潍柴动力股份有限公司独立董事
                      关于公司相关事项的独立意见


    一、关于公司 2019 年上半年与关联方资金往来及对外担保情况的独立意见

    根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来

及上市公司对外担保若干问题的通知》及证监发[2005]120 号《证监会、银监会

关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求，作为潍柴动力股份有限公司

（下称“公司”或“本公司”）的独立董事，我们对 2019 年上半年报告期内公

司与关联方资金往来及对外担保情况进行了认真核查，并发表以下独立意见：

    1.2019 年上半年报告期内，不存在公司控股股东及其他关联方违规占用公

司资金的情况。

    2.公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及公司持股 50%

以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。

    3.截至 2019 年 6 月 30 日，公司的对外担保总额约为人民币 1,736,288.92

万元，占 2019 年 6 月 30 日合并资产负债表中归属于上市公司股东的所有者权

益比例为 40.94%，该等对外担保主要系为公司境外投资等项目涉及的融资事项

提供的，已按照《公司章程》及相关制度的规定履行了相关的法律程序。

    综上所述，我们认为公司与关联方资金往来以及对外担保情况符合证监发

[2003]56 号文和证监发[2005]120 号文的规定。

    二、关于公司 2019 年中期利润分配方案的独立意见

    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《关于进

一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及《公司章程》等有关规定，作
为公司的独立董事，现对公司有关 2019 年中期利润分配方案发表独立意见如下：

       根据《公司章程》相关规定及公司 2018 年度股东周年大会的授权，结合公

司经营情况和现金流情况，公司董事会提出 2019 年中期利润分配方案为：以公

司总股本 7,933,873,895 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币

1.50 元（含税），不实施公积金转增股本。我们认为：本方案符合公司长远发展

战略及实际经营情况，有利于维护股东利益，符合有关法律法规、规范性文件

和《公司章程》等的有关规定，同意董事会提出的公司 2019 年中期利润分配方

案。

       三、关于《潍柴动力股份有限公司关于山东重工集团财务有限公司 2019 年

上半年风险评估报告》的独立意见

       根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《关于在

上市公司建立独立董事制度的指导意见》以及深圳证券交易所《主板信息披露

业务备忘录第 2 号——交易及关联交易》的有关规定，作为公司的独立董事，

本着客观、公平、公正的原则，现对公司关于山东重工集团财务有限公司（下

称“重工财务公司”）2019 年上半年风险评估报告发表如下独立意见：

   《潍柴动力股份有限公司关于山东重工集团财务有限公司 2019 年上半年风

险评估报告》充分反映了重工财务公司的经营资质、业务和风险状况，其风险

可控。作为非银行业金融机构，其业务范围、业务内容和流程、内部的风险控

制制度等都受到中国银保监会的严格监管，同意公司关于重工财务公司 2019 年

上半年风险评估报告。

       四、关于公司会计政策变更事项的独立意见

       根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所股
票上市规则》及《公司章程》等有关规定，现对公司会计政策变更发表独立意

见如下：

    本次会计政策变更符合新会计准则的相关规定，能更加客观、公允地反映

公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。本次会计政策变更

的决策程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，没有损害公司及股东

的权益。同意公司本次会计政策变更。




    独立董事签字：


    张     忠                  王贡勇


    宁向东                     李洪武


    闻道才



                                     二○一九年八月二十九日