股份有限 货币单位:人民币元 公司 认缴注册资本 股本 变更前 变更后 变更前 变更后 股东名称 占注册 本次增加额 占注册 出资比 出资比 金额 金额 金额 资本总 金额 资本总 例 例 额比例 额比例 一、有限售条件 153,831,799.00 2.18% 163,771,799.00 2.32% 153,831,799.00 2.18% 9,940,000.00 163,771,799.00 2.32% 的流通股股本 二、无限售条件 6,892,786,299.00 97.82% 6,882,846,299.00 97.68% 6,892,786,299.00 97.82% -9,940,000.00 6,882,846,299.00 97.68% 的流通股股本 合 计 7,046,618,098.00 100.00% 7,046,618,098.00 100.00% 7,046,618,098.00 100.00% - 7,046,618,098.00 100.00% 第4页 共6页 附件 3 验资事项说明 一、基本情况 美的集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)系深圳证券交易所上市的股份有限公司,股 票简称“美的集团”,股票代码“000333”,公司注册地:广东省佛山市顺德区北滘镇美的大 道 6 号美的总部大楼 B 区 26-28 楼。统一社会信用代码为 91440606722473344C。 贵公司本次限制性股票激励计划实施前股本总额为人民币 7,046,618,098.00 元,其中有限 售条件的流通股人民币 153,831,799.00 元。2021 年 04 月 28 日,根据贵公司第三届董事会第 三十二次会议审议通过的《关于公司 2021 年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》,本 次发行后贵公司股本总额保持不变,其中有限售条件的流通股变更为人民币 163,771,799.00 元。 二、新增资本的出资规定 2021 年 04 月 28 日,贵公司召开第三届董事会第三十二次会议,审议通过了《关于公司 2021 年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》。同日,第三届监事会第二十一次会议对公司 《2021 年限制性股票激励计划(草案)》激励对象人员名单进行了核查。本次计划拟授予 147 名 激励对象 10,570,000 股限制性股票,占美的集团当时发行股本总额的 0.15%,本次计划授予的 限制性股票的价格为 41.49 元/股,股票来源为贵公司回购专用证券账户回购的股票。 2021 年 05 月 21 日,贵公司召开 2020 年度股东大会,审议通过了《关于公司 2021 年限制 性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》、《关于制定〈2021 年限制性股票激励计划实施考核 办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理 2021 年限制性股票激励计划相关事宜的 议案》等 2021 年限制性股票激励计划相关议案。 2021 年 06 月 04 日,贵公司召开第三届董事会第三十四次会议审议通过了《关于调整公司 2021 年限制性股票激励计划授予价格、激励对象名单及授予数量的议案》、《关于确定公司 2021 年限制性股票激励计划授予日的议案》和《关于公司 2021 年限制性股票激励计划授予相关事项 的议案》,确定本次限制性股票的授予日为 2021 年 06 月 04 日,同意公司向 145 名激励对象授 予 10,410,000 股限制性股票,授予价格由 41.49 元/股调整为 39.92 元/股。股票来源为贵公司 回购专用证券账户回购的股票。 同日,贵公司第三届监事会第二十二次会议出具了《关于调整公司 2021 年限制性股票授予 第5页 共6页 价格的核查意见》对贵公司授予 2021 年预留限制性股票的激励对象人员名单以及授予价格进行 了核实。鉴于该激励计划规定的预留限制性股票授予条件已经成就,拟授予 145 名激励对象 10,410,000 股,授予价格为每股人民币 39.92 元。 三、审验结果 截至 2021 年 06 月 23 日止,贵公司完成了对 139 名激励对象定向发行 9,940,000 股限制性 普通股(原计划向 147 名激励对象定向发行 10,570,000 股,因有 8 名激励对象放弃认购,涉及 股数为 630,000 股),股票来源为贵公司回购专用证券账户回购的股票,发行价格为每股人民币 39.92 元,募集资金合计人民币 396,804,800.00 元。上述限制性股票认购款已全部存入贵公司 在中国农业银行股份有限公司顺德跃进支行,账号为 44477701040011691 的银行账户内。 本次发行后贵公司股本总额不变,增加有限售条件的流通股人民币 9,940,000.00 元,减少 库存股(即无限售条件的流通股)人民币 9,940,000.00 元。 截至 2021 年 06 月 23 日止,贵公司注册资本及股本人民币 7,046,618,098.00 元,其中有 限售条件的流通股变更为人民币 163,771,799.00 元。 第6页 共6页