潍柴动力股份有限公司 2016 年第三季度报告正文
证券代码：000338 证券简称：潍柴动力 公告编号：2016-034
潍柴动力股份有限公司 2016 年第三季度报告正文
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潍柴动力股份有限公司 2016 年第三季度报告正文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人谭旭光、主管会计工作负责人邝焜堂及会计机构负责人(会计主
管人员)李霞声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否 单位：人民币 元
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 124,635,520,969.09 114,873,387,806.95 8.50%
归属于上市公司股东的净资产
31,166,892,914.66 31,729,455,671.11 -1.77%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 20,605,364,444.92 13.74% 62,891,875,654.10 15.25%
归属于上市公司股东的净利润
452,614,448.07 519.43% 1,504,130,464.12 44.32%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
490,985,951.70 785.80% 1,400,404,166.19 49.23%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 1,581,557,216.55 -29.84%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.12 500.00% 0.38 46.15%
稀释每股收益（元/股） 0.12 500.00% 0.38 46.15%
加权平均净资产收益率 1.43% 1.20% 4.78% 1.51%
单位：人民币 元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,517,417.69
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
119,425,380.26
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 454,306.61
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-106,834,455.81
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 42,977,779.38
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
75,126,254.04
整对当期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 187,087,141.19
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减：所得税影响额 69,522,902.96
少数股东权益影响额（税后） 146,504,622.47
合计 103,726,297.93 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 148,046 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
香港中央结算代
外资股东 24.22% 968,514,868 0
理人有限公司
潍柴控股集团有
国有法人 16.83% 672,952,800 672,952,800
限公司
潍坊市投资集团
国有法人 3.71% 148,312,704 148,312,704
有限公司
中国证券金融股
境内非国有法人 2.53% 101,160,734 0
份有限公司
奥地利ＩＶＭ技
术咨询维也纳有 境外法人 1.98% 79,200,000 0
限公司
中央汇金资产管
国有法人 1.36% 54,246,400 0
理有限责任公司
洪泽君 境内自然人 1.25% 50,000,000 0
深圳市创新投资
境内非国有法人 0.91% 36,418,569 0
集团有限公司
谭旭光 境内自然人 0.74% 29,421,298 22,065,973
铂金投资管理有
境外法人 0.71% 28,429,271 0
限公司
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前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
香港中央结算代理人有限公司 968,514,868 境外上市外资股 968,514,868
中国证券金融股份有限公司 101,160,734 人民币普通股 101,160,734
奥地利ＩＶＭ技术咨询维也纳有
79,200,000 人民币普通股 79,200,000
限公司
中央汇金资产管理有限责任公司 54,246,400 人民币普通股 54,246,400
洪泽君 50,000,000 人民币普通股 50,000,000
深圳市创新投资集团有限公司 36,418,569 人民币普通股 36,418,569
铂金投资管理有限公司 28,429,271 人民币普通股 28,429,271
山东省企业托管经营股份有限公
28,316,700 人民币普通股 28,316,700
司
工银瑞信基金－工商银行－特定
22,897,015 人民币普通股 22,897,015
客户资产管理
株洲市国有资产投资控股集团有
21,228,582 人民币普通股 21,228,582
限公司
上述股东关联关系或一致行动的
本公司未知以上股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 公司股东中，洪泽君通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公
业务情况说明（如有） 司 50,000,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用 单位：人民币 元
报表项目 报告期末余额 报告期初余额 变动比率 原因
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 101,537,280.00 37,867,082.40 168.14% 主要系本报告期海外业务衍生品公允价值变动所致。
资产
主要系部分配套客户一般按信用期还款，年末清结货
应收账款 12,977,876,391.55 8,976,615,257.47 44.57%
款所致。
短期借款 4,031,289,920.00 2,961,108,213.46 36.14% 主要系本报告期增持凯傲公司股份新增借款所致。
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 303,251,243.67 92,014,803.10 229.57% 主要系本报告期海外业务衍生品公允价值变动所致。
负债
主要系本报告期海外板块公司新增借款偿还中期票据
长期借款 11,328,151,623.45 7,283,743,346.45 55.53%
所致。
应付债券 2,652,084,232.42 5,985,529,194.60 -55.69% 主要系本报告期海外板块公司偿还中期票据所致。
主要系本报告期海外板块公司重新计量设定受益计划
其他综合收益 -1,204,234,221.50 -502,508,673.78 139.64%
净负债或净资产的变动。
主要系本报告期认购凯傲增发股份，认购完成后，公
司对凯傲的持股比例由 38.25%增加至 40.23%，按照
《企业会计准则第 33 号》第四十七条及五十二条的规
盈余公积
624,798,716.73 1,207,988,900.22 -48.28% 定，在合并财务报表中，新取得的长期股权投资与按
照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整了盈余公积。
报表项目 年初至报告期末 上年同期 变动比率 原因
营业税金及附加 207,843,180.08 133,590,775.63 55.58% 主要系本报告期销售情况同比提升，增值税增加所致。
主要系本报告期应收账款余额增加，计提坏账准备增
资产减值损失 716,271,571.05 309,040,668.64 131.77%
加所致。
主要系本报告期海外业务衍生品受汇率变动影响公允
公允价值变动收益 -108,377,777.59 -15,383,761.00 604.49%
价值的变动。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
1.根据山东重工的发展战略规划和产业布局，山东重工确定
潍柴动力作为山东重工今后汽车及工程机械用发动机业务
运作及整合的唯一平台。2.山东重工将敦促潍柴集团成立专
门工作组，积极与德国道依茨、潍柴动力协调沟通，商讨进
一步避免潍柴道依茨与潍柴动力之间今后可能产生业务竞
争的相关重组整合方案，并在未来 36 个月内，按照子公司
山东重工 法人治理的法律程序及上市规则的有关规定以及符合各方
2011 年 09 已履行完
集团有限 其他承诺 股东利益的方式，根据潍柴道依茨资产及业务的经营状况和 三年
月 14 日 毕。
公司 资本市场认可程度实施完成。3.在完成上述重组整合期间，
山东重工保证不利用对潍柴动力控制关系从事有损上市公
司及其股东利益的行为，依法采取必要及可能的措施避免山
东重工及潍柴道依茨与潍柴动力主业之间发生竞争及利益
冲突的业务或活动。若有任何可能与上市公司主业发生竞争
及利益冲突的商业机会，则将该等商业机会让与上市公司优
先选择。
基于对公司未来发展的信心，公司发起人股东潍柴控股集团
有限公司自愿做出不可撤销的承诺：将其持有的公司
潍柴控股 以上承
672,952,800 股有限售条件股份自 2013 年 4 月 30 日到期后 2013 年 04
集团有限 其他承诺 三年 诺，严格
再延长锁定三年，即自 2013 年 4 月 30 日限售期满之日起三 月 30 日
公司 履行。
十六个月内，不会通过证券交易系统挂牌交易或以其他任何
其他对公司 方式转让或委托他人管理该等股份，也不会由本公司回购。
中小股东所
潍柴动力吸收合并湘火炬时，在潍州路以西，民生路东街以
作承诺
南，潍坊柴油机厂（现名为潍柴控股集团有限公司，下称“潍
潍柴动力
柴集团”）以出让、划拨以及租赁方式取得的土地上建设了 2006 年 12 超期未履
股分有限 其他承诺 一年
部分房产。潍柴动力已就上述房屋所占用的 6 宗潍柴集团土 月 01 日 行完毕。
公司
地申请办理土地出让（转让）手续，以取得上述土地的出让
性质的使用权。
1.陕西重汽向陕西汽车集团有限责任公司（下称“陕汽集团”）
陕西汽车 租赁了分别座落于西安市新城区幸福北路 39 号、71 号和岐
集团有限 山县曹家镇的土地及房屋。2.陕汽集团未能提供相应租赁房
责任公 屋的房屋所有权证、相应的土地使用证、租赁登记证等相关 2007 年 04 2007 年 6 超期未履
其他承诺
司；陕西 权属证明文件。3.陕汽集团和陕西重汽承诺双方将与地方政 月 09 日 月 30 日 行完毕。
重型汽车 府进行充分地协商和沟通，争取在尽量短的时间内消除目前
有限公司 存在的不规范租赁土地及房产的状况。如果由此对陕西重汽
造成的损失，由陕汽集团负责全额赔偿。
1.控股子公司陕西法士特齿轮有限责任公司（下称“陕西法士
特”）向陕西汽车齿轮总厂（现名为陕西法士特汽车传动集
陕西法士 团有限责任公司，下称“法士特集团”）租赁了座落于西安市
2006 年 12 超期未履
特齿轮有 其他承诺 莲湖区大庆路和座落于陕西省岐山县五丈原镇、宝鸡县蜀仓 一年
月 01 日 行完毕。
限公司 乡的两宗土地。上述两宗土地系法士特集团划拨取得，但法
士特集团未能提供政府主管部门同意租赁该等划拨土地使
用权的证明文件。2.陕西法士特向法士特集团租赁了分别座
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潍柴动力股份有限公司 2016 年第三季度报告正文
落于西安市莲湖区大庆路西段和岐山县五丈原镇、宝鸡县蜀
仓乡的房屋。其中部分房屋未取得相应的房屋所有权证、相
应的土地使用证、租赁登记证等相关权属证明文件。3.法士
特集团及陕西法士特承诺将与地方政府进行充分地协商和
沟通，争取在一年的时间内，对上述土地出租及房产出租进
行合法、有效的规范或调整，力争消除目前存在的不规范租
赁土地及房产的状况。
1.公司控股子公司上海和达汽车配件有限公司（下称“上海和
达”）为外商投资企业，依法无权取得集体土地的使用权，
也无权取得在集体土地上所附着房产的房屋所有权证。2.上
上海和达 海市房屋土地管理局向上海和达核发了《上海市房地产权
2006 年 12 超期未履
汽车配件 其他承诺 证》，使其取得了座落于青浦区大盈镇新桥村的集体土地的 一年
月 01 日 行完毕。
有限公司 使用权及该宗土地上附着的 9 栋房屋的所有权。3.上海和达
承诺将与地方政府及村镇集体进行充分地协商和沟通，争取
在尽量短的时间内，解决该公司目前部分房产、土地的不规
范建设或使用问题。
承诺是否及
否
时履行
一、关于潍柴动力股份有限公司承诺事项
潍坊市人民政府已将该拟出让的 6 宗土地列入市政府“退城进园”土地利用总体规划之中，不再办理将该等土地出让
予潍柴动力的法律手续。在按市政府“退城进园”规划的总体部署按阶段实施的过渡期内，潍柴动力按原来方式继续
租赁使用该等土地。根据公司与政府部门的进一步沟通，公司将按市政府“退城进园”规划的总体部署按阶段实施。
二、关于陕西汽车集团有限责任公司、陕西重型汽车有限公司承诺事项
根据《中国证券监督管理委员会山东监管局（2014）9 号行政监管措施决定书》的要求，陕西汽车集团于 2014 年 8
月 13 日通过潍柴动力股份有限公司在指定媒体发布公告，将其未能履行承诺的原因、目前的进展、下一步解决方
案及相关风险公开说明如下：陕西省西安市新城区幸福北路 39 号、71 号的土地及房屋，依照西安市人民政府办公
厅市政办发（2013）89 号《关于印发幸福路地区综合改造工作方案的通知》，该宗土地已列入《幸福路地区综合改
造工作方案》，要求企业限期完成搬迁，相关事宜均将依照政府安排执行。且陕西重型汽车有限公司已于 2006 年搬
迁至其注册地西安经济技术开发区泾渭工业园，并取得国有土地使用权约 2700 亩，可满足经营发展需要。就上述
未完成履行
事项，我公司将通过潍柴动力股份有限公司依法及时予以公告。”
的具体原因
及下一步计 三、关于陕西法士特齿轮有限公司承诺事项
划 根据《中国证券监督管理委员会山东监管局（2014）10 号行政监管措施决定书》要求，陕西法士特集团通过潍柴
动力股份有限公司就将其未能履行承诺的原因、目前的进展、下一步解决方案及相关风险公开说明如下：“1、关于
我集团原承诺租赁给潍柴动力股份有限公司控股子公司陕西法士特齿轮有限责任公司的位于西安市莲湖区大庆路
和陕西省岐山县五丈原镇、宝鸡县蜀仓乡的土地及房屋规范问题，截至目前，陕西省岐山县五丈原镇、宝鸡县蜀仓
乡的房屋的土地使用证、房产证均已经办妥；西安市莲湖区大庆路的土地使用证已经办妥，但因西安莲湖区所在厂
区已经列入政府搬迁范围，政府方面建议暂缓办理所涉及的房产证。陕西西安莲湖区所在地的厂房，依照西安市人
民政府市政告[2013]4 号《西安市人民政府关于加强土门地区综合改造区域建设项目管理的通告》，该宗土地已列入
土门地区综合改造工作方案，要求企业限期完成搬迁，相关事宜均将依照政府安排执行。公司将有计划、有步骤的
进行搬迁，不影响陕西法士特齿轮有限公司生产经营和发展。2、我集团为国有独资企业，其改革发展一直得到陕
西省政府及所在地政府的大力支持，土地及房产出租也得到当地政府认可，不存在风险。我集团再次承诺，在租赁
期间若有任何第三方对该等土地或房屋主张权利或因有关政府部门处罚，致使陕西法士特齿轮有限责任公司不能正
常使用/不能使用该等土地或房屋而遭受的一切损失，均由我集团承担。 就上述事项，我集团将通过潍柴动力股份
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潍柴动力股份有限公司 2016 年第三季度报告正文
有限公司依法及时予以公告。”
四、关于上海和达汽车配件有限公司承诺事项
公司将积极与当地政府及村镇集体进行沟通和协商，完善法律手续。
注 1：潍坊潍柴道依茨柴油机有限公司现更名为“潍柴（潍坊）中型柴油机有限公司”。
注 2：山东重工集团有限公司的承诺事项已于 2016 年 10 月 26 日履行完毕，具体情况请见公司同时在《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）上刊载的《潍柴动力股份有限公司关于收购股权完成暨承
诺事项履行完毕的提示性公告》。
四、对 2016 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用 单位：人民币 元
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
194,000,0 40,000,00 80,000,00 213,600,0 可供出售 上海证券
股票 600166 福田汽车 1.20% 1.20% 0.00
00.00 0 0 00.00 金融资产 交易所
194,000,0 40,000,00 80,000,00 213,600,0
合计 -- -- 0.00 -- --
00.00 0 0 00.00
六、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币 万元
期末投
计提减
衍生品 衍生品 资金额
衍生品 报告期 报告期 值准备 报告期
投资操 关联关 是否关 投资初 起始日 终止日 期初投 期末投 占公司
投资类 内购入 内售出 金额 实际损
作方名 系 联交易 始投资 期 期 资金额 资金额 报告期
型 金额 金额 （如 益金额
称 金额 末净资
有）
产比例
汇丰银
行、中
交叉货 2015 年 2020 年
国银
无 否 币互换 0 09 月 30 09 月 30 0 0 0 0 0 0.00% -2,307.6
行、巴
业务 日 日
克莱银
行
合计 0 -- -- 0 0 0 0 0 0.00% -2,307.6
衍生品投资资金来源 自有资金
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潍柴动力股份有限公司 2016 年第三季度报告正文
涉诉情况（如适用） 不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日
2015 年 09 月 23 日
期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控
制措施说明（包括但不限于市场风 本公司管理层有适当的内部控制制度管理控制相关风险。本报告期末，公司衍生品持
险、流动性风险、信用风险、操作 仓未面临重大风险。
风险、法律风险等）
交叉货币互换业务生效日为 2015 年 9 月 30 日，本报告期（2016 年 1 至 9 月）公允价
值变动-2307.6 万元。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
已投资衍生品报告期内市场价格或
和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的
产品公允价值变动的情况，对衍生
资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观
品公允价值的分析应披露具体使用
察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。主要参数假设
的方法及相关假设与参数的设定
包括支付利息率；收取利息率；收取利息频率；付息频率；美元利率曲线；欧元利率
曲线；美元/欧元汇率曲线等。
报告期交叉货币互换业务的会计核算发生变化。为规避外币债券由于远期汇率变动引
报告期公司衍生品的会计政策及会 起的现金流量变动风险，从 2016 年 7 月 1 日起指定交叉货币互换工具为套期工具，对
计核算具体原则与上一报告期相比 美元债券进行套期，并运用套期保值会计处理。自 7 月 1 日开始，交叉货币互换工具
是否发生重大变化的说明 的公允价值变动会根据套期会计准则的规定将有效套期的部分计入其他综合收益，待
被套期项目影响损益表时转出至损益表与美元债券的汇兑损益进行抵消。
独立董事对公司衍生品投资及风险
不适用
控制情况的专项意见
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
具体情况请见公司于巨潮资讯网披露
2016 年 07 月 01 日 实地调研 机构 的《2016 年 7 月 1 日投资者关系活动
记录表》
具体情况请见公司于巨潮资讯网披露
2016 年 07 月 26 日 实地调研 机构 的《2016 年 7 月 26 日投资者关系活动
记录表》
具体情况请见公司于巨潮资讯网披露
2016 年 09 月 08 日 实地调研 机构 的《2016 年 9 月 8 日投资者关系活动
记录表》
具体情况请见公司于巨潮资讯网披露
2016 年 09 月 12 日 实地调研 机构 的《2016 年 9 月 12 日投资者关系活动
记录表（一）》
具体情况请见公司于巨潮资讯网披露
2016 年 09 月 12 日 实地调研 机构 的《2016 年 9 月 12 日投资者关系活动
记录表（二）》
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潍柴动力股份有限公司 2016 年第三季度报告正文
具体情况请见公司于巨潮资讯网披露
2016 年 09 月 23 日 实地调研 机构 的《2016 年 9 月 23 日投资者关系活动
记录表》
具体情况请见公司于巨潮资讯网披露
2016 年 09 月 27 日 实地调研 机构 的《2016 年 9 月 27 日投资者关系活动
记录表（一）》
具体情况请见公司于巨潮资讯网披露
2016 年 09 月 27 日 实地调研 机构 的《2016 年 9 月 27 日投资者关系活动
记录表（二）》
具体情况请见公司于巨潮资讯网披露
2016 年 09 月 28 日 实地调研 机构 的《2016 年 9 月 28 日投资者关系活动
记录表（一）》
具体情况请见公司于巨潮资讯网披露
2016 年 09 月 28 日 实地调研 机构 的《2016 年 9 月 28 日投资者关系活动
记录表（二）
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
潍柴动力股份有限公司
董事长：谭旭光
二〇一六年十月二十七日
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