潍柴动力股份有限公司
关于2018年度涉及财务公司关联交易的
存款、贷款等金融业务的专项说明
2018年度
目 录
页 次
一、 潍柴动力股份有限公司关于2018年度
涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明 1
二、 潍柴动力股份有限公司2018年度涉及
山东重工集团财务有限公司存款、贷款等金融业务汇总表 2
潍柴动力股份有限公司关于
2018年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明
安永华明（2019）专字第60729920_B01号
潍柴动力股份有限公司
潍柴动力股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了潍柴动力股份有限公
司（以下简称“贵公司”）及其子公司（以下统称“贵集团”）的2018年度财务报表，
包括2018年12月31日合并及公司资产负债表，2018年度合并及公司利润表、
股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注，并于2019年3月25日出具了
无保留意见的审计报告。
按照深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录第2号——交易和关联交易》
的要求，贵公司编制了本专项说明所附的《潍柴动力股份有限公司2018年度涉
及山东重工集团财务有限公司存款、贷款等金融业务汇总表》（以下简称“汇总
表”）。如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公
司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵集团2018年度财务报表时所复
核的财务资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没
有发现不一致之处。除了对贵集团2018年度财务报表执行审计以及将本专项说
明后附的汇总表所载项目金额与我们审计贵集团2018年度财务报表时贵集团提
供的财务资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们并未对本专项
说明后附的汇总表执行任何额外程序。为了更好地理解贵公司2018年度涉及财
务公司关联交易的存款、贷款等金融业务情况，汇总表应当与已审计的合并财
务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司为2018年度报告披露之目的使用，未经本所书面同
意，不得用于其他任何目的。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 刘 颖
中国 北京 中国注册会计师 游 瑾
2019年3月25日
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附件
潍柴动力股份有限公司2018年度涉及山东重工集团财务有限公司存款、贷款等金融业务汇总表
单位：人民币元
支付的利息
项目名称 行次 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 收取的利息
及手续费
一、存放于山东重工集团财务有限公司存款 1 17,157,898,821.63 68,372,489,287.60 66,217,649,459.34 19,312,738,649.89 273,228,307.23 9,393,191.34
二、通过山东重工集团财务有限公司开具商业承兑
2 180,119,826.48 164,864,325.59 281,386,379.10 63,597,772.97 - -
汇票
三、山东重工集团财务有限公司开具银行承兑汇票 3 1,290,579,547.03 3,276,706,755.80 2,675,156,076.13 1,892,130,226.70 - -
四、从山东重工集团财务有限公司获取短期借款
4 60,000,000.00 80,000,000.00 60,000,000.00 80,000,000.00 - 2,810,607.50
（注）
五、从山东重工集团财务有限公司获取长期借款和
5 315,117,751.45 24,000,000.00 12,790,000.00 326,327,751.45 - 14,804,818.12
一年内到期的非流动负债
注：于2018年12月31日，潍柴动力股份有限公司之子公司陕西汉德车桥有限公司（“汉德车桥”）委托山东重工集团财务有限公司向汉德
车桥之子公司汉德车桥（株洲）齿轮有限公司发放短期借款人民币160,000,000.00元，该委托贷款在编制合并财务报表时已予以抵销（于
2017年12月31日：委托贷款金额为人民币 190,000,000.00元）。2018年度山东重工集团财务有限公司 收取委托贷款管理费人民币
80,000.00元（2017年度：人民币95,000.00元）。
此表已于2019年3月25日获以下人士批准：
法定代表人：谭旭光 主管会计工作负责人：邝焜堂 会计机构负责人：李霞
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